UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD ESCUELA PROFESIONAL DE ENFERMERA

Docente: Eco. Jorge Llerena Jurez. Alumno: Nilton Zapana Soto Tema: Plan de Negocios. Ciclo: VIII Turno: Maana AREQUIPA PER 2010 Seccin: 1

PLAN COMERCIAL

1. DESCRIPCION DEL PRODUCTO

1.1. Definicin Del Producto

CENTRO DE ESTIMULACION TEMPRANA RELACIONADA AL DESARROLLO PSICOMOTOR EN NIOS ESPECIALES DE 0 MESES A 5 AOS DE EDAD Y VISITA DOMICILIARIA A LOS PADRES. El centro de estimulacin temprana para nios especiales es aquel donde buscamos potenciar y estimular el desarrollo de los nios con distintas actividades para estos nios que son aquellos que presentan algn problema medico, emocional o aprendizaje que necesitan un cuidado especial como terapia adicionales o algunos que presentan algn aparato para poder sostenerse es por eso su nombre de nios especiales pues necesitan de muchos cuidados especiales al corde de sus necesidades 1.2. Descripcin Del Producto El centro de estimulacin temprana brindara el servicio a nios especiales de 0 meses a 5 aos de edad, para estimular su desarrollo psicomotor, donde se realizara dinmicas, talleres, juegos para buscar la interaccin con los padres que deseen el servicio de visita domiciliaria. Los materiales a utilizar para su estimulacin son una serie de juguetes, pelotas, papelera, videos, pinturas entre otros realizados para ellos que nos ayudaran a realizar la valoracin de los nios brindndoles una atencin de calidad dentro del servicio.

El centro de estimulacin estar ubicado en rea verde cercana a zonas de recreacin con una vista adecuada y libre de distracciones. 1.3. Naturaleza Y Usos Es un producto de naturaleza intangible ya que este servicio se brinda al nio especial existiendo dicha relacin entre nio y cuidador. Se realizara tambin esta estimulacin temprana con ayuda de talleres para los nios y la visita domiciliaria para los padres y miembros de la familia que ayudan a la interrelacin entre estos. 2. ESTUDIO DE LA DEMANDA 2.1 Estudio Del Mercado 2.1.1. Definicin Del Problema a) Cmo le gustara que se le brinde el servicio de estimulacin temprana para nios especiales? b) Cul es el horario de atencin de mayor preferencia? c) Cunto estara usted dispuesto a pagar por el servicio brindado? d) Dnde le gustara que se brinde el servicio de estimulacin 2.1.2. Objetivos Generales

temprana?

Determinar la calidad de atencin que se brindara en el servicio. Establecer el horario de mayor preferencia para la atencin en el servicio. Estimar la cantidad a pagar por el servicio a brindar.

Identificar el lugar de mayor preferencia para la ubicacin del centro.

2.1.3. Objetivos Especficos

Reconocer la calidad de atencin a brindar el centro de estimulacin temprana para nios especiales. Determinar la calidad de atencin en la visita domiciliaria realizada a los padres. Establecer el horario de atencin para madres solteras. Identificar el horario de atencin para madres que trabajan. Fijar el precio ms adecuado para el uso del servicio a madres solteras. Determinar el precio de mayor preferencia a madres que trabajan. Identificar el lugar de mayor preferencia para las madres de familia.

2.1.4. Necesidades De Informacin Se necesitara la informacin acerca de cuantos nios especiales hay en Arequipa, el precio que los usuarios estaran dispuestos a pagar, el lugar y como les gustara que se les brinde el servicio. 2.1.5. Fuentes De Informacin Fuentes primarias se realizara un cuestionario para determinar el lugar, la calidad, el precio y el horario para la atencin en el centro de estimulacin temprana. Fuentes secundarias se buscara informacin en censos y los datos epidemiolgicos de Arequipa.

2.1.6. Recopilacin y Tratamiento de datos Estadsticos

a) b)

TECNICA: Encuesta INSTRUMENTO: Cuestionario

Cuestionario N: ____________ Fecha: ____________________

Centro desarrollo

de

estimulacin en

temprana nios

relacionada y

al

psicomotor

especiales

visita

domiciliaria a los padres. Buenos das Sr.(a) Solicito su colaboracin a travs de su participacin voluntaria y espontnea, expresndole que es de carcter annimo. Agradezco anticipadamente su participacin en el presente estudio. INSTRUCCIONES: A continuacin se presentan una serie de preguntas donde cada una de ellas acompaada de alternativas, usted escoger la que vea por conveniente marcndola con un aspa (x) o respondiendo algunas preguntas segn su respuesta.
1.

Estara dispuesto a usar los servicios de estimulacin a) Si b) No

temprana para nios especiales?

2.

le gustara recibir el servicio en: a) Un local b) a domicilio c) ambos

3.

Marque el horario de mayor preferencia para la atencin: b) Tarde c) Noche

a) Maana

4.

Qu precio estara dispuesto a pagar por el servicio? b) 10 a 15 soles soles c) 15 a 20

a) 8 a 10 soles

5. Usted trabaja? a) Si b) No

c)

TECNICA

DE

MUESTREO:

Muestreo

Aleatorio

simple d) n= TAMAO DE LA MUESTRA: Z2xpxqxN

E2(N-1) + Z2xpxq n= (1.96)2x0.85x0.15x100

(0.05)2(100-1) + (1.96)2x0.85x0.15 n= 48.98 0.2475+0.4898 n = 66.43 Cuadro N 1 Usaran los servicios de Estimulacin Temprana para nios especiales

Uso del servicio Si No TOTAL

Fi 6 4 8

% 60 % 40% 100%

FUENTE: datos propios del autor 2010

En el cuadro Nro. 1 la cantidad de personas que usaran el servicio de estimulacin temprana para nios especiales es de 60% y las personas que no usaran el servicio es de un 40%.

Grafico N 1
Uusarios para el servicio de estimulacion temprana para nios especiales

40% Si No 60%

FUENTE: datos propios del autor 2010

En el grafico N 1 se observa que un 40% del total de encuestados no desean contar con el servicio mientras que un 60% del total si desean adquirir el servicio de estimulacin temprana para nios especiales. 2.1.7. INFORME a) PRODUCTO:

CENTRO DE ESTIMULACION TEMPRANA RELACIONADA AL DESARROLLO PSICOMOTOR EN NIOS ESPECIALES Y VISITA DOMICILIARIA A LOS PADRES. b) DISEO DE LA INVESTIGACION

Definicin Del Problema a) Cmo le gustara que se le brinde el servicio de estimulacin temprana para nios especiales? b) Cul es el horario de atencin de mayor preferencia? c) Cunto estara usted dispuesto a pagar por el servicio brindado? d) Dnde le gustara que se brinde el servicio de estimulacin temprana?

Objetivos Generales Determinar la calidad de atencin que se brindara en el servicio. Establecer el horario de mayor preferencia para la atencin en el servicio. Estimar la cantidad a pagar por el servicio a brindar. Identificar el lugar de mayor preferencia para la ubicacin del centro. Objetivos Especficos Reconocer la calidad de atencin a brindar el centro de estimulacin temprana para nios especiales. Determinar la calidad de atencin en la visita domiciliaria realizada a los padres. Establecer el horario de atencin para madres solteras. Identificar el horario de atencin para madres que trabajan.

 Fijar el precio ms adecuado para el uso del servicio a madres solteras. Determinar el precio de mayor preferencia a madres que trabajan. Identificar el lugar de mayor preferencia para las madres de familia. TECNICA: Encuesta INSTRUMENTO: Cuestionario TECNICA DE MUESTREO: Muestreo Aleatorio simple TAMAO DE LA MUESTRA: n= 66

c)

ANALISIS DE DATOS Cuadro N 2

Lugar donde le gustara recibir el servicio Lugar Un local A domicilio Ambos Total Fi 2 1 3 6 % 33.3% 16.7% 50% 100%

FUENTE: datos propios del autor 2010

En el cuadro Nro. 2 se observa que de las personas que desean recibir el servicio un 33.3% desea que el centro sea instalado en un local pero se observa que la mayor preferencia con un porcentaje de 50% desea que se brinde a domicilio y en un local. Cuadro N 3 Horario de mayor preferencia para la atencin Horario Maana Tarde Noche Total Fi 4 1 1 6 % 66.6% 16.7% 16.7% 100%

FUENTE: datos propios del autor 2010

En el cuadro Nro. 3 observamos que el horario de mayor preferencia para las personas que desean contar con el servicio es del 66.6% para el turno de la maana mientras que para el turno de tarde y noche el porcentaje se encuentra en un 16.7%.

Cuadro N 4 Precio dispuesto a pagar por el servicio

Precio del servicio 8-10 soles 10-15 soles 15-20 soles Total

Fi 3 3 0 6

% 50% 50% 0% 100%

FUENTE: datos propios del autor 2010

En el cuadro Nro. 4 observamos que un 50% de las personas que desean adquirir el servicio desean pagar de 8 a 10 soles de igual manera para el caso de 10 a 15 soles que obtuvo un 50%. Cuadro N 5 La madre o cuidador trabaja Trabaja Si No Total Fi 4 2 6 % 66.7% 33.3% 100%

FUENTE: datos propios del autor 2010

En el cuadro Nro. 5 se encontr que un 66.7% de las personas que desean obtener este servicio trabajan mientras que un 2% de los que desean el servicio no trabajan.

d)

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES I.
1.

Conclusiones Un 60 % de las personas encuestadas desean el de estimulacin temprana para nios

servicio

especiales. 2. La mayora de las personas encuestadas trabaja por lo que desean adquirir el servicio ya que es muy indispensable y favorable para ellos. 3. Al 50% de los encuestados les gustara recibir la atencin en un local y recibir tambin visitas a domicilio para mejorar su relacin interpersonal del nio con sus familiares. 4. La gran cantidad de madres trabajan por lo que solicitan que la atencin sea por la maana puesto que ellas no se encuentran a esas horas del da en su hogar. II. Recomendaciones Se deber considerar mayor cantidad de

encuestas para satisfacer el tamao de la muestra y obtener mayor cantidad de datos que ayuden a garantizar el uso del servicio.

Buscar donde se ubican dentro del distrito

estos nios especiales para que las encuestas sean dadas principalmente en estos hogares.

3. ESTUDIO DE LA OFERTA

3.1. Estructura Del Mercado Oligopolio por que existen varios pero pocos ofertantes y muchos demandantes. 3.2. Anlisis de la Oferta 3.2.1. Nmero de productores: Dentro de la ciudad de Arequipa existe un servicio para nios especiales en la Clnica San Juan de Dios. 3.2.2. Localizacin de los competidores:

La clnica San Juan de Dios esta ubicada en la Av. Ejercito en la provincia de Arequipa. 3.2.3. Capacidad instalada y utilizada:

Un aproximado de 100 nios siendo su capacidad y utilizada por una cantidad de 60 nios. 3.2.4. Calidad y precio de los productores:

Cuenta con pocos recursos pero con una calidad de atencin regular a buena por parte de los usuraos con un precio que no se pudo obtener.
3.2.5.

Planes De Expansin: Ninguna Inversin fija y numero de trabajadores:

3.2.6.

No se pudo determinar el nmero de inversin, cuenta con enfermeras, tcnicos de enfermera, psiclogo y mdicos. 3.2.7. Volumen De Ventas:

Un aproximado de 60 usuarios por mes.

3.2.8.

Diseo De Investigacin:

Tcnica: Observacin Instrumento: Ficha de observacin 4. ESTUDIO DE LOS PRECIOS:

4.1.

Tipo de precios: Locales

5. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACION:
Centro de estimulacin Madres de familia con nios especiales

Nios especiales

6. ESTIMACION DE LA DEMANDA
Nmero de nios del distrito de Jos Luis Bustamante y Rivero: 6478 (ao 2007) Horas por da: 5 horas / da. Horas mensuales por da: 5 * 30 = 150 horas / mes * 12 = 1800 horas/ao Tasa de crecimiento poblacional: 1.7%

Cantidad de nios Mercado

2007 6478 1619

2008 11012 2753

AOS 2009 18720 4680

2010 31824 7956

2011 54100 13525

potencial Mercado objetivo Mercado objetivo * el nmero de horas al ao Precio * hora (ao) Resultad o anterior / 12 (mes)

40 72000

40 72000

40 72000

40 72000

40 72000

144000 12000

144000 12000

144000 12000

144000 12000

144000 12000

NIOS EN EL DISTRITO DE JOS LUIS BUSTAMANTE Y RIVERO

Distrito JOSE LUIS BUSTAMANTE Y RIVERO Menores de 1 ao Menores de 1 mes De 1 a 11 meses De 1 a 4 aos 1 ao 2 aos 3 aos 4 aos De 5 a 9 aos 5 aos 76,410 35,681 1,070 531 98 49 972 482 4,370 2,184 1,000 500 1,089 542 1,162 572 1,119 570 5,450 2,746 1,038 519

FUENTE: Censo Poblacional INEI 2007

PLAN DE PRODUCCION 1.- DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO: 1.1 Descripcin: La atencin a los nios comenzara con una previa estimulacin a conocerse para animarlos a que se van a divertir dentro del centro sentirse mas tranquilos y seguros de donde se encuentran y que no sufren ningn peligro y que al contrario estn con personas que los quieren y admiran bastante se les brindara un set de juguetes a cada uno de los nios con su respectiva pelotita que servir para realizar junto con nosotros algunos ejercicios de relajacin y estimulacin para ellos. Tambin con lo anterior combinaremos la actuacin de los padres con un fondo musical a corde la ocasin, luego de encontrar la tranquilidad y comodidad del nio realizamos su hojita de valoracin donde colocaremos todos sus datos ya sea su nombre, edad, peso, talla, circunferencia de su cabecita, de su trax, de su abdomen, para luego continuar con una serie de imgenes que nos permitirn saber como se encuentra ese nio respecto a las reas

del desarrollo sicomotor, que adems ser realizada de forma individual durante la asistencia al centro de estimulacin. Diariamente se realiza talleres de dibujo o pintura donde los nios expresaran lo que sienten y a travs de esto se estimulara las actividades del nio y as tambin se brindara un premio a todos al retirarse del centro ya sea la entrega de pelotitas. Luego de eso se har consulta a las madres o padres si se podra visitar su casa para que le realicemos la estimulacin al nios y realizarla con la participacin del nio donde emplearemos materiales como son las hojas de registro, hojas blancas, colores, temperas, acuarelas, pincel, chapitas, etc. Al finalizar la sesin se entregara la hoja de evaluacin diaria del nio donde se colora sus acciones y sus tareas a realizar para mejoras sus reas dbiles.

1.2 Diagrama de flujo:

Atencin al nio

Valoracin

Diagnstic o

Ingres o al centr o

No

Informe proceso diagnstic o

Si

Planeamient o

Ejecuci n

Evaluaci n

1.3 Protocolos, diseos, planos, formulas, etc.: (Se encuentra en ANEXOS)

2. Disponibilidad de insumos

2.1 Fuentes de insumos alternativos: Fuentes internas

(locales, nacionales)

2.2 Principales proveedores: Libreras, Centros Comerciales y

productores infantiles.

3. LOCALIZACIN: FACTOR Que sea zona residencial. Que cuente con zonas de esparcimien to Evitar ruidos distractores. Que sea fcilmente visible. Que se encuentre cerca de un centro de recreacin. TOTAL PESO Loca l A 3 Total A 0.45 Local B 3 Total B 0.45 Local C 4 Total C 0.60

0.15

0.25

0.75

1.00

1.00

0.10

0.4

0.30

0.30

0.30

0.60

1.20

1.20

0.20

0.4

0.80

1.00

1.00

14

2.60

18

3.75

20

4.40

Local A: Urb. Villa Santa Luisa a espaldas a baos sauna (casa de mis padres). Local B: Frente al parque adepa. Local C: Frente al parque los Ccoritos. El local estar ubicado en un local frente al parque los Ccoritos puesto que es el ms adecuado y gustoso para poner el centro de estimulacin para nios especiales y es un lugar muy accesible y bastante visitado.

PERIODOS

Ao 1 1800

Ao 2 1800

Ao 3 1800

Ao 4 1800

Ao 5 1800

ESTRUCTURA DE COSTOS

SUMINISTROS

UNIDAD

CANTIDAD

POBLACION ESTIMADA 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800

UNIDAD REQUERIDA 1600 800 800 800 800 1600 800

Papel Bond Lpices Crayones Papel lustre Goma Fotocopiado Obsequio

Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad

2 1 1 1 1 2 1

GASTOS PREOPERATIVOS
Licencia de funcionamiento Licencia de avisos Gastos de constitucin TOTAL 325.30 125.50 150.00 600.80 600.80/12 = 50.06

COSTOS DIRECTOS Papel Bond Lpices Crayones Papel lustre Goma

VALOR UNITARIO 0.10 0.10 0.30 0.30 0.04

UNIDAD REQUERIDA 1600 800 800 800 800

UNIDAD DE MEDIDA Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad

COSTO FIJO --------------------------

COSTO VARIABLE 160.00 80.00 240.00 240.00 32.00

Fotocopiado Obsequio

0.03 0.50

1600 800

Unidad Unidad

----------0.00

48.00 400.00 1194.00

TOTAL COSTOS DIRECTOS

COSTOS INDIRECTOS

VALOR UNITARIO

UNIDAD REQUERIDA

UNIDAD DE MEDIDA Unidad Unidad Unidad Unidad

COSTO FIJO 50.06 3680.00 30.00 100.00 700.00 1200.00 500.00 400.00 400.00 300.00 30.00 20.00

COSTO VARIABLE --------------------------------------------------------

- Gastos preoperativos - Gastos administrativos Mantenimiento 30.00 del local Local 100.00 * Jefatura y asistencial * Enfermera * Psicloga * Tcnico de Enfermera * Secretaria * Limpieza Agua y luz tiles de escritorio - Gastos de ventas Publicidad 700.00 600.00 500.00 400.00 400.00 300.00 30.00 20.00

1 1 Sueldos 1 2 1 1 1 1 1 1

Unidad Unidad Unidad

100.00 1 TOTAL COSTO INDIRECTO

Unidad

100.00 3830.0 0

-----0.00

COSTO TOTAL: 1194.00 + 3830.06 = 5024.06 COSTO TOTAL UNITARIO: 5024/1800 = 2.79

COSTO + MARGEN = PRECIO UNITARIO 2.79 + 0.21 = 3.00

COSTO VARIABLE UNITARIO: 1194/1800 = 0.66

COSTOS FIJOS: 3830.06 PU = 3830.06 ---------------- = 1636.8 3.00 0.66

PUNTO DE EQUILIBRIO: 1636.8

PLAN ORGANIZACIONAL 1. Descripcin de los puestos de trabajo (MOF)

Perfil
asistencial:

del

puesto

de

trabajo

del

personal

La Lic. de Enfermera es una profesional altamente capacitada, enfermeras Temprana, que (o) con trabaja con con nios menores, en empata son y especializacin Estimulacin

experiencia,

carisma,

conocimiento en el campo. Se encargan del cuidar el crecimiento y desarrollo normal y patolgico manejando los conceptos tericos y prcticos. Evala y diagnostica el desarrollo evolutivo normal o con alteraciones para planificar las tcnicas y actividades de la estimulacin o de la intervencin temprana.

Personal de trabajo:
Enfermeras. Psicloga. Tcnicos de Enfermera. Secretaria. Personal de limpieza.

Funciones del personal de trabajo

Enfermera:

 Brindar cuidados, atencin y apoyo a los nios(as)

durante la estancia en el centro de estimulacin.

Planificar

diversos

talleres,

juegos

actividades

recreativas.

Velar por la seguridad de los nios desde su ingreso a la

salida del centro de estimulacin temprana.

Valoracin y observacin de los nios durante el primer

contacto con el centro de estimulacin temprana.

Realizar control y valoracin de peso y talla. Participar en el tiempo de merienda conjuntamente con
los nios y personal.

Certificar la autorizacin pertinente para la salida a

campo abierto. Psicloga:

Observar y valorar el estado mental del nio. Programar salidas a campo abierto. Desarrollar actividades ldicas deportivas. Plasmar el perfil Psicolgico del nio.
Tcnico de Enfermera:

de la guardera.

Revisin y control adecuado de

suministros e implementos necesarios para su estancia

Limpieza

adecuada

de

los

utensilios utilizados por el nio. Secretaria:

costos que se brindan en el servicio.

Enca

rgada de dar la orientacin a los padres sobre precios y


rgada del cobro por el servicio y manejo de la caja. Personal de limpieza:

Enca

para el cuidado del nio(a).

Enca

rgado del aseo del local, limpieza del material usado

2. Organigrama:

JEFATURA

AREAS

AREA ADMINISTRATIVA

REA DE RECURSOS HUMANOS

REA DE MANTENIMIENTO

Secretaria recepcionista

Enfermeras (2)

Personal de limpieza

Psicloga (1)

Tcnico de Enfermera (1)

3. Aspectos Jurdicos de Constitucin y Financiamiento

Es una empresa individual de responsabilidad limitada (EIRL), la cual cuanta con el permiso de la municipalidad y con los documentos requeridos para la apertura del Centro de Estimulacin Temprana para Nios Especiales. 4. Poltica de personal 4.1 La Remuneracin remuneracin para el personal asistencial y

administrativo se mantendr fija mensualmente.

4.2

Promocin

Se dar el reconocimiento adecuado al personal de acuerdo al desempeo laboral durante el mes. 4.3 Capacitacin

El personal ser debidamente capacitado de acuerdo a las nuevas tendencias en el Control de Crecimiento y Desarrollo del nio.

PLAN DE INVERSIONES I. INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS:

ACTIVOS Set de Juguetes Cunas Corrales Mesas Sillas Colchas Almohadas Pizarras Microondas Colchonetas Computadora Televisor Radio DVD Escritorio Silla de escritorio Balanza Tallmetro Centmetro Bateras (TEPSI y EEDP) Bacn Platos Vasos UNIDAD DE MEDIDA Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad PRECIO UNITARIO 10 100 120 15 6 5 3 30 150 20 1500 500 50 100 150 50 20 20 1 30 5 2 1

CANTIDAD 40 10 5 10 30 10 15 3 1 10 1 2 2 1 3 3 1 1 2 10 10 40 40

TOTAL 400 1000 600 150 180 50 45 90 150 120 1500 1000 100 100 450 150 20 20 2 300 50 80 40

Set de Cubiertos Refrigerios Pelotas Armarios TOTAL

Unidad Unidad Unidad Unidad

40 20 20 2

2 3 10 150

80 60 200 300 S/. 7237.00

II. INVERSIONES CAPITAL DE TRABAJO Activos corriente: S/. 208.00 Inventarios:

Papel bond Lpices Crayones Papel lustre Goma Fotocopiado Obsequio TOTAL 12.00 15.00 36.00 15.00 15.00 15.00 30.00 S/.138.00

Cuentas por cobrar: S/. 0.00 Caja: S/. 100.00 Pasivos corriente: Cuentas por pagar: S/. 0.00 CAPITAL DE TRABAJO: S/. 238.00 - S/. 0.00 = S/. 238.00

PLAN DE IMPLEMENTACIN

TIEMPO ACTIVID ADES Alquiler del local. Arreglo del local. Compra del material y equipos Captacin de nios. Implementac in de material y equipos. Contrato de personal Inauguracin

Semana 1

Semana 2

Seman a3

Seman a4

x x x x x x x x x x x x x x x

PLAN FINANCIERO 1.- FUENTES DE FINANCIAMIENTO:

1.1 MATRIZ DE FINANCIAMIENTO:
ACTIVOS Set de Juguetes Cunas Corrales Mesas Sillas Colchas Almohadas Pizarras Microondas Colchonetas Computadora Televisor Radio DVD Escritorio Silla de escritorio Balanza Tallmetro Centmetro Bateras (TEPSI y EEDP) Bacn Platos Vasos Set de Cubiertos Refrigerios Pelotas Armarios TOTAL 400 1000 600 150 180 50 45 90 150 120 1500 1000 100 100 450 150 20 20 2 300 50 80 40 80 60 200 300 50 80 40 80 60 200 300 100 100 250 150 20 20 2 300 200 150 180 50 45 90 150 120 1500 1000 100 FONDOS PROPIOS FAMILIARES 400 900 600

Capital de trabajo TOTAL

238 S/. 7475

238 2075 5400

TABLA DE AMORTIZACIN: Monto de prstamo: S/ 5400 Tasa de inters: 10 % anual Plazo: 5 aos
SALDO 5400 4320 3240 2160 1080 INTERS 540 432 324 216 108 AMORTIZACIN 1080 1080 1080 1080 1080 CUOTA 1620 1512 1404 1296 1188

FLUJO DE CAJA ECONMICO

PERIODOS Ingresos Inversiones Set de Juguetes Cunas Corrales Mesas Sillas Colchas Almohadas Pizarras Microondas Colchonetas Computadora Televisor Radio DVD Escritorio Silla de escritorio Balanza Tallmetro Centmetro Bateras (TEPSI y EEDP) Bacn Platos Vasos Set de Cubiertos Refrigerios Pelotas Armarios TOTAL Capital de trabajo Costos Directos Costos Indirectos Impuestos FCE

0 -7475 -400 -1000 -600 -150 -180 -50 -45 -90 -150 -120 -1500 -1000 -100 -100 -450 -150 -20 -20 -2 -300 -50 -80 -40 -80 -60 -200 -300 -7237 -238

1 12000 -238

2 12000 -238

3 12000 -238

LIQUIDACIN 12000 3263 10 100 120 15 6 5 3 30 150 20 1500 500 50 100 150 50 20 20 1 30 5 2 1 2 3 10 150 3055

-238 -3830 -1194.06 -2092.8

-238 -3830 -1194.06 -2092.8 4645.14

-238 -3830 -1194.06 -2092.8 4645.14

-238

-7475

4645.14

3263

TABLA DE DEPRECIACIN

Activos Set de Juguetes Cunas Corrales Mesas Sillas Colchas Almohadas Pizarras Microondas Colchonetas Computadora Televisor Radio DVD Escritorio Silla de escritorio Balanza Tallmetro Centmetro Bateras (TEPSI y EEDP) Bacn Platos Vasos Set de Cubiertos Refrigerios Pelotas Armarios TOTAL

Vida til 40 10 5 10 30 10 15 3 1 10 1 2 2 1 3 3 1 1 2 10 10 40 40 40 20 20 2

Valor de adquisicin 400 1000 600 150 180 50 45 90 150 120 1500 1000 100 100 450 150 20 20 2 300 50 80 40 80 60 200 300

Depreciacin anual 10 100 120 15 6 5 3 30 150 20 1500 500 50 100 150 50 20 20 1 30 5 2 1 2 3 10 150 3055

FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO

PERIODO Prstamo Cuota Amortizacin Inters Escudo fiscal (30%) FFN 0 5400 1 -1620 -1080 -540 162 5400 -1500 2 -1512 -1030 -432 129.6 -1382.4 3 -1404 -1080 -324 97.2 -1306.8 4 -1296 -1080 -216 64.8 -1231.2 5 -1188 -1080 -108 32.4 -1155.6

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

PERIODOS FCE FFN FCF 0 -7475 5400 -2075 1 4645.14 -1500 3145.14 2 4645.14 -1382.4 3262.74 3 4645.14 -1306.8 3338.3 4 4 4645.14 -1231.2 3413.94 LIQUIDACI N 3263 -1155.6 2107.4

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS (S/F)

PERIODO Ventas C. ventas Utilidad bruta Costo operativo Depreciacin UAII Intereses UAI Impuestos (30%) UTILIDAD NETA 1 12000 3830 8170.00 -1194.06 -611 6975.94 0 6975.94 2092.8 4883.14 2 12000 -906.00 8170.00 -1194.06 -611 6975.94 0 6975.94 2092.8 4883.14 3 12000 -906.00 8170.00 -1194.06 -611 6975.94 0 6975.94 2092.8 4883.14 4 12000 -906.00 8170.00 -1194.06 -611 6975.94 0 6975.94 2092.8 4883.14 5 12000 -906.00 8170.00 -1194.06 -611 6975.94 0 6975.94 2092.8 4883.14

TABLA DE AMORTIZACIN
Prstamo = 2060 Plazo = 5 aos Intereses = 10%
SALDO 5400 4320 3240 2160 1080 INTERS 540 432 324 216 108 AMORTIZACIN 1080 1080 1080 1080 1080 CUOTA 1620 1512 1404 1296 1188

CRITERIO DE EVALUACIN DE PROYECTOS

VAN = -2075 + 2107.4 (1+0.1)0 (1+0.1)5

3145.14 _ +

3262.74 +

3338.34 + 3413.94 (1+0.1)4

(1+0.1)1

(1+0.1)2

(1+0.1)3

VAN = -2075 + 2859.22 + 2696.48 + 2510.03 + 2338.31 + 1308.94 VAN = 784.22+8853.76 VAN = 9637.98 VAN > 0 POR LO TANTO EL PROYECTO ES ACEPTABLE.

CONCLUSIONES

1. Habi endo realizado las visitas domiciliarias a la zona correspondiente: Jos Luis Bustamante y Rivero, habiendo encontrado un mercado objetivo y pocos establecimientos que prestan el Servicio de Estimulacin Temprana para Nios especiales, me atrevo a decir que el mercado es objetivo y potencial. 2. El Servicio cuenta con una capacidad de atencin para 40 nios diariamente, correspondientes al grupo etreo de 0 meses a 5 aos.

3. Con la apertura de este Servicio de guardera y existiendo un mercado objetivo, real y potencial, se puede afirmar que el negocio ser rentable. 4. Al realizar los clculos pertinentes se obtuvo un VAN positivo.