MODELO DE PLAN DE EMPRESA

COOPERATIVA DE SERVICIOS DE JARDINERA Y FORESTALES

AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

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1 NDICE
2 3 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO ................................................................. 4 DATOS DE PARTIDA ........................................................................................ 6 3.1 PRESENTACIN DE LOS COOPERATIVISTAS..................................... 7 3.2 DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD ....................................................... 10 3.3 LOCALIZACIN DE LA ACTIVIDAD ................................................... 13 4 PLAN DE MARKETING................................................................................... 14 4.1 MARKETING ESTRATGICO .................................................................. 15 4.1.1 DIMENSIN DEL MERCADO ......................................................... 15 4.1.2 CLIENTES POTENCIALES................................................................ 20 4.1.3 ANLISIS DE LA COMPETENCIA ................................................. 23 4.1.3.1 Servicios de jardinera..................................................................... 24 4.1.3.2 Servicios forestales........................................................................... 27 4.2 MARKETING OPERATIVO ...................................................................... 29 4.2.1 Poltica de Producto/ Servicio........................................................... 29 4.2.2 POLTICA DE PRECIO....................................................................... 34 4.2.3 POLTICA DE PROMOCIN............................................................ 35 5 Anlisis DAFO .................................................................................................... 39 5.1.1.1 Debilidades ....................................................................................... 39 5.1.1.2 Fortalezas .......................................................................................... 39 5.1.1.3 Amenazas.......................................................................................... 40 5.1.1.4 Oportunidades ................................................................................. 40 6 PLAN DE RECURSOS HUMANOS ............................................................... 41 7 FORMA JURDICA............................................................................................ 43 8 PLAN ECONMICO Y FINANCIERO ......................................................... 43 8.1 INVERSIONES Y FINANCIACIN ......................................................... 45 8.2 INGRESOS .................................................................................................... 47 8.3 COSTES DE PERSONAL............................................................................ 48 8.4 AMORTIZACIONES................................................................................... 49 8.5 CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS ............................................. 49 8.6 BALANCE .................................................................................................... 50 8.7 RETENCIONES E IVA................................................................................ 52 8.8 PREVISIONES DE TESORERA ................................................................ 52 9 ANEXO I: ANLISIS ECONMICO- FINANCIERO................................ 53 10 ANEXO II: RECURSOS Y FINANCIACIN................................................ 63 10.1 RECURSOS DIRECTOS .............................................................................. 63 10.2 OTROS RECURSOS..................................................................................... 65 10.3 LINEAS DE FINANCIACIN................................................................... 65 10.4 CONSULTAS SOBRE SUBVENCIONES ................................................. 66 10.5 PROGRAMA DE APOYO A LA CREACIN DE EMPRESAS ............ 67
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2 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

Este plan de empresas pretende ser una gua para aquellas personas que quieran poner en marcha una iniciativa empresarial en el Concejo de Cudillero, ya que en l se recoge una planificacin detallada de un modelo de negocio para un horizonte temporal de tres aos.

De esta manera, quienes finalmente quieran utilizarlo podrn, a partir de la infomacin en l recogida, ir adaptando cada uno de los apartados a la singularidades de su iniciativa.

Su funcin prinicipal es, por tanto, la de identificar aquellos factores que deben ser analizados cuando se quiere poner en marcha una empresa, para determinar si es o no viable desde el punto de vista de la rentabilidad y el riesgo. Existen infinidad de motivos por los que se puede querer poner en marcha un negocio, pero en el centro de todos ellos est la idea. Por ello, lo primero que hay que hacer es analizarla, planteando preguntas como:

Es necesario y util, es decir, alguien pagar por ello? Se puede hacer, distribuir y vender sin grandes dificultades? Tenemos o se puede conseguir dinero para ponerla en marcha? Estamos preparados? Etc.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO En este documento se ha tratado de recoger informacin sobre los disferentes aspectos a considerar para poder realizar un anlisis realista y ajustado de la situacin.

En las pginas siguientes se apuntan ideas y datos relacionados con la actividad, con el fin de conocer aquellos aspectos crticos que se puedan encontrar a la hora de poner en marcha una iniciativa empresarial en el sector de Servicios de Jardinera, de tal forma que se solventen posibles inconvenientes o problemas que afecten a la viabilidad de la misma. Esquemticamente se trata de perdilar espactos como:

PERFIL DEL
EMPRENDEDOR

Formacin Motivacin CARACTERSTICAS

DE LA IDEA

Experiencia Nmero de socios

Qu vendemos? Cmo lo hacemos?

Cmo lo comercializamos? A que precio?

SITUACIN DEL SECTOR

A NIVEL LOCAL

Perspectivas del sector Anlisis de la demanda

Tendencias y factores clave Anlisis de la oferta

VIABILIDAD

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO De este modo, al tiempo que se convierte en una hoja de ruta para guiar los primeros momentos de inicio de la actividad, tambin es una herramienta til a la hora de buscar financiacin, al permitir presentar el proyecto con rigor y profesionalidad, avanlando la idea con datos y estudios.

3 DATOS DE PARTIDA
El modelo de plan de empresa que se presenta a continuacin, recoge los aspectos ms destacados para la puesta en marcha de una cooperativa de

servicios de jardinera y forestales, que desarrolle su actividad en el

mbito de la jardinera y el mantenimiento forestal en el Concejo de Cudillero.

Las empresas de servicios de jardinera son aquellas que realizan diseos, ejecuciones y mantenimientos de jardines y parques. Sin embargo, la oferta bsica de servicios se ha ido ampliando y adems del diseo, ejecucin y mantenimiento de zonas verdes, actualmente algunas empresas de jardinera ofrecen servicios especializados tales como: repoblacin forestal, limpieza de montes, tratamientos fitosanitarios, sellado de vertederos, etc.

El trmino jardinera se conoce desde el siglo XIII. Generalmente el trmino se asocia con el mantenimiento de un jardn, no solo con su creacin. Se habla de paisajismo, o de arquitectura de un jardn, cuando se trata del arte de pensar o crear un jardn. Como todas las actividades humanas en las sociedades occidentales, la jardinera no escapa a cierto mercantilismo y toda una actividad econmica se desarrolla alrededor de esta prctica. En su origen se sustentaba por el comercio del grano, la comercializacin
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO de las plantas y granos se incrementa gracias a la jardinera a la que acompaa una oferta de accesorios y productos de tratamientos diversos que forman parte, en la actualidad, del paisaje de las zonas comerciales y de las grandes ciudades. Viveros y empresas dedicadas a los espacios verdes completan la oferta de servicios accesibles al particular, a la administracin o a otras empresas.

3.1

PRESENTACIN DE LOS COOPERATIVISTAS

El/la promotor/ra de una iniciativa empresarial es el elemento central en torno al que gira todo lo dems. De su conocimiento del proyecto y su ilusin por desarrollarlo va depender en gran medida el xito o el fracaso de la iniciativa.

Por este motivo hay una serie de cuestiones que es bueno analizar a la hora de determinar que cualidades han de tener los responsables de la actividad, tales como el nmero de socios/as, funciones, formacin, experiencia, motivacin, etc.

En este caso el nmero de cooperativistas se debe establecer en funcin de las demandas del mercado, es decir, en funcin del nmero de personas que est previsto atender, los servicios que se van a ofrecer, el trabajo derivado de la gestin interna de la propia cooperativa, etc. Toda esta informacin permite hacer una estimacin del personal que ser necesario para poder atender con calidad y eficacia a la poblacin objetivo, as como de las posibilidades que tiene de generar empleo la iniciativa.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO En cualquier caso, sern los/as propios/as socios/as quienes debern decidir y plasmar por escrito en los estatutos o en el rgimen interno de funcionamiento de la cooperativa, la forma en la que se va a organizar el trabajo (reas, responsables, tiempo de trabajo, vacaciones, etc.), el capital social y el reparto de excedentes, la toma de decisiones, o el rgimen disciplinario entre otras cuestiones.

Por otro lado, dado el tipo de servicios que se van a prestar, es conveniente que las personas que vayan a poner en marcha la cooperativa tengan estudios relacionados con el sector de la jardinera, experiencia en el mismo o ambas cosas.

Desde la administracin local, se ha puesto en marcha una serie de talleres de empleo en el mbito de la albailera, pintura y jardinera, para la remodelacin lugares y espacios del Concejo, con una inversin inicial de 600.000 euros. Estos talleres pueden dar la oportunidad de captar personas con los conocimientos y experiencia necesarios para formar parte de la cooperativa.

Se muestran a continuacin, a modo orientativo, algunos de los cursos de Formacin Profesional que se imparten en Asturias sobre estos temas:

Se tratan de Ciclos Formativos, en los dos primeros casos de grado medio, y en el caso del de gestin recursos naturales y paisajsticos de grado superior. Tienen una duracin de dos aos, constan de 2000 horas y es necesaria la realizacin de prcticas en empresas durante un total de 380 horas.

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CURSOS DE FP

Jardinera y restauracin de paisajes

Trabajos forestales y conservacin del medio natural

Gestin y org. de recursos naturales y paisajsticos

Ordenacin de parques y jardines y, restauracin de paisajes Mantenimiento y conservacin de parques y jardines Prevencin de riesgos laborales

Realizar los procesos y trabajos necesarios para la obtencin productos forestales, explotndolos racionalmente Realizacin de trabajos y procesos necesarios para la implantacin de rboles y arbustos, as como los de mantenimiento, conservacin y defensa de las masas forestales Realizar las labores de control y vigilancia del medio natural

Programar y gestionar los aprovechamientos forestales Programar y controlar las operaciones de mantenimiento, restauracin, defensa y ordenacin de los recursos forestales Programar y controlar los trabajos de instalacin y mantenimiento de parques y jardines, revegetacin del medio natural y restauracin del paisaje

Un aspecto importante a tener en cuenta a la hora de analizar el perfil de los/as promotores/as es, la experiencia en actividades forestales y de jardinera. Es comn que las empresas que se desarrollan en este sector estn formadas por personas que cuentan con una trayectoria de trabajo previo en el mismo. Esto les aporta unos conocimientos fundamentales a la hora de organizar el trabajo.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO La estructura organizativa en este caso responde al esquema general de las cooperativas, tal y como se muestran a continuacin:
PRESIDENTE/A
Elegido/a en asamblea

JUNTA RECTORA

ASAMBLEA

Formada por todos los cooperativistas

3.2 DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD

Los servicios de jardinera y forestales estn considerados tanto por Espaa como por la Unin Europea como Nuevos Yacimientos de Empleo, dentro de las reas, servicios de mejora de la calidad de vida y servicios de medio ambiente.

Esto significa, que son un filn de ocupacin, este trmino se emplea para definir aquellas actividades laborales que satisfacen las nuevas necesidades sociales.

Concretamente se considera que: Cubre una necesidad insatisfecha Se configura en un mercado incompleto (ms demanda que oferta) Tiene un mbito de actuacin localmente definido Tiene un alto potencial de generacin de nuevos puestos de trabajo

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Con un anlisis general de las empresas que desarrollan su actividad en este sector a nivel regional, se ha podido conocer a grandes rasgos su funcionamiento. En este sentido los servicios bsicos suelen incluir: Servicios de jardinera: Diseo y construccin de jardines Limpieza de fincas, cierres y podas Mantenimiento de jardines y zonas verdes Vivero y alquiler de plantas Instalacin y mantenimiento de sistemas de riego Servicios forestales: Repoblacin Labores de silvicultura Desbroces Construccin de caminos y pistas Prevencin de incendios

Para poder desarrollar esta iniciativa, ser necesario darse de alta en la Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas (CNAE), si bien, el epgrafe depender de la lnea de negocio. 0141 Actividades de servicios relacionados con la agricultura, mantenimiento de zonas verdes, instalaciones deportivas, etc. 7420 Servicios tcnicos de arquitectura, ingeniera y actividades relacionadas, planificacin o diseo de jardines y parques le corresponde el epgrafe 0201 Silvicultura, trabajos de limpieza y forestacin de superficie forestal.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Actualmente, la Unin Europea est apoyando al medio rural a travs de los Fondos Europeos Agrcolas de Desarrollo Rural (FEADER) en el marco de la poltica agrcola comn.

Los objetivos del FEADER son: Mejorar la competitividad de la agricultura y la selvicultura a travs de la ayuda a la reestructuracin Mejorar el medio ambiente y el espacio rural mediante la ayuda a la gestin territorial Mejorar la calidad de vida en el medio rural Fomentar la diversificacin de las actividades econmicas en el medio rural

La poltica de desarrollo rural esta estructurada en cuatro ejes: 1. Competitividad del sector agrario y forestal 2. Medio ambiente y espacio rural 3. Calidad de vida en el medio rural y diversificacin de las actividades econmicas 4. Desarrollo rural utilizando el potencial local

Cudillero, al igual que muchos otros lugares de Asturias, cuenta con un entorno natural de excepcin, lo que ha favorecido el desarrollo del turismo rural en la zona. Esta actividad constituye uno de los medios de diversificacin rural ms interesante ya que favorece las sinergias hacia otros sectores de la economa, las infraestructuras y, lo que es ms importante en estas zonas rurales, crea empleo.

A continuacin se recogen los puntos ms relevantes de la actividad en relacin a el perfil de los/as promotores/as, los requisitos de ubicacin y acondicionamiento, equipamiento, marketing y promocin, etc. a fin de facilitar a aquellos/as emprendedores/as que quieran poner en marcha un proyecto de
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO estas caractersticas la planificacin de la iniciativa y la bsqueda de financiacin para la puesta en marcha de la misma.

3.3 LOCALIZACIN DE LA ACTIVIDAD

CONCEJO DE CUDILLERO

La decisin del lugar ptimo para situar la empresa es una cuestin estratgica que debe ser meditada con detenimiento a fin de reducir costes y facilitar el acceso de los clientes potenciales a las instalaciones. Por ello es necesario valorar y analizar cuidadosamente cada opcin para conocer los pros y los contras y, tomar la decisin ms adecuada para el negocio.

Partiendo del anlisis de las caractersticas que debe tener el local para dar respuesta a las necesidades del proyecto, se pueden establecer ciertos criterios que nos ayuden a elegir la mejor ubicacin.

Es aconsejable que las instalaciones estn situadas en una zona cntrica del Concejo de Cudillero, para poder llegar a todos los lugares de ste en el menor tiempo posible. No obstante, al tratarse de un servicio destinado esencialmente a ser prestado dentro del Concejo, cuya superficie es de 100,78 km, las distancias a recorrer no son excesivamente grandes con independencia de donde se ubique fsicamente la empresa.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO As mismo, su superficie puede encontrarse entre los 300 y 400m2 para tener espacio suficiente para albergar la maquinaria, vehculos y material utilizados, pudiendo ser necesario habilitar una pequea zona destinada a oficinas para atender a los clientes y administrar la cooperativa. A medida que la iniciativa se consolide e incremente su cuota de negocio puede ser necesario ampliarlas para poder aumentar la oferta de servicios.

Una buena opcin para situar las instalaciones, en un principio, sera en un lugar de fcil acceso y visible al pblico, como podra ser la zona cntrica de la villa de Cudillero, o junto a una carretera de gran influencia, como puede ser la carretera del Cantbrico que atraviesa el Concejo.

Para minimizar los riesgos de la puesta en marcha del negocio, en un principio puede optarse por alquilar las oficinas o bien, si los recursos son muy limitados, por gestionar la actividad desde una propiedad de alguno de los/as socios/as, ampliando las instalaciones a medida que esta vaya logrando un mayor grado de consolidacin en el mercado local y regional.

4 PLAN DE MARKETING
El estudio que se incluye a continuacin est centrado en el mbito regional, dado que los esfuerzos se concentrarn en lograr la entrada y consolidacin de la cooperativa en el Concejo de Cudillero.

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MARKETING ESTRATGICO
MERCADO CLIENTES COMPETENCIA

MARKETING OPERATIVO
PRODUCTO PRECIO PROMOCIN

DAFO POSICIONAMIENTO

4.1

MARKETING ESTRATGICO

En este apartado se ha de analizar el comportamiento del mercado en lo que se refiere al sector de la jardinera, identificando clientes potenciales en funcin de la segmentacin que se realice de los mismos. Todo ello permitir definir un plan de marketing con los objetivos de posicionamiento buscados.

4.1.1

Dimensin del mercado

Para estudiar la dimensin del mercado al que se van a dirigir las actividades de la cooperativa hay que centrarse en la zona en la que se sita, en este caso en el Concejo de Cudillero, para as poder analizar si los servicios que se van ha ofrecer satisfacen las necesidades del mismo.

El Municipio de Cudillero cuenta con una superficie total de 100,78 Km2, de los cuales el 61,75% es superficie forestal, ms de una cuarta parte de sta son pastos, existiendo adems 24,07 km2 de praderas naturales.

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Superficie segn uso

8,17% 2,68% 27,41%

61,75%

Total Forestal

Total Pastos

Total tierras de cultivo

Total otras superficies

Si analizamos la poblacin del Concejo, ste cuenta en la actualidad con 5.894 habitantes, de los cuales 2.872 son hombres (49%) y 3.022 mujeres (51%).

POBLACIN DEL CONCEJO DE CUDILLERO POR SEXO

49% 51%

HOMBRES

MUJERES

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POBLACIN POR EDAD Y SEXO EN CUDILLERO

GRUPOS DE EDAD
Mas de 90 aos De 80 a 84 aos
185

HOMBRES
69 110 213 172 167 173

MUJERES
185 199 263 230 184 190 173 174 199 213 193 176 164 145

De 70 a 74 aos De 60 a 64 aos De 50 a 54 aos De 40 a 44 aos De 30 a 34 aos De 20 a 24 aos De 10 a 14 aos Menores de 4 aos

300

225 241 246 205 185 175 157 103 89 77 80 200 100 0 101 94 83 56 100

200

300

La pirmide de poblacin del Municipio nos muestra un claro envejecimiento de sta, lo que da lugar ha que haya menos mano de obra que se pueda dedicar al mantenimiento de las fincas rsticas y del terreno forestal, tanto privado como pblico, por lo que cada vez es ms necesario contratar estos servicios.

La reconversin del sector agrario y ganadero, adems del paulatino envejecimiento y descenso de la poblacin en la zona rural, han propiciado que la superficie destinada a la agricultura disminuya, as como el nmero de cabezas de ganado. Esto ha dado lugar a que un nmero importante de hectreas de terreno que antes estaba destinada al cultivo agrcola o al pasto de ganado, ahora se encuentran desatendidas. Esta situacin puede constituir una oportunidad para una empresa que ofrezca servicios de limpieza,

acondicionamiento de fincas rsticas y trabajos forestales.

Por otro lado, segn los datos del ltimo censo ms del 32% de las viviendas del concejo se consideran segundas viviendas, con ms de 25.500 parcelas rsticas. La mayor parte de las viviendas secundarias son del tipo unifamiliar y se encuentran en la zona interior rural, con algn tipo de jardn o finca.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO A continuacin se muestra el mapa del concejo de Cudillero con los pueblos interiores donde se encuentran la mayor parte de las viviendas secundarias y donde hay un mayor grado de envejecimiento de la poblacin.

El alto porcentaje de superficie forestal en Cudillero, el envejecimiento de la poblacin, la reconversin del sector agrario, as como el nmero de viviendas secundarias y el elevado nmero de parcelas rsticas, indican que existe un mercado potencial, al que la cooperativa debe dirigir sus esfuerzos comerciales.

En la actualidad, el Ayuntamiento de Cudillero establece como objetivos principales de medioambiente los siguientes:

Erradicar en las zonas de alto valor paisajstico la proliferacin de vertederos incontrolados

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Obtener una adecuada ordenacin de los espacios con zonas peatonales de pase, reas de jardines, zonas de aparcamiento y trnsito de vehculos Evitar un aumento considerable de la erosin del terreno, as como el crecimiento de la maleza y especies vegetales no deseables Unir estos tres objetivos para restaurar la esttica de la zona mediante con un tratamiento paisajstico de los espacios

Por otro lado, el suelo se est repoblando con pino y eucalipto, que poco a poco han ido sustituyendo al bosque autctono, del que sobreviven ejemplares de laurel, fresno, castao y roble. No obstante, estas prcticas se quieren erradicar y se est tomando conciencia de la importancia de recuperar especies vegetales y ecosistemas tpicos de la zona. Todo ello mediante la introduccin de semillas o plantones de especies autctonas con la intencin de evitar la erosin de los suelos degradados, los incendios forestales, conservar la biodiversidad y, dar a conocer el ecosistema asturiano.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO El matorral caracterstico del monte bajo y de las proximidades de los acantilados de la zona, se compone fundamentalmente de tojos, helechos, laurel y rgomas. Todo ello, permite afirmar que en el municipio existe una buena oportunidad de negocio para la prestacin de servicios de jardinera y forestales, tanto en la villa de Cudillero como en la zona rural interior.

4.1.2 Clientes Potenciales

El perfil cliente, al que van dirigidos los servicios de la cooperativa se puede dividir en tres segmentos:

GRUPOS DE CLIENTES

ADMINISTRACIN

CLIENTES PRIVADOS

EMPRESAS

Ayuntamiento De Cudillero

Parroquias Rurales

Zona rural

Zona urbana

Turismo Rural

- Parques - Jardines -Sobrantes de caminos

- Forestal - Acondicionamiento de caminos - Reforestacin

- Obra nueva - Fincas rsticas - Segunda vivienda

- Obra nueva - Jardines

Constructoras

- Obra nueva

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

La administracin es un cliente potencial muy importante, ya que los datos del sector indican que est impulsando actualmente el mercado de la jardinera, que ha crecido en el periodo 2004/2007 un 8% debido fundamentalmente al mayor grado de externalizacin de los servicios, tanto por parte de usuarios privados como por parte de ayuntamientos y otros organismos pblicos.

Segn el informe especial del DBK para empresas de jardinera, los proyectos de ejecucin de zonas verdes y la creciente externalizacin de servicios de mantenimiento de parques, jardines y alineaciones urbanas en ciudades de mediana y pequea dimensin, seguirn impulsando el mercado en los prximos aos.

El Ayuntamiento de Cudillero tiene a su cargo tambin jardines, parques, reas recreativas,

Direccin Telfono Fax Pgina web Plaza de San Pedro, s/n. C.P. 33150 985 59 00 03 985 59 07 13 www.ayuntamientodecudillero.com

sobrantes

de

caminos y hectreas de montes que necesitan de un

mantenimiento.

Superficie segn usos de titularidad municipal (segn datos del catastro de Cudillero):
TOTAL Total Sobrantes de caminos, Parques, jardines y miradores Total forestal Monte maderable Monte leoso (matorral) Erial a pasto KM2 15,36 0,01 0,01 11,73 0,71 10,44 0,57 % 100,00% 0,07% 0,07% 76,37% 4,64% 68,00% 3,73%

14,35% del total de superficie del concejo

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Casi el total del litoral de Cudillero est incluido en la Red Regional de Espacios Protegidos, Paisaje Protegido Entre-Cabos, es un espacio abierto al mar susceptible de degradacin urbanstica si no se cuida. La superficie de costa protegida es de aproximadamente 7.702.941 m.

Cudillero cuenta con ocho parroquias rurales, cuya principal fuente de ingresos viene dada por la venta de la madera de sus montes, por lo que se consideran tambin clientes potenciales de los servicios de la cooperativa.

Los particulares se pueden dividir tambin en dos: Particulares que viven en zona urbana, casas unifamiliares con jardn o urbanizaciones, tambin nuevas viviendas sobretodo para diseo y ejecucin de jardines. Particulares con vivienda en zona rural (fincas rusticas). Cuando se habla de particulares en zona rural, hay que referirse a propietarios de viviendas con terreno, jardn, pastos o superficies forestales que bien, por motivo de edad o por ausencia, no pueden ocuparse del cuidado y mantenimiento de estas propiedades.

Se trata, por tanto de un rea caracterizada por la presencia de una poblacin envejecida que encuetra dificultades para hacerse cargo de sus propiedades.

En esta zona rural es donde tambin hay mayor concentracin de segundas viviendas. En su mayora son personas procedentes de comunidades autnomas del interior de Espaa o de ciudades asturianas como Oviedo y Gijn que pasan unos pocos meses al ao en Cudillero. Estos demandan servicios de conservacin y mantenimiento de fincas.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Las empresas que en este caso se consideran clientes de la cooperativa son las empresas de turismo rural, casas y hoteles rurales, que cuentan con amplias extensiones de praderas y jardines. Estas clase estn experimentando un auge en Asturias, y Cudillero supone uno de los concejos con mayor grado de implantacin de esta clase de establecimientos.

4.1.3 Anlisis de la Competencia

Este estudio se centra en las empresas del sector que pueden ser posibles competidoras, ya sea por llevar a cabo las mismas actividades en la regin o, por estar localizadas y prestar servicios en la misma zona geogrfica a la que se va a dirigir la cooperativa.

En este caso, existe un importante nmero de pymes y trabajadores autnomos, que actualmente estn ofreciendo servicios de jardinera y mantenimiento de reas forestales a nivel regional.

En el concejo de Cudillero, actualmente se tiene constancia de la existencia de una empresa ubicada en Oviana y dedicada fundamentalmente al mantenimiento de jardines de segundas residencias llamada Ms Tiempo, as mismo, Forestal Malleza, S.L. est tambin desarrollando trabajos en el concejo relacionados con la proteccin contra incendios, repoblaciones forestales, desbroces, tratamientos culturales, construccin de pistas y cortafuegos, etc. Hay un vivero MOTOMAR en Oviana y, tambin el SERIDA desarrolla trabajos en la zona sobretodo, orientados a la repoblacin con plantones autctonos.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO A continuacin se incluyen, a modo de ejemplo, algunas que desarrollan su actividad a nivel regional a fin de realizar una primera aproximacin a las mismas:

4.1.3.1

Servicios de jardinera

Viverjardi Engracia, S.L. Diseo y construccin de jardines, limpieza de fincas, podas y cierres metlicos, alquiler de plantas, mantenimiento de jardines y zonas verdes e, instalacin de sistemas de riego

Direccin

Ctra. Avils, Grado La Carriona. 33401 Avils 985 547 446 985 547 446 info@viverjardi.com www.viverjardi.com

Telfono Fax Correo Pgina web

Jarpa, Jardines y Paisajes de Asturias, S.L. Diseo, proyecto, plantacin y mantenimiento de jardines y sistemas de riego, proyectos de paisajismo, campos de golf, tratamientos fitosanitarios y, mantenimiento y conservacin de zonas verdes
Direccin Pol. Ind. de Roces, 5, Ctra. Carbonera, Km 2.230. 33210 Gijn 985 169 931 985 167 415 david@jarpajardin.com www.jarpajardin.com

Telfono Fax Correo Pgina web

Jardinera Cadenas, S.L. Obras de jardinera y parques, diseo y construccin de estanques, mantenimiento de zonas industriales, vivero de plantas ornamentales, instalacin de riegos, venta de bancos de piedras y

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO jardines de barro y piedra, alquiler de maquinara de jardinera y de plantas para congresos y exposiciones
Direccin Camino de Pantalen, 178. 33203 Gijn 985 876 444 985 876 633

Telfono Fax

Grupo Allende, S.L. Elaboracin de proyectos de jardinera y paisajismo, acondicionamiento de terrenos, plantacin de rboles y arbustos, formacin y colocacin de tepes, instalacin de sistemas de riego e iluminacin, construcciones medioambientales (recuperacin y conservacin de

ecosistemas medioambientales, recuperacin de escombreras, canteras y lechos de ras, etc.) y, mantenimiento de jardines y espacios verdes

Direccin

Avda. de Gijn, 176, of. 1 E-F. 33418 Lugones 984 189 934 jardinor@grupoallende.com www.grupoallende.com

Telfono Correo Pgina web

Ginkgo Biloba, S.L.L. Creacin y conservacin de campos de ftbol, reas recreativas, zonas verdes, etc. Desbroces industriales y manuales de mrgenes de autopistas, taludes, etc.; implantaciones de csped y limpieza de cunetas, tratamientos fitosanitarios e instalacin de sistemas de riego

Direccin

Telfono Fax Correo Pgina web

Avda. de la Fundacin Prncipe, 1-1 D. 33012 Oviedo 985 430 403 985 430 403 info@ginkgobiloba.as www.ginkgobiloba.as

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Viveros Solis, S.A. Proyectos de paisajismo, cierre de fincas, mantenimiento de zonas verdes y parques, podas, tratamientos fitosanitarios, tala de rboles, vivero e instalacin de sistemas de riego

Direccin Telfono Fax Correo

Camino Cuyences, s/n. 33011 La Corredoria - Oviedo 985 282 699 985 282 699 vivirossolis@telefonica.net

Cosas Verdes, S.L. Diseo y restauracin de jardines, mantenimiento de jardines, parques y plantas; construccin de terrazas y caminos

ornamentales, instalacin de sistemas de riego, podas, alquiler de plantas y tratamientos fitosanitarios

Direccin Telfono Fax Correo Pgina web

Llorianes, 3. 33519 Siero 985 735 713 984 242 687 contacto@cosasverde.es www.cosasverdes.es

Vivero El Roble: centros de jardinera, viveros de produccin, alquiler de plantas, servicios de jardinera. Disponen de 13000 m de instalaciones de los cuales 9000 m son invernaderos.

Direccin Telfono Fax Correo Pgina web

Curtia, 6 33410 Miranda, Asturias 985 511 540 985 511 540 info@viveroselroble.com www.viveroselroble.com

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO 4.1.3.2 Servicios forestales

Pinabe, S.Coop.L. Repoblacin forestal y prevencin de incendios

Direccin

Berducedo, s/n. 33887 Allande 985 929 353 pinabe@hotmail.com

Telfono Correo

Roblada, S.Coop. Trabajos forestales y agrcolas

Direccin

Argancinas, s/n. 33890 Allande 985 807 722 / 689 036 063 985 807 722 roblayasoccoop@yahoo.es

Telfono Fax Correo

Valledor, S.Coop. Repoblacin forestal, tratamientos selvcolas, cortafuegos y proyectos forestales (concentraciones parcelarias, particiones de montes, etc.)

Direccin

Telfono Fax Correo Pgina web

Pol. Ind. Obanca, Centro de Empresas, of. 7 y 8. 33800 Cangas del Narcea 985 813 711 985 813 710 info@valledor.es www.valledor.es

Esvaco, S.Coop. Trabajos y obras forestales, repoblaciones, trabajos de silvicultura, prevencin y extincin de incendios, restauracin de taludes y escombreras y, construccin de caminos y pistas
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Direccin

Silla del Rey 9, entresuelo of. 3. 33013 Oviedo 985 231 116 / 608 472 752 esvaco@telefonica.net www.esvaco.com

Telfono Correo Pgina web

Seycofor, S.L. Tratamientos selvcolas y repoblaciones, reas recreativas y apertura y mantenimiento de pistas forestales

Direccin Telfono Fax Correo

Llano Ponte, 16, 1 B. 33011 Oviedo 985 280 094 985 114 774 seycofor@fade.es

Asturias Forestal, S.C. Obras forestales de repoblacin, trabajos silvcolas y prevencin de incendios.

Direccin Telfono Fax Correo

Hermanos Menndez Pidal, 32, 1 B. 33005 Oviedo 985 275 704 985 256 848 asturiasforestal@ucofa.es

Cofoso, S.C.L. Trabajos y obras forestales, repoblaciones, labores de silvicultura, construccin de caminos y pistas y, desbroces de los mrgenes de carreteras y caminos.

Direccin Telfono

Lugar la Sapera, 290. 33993 Sobrescobio 985 609 214 / 616 961 208

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4.2 MARKETING OPERATIVO

El marketing operativo se corresponde con la puesta en prctica de la estrategia de la cooperativa definida a travs de las variables producto, precio y promocin y fundamentada en los aspectos analizados en el apartado anterior.

Para alcanzar los objetivos marcados se deben planificar las actuaciones a desarrollar a travs de las polticas correspondientes, para posteriormente poder ejecutarlas con xito.

4.2.1 Poltica de Producto/ Servicio

En este caso, los servicios se ofrecen a travs de dos lneas principales de actividad:

Diseo, ejecucin, mantenimiento, conservacin y acondicionamiento de jardines, parques, zonas verdes y fincas rsticas

LNEAS DE ACTIVIDAD
Servicios forestales (mantenimiento, prevencin de incendios) reforestacin y

A continuacin, se detallan algunos de los servicios que se prestan en cada rama de actividad, aunque cabe mencionar que es orientativo puesto que estos pueden variar en funcin de lo que el cliente demande.

Se han dividido las lneas de trabajo en varios aparatados para hacer un anlisis ms detallado y favorecer la comprensin de los servicios:

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Diseo y ejecucin de jardines, parques y zonas verdes, en este caso la lnea se puede dividir en dos, que son: Proyecto de diseo Ejecucin del proyecto: o o o o o o Aporte de tierra vegetal Extendido de la tierra en la superficie a construir Nivelado del terreno Tratamiento del terreno a base de abono orgnico o qumico Semillado tanto del csped como de las plantas, rboles y arbustos Colocacin de complementos o de juegos, si los hubiese

Mantenimiento, conservacin y acondicionamiento de jardines, parques, zonas verdes y fincas rsticas: Siega peridica del csped con la posterior recogida de los restos vegetales Recorte con desbrozadora de las zonas prximas a los bordillos y aceras Limpieza y demarcacin de los alcorques en plantas y arbustos Abono de plantas y zonas verdes en otoos y primaveras Retirada de malas hierbas Tratamientos de plagas y enfermedades con fungicidas e insecticidas
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Podas: o Extensiva o De races o De dificultad o De altura

Servicios forestales: Mantenimiento: tanto de pistas forestales, caminos, rutas y masas arbreas para una mejor utilizacin y aprovechamiento de las mismas. Reforestacin: operacin destinada a repoblar zonas que en el pasado estaban cubiertas de bosques, pero que estos fueron eliminados por diversos motivos, como pueden ser: o Explotacin de la madera para fines industriales y/o para consumo como combustible o Ampliacin de la frontera agrcola o Ampliacin de reas urbanas

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Prevencin de incendios: entre las diversas causas de un incendio, una muy importante es la acumulacin de materia viva (biomasa), provocada por una mala gestin de las zonas forestales.

El abandono paulatino de la actividad agraria y ganadera, as como de la recogida tradicional de lea, traen como consecuencia la acumulacin y el excedente de materia vegetal muerta, que aviva el fuego en caso de incendio. Tampoco ayudan las repoblaciones masivas de conferas.

Teniendo en cuenta esto, la cooperativa ofrecer los siguientes servicios para prevenir posibles incendios: o Retirada del excedente de materia viva forestal o Control y vigilancia de las zonas forestales o Reforestacin con especies autctonas

Una lnea de actividad que se puede aadir en un futuro en la oferta de servicios de la cooperativa, seran del tipo formativo enmarcados en los talleres de empleo promovidos por el ayuntamiento de Cudillero y relacionados con el
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO mbito de la empresa. Adems de poder prestrselos a otros colectivos o asociaciones y a particulares interesados en ampliar sus conocimientos en jardinera. Dado que se ha contemplado como un elemento de diferenciacin contar con una oferta integral, a largo plazo ser pertinente valorar la posibilidad de incluir nuevos servicios, ya que a ms variedad, ms posibilidades de captar clientes.

Para ver cuales son ms interesantes, es bueno analizar las que incluyen las empresas de la competencia; a continuacin se muestran algunas de ellas:
OTROS SERVICIOS
Vivero de plantas para venta y alquiler

Instalacin y mantenimiento de sistemas de riego

Construccin de caminos y pistas forestales

Tratamiento de los residuos vegetales en planta de compostaje

Actualmente Cogersa posee una planta de compostaje para el tratamiento de los residuos vegetales. Se podra colaborar con esta empresa envindoles todo el material orgnico resultante de las limpiezas forestales y de jardines, pudiendo negociar una compensacin por este servicio.

En cualquier caso, debern de ser los propios socios/as, a travs de la asamblea. Quienes determinen la viabilidad de iniciar una nueva va de negocio en funcin de la situacin especfica en la que se encuentre la cooperativa.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

4.2.2 Poltica de precio

La poltica de precio determina los criterios que se van a tener en cuenta a la hora de establecer la tarifa de los diferentes servicios, as como los plazos de cobro y el margen comercial.

Como cualquier actividad, el precio que se establezca debe ser aqul que, siendo razonable para la economa del cliente, permita a la cooperativa absorber los costes de explotacin y adems, obtener un beneficio. Por otra parte, tambin es importante tener en cuenta las tarifas establecidas por la competencia para no alejarse excesivamente de ellos y perder competitividad.

Los mrgenes habituales oscilan en unos porcentajes de beneficio en torno al 7%-15% segn el tipo de empresa.

Este margen puede ser mayor o menor en funcin de si los servicios son prestados en el mbito urbano o en rural. En el primero, es ms posible que se puedan aumentar relativamente los precios por el mayor nivel de renta y por que los costes de desplazamiento disminuyen. Por el contrario si el grueso del negocio se localiza en el rea rural el margen de beneficio suele ser menor.

En cualquier caso, si se atiende a las dos zonas, al centralizar los servicios a nivel local no es recomendable variar demasiado los precios de una a otra, sobre todo teniendo en cuenta que la principal herramienta de difusin de la actividad es el boca a boca.

En general los precios en esta actividad son muy variables ya que oscilan en funcin del tipo de cliente, de sus necesidades, tipo de proyecto, tiempo de ejecucin, extensin, dificultad de acceso, etc.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

4.2.3 Poltica de Promocin

La poltica de promocin requiere una planificacin para la que hay que tener en cuenta los segmentos a los que se quiere acceder, el tipo de servicio a comercializar y el presupuesto disponible para conseguir el mayor grado de eficacia posible.

En este caso la estrategia comercial de la cooperativa se va a orientar a nivel regional, ms concretamente al Concejo de Cudillero.

La promocin se basa fundamentalmente en el boca a boca, por lo que el mejor instrumento de difusin ser un buen servicio.

Un elemento clave para el desarrollo de la iniciativa son las relaciones de colaboracin con los diferentes organismos que trabajan en Cudillero as como con viveros, empresas de turismo rural y constructoras que operan en el concejo, con el objetivo de fomentar sinergias y combinar intervenciones. De este modo se constituyen no solo como clientes potenciales sino como prescriptores de los servicios ofrecidos por la empresa.

Por ello es aconsejable ponerse en contacto con el Ayuntamiento de Cudillero, parroquias rurales del concejo y con asociaciones. A modo de gua, se recoge a continuacin todas las asociaciones registradas en el concejo:

Amigos de Cudillero Coro mixto Avante Cuideiru Asociacin Juvenil Avante Cuideiru Antiguos Alumnos Selgas

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Cofrada de Pescadores Cofrada de Jess del Nazareno Amas de Casa Asociacin Cultural la Humildad Cudillero Turismo APA C.P Asturamerica APA C.P Nuestra Seora de la Humildad Fundacin Selgas-Fagalde Asociacin de Cazadores Los Pinares Asociacin de Jubilados de San Martn de Luia UCA COAG Asociacin de Mujeres Campesinas Asociacin de Jubilados de Cudillero Comisin de Fiestas Nuestra Seora de la O-Villademar Belisana Asociacin de mujeres

Es importante que se tenga en cuenta la imagen corporativa, en este caso, para cuidar esta imagen, los trabajadores de la cooperativa deber poder ser identificados como tales mediante uniforme serigrafiado, as como

identificando los vehculos (furgoneta, coche, etc) con algn tipo de rtulo con el nombre comercial.

Por otro lado, es aconsejable desarrollar tambin otras vas de promocin enmarcadas en lo que se conoce como comunicacin masiva, lo que permitir llegar al mismo tiempo a un gran nmero de clientes potenciales. En este sentido internet es el medio por excelencia, muchas de las empresas del sector poseen pgina web ya que, si bien no constituye una va prioritaria de entrada de clientes, si contribuye a dar una imagen de solvencia y modernidad.
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Otra forma de darse a conocer a travs de anuncios en directorios comerciales, como pueden ser las Pginas Amarillas y la QDQ.

Dentro de la comunicacin dirigida, los anuncios o artculos sobre temas relacionados con la actividad en revistas especializadas, tanto del sector de la jardinera, como otras publicaciones que reciben de forma peridica los clientes potenciales.

Sera interesante para la empresa anunciarse en revistas u publicaciones del mbito local, ya que esta sera la zona principal de actuacin.

Las visitas personales son otro elemento fundamental de la poltica de promocin, sobre todo porque este servicio se basa en la proximidad, la confianza y el trato personal.

Para apoyar las visitas sera interesante elaborar tarjetas de visita y si se dispone de medios, algn regalo promocional.

De este modo sin necesidad de destinar demasiados recursos se puede dar a conocer la iniciativa haciendo llegar la informacin al pblico objetivo mediante una buena red de difusin.

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Boca a Boca Directorios de empresas Colaboraciones y sinergias

Visitas comerciales

ACTUACIONES COMERCIALES

Imagen corporativa

Pgina web Anuncios y artculos en prensa y revistas especializadas

Material comercial

Los canales de promocin deben adecuarse al presupuesto del que se disponga. No es necesario un inversin muy elevada, sino que tiene ms importancia tener claro a quin se quiere llegar y como se puede hacer para que reciban la informacin que interesa.

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5 ANLISIS DAFO
A continuacin se exponen algunas cuestiones relacionadas con la situacin competitiva que puede tener la cooperativa, que hacen referencia tanto a las caractersticas internas de la misma como a las del entorno en el que se tiene previsto operar, con el fin de mantener o aumentar los puntos fuertes, permanecer atento a las oportunidades que puedan surgir, as como, por el contrario, eliminar o minimizar los puntos dbiles de cara a combatir las amenazas que el mercado pueda presentar.

5.1.1.1

Debilidades

Los servicios a clientes privados en el mbito rural suelen ser menos rentables debido a los costes de desplazamientos que son mayores y a la renta de las familias inferiores a la de los ncleos urbanos Elevado desembolso inicial para poder poner en marcha la cooperativa La confianza juega un papel importante es este sector, por ello el desconocimiento de la empresa, al tratarse de nueva creacin, puede ser una debilidad inicial La dificultad para captar clientes privados puede dar lugar a una elevada dependencia de la administracin pblica

5.1.1.2

Fortalezas

Flexibilidad para adaptarse a las necesidades de los clientes Capacidad de diferenciacin de servicios, puesto que se realizarn trabajos de jardinera y forestales, no teniendo constancia de empresas en la comarca que desarrollen los dos tipos de actividad simultneamente

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Trato personalizado al cliente Es un sector de actividad con buena imagen, contribuye en la sostenibilidad natural, es ecolgico, no contamina y ofrece servicios necesarios

5.1.1.3

Amenazas

Existencia en la regin de empresas competidoras consolidadas en el sector tanto de la jardinera como forestal Existencia de economas sumergidas, debido a la presencia de personas que ofrecen servicios de jardinera de una forma amateur Aumento de la competencia por parte de los viveros, que estn ampliando su gama de servicios, pasando del simple abastecimiento, a labores de diseo y mantenimiento de zonas verdes y jardines Fuerte competencia en precios en las licitaciones de Ayuntamientos y parroquias rurales

5.1.1.4

Oportunidades

Sector potenciado por la Unin Europea, ya que se sita dentro de la poltica medioambiental de mejora de la calidad de vida urbana y la gestin forestal como opcin de desarrollo rural de manera sostenida El Concejo de Cudillero tiene un alto porcentaje de terreno forestal, que requiere una serie de cuidados y controles Este sector es considerado como nuevo yacimiento de empleo Aumento de la preocupacin por la conservacin del medio ambiente, as como de la conservacin del patrimonio ecolgico

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

6 PLAN DE RECURSOS HUMANOS

En este caso se ha establecido un supuesto de partida de 7 cooperativistas, pudiendo aumentar el nmero de ellos en un futuro segn las circunstancias.

No se ha previsto inicialmente la contratacin de personal por cuenta ajena por la dificultad que puede suponer soportar unos costes fijos derivados de este concepto. No obstante a medida que aumente el volumen de negocio es posible que sea necesaria la contratacin de personal externo.

Para poder cubrir todas las lneas de actividad que va a llevar a cabo la cooperativa y teniendo en cuenta lo anterior, la necesidad de personal ser la siguiente: 1 socio/a que se encargue del diseo de los proyectos, as como de apoyar a los dems en sus labores segn las cargas de trabajo y las necesidades de mano de obra 1 encargado/as de la gerencia y de la coordinacin de la labor formativa de la cooperativa 3 socios/as encargados/as de los servicios forestales y de las fincas rsticas, apoyados segn requieran las circunstancias por los dems compaeros. Estos socios/as tendran su mbito de actuacin en la zona rural fundamentalmente 2 encargados/as de jardines, parques y zonas verdes pudiendo estos/as apoyar o ser apoyados/as por los dems socios/as, segn las circunstancias de mercado

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Esta separacin de competencias es a modo orientativo, por lo que es importante que los trabajadores/as de la cooperativa se muestren flexibles para adaptarse a la realizacin de los distintos servicios ofertados.

Es importante tener en cuenta que la Ley de Sociedades Cooperativas no permite que las horas al ao realizadas por trabajadores/as con contrato de trabajo por cuenta ajena superen el 30% del total de horas al ao realizadas por los socios/as trabajadores/as, es decir, de los/as cooperativistas. Dentro de este porcentaje no se computarn:

Los/as trabajadores/as integrados en la cooperativa por subrogacin1 legal as como aquellos que se incorporen en actividades sometidas a esta subrogacin Los/as trabajadores/as que se negasen explcitamente a ser socios/as trabajadores/as Los/as trabajadores/as que sustituyan a socios/as trabajadores/as o asalariados/as en situacin de excedencia o incapacidad temporal, baja por maternidad, adopcin o acogimientos Los/as trabajadores/as con contratos de trabajo en prcticas y para la formacin Los/as trabajadores/as contratados en virtud de cualquier disposicin de fomento del empleo de disminuidos fsicos o psquicos

Todos/as los/as cooperativistas estarn dados de Alta en el Rgimen Especial de la Seguridad Social.

SUBROGACIN.- la accin de poner a una persona en el lugar de otra

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

7 FORMA JURDICA
La eleccin de la forma jurdica obedece fundamentalmente a criterios de ndole personal de los/as empresarios/as, y en este caso se ha escogido Sociedad Coop. de trabajo Asociado.

ELECCIN DE FORMA JURDICA CAPITAL SOCIAL NMERO DE SOCIOS

Sociedad Cooperativa de Trabajo Asalariado 17.500 7 socios/as

Las cooperativas de trabajo asociado son aquellas que tienen como finalidad crear, mantener o mejorar los puestos de trabajo de sus socios/as mediante la organizacin en comn de la produccin de los servicios.

Cada miembro tiene un voto, con independencia de su aportacin al capital social, que en este caso se ha establecido en 17.500, 2.500 por cooperativista. Ninguno/a de los socios/as puede tener ms del 45% del capital.

8 PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Toda empresa debe conocer y definir cuales son los recursos de los que dispone para asegurar su funcionamiento. Para ello se elabora una previsin denominada Plan Econmico y Financiero que, basndose en los datos relativos a la actividad futura, incluye toda la informacin de carcter econmico y financiero referente al proyecto, para valorar el grado de xito del mismo.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Por este motivo, se ha recogido en este apartado el anlisis de cada una de las partidas que componen el Plan Econmico y Financiero de la cooperativa a fin de valorar si dispone de la rentabilidad, solvencia y liquidez necesarias para hacer frente a la actividad, como por ejemplo:

Inversin y financiacin Ingresos por ventas Coste de personal Amortizaciones Cuenta de prdidas y ganancias Balance provisional de situacin Retenciones e IVA Tesorera referente al primer ao de vida de la empresa

El anlisis abarca un horizonte temporal de tres aos, ya que un perodo menor ofrecera una visin demasiado reducida y una mayor podra aportar datos poco fiables.

No obstante, como en cualquier previsin de futuro, el margen de riesgo e incertidumbre es elevado, no tanto en lo referente a los gastos e inversiones que se afrontan sino en lo relativo al volumen de ingresos que finalmente se registran.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

8.1

INVERSIONES Y FINANCIACIN

En este apartado se analiza por un lado la inversin a realizar y por otro la financiacin necesaria para llevarla a cabo.

En este caso se ha considerado que la cooperativa inicie su actividad con un capital social de 17.500 aportados a partes iguales por todos/as los/as socios/as. Es comn que este tipo de empresas soliciten alguna subvencin u otra va de financiacin externa, en este caso, se ha reflejado 25.000 de financiacin externa procedente de un crdito ICO para emprendedores amortizable en 5 aos con 1 de carencia y una cuota constante de 587 al mes.

Entre las inversiones a realizar se han incluido 250 de gastos de establecimiento que recogen la publicidad para el inicio de la actividad, la notara, registros, etc. 3.838 de utillaje y herramientas destinados a adquirir todo el equipamiento necesario para desarrollar el servicio de jardinera y forestal, 10.875 en la compra de la maquinaria necesaria, 787 de equipos informticos y 15.000 para la adquisicin de dos furgonetas de segunda mano.

MAQUINARIA Corta csped Tractor corta csped Motosierra Cortasetos Desbrozadora Sopladora-Aspiradora Motoazada Pulverizadora de tratamientos fitosanitarios TOTAL

1.426,80 2.321,75 765,60 510,40 1.195 531,28 1.432,60 110,20

UNIDADES2 1 1 2 2 2 1 1 2

TOTAL 1.426,80 2.321,75 1.531,2 1.020,80 2.390 531,28 1.432,60 220,40 10.874,83

Inicialmente se han considerado necesarios 7 equipamientos, uno por cada cooperativista.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

EQUIPAMIENTOS Uniforme Botas de agua Botas de seguridad Cinturones dorsales Guantes Guantes forestales Auriculares Gafas de proteccin Perneras Arns desbrozadora Pantalones de seguridad Mascara de proteccin TOTAL

100 50 100 40 7 11,6 10,02 2 15,31 35,73 177,07 30

UNIDADES 7 7 7 7 7 5 7 7 1 2 4 4

TOTAL 700 350 700 280 49 58 70,14 14 15,31 71,46 708,28 120 3.136,19

UTENSILIOS

12 31,52 59,28 33,60 57,35 26,58 49,90 TOTAL

UNIDADES TOTAL 3 4 2 4 2 4 3 36 126,08 118,56 100,80 114,47 106,32 99,80 702,03

Rastrillo Pala Guadaa Tijeras de podar Pico Azada Hacha

EQUIPAMIENTO INFORMTICO Ordenador de sobremesa Impresora lser TOTAL

500 326

UNIDADES 1 1

TOTAL 449 337,75 786,75

Finalmente se ha reflejado 1100 relativos a una fianza de dos meses por el alquiler de la instalacin. Todo ello permite iniciar la actividad con una previsin inicial de fondos de 5.730.

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8.2 INGRESOS
En el apartado correspondiente del plan de empresa sean considerado dos lneas de ingresos, diseo, ejecucin, mantenimiento y acondicionamiento de jardines, parques, zonas verdes y fincas rsticas y; servicios forestales.

Si bien, a la hora de calcular los ingresos se ha dividido las lneas de trabajo en siete tareas diferenciadas para una aproximacin ms veraz a los servicios que presta la empresa.

Partiendo de esto las previsiones de ventas son las siguientes:

TOTAL HORAS TRABAJADAS Ejecuciones a particulares Ejecuciones para empresas Mantenimientos a particulares Mantenimientos a empresas Limpieza de montes Diseos Servicios especiales

Ao 1 36 3 180 96 10 5 20 239

Ao 2 40 5 198 106 11 8 22 264

Ao 3 44 7 218 116 12 11 24 292

PRECIOS UNITARIOS Ejecuciones a particulares Ejecuciones para empresas Mantenimientos a particulares Mantenimientos a empresas Limpieza de montes Diseos Servicios especiales

Ao 1 3.500 9.000 160 240 460 240 15

Ao 2 3.850 9.900 176 264 506 264 17

Ao 3 4.235 10.890 194 290 557 290 18

INGRESOS POR VENTAS Ejecuciones a particulares Ejecuciones para empresas

Ao 1 126.000 27.000

Ao 2 152.460 44.550

Ao 3 184.477 73.508

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Mantenimientos a particulares Mantenimientos a empresas Limpieza de montes Diseos Servicios especiales TOTAL DE INGRESOS

28.800 23.040 4.600 1.200 300 210.940

34.848 27.878 5.566 1.980 363 267.645

42.166 33.733 6.735 3.267 439 344.324

De este modo el primer ao se prev unos ingresos totales de 210.940 que se estima incrementar alcanzando los 267.645 durante el segundo ejercicio y 344.324 durante el tercero y ltimo.

8.3 COSTES DE PERSONAL

Inicialmente la plantilla est compuesta nicamente por los/as 7 cooperativistas dados/as de alta en el Rgimen Especial de la Seguridad Social. No obstante hay que tener en cuenta que por tratarse de una sociedad cooperativa, la asamblea puede decidir el rgimen en el que quieren estar, si bien todos/as deben acogerse a la misma opcin.

Para determinar la cuota de autnomos se parte del importe mnimo de 250 y un incremento anual del 10%.

El primer ao se ha reflejado un anticipo societario3 de 980 con 14 pagas anuales. Para el segundo y tercer ejercicio se ha tenido en cuenta la subida anual del IPC, calculado sobre el 3,70% para el segundo ao y el 3,80 para el tercero y ltimo.

Percepcin a cuenta de los excedentes de una cooperativa que recibe de forma peridica un/a socio/a trabajador/a de la misma.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO Al inicio del segundo ao se ha previsto la contratacin de una persona que trabaje a media jornada con contrato segn convenio y un salario de 849. El tercer ao se mantiene esta estructura.

La Seguridad Social a cargo de la empresa se calcula sobre un 35% como media y para la cuota a cargo de el/la trabajador/a se considera un promedio del 6,4%. Finalmente la retencin por IRPF se realiza sobre un porcentaje homogneo (7%).

Los costes derivados de este concepto pasan de 119.000 en el primer ao a 142.912 en el segundo y 171.372 en el tercero, estos incrementos se deben a que se prev aumentar la plantilla a partir del segundo ao.

8.4 AMORTIZACIONES
En este caso se establecen los porcentajes que marca la ley para cada elemento que es susceptible de ser amortizado, cuando existe un intervalo se opta por la cuanta mnima.

8.5 CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Las cifras que ms destacan en este apartado son los relativos a los costes de personal y otros gastos de explotacin.

Dentro de estos ltimos se incluyen:

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO 6.600 relativos a un ao de alquiler de las instalaciones cuyo precio se ha estimado en 550 1.500 de reparaciones y conservacin 1.200 de servicios profesionales independientes que engloban los gastos de asesora 1.200 de primas de seguros, 171,43 al ao por socio 1.200 de publicidad y propaganda que se corresponden con 100 al mes 2500 de suministros (agua, luz, electricidad, etc.) calculando

aproximadamente 208,33 al mes 1.200 de comunicacin (telfono, internet, correo, etc.) 200 de otros gastos.

Todo ello arroja un resultado neto para el primer ao de 10.334 y se prev que se incremente hasta los 19.950 el segundo ao y los 41.410 el tercer y ltimo ejercicio contemplado en este estudio.

Para calcular las cantidades de compras necesarias en cada periodo, se ha considerado un porcentaje del 30% sobre los ingresos, con el objetivo de facilitar la comprensin y poder establecer una previsin.

8.6 BALANCE
En este apartado se analiza la situacin de la cooperativa en un momento dado y su posible evolucin futura, teniendo en cuenta que el inmovilizado ha de estar financiado con fondos propios y exigible a largo plazo y el activo circulante ha de ser superior al pasivo circulante.

En cuanto al primer aspecto y centrndonos en el ao 1, el inmovilizado alcanza los 27.188 siendo el total de recursos propios y exigible a largo plazo de

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO 47.143. As mismo, el activo circulante asciende a 41.904 y el pasivo circulante a 21.949, lo que permite concluir que el proyecto cumple los criterios bsicos necesarios para ser considerado viable.

Tal y como se puede observar en la parte correspondiente del Anexo I, esta estructura se mantiene a lo largo de los dos ejercicios siguientes.

De los beneficios cooperativos obtenidos, el 20% se ha destinado al Fondo de Reserva Obligatorio y el 5% al Fondo de Formacin y Promocin. Durante el primer ao no hay excedentes, ni beneficios extracooperativos porque no se ha contratado personal y, en los dos aos siguientes tampoco dado que las personas contratadas desarrollarn funciones de apoyo.

Los beneficios restantes se destinarn al retorno cooperativo en proporcin a las actividades cooperativizadas realizadas por cada socio durante los tres ejercicios contemplados en el estudio.

Los estatutos o, en su defecto, la asamblea general por ms de la mitad de los votos vlidamente expresados, fijarn la forma de hacer efectivo este retorno cooperativo a cada socio.

Finalmente mencionar que el saldo en la cuenta de acreedores que aparece reflejado en la parte correspondiente del Plan Econmico y Financiero, hace referencia a los gastos pendientes de pago a 31 de diciembre mientras que, las remuneraciones pendientes de pago correspondern a los anticipos salariales de diciembre.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

8.7 RETENCIONES E IVA

En este apartado se resumen los datos ms relevantes en los clculos anuales por retenciones e IVA, siendo los tipos impositivos aplicados, los vigentes segn normativa fiscal actual.

8.8 PREVISIONES DE TESORERA

Es importante estudiar la viabilidad del proyecto analizando su flujo de cobros y pagos para comprobar que no exista la posibilidad de descubiertos, para ello se ha tenido en cuenta por un lado la previsin de ventas y por otro los plazos de cobro de los servicios prestados.

En tesorera se han distribuido los pagos y cobros uniformemente a lo largo del ao para simplificar la comprensin de la situacin de la empresa, partiendo del supuesto de que ya cuenten con clientes desde el inicio de la actividad como consecuencia de su experiencia de trabajo previo.

El sueldo y salario del personal contratado se abona a da 5 de mes vencido, motivo por el que no aparece incluido en el mes 1 y, para el clculo se parte del prorrateo del salario en 12 pagas.

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

9 ANEXO I: ANLISIS ECONMICO- FINANCIERO

INVERSIONES
Inicio Gastos de Establecimiento Inmovilizado Inmaterial Propiedad Industrial Aplicaciones Informticas Leasing Derechos de traspaso Otro Inmovilizado Inmaterial Inmovilizado Material Terrenos Construcciones Instalaciones Maquinaria Utillaje y herramientas Mobiliario Equipos Informticos Elementos de transporte Otros Inmovilizaciones Financieras Fianzas a l/p Activo Circulante Existencias H P Deudora por IVA Previsin Inicial de Fondos TOTAL DE INVERSIONES 4.920 5.730 42.500 0 0 0 1.100 1.100 10.650 0 0 0 0 0 0 787 15.000 10.875 3.838 30.500 0 0 0 0 250 0 0 0 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3

Recursos Propios Capital social dinerario Capital social no dinerario Reservas Recursos Ajenos Prstamos a l/p Prstamos a c/p Leasing Otros (Prstamo socios y Subvenciones) TOTAL FINANCIACIN

Inicio 17.500 17.500

25.000 25.000 0 0 42.500

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

INGRESOS

TOTAL HORAS TRABAJADAS Ejecuciones a particulares Ejecuciones para empresas Mantenimientos a particulares Mantenimientos a empresas Limpieza de montes Diseos Servicios especiales

Ao 1 36 3 180 96 10 5 20

Ao 2 40 5 198 106 11 8 22

Ao 3 44 7 218 116 12 11 24

PRECIOS UNITARIOS Ejecuciones a particulares Ejecuciones para empresas Mantenimientos a particulares Mantenimientos a empresas Limpieza de montes Diseos Servicios especiales

Ao 1 3.500 9.000 160 240 460 240 15

Ao 2 3.850 9.900 176 264 506 264 17

Ao 3 4.235 10.890 194 290 557 290 18

INGRESOS POR VENTAS Ejecuciones a particulares Ejecuciones para empresas Mantenimientos a particulares Mantenimientos a empresas Limpieza de montes Diseos Servicios especiales TOTAL

Ao 1 126.000 27.000 28.800 23.040 4.600 1.200 300 210.940

Ao 2 152.460 44.550 34.848 27.878 5.566 1.980 363 267.645

Ao 3 184.477 73.508 42.166 33.733 6.735 3.267 439 344.324

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Trabajador Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Total

Sueldo Bruto 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 98.000

SS c/ empresa 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 21.000

PRIMER AO Coste HP empresa trabajador 17.000 980 17.000 980 17.000 980 17.000 980 17.000 980 17.000 980 17.000 980 119.000 6.860

Pagas 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00

Anticipo Meses societario 1.000 12 1.000 12 1.000 12 1.000 12 1.000 12 1.000 12 1.000 12

PERSONAL

Tipo retencin IRPF Cuota autnomos por persona Cuota de SS por trabajador asalariado HP Acreedora por retenciones al trabajador Organismos de la SS Acreedores Trabajadores Organismos de la SS Acreedores Autnomos

7% 250 35% C/ trimestre C/ mes C/ mes 1.715 0 500

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Trabajador Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Por cuenta ajena Total

Sueldo Bruto 15.970 15.970 15.970 15.970 15.970 15.970 15.970 5.943 117.732

SEGUNDO AO SS c/ Coste HP empresa empresa trabajador 3.300 19.270 1.118 3.300 19.270 1.118 3.300 19.270 1.118 3.300 19.270 1.118 3.300 19.270 1.118 3.300 19.270 1.118 3.300 19.270 1.118 2.080 8.023 416 25.180 142.912 8.241

Anticipo Pagas societario Meses 14,00 1.141 12 14,00 1.141 12 14,00 1.141 12 14,00 1.141 12 14,00 1.141 12 14,00 1.141 12 14,00 1.141 12 7,00 849 6

Tipo retencin IRPF Cuota de autnomos por persona Cuota de SS por trabajador HP Acreedora por retenciones al trabajador Organismos de la SS Acreedores Trabajadores Organismos de la SS Acreedores Autnomos IPC 3,70%

7% 275 35% C/ trimestre C/ mes C/ mes 2.060 205 550

Trabajador Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Autnomo Por cuenta ajena Por cuenta ajena Total

Sueldo Bruto 18.234 18.234 18.234 18.234 18.234 18.234 18.234 6.786 6.786 141.212

TERCER AO SS c/ Coste HP empresa empresa trabajador 3.630 21.864 1.276 3.630 21.864 1.276 3.630 21.864 1.276 3.630 21.864 1.276 3.630 21.864 1.276 3.630 21.864 1.276 3.630 21.864 1.276 2.375 9.161 475 2.375 9.161 475 30.160 171.372 9.885

Pagas 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 7,00 7,00

Anticipo societario 1.302 1.302 1.302 1.302 1.302 1.302 1.302 969 969

Meses 12 12 12 12 12 12 12 6 6

Tipo retencin IRPF

7%

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Cuota de autnomos por persona Cuota de SS por trabajador HP Acreedora por retenciones al trabajador Organismos de la SS Acreedores Trabajadores Organismos de la SS Acreedores Autnomos IPC 3,80%

275 35% C/ trimestre C/ mes C/ mes 2.471 468 605

CRDITO CON CARENCIA

CAPITAL INTERS AOS N PAGOS AO CUOTA 25.000 6,00% 5 12 587 SUMATORIO PRIMER AO 1.500 Cuotas Intereses Capital 1.500 0

AMORTIZACIONES o Gastos de constitucin

Ao 1 Gastos de Establecimiento 250 % 20% Ao 1 50 Ao 2 50 Ao 3 50

o Inmovilizado material
Ao 1 Construcciones Instalaciones Maquinaria Utillaje y Herramientas Mobiliario Equipos informticos Elementos de transporte Otro Inmovilizado Material 0 0 10.875 3.838 0 787 15.000 0 30.500 Ao 2 0 0 10.875 3.838 0 787 15.000 0 30.500 Ao 3 0 0 10.875 3.838 0 787 15.000 0 30.500 % 3% 15% 15% 10% 10% 25% 16% 10% Ao 1 0 0 1.631 384 0 197 2.400 0 4.612 Ao 2 0 0 1.631 384 0 197 2.400 0 4.612 Ao 3 0 0 1.631 384 0 197 2.400 0 4.612

TOTAL

o Inmovilizado inmaterial
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Ao 1 Propiedad Industrial Aplicaciones informticas Derechos de Traspaso Otro Inmovilizado Inmaterial Leasing 0 0 0 0 0

Ao 2 0 0 0 0 0

Ao 3 0 0 0 0 0

% 20% 25% 25% 25%

Ao 1 0 0 0 0 0 0

Ao 2 0 0 0 0 0 0

Ao 3 0 0 0 0 0 0

TOTAL

PRDIDAS Y GANANCIAS
Ao 1 Gastos Compras Variacin de Existencias Gastos de Personal Sueldos y Salarios Seguridad Social a cargo de la empresa Dotaciones para Amortizaciones Gastos de Constitucin Inmovilizado Material e Inmaterial Otros gastos de explotacin Alquileres Reparaciones y conservacin Servicios de profesionales independientes Trabajos realizados por otras empresas Primas de seguros Publicidad, propaganda y RRPP Suministros (agua, electricidad) Comunicaciones (telfono, internet, correo) Otros gastos (dietas y desplazamientos, etc.) 1.200 1.200 2.500 1.200 200 1.260 1.260 2.625 1.260 210 1.323 1.323 2.756 1.323 221 197.270 63.282 -5.274 119.000 98.000 21.000 4.662 50 4.612 15.600 6.600 1.500 1.200 Ao 2 242.829 80.294 -1.418 142.912 117.732 25.180 4.662 50 4.612 16.380 6.930 1.575 1.260 Ao 3 294.613 103.297 -1.917 171.372 141.212 30.160 4.662 50 4.612 17.199 7.277 1.654 1.323

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

RESULTADOS DE EXPLOTACIN Gastos Financieros Intereses de deudas a l/p y c/p Gastos de pliza de crdito Otros gastos financieros Ingresos Ingresos de explotacin Ingresos extraordinarios Ingresos financieros RESULTADOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS Gastos Extraordinarios RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS Pago a cta. Impto. Sociedades Impuesto de Sociedades/IRPF RESULTADO NETO

13.670 1.500 1.500

24.816 1.345 1.345

49.711 993 993

210.940 210.940

267.645 267.645

344.324 344.324

12.170

23.471

48.718

12.170 1.825 10.344

23.471 657 3.521 19.950

48.718 1.596 7.308 41.410

BALANCE PREVISIONAL DE SITUACIN o Activo

Inmovilizado Gastos de Establecimiento Inmovilizado Material Amort Acumulada de Inmo. Material Inmovilizado Inmaterial Amort.Acumulada del Inmo. Inmaterial Fianzas a largo plazo Circulante Existencias Clientes H P Deudora por IVA HPDeudora por I.S. Tesorera TOTAL DE ACTIVO Inicio 31.850 250 30.500 Ao 1 27.188 200 30.500 4.612 0 0 1.100 41.904 5.274 0 0 36.630 69.092 Ao 2 22.526 150 30.500 9.224 0 0 1.100 55.066 6.691 25.872 0 0 22.502 77.592 Ao 3 17.865 100 30.500 13.835 0 0 1.100 83.051 8.608 33.285 0 0 41.159 100.916

1.100 10.650 0 4.920 5.730 42.500

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO o Pasivo

Fondos Propios Capital Social Fondo de reserva obligatorio Fondo de educacin y formacin P y G (Rtdo. pendiente de aplicacin) Exigible a l/p Deudas microcrditos Deuda Leasing Deudas con socios Exigible a c/p Proveedores Acreedores Leasing Remuneraciones pendientes de pago Administraciones Pblicas HP acreedora por IVA HP acreedora por retenciones alquiler HP acreedora por retenciones profesionales HP acreedora por Impuesto de Sociedades HP acreedora por retenciones al trabajador Organismos S.S. Acreedores Deudas a c/p microcrditos TOTAL DE PASIVO Inicio 17.500 17.500 Ao 1 26.019 17.500 2.434 608 10.344 19.299 19.299 0 0 21.949 0 720 Ao 2 42.449 17.500 7.128 1.174 19.950 13.247 13.247 0 0 26.895 7.762 756 Ao 3 76.551 17.500 16.872 2.436 41.410 6.822 6.822 0 0 35.184 9.985 793

25.000 25.000 0 0 0

7.595 7.933 4.100 248 45 1.825 1.715 0 5.701 69.092

9.093 12.325 6.889 260 47 2.863 2.060 205 6.052 77.592

10.872 17.980 9.006 273 50 5.712 2.471 468 6.425 100.916

0 42.500

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO RETENCIONES

Ao 1 Alquileres 15% Trimestral Gasto Retencin 6.600 248 Ao 1 Profesionales 15% Trimestral Gasto Retencin 1.200 45 Ao 2 6.930 260 Ao 2 1.260 47 Ao 3 7.277 273 Ao 3 1.323 50

IVA
IVA Repercutido 16% Anual Ventas Total IVA Repercutido Ao 1 210.940 33.750 Ao 1 30.750 4.920 Ao 2 267.645 42.823 Ao 2 0 0 Ao 3 344.324 55.092 Ao 3 0 0

IVA Soportado 16%

Anual

Inversiones Total IVA Soportado

IVA Soportado 16%

Anual

Gastos Total IVA Soportado

Ao 1 77.682 12.429 Ao 1 33.750 17.349 16.401 12.301 4.100 0

Ao 2 95.414 15.266 Ao 2 42.823 15.266 27.557 20.668 6.889 0

Ao 3 119.173 19.068 Ao 3 55.092 19.068 36.024 27.018 9.006 0

Total IVA Repercutido Total IVA Soportado IVA a Pagar Liquidaciones trimestrales IVA H P acreedora por IVA H P deudora por IVA

PREVISIN DE TESORERA

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

SALDO INICIAL da 1 COBROS Ventas IVA REPERCUTIDO TOTAL COBROS SALDO INICIAL+TOTAL COBROS PAGOS Compras Sueldos y salarios Seguridad Social Alquileres Reparaciones y conservacin Servicios Profes. Independientes Trab. realizados por otras empresas Primas de seguros Publicidad Suministros Comunicaciones Otros Gastos IVA SOPORTADO Retenciones Gastos Extraordinarios Cuotas Prstamos Cuota Leasing Modelo 300 Declaracin trimestral IVA Modelo 115 (Retenciones alquiler) Modelo 110 (Retenciones Trab. y profes.) TOTAL PAGOS (B) SALDO FIN de mes

MES 1 5.730 17.578 2.813 20.391 26.121 5.274 1.750 550

MES 2 17.554 17.578 2.813 20.391 37.945 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

MES 3 21.063 17.578 2.813 20.391 41.454 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 1.200 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

MES 4 23.372 17.578 2.813 20.391 43.763 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0 4.100 248 1.760 22.990 20.773 62 -

MES 5 20.773 17.578 2.813 20.391 41.164 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

MES 6 24.282 17.578 2.813 20.391 44.673 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

MES 7 27.791 17.578 2.813 20.391 48.182 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0 4.100 248 1.760 22.990 25.193

MES 8 25.193 17.578 2.813 20.391 45.584 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

MES 9 28.702 17.578 2.813 20.391 49.093 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

MES 10 32.211 17.578 2.813 20.391 52.602 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0 4.100 248 1.760 22.990 29.612

MES 11 29.612 17.578 2.813 20.391 50.003 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

MES 12 33.121 17.578 2.813 20.391 53.512 5.274 7.595 1.750 550 125 100 0 100 208 100 17 1.036 98 0 125 0

17 934 83 0 125 0

8.567 17.554

16.882 21.063

18.082 23.372

16.882 24.282

16.882 27.791

16.882 28.702

16.882 32.211

16.882 33.121

16.882 36.630

AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

10 ANEXO II: RECURSOS Y FINANCIACIN

Una vez que se decide poner en marcha la empresa existen diferentes organismos que prestan asesoramiento y apoyo para analizar la viabilidad de la iniciativa e, informacin sobre los trmites de constitucin o sobre posibles vas de financiacin del proyecto. A continuacin se incluyen algunos de ellos:

Agente de desarrollo local del Ayuntamiento de Cudillero Consejera de industria y empleo

Centro Europeo de Empresas e Innovacin CEEI

RECURSOS DE ASORAMIENTO Y APOYO PARA LA BSQUEDA DE FINANCIACIN

Antena de la Cmara de Comercio de Oviedo

Centro para el desarrollo rural Valle EseEntrecabos

Fundacin para el fomento de la economa social FFES

Instituto de desarrollo econmico del Principado de Asturias IDEPA

10.1 RECURSOS DIRECTOS

Agente de desarrollo del Ayuntamiento de Cudillero. Casa de cultura de Cudillero. 3 Planta. Telf. 985 590 003 / 985 590 020 www.ayuntamientodecudillero.com

Antena de la Cmara de Comercio de Oviedo para el noroccidente de Asturias Centro de Empresas de Valds Pol. Industrial Barcia- Almua. 33700 Luarca-Valds

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Telf. 985 470 674 Fax. 985 470 674 luarca@camara-ovi.es www.camara-ovi.es Centro para el desarrollo rural Valle del Ese-Entrecabos Carretera general N 42, bajo. 33891 La Espina- Salas Telf. 985 837 337/ 985 837 371 Fax. 985 837 394 leaderve@conectia.net www.ese-entrecabos.com IDEPA. Instituto de desarrollo econmico del Principado de Asturias Parque tecnolgico de Asturias. 33428 Llanera Telf. 985 980 020 Fax. 985 264 455 idepa@idepa.es www.idepa.es FFES. Fundacin para el fomento de la economa social Quintana, N 11 B, 2. 33009 Oviedo Telf. 985 273 684 Fax. 985 273 484 ffes@ffes.org www.ffes.org CEEI. Centro europeo de empresas e innovacin Parque tecnolgico de Asturias. 33428 Llanera Telf. 985 980 098 Fax. 985 980 618 ceeiasturias@ceei.es www.ceei.es Consejera de industria y empleo Servicio de fomento del autoempleo y la economa social Santa Susana N 29, Bajo. 33007 Oviedo Telf. 985 108 226 Fax. 985 108 233 www.emprendeastur.com

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

10.2 OTROS RECURSOS

AJE. Asociacin de Jvenes Empresarios Marqus de San Esteban N 21, 4. Oficina 9. 33206 Gijn Telf. 985 349 238 / 985 11 91 30 info@ajeasturias.com www.ajeasturias.com

10.3 LINEAS DE FINANCIACIN

Microcrditos. Centro europeo de empresas de innovacin. www.ceei.es ICO emprendedores. Instituto de crdito oficial www.ico.es SRP. Sociedad regional de promocin del Principado de Asturias, S.A. www.srp.es ASBAN. Red asturiana de bussines angels www.asban.es Avales. Sociedad de garanta recproca de Asturias (Asturgar). www.asturgar.com

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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

ENTIDADES BANCARIAS

MICROCRDITOS OTRAS LNEAS DE FINANCIACIN Tienen por objeto la creacin y puesta en marcha de un mecanismo que facilite a las microempresas el acceso a la financiacin en sus procesos de inversin Importe mximo: 30.000 Aval de la Sociedad de Garanta Recproca, ASTURGAR Sin gastos ni comisiones Plazo de amortizacin de 3 a 5 aos (incluido hasta 1 ao de carencia) Tipo de inters fijo 2 semestre de 2008: 6,5% nominal/anual Tipo de inters variable: Euribor + 0,5% con revisin semestral

ICO EMPRENDEDORES Apoyo con crdito preferente a la creacin de nuevas empresas o de nuevas actividades profesionales

OTROS INVERSORES

CAPITAL RIESGO Toma de participacin, con carcter temporal, generalmente minoritaria, en el capital de empresas no cotizadas en Bolsa. El objetivo bsico es que la empresa crezca, su valor de mercado aumente y una vez madurada la inversin, el capitalista pueda revender dicha participacin y obtener una plusvala. El inversor de capital riesgo permanece en la empresa entre 3 y 10 aos ya que lo que se pretende es ofrecer al empresario una financiacin alternativa a los prstamos a corto plazo

BUSINESS ANGEL Inversores particulares que aportan directamente tanto sus recursos propios y ajenos como su experiencia en gestin empresarial a empresas nuevas o en crecimiento a cambio de una participacin accionarial en la misma. Su horizonte de inversin es a largo plazo y vara entre 5 y 10 aos

10.4 CONSULTAS SOBRE SUBVENCIONES

Instituto de desarrollo econmico del Principado de Asturias Parque tecnolgico de Asturias. 33428 Llanera Telf. 985 980 020 Fax. 985 264 455 idepa@idepa.es www.idepa.es Direccin general de comercio, autnomos y economa social
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AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO

Santa Susana N 29, Bajo. 33007 Oviedo Telf. 985 108 230 Ventanilla nica empresarial Quintana N 32. 33009 Oviedo Telf. 985 207 792 Fax. 985 207 467 oviedo@ventanillaempresarial.cor Portal de Autnom@s y emprendedor@s del Principado de Asturias www.autonomoastur.net FADE. Federacin asturiana de empresarios. Portal del emprendedor. www.fade.es/emprendedores/

10.5 PROGRAMA DE APOYO A LA CREACIN DE EMPRESAS

Programa de fomento de la cultura emprendedora www.emprendeastur.com Programa empez@r www.equal-empezar.org La igualdad crea empresa www.igualdadcreaempresa.com Multiplica www.equalmultiplica.net Avanza www.equalavanza.net Leader plus www.ese-entrecabos.com

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