CARTA DE CRDITO Concepto La carta de crdito es la promesa dada por un banco (banco Emisor), actuando por instrucciones de su cliente

(Ordenante), de pagar hasta determinada suma de dinero a una persona o empresa (Beneficiario), a travs de alguno de sus corresponsales (Banco Notificador), siempre y cuando sean cumplidos ciertos requisitos; stos, por regla general, son la entrega de documentos dentro de una fecha estipulada. Ampliando esta definicin podramos decir que el Banco ofrece su crdito y que es bueno y bien conocido, en sustitucin del de su cliente, que es bueno pero no tan bien conocido, en sustitucin del de su cliente, que es bueno pero no tan bien conocido. La carta de crdito es siempre un crdito documentario, o sea, que el beneficiario (exportador) slo podr girar sobre la misma mediante la presentacin. Estos documentos evidencian el embarque de las mercancas y el cumplimiento de cualquier otra formalidad que haya exigido el tomador (importador) de la carta de (seguros, planillas, consulares, etc.) La carta de crdito comercial internacional crea una relacin triangular donde unos o ms banco sirven como mecanismos para el pago del precio, mientras que la transferencia de las mercancas contina siendo una relacin directa entre el exportador y el importador, pero en la cual el banco asegura al importador que slo pagar si el beneficiario presenta los documentos (certificacin de embarque, facturas comerciales, etc.) exigidos en la carta de crdito.

VENTAJAS Instrumento financiero aceptado mundialmente para operaciones de importacin y exportacin Garantiza el pago de la Compra / Venta de mercanca entre el importador y el exportador Las Cartas de Crdito estn regidas por leyes internacionales.

CARACTERSTICAS Dirigido a Personas Naturales y Jurdicas Destinadas a financiar la adquisicin de Inventarios, insumos y servicios. Condiciones de pago: A la vista o con financiamiento en moneda extranjera (Letra de Cambio). Se cobran comisiones segn la negociacin que se realice. Anticipo de acuerdo con anlisis de crdito (% sobre el monto del crdito). Tipo de garantas: Garantas reales (mobiliaria e inmobiliaria), personales y otras. Gastos: En caso de garantas reales: Avalo Pliza de incendio y terremoto sobre edificaciones, que se encuentren sobre el terreno por el valor del inmueble. Notaria o registro Cobranza: Por el Banco. La tasa de mora a aplicar ser variable, segn lo establezca la Institucin.

REQUISITOS . Contar con un contrato de apertura de crdito documentario y un instrumento de proteccin contra riesgos cambiarios. . Tener lnea de crdito o autorizacin especial de lnea de crdito. . Firmar un pagar. . Presentar orden de compra, pedido o factura pro-forma o contrato de compra-venta. Requisitos necesarios para girar una Carta de Crdito. * Nombre y direccin del ordenante y beneficiario. * Monto de la Carta de Crdito. * Documentos a exigir. * Fecha de vencimiento de la Carta de Crdito. * Descripcin de la mercanca. * Tipo de Carta de Crdito (Irrevocable, Confirmada). * Tipos de embarques parciales (permitidos o no permitidos). * Cobertura de Seguros. * Formas de pago. * Instrucciones especiales TIPOS 1. Domsticas Es la Carta de Crdito abierta a favor de un beneficiario que tiene su domicilio localmente y, generalmente no requiere de la intervencin de otra institucin financiera. Establece una relacin triangular entre el Ordenante del instrumento, el Banco Emisor y el Beneficiario vendedor. Es la Carta de Crdito abierta a favor de un beneficiario que tiene su domicilio en el exterior. Generalmente intervienen Bancos del exterior como intermediaros ante el beneficiario. Al abrir la Carta de Crdito, el banco la remite a su corresponsal extranjero para que agregue su confirmacin y d aviso al beneficiario, directamente a travs de su propio corresponsal en el pas destino. 2. Revocables o Irrevocables La Carta de Crdito, por defecto se considera irrevocable, es decir que el compromiso emitido y aceptado por las partes no puede ser modificado sin el consentimiento de todas las partes involucradas (ordenante, Bancos, beneficiarios). Por expresa indicacin puede emitirse un crdito documentario nominado como revocable en cuyo caso podr modificarse siempre que no haya sido utilizado, quedando firmes las obligaciones adquiridas en curso de ejecucin. 3. Comerciantes o Financieras Segn el tipo de obligacin que ampara la Carta de Crdito puede ser comercial, cuando la transaccin que la involucra es una operacin de Compraventa que puede ser local o internacional (de importacin o de exportacin); financiera cuando asegura el cumplimiento de una obligacin de este orden (Stand By) 4. Nominativas Negociables Es normativa la Carta de Crdito que indica expresamente los bancos autorizados para confirmar, avisar y negociar el instrumento, siendo negociables libremente para intervenir en su manejo. A vista, por aceptacin o por pago diferido.

Segn su disponibilidad la Carta de Crdito podr ser a vista cuando el pago se efectu de inmediato contra la presentacin de documentos conformes; por aceptacin, cuando el pago se produzca por la aceptacin del Banco pagador de una letra de cambio librada a plazo cierto; por pago diferido, cuando el pago se establezca a un plazo determinado luego de la utilizacin del instrumento (Das fecha factura o de la emisin del documento de transporte). 5. Cartas de Crdito Particulares Transferibles La Carta de Crdito que expresamente as lo indique, le permite al beneficiario hacer disponible el crdito total parcialmente a un tercero (2do Beneficiario), bajo los mismos trminos, condiciones, obligaciones y beneficios, excepto al valor y precio de las mercancas que podr ser reducido. La omisin de indicacin al respecto implica que es intransferible. Rotativas Incluye la restitucin inmediata del valor del crdito toda vez que sea utilizado permitiendo su reutilizacin en la misma forma, monto y condiciones originales, durante un plazo determinado. De Anticipo Permiten el pago anticipado total o parcial contra simple recibo y compromiso expreso de presentacin de documentos (Clusula Roja) contra un certificado de depsito en almacn autorizado, facturas u otros comprobantes de disposicin previamente convenidos e identificados en el crdito (Clusula Verde). FORMAS DE PAGO - A la vista: Son aquellas pagaderas a sus beneficiarios a la presentacin de toda la documentacin requerida en su texto - Con Aceptacin: Son aquellas pagaderas a los beneficiarios contra letras de cambio libradas a un plazo cierto, es decir, a das vista, a tantos das fecha, a fecha fija. - Mixtas: Son una combinacin de las dos anteriores, es decir que son pagaderas una parte en efectivo y otra parte contra aceptacin de una letra de cambio. - Pago diferido: son semejantes a las establecidas con aceptacin slo que estos casos no existe la aceptacin de la letra de cambio si no se asume el compromiso mediante una carta en la que consta el monto a pagar y la fecha en que se efectuar el mismo. BENEFICIOS . Asesora especializada para verificar trminos y condiciones del crdito . Disponibilidad de comprobante de todas las comisiones y gastos . Revisin de documentos para asegurar que se apeguen al contrato . Rapidez en el pago . Informacin oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de sus operaciones en crditos comerciales . Comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por este servicio.

SOLICITUD DE APERTURA En una aplicacin tpica de apertura de Carta de Crdito, cuando el vendedor y el comprador se han puesto de acuerdo en cuanto a las condiciones de la transaccin (valor, forma de envo, forma de pago, calidad, cantidad, etc.), cada uno de ellos inicia el cumplimiento de su obligacin Inicialmente, el comprador pide a su banco que se emita a su favor una Carta de Crdito. Este banco evala el crdito y lo emite. Cuando emite la Carta de Crdito, el banco est asumiendo la responsabilidad de pagarle al vendedor, en el momento en que se cumplan las condiciones de la transaccin, el valor acordado entre el comprador y el vendedor. A su vez, este banco le avisa al banco del vendedor que existe esta Carta de Crdito del cual su cliente es beneficiario; y este beneficiario debe verificar que la Carta de Crdito est redactada en los mismos trminos y condiciones acordadas en un principio. Una vez que se realiza este procedimiento, se procede con el envo de la mercanca a su destinatario y a la recoleccin de los documentos requeridos en la Carta de Crdito: seguro, conocimiento de embarque, recibo de compra, etc. Luego que se ha completado el envo, y el comprador lo ha recibido a satisfaccin, los documentos completos se presentan al banco que notific al vendedor sobre el crdito a su favor, el cual verifica los documentos y los enva al Banco Emisor de la Carta de Crdito. Acto seguido, ste verifica los documentos y ordena enviar el dinero al banco del vendedor, el cual efecta el pago al vendedor. De esta forma el comprador puede reclamar la mercanca. CONCLUSIN La Carta de Crdito es un documento utilizado como instrumento para realizar intercambios entre las personas, principalmente en el comercio exterior, aunque ste no es su nico uso. Las partes necesarias en una transaccin llevada a cabo usando una Carta de Crdito son: El comprador u ordenante del crdito, el cual solicita la apertura de un crdito; el vendedor o beneficiario del crdito, quien ha de cumplir con la obligacin de entregar la mercanca en los trminos acordados; el Banco Emisor de la Carta de Crdito, as como otros bancos que se encargan de entregar el dinero al beneficiario, de notificarle el crdito a su favor, etc. Lo que garantiza una Carta de Crdito es que el pago por los productos enviados a un comprador en cualquier parte del mundo se har dentro de las condiciones y trminos bajo los cuales fue acordado, as como el debido diligenciamiento, trmite y recepcin de los documentos requeridos en la transaccin. Su ventaja principal radica en que aporta confianza a las transacciones comerciales. Si un comprador, por ejemplo, paga la mercanca por adelantado, corre el riesgo de que sta no le llegue en condiciones acordadas, a la vez que para el vendedor puede resultar muy costoso enviar una mercanca sin la seguridad de recibir el pago a cambio.