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Documento: FCONT - 2011 - DVIDAS FREQUENTES

Com a ajuda do Help Desk, levantamos algumas dvidas e suas possveis solues.
Mensagem: No existe compatibilidade entre os saldos iniciais dos registros M025 e o I155 para a conta 2.01.01.01.13 e centro de custo null, contabilizados os lanamentos do tipo IS. Soluo: Neste caso deve-se verificar qual a data de incluso da conta apresentada no erro (2.01.01.01.13), ao analisar esta conta no registro I050 a mesma estava posterior a data 01/01/2010, para soluo deve-se alterar a data de incluso para uma data anterior ao perodo inicial da entrega do FCONT (<01/01/2010). _________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________ Dica: Para os contribuintes que j entregaram o FCONT ano base 2009 devero Recuperar Saldos e para aqueles que esto enviando pela primeira vez devero Replicar Saldos. O M025 (Escriturao > Replicar Saldos) baseado a partir dos dados informados pelo contribuinte no registro I155. O M025 (Escriturao > Recuperar Saldos) baseado nos dados dos saldos a partir de uma cpia da Fcont do ano-calendrio anterior transmitida.

Vejam a resposta da Receita referente a informao citada : O sistema, atualmente, no permite a recuperao de saldos na mquina do contribuinte. Com isso, os saldos das contas devem ser recuperados de nossos servidores (Receita). A idia da recuperao de saldos na mquina do contribuinte permitir recuperar os saldos a partir de uma cpia da Fcont do ano-calendrio anterior transmitida, sem recorrer a uma conexo com os servidores da Receita. Concomitantemente, criou-se o conceito de ano zero. Ou seja, ser permitido ao contribuinte, em 2011 (ano zero), alterar os saldos recuperados e fazer as correes devidas. O sistema emitir um alerta ao contribuinte informando que saldos de anos anteriores foram alterados e, partir de 2012, esse alerta se transformar em erro. Tambm ser permitido o preenchimento de saldos iniciais, caso o contribuinte no tenha feito a entrega de FCONT anterior.

Mensagem:

A conta referencial informada no est vigente no perodo da escriturao definido no registro 0000(Ver tabela de plano de contas referencial).

Soluo:

No diretrio onde est instalado o sistema Fcont, existe uma pasta chamada tabelasexternas\ veja o arquivo contasref-SRF.

Conforme este arquivo existe contas no plano de contas referencial que no esto mais no perodo de vigncia. Portanto no devem ser associadas.

Mensagem:

Conta analtica no existe no plano de contas referencial da RFB.

Soluo:

O validador da receita est desenvolvido para entender a conta x.xx.xx.xx.xx Reservas de Capital como sinttica. Motivo pelo qual est sendo apresentado o erro.

A orientao da Receita que aloquem em outra conta que melhor represente.

Ex: (2.07.04.03.00)

Mensagem: No foram localizados registros I050 e I051 especficos para esta conta e centro de custo ou a data de atualizao da conta no registro I051 (DT_ALT) posterior data de uso da conta neste registro. Linha do registro: COD_CCUS |I155|1.01.01.01.00002|01.04.012|700,00|D|0,00|0,00|700,00|D| I155 01.04.012 No se Aplica Soluo: Atentos, normalmente o prprio PVA j informa onde est o erro na linha do registro, neste caso acima COD_CCUS, ou seja, o Centro de Custo 01.04.012, no foi associado ao Plano Paralelo. Outra soluo : No registro I155(saldos) a conta contbil esta associada a um centro de custo, porm no registro I051 a mesma conta contbil no foi associada a um centro de custo. Para sanar o erro deve: Vincular todas as contas contbeis com centro de custos que so informados nos registros ou ento no cadastro de centro de custo desmarcar a opo de Enviar para o Sped, neste caso, no ser gerado nenhum dado com o centro de custo desmarcado.

Mensagem: Erro na validao: "CONTA ANLITICA NO ENCONTRADA NO PLANO DE CONTAS DA SUSEP". Soluo: No momento que forem incluir o registro M020 o sistema utilizar o plano de contas referencial de acordo com o cdigo informado no M020. Se o validador est validando como se fosse Susep porque foi informado o cdigo 00 do campo 2 do registro M020. Neste caso deve ser informado o cdigo 10.

Mensagem: A conta referencial utilizada sinttica. Provavelmente dever aparecer a conta de 2.07.04.01.00

Soluo:

Resposta dada pela RFB: Esta conta sinttica. Foi informado, no anexo II do ADE Cofis n 31/2011, a estrutura da tabela do plano de contas referencial. Esta tabela encontra-se no prprio PVA do Fcont, em: Arquivos de Programas/Programas/Sped/SpedFcont2011/tabelasexternas/contasref-SRF.txt Incluiremos a conta "Reserva de Capital" analtica, como vigncia at 01/01/2010, no plano de contas referencial e liberaremos outra verso. Contudo, no preciso esperar nova verso, pois basta j comear o mapeamento para a conta correta (por exemplo, gio na Emisso de Aes), tendo em vista que o sistema permite tal alterao.

Mensagem: ERRO NO REGISTRO I150 Perodo deve corresponder ao perodo informado no registro M030 Soluo: Os Registros M020 Qualificao de Pessoa Jurdica, M030 Identificao do Perodo de apurao, devem ser inseridos manualmente dentro do programa FCONT. Escriturao > Registros Ficais > Qualificao de Pessoa Jurdica Escriturao > Registros Ficais > Identificao do Perodo de apurao

Mensagem: A conta contbil / centro de custo no pode se repetir nos registros I250 em lanamentos do tipo TR (1.1.05.01.01.0015 / null). Soluo: Tipo TR Lanamento de transferncia da diferena entre saldos fiscais e societrios no caso de implantao de um novo plano de contas.

Neste caso considera-se que o saldo societrio da conta contbil do plano de contas extinto foi transferido por meio de um lanamento contbil para a nova(s) conta(s) contbil(eis). Este lanamento tipo TR refere-se apenas a transferncia da parcela do saldo fiscal que no foi transferida pelo lanamento contbil, ou seja, transfere-se apenas a diferena entre o saldo fiscal e societrio. Para efetuar esta transferncia deve ser utilizado apenas um lanamento por conta contbil / centro de custo / conta referencial para cada grupo conta contbil / centro de custo extinto.

Mensagem: Soma dos saldos iniciais credores diferente da soma dos saldos iniciais devedores no perodo informado nos registros de Saldos Peridicos. Total dos dbitos diferente do total de crditos no perodo informado nos registros de Saldos Peridicos. Soluo: Atravs de anlises, identificamos que em 2009 havia um saldo no fechado nas contas de despesa. A transferncia de grupos contbeis de 2009 e 2010 foi cancelada, refeita, gerado o Fcont e ento a mensagem foi sanada.