SISTN

SISTEMA DE COLETA DE DADOS CONTBEIS DOS ENTES DA FEDERAO

CARTILHA DO USURIO
Estados, Distrito Federal, Municpios Poderes Executivo, Legislativo e Judicirio e Ministrios Pblicos Estaduais.

(Aplicam-se ao Distrito Federal as instrues desta Cartilha relacionadas aos Estados)

Novembro - 2007

Ministrio da Fazenda

CAIXA ECONMICA FEDERAL

Vice-presidncia de Governo - VIGOV Superintendncia Nacional Sustentvel SUDES de Assistncia Tcnica e Desenvolvimento

Gerncia Nacional de Assistncia Tcnica GEAST

SECRETARIA DO TESOURO NACIONAL

Coordenao-Geral de Contabilidade - CCONT Coordenao-Geral de Operaes de Operaes de Crdito dos Estados e Municpios COPEM Coordenao-Geral das Relaes e Anlise Financeira dos Estados e Municpios - COREM

ndice
Item 1 2 3 3.1 3.2 3. 3.4 4 5 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 6 7 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8 7.9 7.9.1 7.9.2 7.9.3 8 8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.1.4 8.1.5 9 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 10 11 12 13 14 15 Ttulo Instrues Gerais para Uso do novo SISTN O SISTN Convnio STN/CAIXA Objetivo Tipos de Declaraes Balano Anual Cadastro de Operaes de Crdito - COC Relatrio de Gesto Fiscal RGF Relatrio Resumido da Execuo Oramentria RREO Periodicidade e prazos legais para o encaminhamento das declaraes Cadastramento de Usurios e Senhas Tipos de Usurios Indicao de usurios Rotina para Cadastramento de Usurios e Senhas Esquecimento de senha Bloqueio de senha Gerenciamento de usurios pelo rgo/ente da Federao Acesso ao SISTN Uso das funcionalidades do SISTN Funcionalidades do SISTN: Alterar Cadastro Municpio Periodicidade Declarao Importar Declarao Precedncia Relatrio de Ocorrncias Download SISTN Uso do Mdulo Local (off-line) Download e Instalao do Aplicativo Download de Modelos de Declaraes Preenchimento da Declarao Acesso ao SISTN mdulo local e seleo do ente/rgo Funcionalidades do modo de preenchimento de declarao Seleo da Declarao que ser preenchida Importao de Modelo de Declarao Alterao da identificao Menu Declarao Editar Declarao Editar Fonte Nota Validao da do demonstrativo Registro de Representantes Legais Gerar Arquivo para Envio Impresso da declarao Entrega da declarao e sua homologao pela CAIXA Recibos - Municpios de Estados Conveniados Particularidade Ajustes em declaraes j homologadas Tipos de situaes de declarao Contatos Dvidas, Sugestes e Reclamaes Legislao Aplicvel Pg. 04 05 05 05 05 05 06 06 07 07 07 08 08 11 12 13 13 15 15 15 16 16 17 18 19 19 20 20 20 23 24 24 25 25 25 26 26 26 27 27 27 27 27 28 28 28 29 29 30

INSTRUES GERAIS PARA USO DO NOVO SISTN Senhor Usurio do SISTN: Preliminarmente leitura desta cartilha, que apresenta importantes detalhes sobre como utilizar com eficincia esse sistema, sugerimos a atenta leitura das orientaes abaixo, bsicas para a realizao do encaminhamento de dados contbeis para a Secretaria do Tesouro Nacional, por meio do SISTN. No SISTN, uma declarao conceituada como cada conjunto de dados contbeis ou demonstrativos, relativos a um determinado perodo de referncia e classificada pelo seu tipo: Balano Anual, Relatrio de Gesto Fiscal, Relatrio Resumido da Execuo Oramentria e Cadastro de Operaes de Crdito. O usurio dever utilizar o novo SISTN (https://sistn.caixa.gov.br ou www.caixa.gov.br (GOVERNO - Veja todos os produtos e servios para seu municpio SISTN Coleta de Dados Contbeis) para o encaminhamento de declaraes Balano Anual, a partir do exerccio de 2005, e do RGF, RREO, a partir do primeiro perodo de 2006. Declaraes Balano Anual dos exerccios anteriores a 2005, e RGF, RREO anteriores a 2006 e COC at a 2007 devero ser encaminhadas por meio do SISTN antigo no endereo (https://www1.caixa.gov.br/sistn/asp/login/login.asp)

Para o encaminhamento da declarao o usurio dever:

a) Cadastrar-se como usurio do SISTN; b) Exercer a opo prevista no art. 63 da LRF municpios com populao inferior a 50 mil habitantes podem encaminhar o Relatrio de Gesto Fiscal RGF semestralmente (para os demais municpios a periodicidade quadrimestral) e encaminhar o Relatrio Resumido da Execuo Oramentria RREO com contedo diferenciado dos demais municpios (somente com o Balano Oramentrio e com o Demonstrativo das Despesas por Funo/Subfuno - nos 1, 2 4 e 5 bimestres); c) No SISTN atual, fazer o download do aplicativo e de cada modelo de declarao para sua estao de trabalho. No SISTN antigo, poder baixar o aplicativo ou entrar com os dados diretamente por meio do ambiente Internet; d) Em se tratando do SISTN atual, importar a declarao preenchida na estao de trabalho para o SISTN, na Internet (opo Importar Declarao) Aps a importao da declarao, o usurio dever acessar o SISTN, na Internet e verificar se a declarao, finalizada no ambiente off-line manteve, na Internet, sua condio de finalizada, por meio da verificao de eventual (is) registro (s) de inconsistncia detectada pelo SISTN, no Relatrio de Ocorrncia. Se o SISTN no apontar registro nesse relatrio, a declarao estar em condies de ser impressa, colhidas as assinaturas dos representantes legais e encaminhada agncia da CAIXA para homologao da entrega; e) Manter-se atualizado em relao a novas verses do aplicativo e dos modelos de declarao, com a leitura da pgina inicial do SISTN, sempre lembrando que a utilizao de verses desatualizadas do aplicativo ou de um modelo de declarao pode impossibilitar o sucesso esperado na sua transmisso para o SISTN, na Internet.

SISTN

1.1 O Sistema de Coleta de Dados Contbeis dos Entes da Federao - SISTN um sistema informatizado e desenvolvido pela CAIXA ECONMICA FEDERAL CAIXA, para operacionalizar o convnio firmado entre esta instituio e a UNIO, representada pela SECRETARIA DO TESOURO NACIONAL STN.
2 OBJETIVO

2.1 Coletar dados contbeis dos entes da Federao Estados, Distrito Federal e Municpios (englobando os rgos dos Poderes Executivo, Legislativo e Judicirio e Ministrios Pblicos Estaduais), de modo a prover a STN das informaes necessrias ao cumprimento de suas obrigaes, especificamente aquelas relativas implementao dos controles estabelecidos pela Lei Complementar n 101, de 04 de maio de 2000 (Lei de Responsabilidade Fiscal - LRF), resolues editadas pelo Senado Federal e demais legislaes aplicveis. 2.2 Esses entes e rgos devero encaminhar para a STN, por intermdio da CAIXA, dados e informaes contbeis, observadas as periodicidades previstas em Lei e na forma orientada nesta cartilha e em portarias expedidas pela STN. 2.3 Toda legislao pertinente pode ser encontrada no site da STN, no endereo http://www.stn.fazenda.gov.br/legislacao/leg_contabilidade.asp ou acessada diretamente a partir dos links contidos no item Legislao Aplicvel, desta cartilha.
3 3.1 TIPOS DE DECLARAO Balano Anual

3.1.1 O contedo e a forma dessa declarao so tratados na Portaria n 109, de 08 de maro de 2002 (ajustada pela Portaria STN n 90, de 12 de maro de 2003) e atualizado anualmente em funo de eventuais alteraes do Plano de Contas. 3.1.2 Esta declarao, representada pelo Quadro dos Dados Contbeis Consolidados QDCC, deve ser encaminhada pelos entes da Federao Estados, DF e Municpios, e consolida os dados contbeis de todos os rgos da administrao direta, englobando todos os Poderes e as entidades da administrao indireta existentes (Autarquias, Fundaes, Fundos Especiais, Empresas Estatais Dependentes). 3.1.3 No SISTN, essa declarao consolida dados provenientes dos Balanos Oramentrio (Receitas Oramentrias, Despesas Oramentrias e Despesas por Funo) e Patrimonial (Ativo e Passivo) e deve ser entregue anualmente, nos prazos abaixo: a) pelos municpios at o dia 30 de abril de cada ano; e b) pelos estados e pelo Distrito Federal at o dia 31 de maio de cada ano.
3.2 Cadastro de Operaes de Crdito COC

3.2.1 O contedo e a forma desse cadastro so tratados nos artigos 3 e 5 da Portaria STN n 109, de 08 de maro de 2002 (ajustada pela Portaria STN n 90, de 12 de maro de 2003). 3.2.2 Esse cadastro dever conter toda a dvida fundada contratada pelo ente, abrangendo operaes de crdito e as rolagens de dvidas, tais como INSS, FGTS e outras.
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3.2.3 Aps o cadastramento da primeira operao de crdito, novas operaes podero ser cadastradas, bastando clicar no boto incluir operao. 3.2.4 Mesmo que o ente da Federao no apresente qualquer dvida passvel de inscrio no Cadastro de Operaes de Crdito, dever realizar as aes de incluir, finalizar, imprimir a declarao, colher as assinaturas dos responsveis e entreg-la na CAIXA para homologao. 3.2.5 O preenchimento dever ser realizado em R$ mil, sem casas decimais para as declaraes at o ano-base 2004, a partir do Ano-Base 2005, o preenchimento dever ser realizado em unidades monetrias (R$ 1,00), com casas decimais e sem digitar, nos campos alfanumricos, caracteres especiais, a exemplo de aspas, apstrofos, etc.
3.3 Relatrio de Gesto Fiscal RGF

3.3.1 O contedo, forma e instrues de preenchimento dos formulrios para a coleta de dados encontram-se:
a)

No Manual institudo pela Portaria STN n. 559/2001, para as declaraes do 3 Quadrimestre/2001 ao 2 Quadrimestre/2002 e para as declaraes do 2 semestre/2001 e do 1 semestre/2002. No manual institudo pela Portaria STN n. 516/2002, para as declaraes a partir do 3 quadrimestre/2002 e 2 semestre/2002. Nos manuais institudos pelas portarias STN n. 440/2003, 470/2004, 586/2006, 632/2006 e 574/07, respectivamente para os anos-base de 2004, 2005, 2006, 2007 e 2008. O acesso a estes manuais podem ser feitos pelos links disponveis no SISTN ou diretamente na pgina da STN no endereo http://www.stn.fazenda.gov.br/legislacao/leg_contabilidade.asp

b) c)

3.3.2 Essa declarao deve ser digitada em R$ mil, sem casas decimais, at o ano-base de 2004; a partir do ano-base de 2005, as declaraes devero ser preenchidas em R$ 1, 00, inclusive com os centavos; 3.3.3 Sempre que pertinente o SISTN verificar a igualdade entre dados de diferentes declaraes de mesmo perodo de referncia. Ex.: O valor informado no campo Receita Corrente Lquida do Demonstrativo da Despesa com Pessoal do RGF 1 Quadrimestre de 2006 dever ser igual ao Total (ltimos 12 meses) do Demonstrativo da Receita Corrente Lquida do RREO do 2 bimestre de 2006. Para eventual ajuste nesses dados o usurio dever, primeiro, atualizar os dados nas declaraes dos perodos anteriores.
3.4 Relatrio Resumido da Execuo Oramentria RREO

3.4.1 O contedo, forma e instrues de preenchimento dos formulrios para a coleta de dados encontram-se:
a)

No Manual institudo pela Portaria STN n. 560/2001, para as declaraes do 6 bimestre/2001 ao 6 bimestre/2002 e para as declaraes do 1 semestre/2001 e 2 semestre/2002; Nos manuais institudos pelas portarias STN n. 517/2002, 441/2003, 471/2004, 587/2006, 633/2006 e 575/2007, respectivamente para os anosbase de 2003, 2004, 2005, 2006, 2007 e 2008; O acesso a estes manuais
podem ser feitos pelos links disponveis no SISTN ou diretamente na pgina da STN no endereo http://www.stn.fazenda.gov.br/legislacao/leg_contabilidade.asp.

b)

3.4.2 Essa declarao deve ser digitada em R$ mil , sem casas decimais, at o ano-base de 2004. A partir do ano-base de 2005, as declaraes devero ser preenchidas em R$ 1,00, inclusive com os centavos.
4 Periodicidade e prazos legais para o encaminhamento das declaraes

DECLARAO

Ente/rgo
Municpios

Periodicidade
Anual Anual Anual

Data Legal Encaminhamento

30 de abril 31 de maio At trinta dias aps encerramento do exerccio At trinta encerramento quadrimestre dias de aps

para

BALANO ANUAL COC RGF

Estados Estados e Municpios

o o cada o

Entes e rgos dos Quadrimestral* trs Poderes Estados e Municpios Bimestral**

RREO

At trinta dias aps encerramento de cada bimestre

(*) Municpio com populao inferior a 50 mil habitantes pode optar pelo encaminhamento semestral do RGF e de dados simplificados do RREO art. 63 da LRF. A opo pelo envio semestral STN feita diretamente na pgina inicial do SISTN, e a data mxima para encaminhamento de at trinta dias aps o encerramento de cada semestre. (**)O municpio que optar pelo art. 63 - LRF dever encaminhar o Anexo I Balano Oramentrio e o Anexo II Despesas por Funo/Subfuno do RREO nos 1, 2, 4 e 5 bimestres. Nos 3 e 6 bimestres, o municpio dever informar todos os anexos.

5 5.1

Cadastramento de Usurios e Senhas Tipos de Usurios

5.1.1
I.

Os usurios podero ser cadastrados nos seguintes perfis: Usurio Super - alm do acesso s funcionalidades comuns aos diversos usurios, permite o exerccio da opo pela faculdade expressa no art. 63 da LRF e importar a declarao, do ambiente off-line para a Internet, passo indispensvel para a concluso do encaminhamento da declarao; Usurio Consulta - consulta e imprime os dados, alm de baixar aplicativo e modelos de declarao. Usurio Entidade Estadual - somente consulta - servidores de secretarias de estado, rgos do poder legislativo estadual, por exemplo, podem ser autorizados a acessar o SISTN e visualizar declaraes de todos os municpios de sua rea de influncia. Usurio Estadual Amplo - somente consulta - servidores de tribunais de justia e tribunais de contas, por exemplo, podem visualizar declaraes de todos os poderes e rgos pblicos do respectivo estado. Usurio Nacional - somente consulta servidores do Tribunal de Contas da Unio e dos ministrios, por exemplo, podem ser autorizados a acessar o SISTN e visualizar declaraes dos entes e rgos de todo o pas. Usurio Nacional Super - perfil exclusivo para servidores da STN..
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II. III.

IV.

V.

VI.

5.1.1.1 O acesso dos usurios Entidade Estadual e Estadual Amplo depende de assinatura de convnio entre a CAIXA e o ente da Federao.
5.2 Indicao de usurios 5.2.1 A autoridade competente do rgo ou ente federativo dever indicar o usurio (no havendo limite de quantidade), encaminhando ofcio agncia da CAIXA de relacionamento do rgo ou ente. 5.2.2 O ofcio dever indicar o perfil do usurio (Super ou Consulta), o nome, nmero do CPF, data de nascimento, CNPJ do ente/rgo e e-mail do usurio ou do rgo/ente. 5.2.3 A agncia, de posse desse ofcio providenciar a autorizao (pr-cadastramento no SIPER) e comunicar ao usurio para que o mesmo efetue seu auto-cadastramento no SISTN (com a definio de Usurio e Senha pelo prprio usurio, conforme a seqncia de telas mostradas a seguir). 5.3
5.3.1

Rotina para Cadastramento de Usurios e Senhas

Alertamos, inicialmente, sobre os conceitos de Usurio e Nome do Usurio. O primeiro, o ttulo que identifica a pessoa no momento do acesso ao sistema (em outros sistemas recebe o nome de login). Este nome, em qualquer site existente na Internet, ter de diferenciar-se de um outro j existente, se j existir no site outro igual o sistema rejeitar o cadastramento; o segundo, Nome do Usurio, refere-se ao nome do usurio, conforme registrado na Receita Federal do Brasil. Acessar a pgina da CAIXA na Internet www.caixa.gov.br clicar em GOVERNO

5.3.2

5.3.3

Clicar em Veja todos os produtos e servios para seu municpio

5.3.4

Para acessar a pgina inicial do SISTN, clicar em SISTN - COLETA DE DADOS CONTBEIS:

5.3.5

Clicar em Cadastre-se, para dar incio ao auto-cadastramento.

5.3.6

A seguir, preencher os campos CPF, Data de Nascimento, Nome e confirmar:

5.3.7 Em seguida ser aberta tela abaixo para preenchimento dos dados solicitados Nesta tela encontram-se informaes necessrias para a criao de login (usurio) e senha. Tambm dever ser criado pelo usurio pergunta e resposta para lembrete de senha, assim como informar e-mail para futuras comunicaes.

5.3.8 A mensagem mostrada abaixo indica o sucesso na realizao do autocadastramento.

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5.3.9 Caso surja a mensagem abaixo o sistema estar demonstrando que o cadastramento no foi realizado, sendo necessrio que o usurio entre em contato com agncia de relacionamento para resoluo do problema.

5.4

Esquecimento de senha

5.4.1 Caso o usurio tenha esquecido sua senha dever acessar a pgina inicial do SISTN opo Esqueci minha Senha, digitando os campos solicitados e clicar em confirmar.

5.4.2 Aparecer na tela seguinte a pergunta que foi cadastrada pelo usurio como lembrete de senha. Digitar a resposta no campo solicitado e clicar confirmar. 5.4.3 Caso o nome do usurio (nome completo do usurio) tenha sido alterado na Secretaria da Receita Federal, a utilizao das opes cadastre-se ou Esqueci minha senha dever ser feita utilizando-se o novo nome registrado naquele rgo.

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5.4.4

Proceder ao cadastramento de nova senha, conforme tela abaixo:

5.5

Bloqueio de senha

5.5.1 Caso o usurio tenha bloqueado sua senha dever acessar a pgina inicial do SISTN e clicar na opo Cadastre-se, digitando os campos solicitados e confirmar a opo.

5.5.2 Na pgina seguinte, dever ser escolhida a opo No, criar um novo perfil de acesso para este sistema.

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5.5.3 A tela seguinte dever ser preenchida com um Usurio diferente do anteriormente cadastrado. Se o anterior foi cadastrado como Juan Silver, o novo usurio poder ser diferenciado com o acrscimo de um nmero: Juan Silver 2, por exemplo.

5.6

Gerenciamento de usurios pelo rgo/ente da Federao

5.6.1 de responsabilidade do ente/rgo da Federao gerenciar o acesso ao SISTN dos seus usurios. O cadastro de usurios deve estar sempre atualizado, evitando-se que usurios que, por qualquer motivo, deixaram de prestar servios ao ente/rgo pblico, continuem acessando o SISTN e, em nome deste, incluindo ou alterando dados nesse sistema. 5.6.2 A atualizao do cadastro feita mediante o encaminhamento de ofcio da autoridade competente do rgo/ente da Federao agncia da CAIXA de seu relacionamento, indicando novos usurios ou solicitando o cancelamento de outros. 6 6.1 6.1.1 Acesso ao SISTN Para utilizao do SISTN o usurio dever seguir os seguintes passos: Digitar o usurio (login cadastrado) e clicar OK

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6.1.2

Na prxima tela dever preencher a senha e clicar na opo CONFIRMAR.

6.1.3 No caso especifico de usurios que estejam autorizados a atender a mais de um ente/rgo, aps o login o sistema abrir a tela abaixo onde o usurio poder selecionar o ente ou rgo com o qual ir trabalhar. O usurio dever selecionar o Ente e teclar em confirmar.

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7 7.1

Uso das funcionalidades do SISTN Funcionalidades do SISTN:

Alterar Cadastro; Municpio; Periodicidade; Declarao; Importar Declarao; Download SISTN; Declarao; Legislao Aplicvel.

7.2

Alterar Cadastro

7.2.1 Essa funcionalidade permite ao usurio corrigir seus dados sempre que julgar conveniente. Podem ser alteradas: senha, pergunta e resposta, endereo do e-mail e o usurio.

7.3

Municpio
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7.3.1 Informaes Cadastrais exclusivo para consulta, informa dados como cdigo IBGE, populao do ente para efeito do exerccio da periodicidade de encaminhamento do RGF e RREO conforme faculta o artigo 63 da LRF. 7.3.2 rgos Permite consultar e alterar dados cadastrais do municpio e rgos de outros poderes. O usurio deve manter este cadastro atualizado para que, tanto a CAIXA quanto a STN, possa estabelecer uma comunicao eficiente com o rgo/ente.

7.4

Periodicidade

7.4.1 Somente municpio (prefeitura e cmara de vereadores) com populao inferior a 50 mil habitantes pode optar pelo encaminhamento diferenciado de suas declaraes, conforme estabelece o artigo 63 da LRF. Fazendo essa opo o ente/rgo encaminhar o RGF semestralmente (o padro o encaminhamento quadrimestral) e, em relao ao RREO o municpio o encaminhar apenas com o Balano Oramentrio e o Demonstrativo de Despesas por Funo/Subfuno nos 1, 2, 4 e 5 bimestres, e completo nos demais bimestres.

7.4.2 A opo pelo que dispe o art. 63 da LRF dever ser feita em todo incio de exerccio, caso seja de interesse do municpio e valer tanto para o RGF quanto para o RREO.
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7.4.3 O sistema permite, a qualquer tempo, o exerccio ou o cancelamento de opo, devendo o usurio, em qualquer caso (fazer a opo ou cancel-la), atentar para o disposto no subitem seguinte.

7.4.4 O usurio deve estar consciente de que o SISTN somente guardar, dentro de um mesmo ano-base, declaraes de mesma periodicidade, implicando, assim, na excluso de eventuais declaraes de periodicidade diferente da opo exercida ou cancelada para o mesmo ano-base. 7.5 7.5.1 Declarao O usurio, por esta funcionalidade, poder: a) Consultar e imprimir declaraes que j foram includas no SISTN; b) Consultar o Relatrio de Ocorrncias, para saber sobre inconsistncias em declaraes que eventualmente tenham sido identificadas pelo sistema quando foi feito o upload da declarao, para que possa realizar os ajustes que se fizerem necessrios; c) Emitir o recibo que o documento comprobatrio da entrega da declarao; d) Acionar o cone OUTRAS DECLARAES para acessar a pgina de abertura do antigo SISTN.

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7.6

Importar Declarao

7.6.1 A declarao j preenchida e finalizada no ambiente off-line dever ser importada para o SISTN na Internet acionando-se a funcionalidade Importar Declarao. 7.6.2 A declarao, no momento da sua importao, ser submetida a um conjunto de crticas para verificar eventuais inconsistncias como, por exemplo, em relao ao Balano Anual, se o valor de FPM, FPE ou de outras transferncias constitucionais, legais ou voluntrias transferidas ao ente pelo Tesouro Nacional foram corretamente registradas no Balano Oramentrio. 7.6.2.1 Para ler o relatrio ou saber se foi verificada alguma inconsistncia, o usurio dever acionar a funcionalidade Declarao. Caso o item Ocorrncias esteja marcado com a palavra SIM, o usurio dever clicar em Consultar Ocorrncia para que o sistema liste a(s) inconsistncia(s) porventura identificada(s).

7.6.3 Para a importao da declarao, o seu arquivo j dever ter sido gerado no ambiente off-line (mdulo local), e gravado em um diretrio no computador utilizado pelo usurio ou em uma mdia eletrnica qualquer. 7.6.4 Lembramos que, somente aps a importao da declarao do off-line para o SISTN, na Internet, e sendo mantida a situao finalizada neste ltimo ambiente, que a declarao estar em condies de ser impressa, colhidas as assinaturas dos representantes legais e encaminhada CAIXA para a homologao da sua entrega.

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7.7

Precedncia

7.7.1 O usurio dever atentar-se para a condio de que o SISTN somente permitir a importao de uma declarao caso declarao(es) de perodo(s) anterior(es) j tenha(m) sido homologada(s) ou finalizada(s ) na Internet. 7.7.2 A condio de precedncia tambm aplicada entre, por exemplo, a importao da declarao RGF do 1 Quadrimestre e depende da finalizao ou homologao da declarao RREO do 2 Bimestre, uma vez que o preenchimento daquele RGF depende da Receita Corrente Lquida apurada na mencionada declarao RREO. 7.8 Relatrio de Ocorrncias

RELATRIO DE OCORRNCIA

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7.8.1 Reforando o comentrio do subitem 7.6.2, no momento da importao da declarao, o SISTN realiza, na Internet, outras comparaes de valores alm das j realizadas no Mdulo Local, como por exemplo: a) Quotas do FPM e FPE transferidas pelo Tesouro Nacional e FNAS transferidas pelo MDS; b) Valores que devem se repetir entre duas ou mais declaraes como s previses iniciais de receitas, dotaes iniciais de despesas, receitas de meses anteriores, saldos de perodos anteriores, etc. 7.8.2 Caso seja identificada inconsistncia, o SISTN no manter, na Internet, a declarao no status de Finalizada conseguida no mdulo local, deixando-a no status Pendente. 7.8.3 Para eliminar as inconsistncias, o usurio dever imprimir o Relatrio de Ocorrncias e realizar, no mdulo local, as correes apontadas nesse relatrio e, novamente fazer a importao, at que a declarao fique no status Finalizada, na Internet.

ATENO: No compare os apontamentos do Relatrio de Ocorrncias, para identificar as divergncias entre os valores da declarao ora importada, que est na Internet, com valores das declaraes de perodos anteriores que tambm esto na Internet. Assim fazendo, as inconsistncias no sero identificadas, pois, o SISTN, automaticamente, corrige os valores de uma declarao que foi importada, deixandoos iguais aos da declarao referenciada.
COMPARE INCONSISTNCIAS SOMENTE ENTRE DECLARAO NA INTERNET COM DECLARAO NO MDULO LOCAL

7.9 7.9.1

Download SISTN Uso do Mdulo Local (off-line)

7.9.1.1 O preenchimento de declaraes somente pode ser realizado por meio do mdulo offline, efetuando-se o download do aplicativo e do modelo de cada declarao que necessita ser preenchida e encaminhada STN, o que ser feito observando-se as orientaes que seguem. 7.9.2 Download e Instalao do Aplicativo

7.9.2.1 Antes de executar o download do aplicativo e dos modelos de declarao, recomenda-se que o usurio crie um diretrio SISTN Mdulo Local 2006 em seu microcomputador, por exemplo, que dever abrigar o aplicativo SISTN e os diversos modelos de declarao. Neste diretrio tambm devem ser gravadas os arquivos gerados pelo mdulo off-line, para melhor controle do processo de entrega das declaraes. a) Clicar em Download SISTN e, em seguida, em Aplicativo, para baixar o SISTN mdulo local.

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b) Conforme mostrado na tela seguinte, existem duas opes para download do aplicativo: em sete arquivos, com tamanhos que permitem gravaes individuais em disquetes, ou em arquivo nico, para download direto para a estao de trabalho do usurio, o que normalmente mais prtico. c) A seguir mostramos a instalao do Mdulo Local. Para tanto clicamos no cone completo, abrindo-se a caixa de dilogo Deseja salvar ou abrir este arquivo? clicar em Salvar para dar seqncia instalao.

d) Clicando em completo e, em seguida, em Salvar da caixa de dilogo Deseja salvar ou abrir este arquivo, o usurio dever selecionar o diretrio SISTN Mdulo Local 2006, no qual ser salvo o aplicativo.

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e) Para que o SISTN Mdulo Local seja instalado, faz-se necessria a descompactao do arquivo copiado para a pasta. Para tanto vamos clicar em arquivo "setupv2.3.2.zip" e, em seguida, clicar duas vezes no arquivo setup.exe e em Extrair, indicando o local para onde os arquivos devero ser extrados.

f) Segue-se a instalao com o aparecimento da tela mostrada abaixo que indica que o SISTN - Mdulo Local ser instalado no diretrio c:\Arquivos de programas\SISTN Mdulo Local\. Clicar em OK na tela SISTN Mdulo Local Setup. Recomenda-se fechar qualquer aplicativo que esteja aberto para um melhor aproveitamento da instalao.

g) Clicando sobre o desenho do microcomputador aparecer em seguida uma nova tela, onde o cursor vai parar sobre a linha SISTN Mdulo Local e, nessa tela, clicar em "Continue".

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h) Concluindo-se, assim, a instalao do SISTN Mdulo Local, com as emisses das mensagens Setup is creating program icons... e SISTN Mdulo Local was completed succesfully, devendo o usurio clicar em OK para encerrar a instalao.

7.9.3

Download de Modelos de Declaraes

7.9.3.1 Clicar na funcionalidade Download SISTN e, em seguida, em Modelo Declarao para baixar os modelos das declaraes que o usurio deseja preencher e encaminhar STN.

7.9.3.2 Abrir em seguida a tela onde o usurio dever selecionar o ano e o modelo da declarao que pretende preencher.

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7.9.3.3 Observe que, neste exemplo, foi selecionado o modelo de declarao RREO 1 Bim. Op. Art. 63 LRF. Este modelo de declarao deve ser preenchido somente por municpios com populao inferior a 50 mil habitantes que tenham feito a opo pela faculdade prevista no artigo 63 da LRF. Demais municpios, de forma semelhante, devem selecionar a declarao RREO 1 Bimestre.

Clicar no cone RREO 1 Bim. Art. 63 para a realizao do download.

7.9.3.4 O usurio dever escolher o diretrio onde deseja que o modelo de declarao seja salvo. 8 Preenchimento da Declarao

8.1 J com o aplicativo baixado e instalado no computador do usurio e tambm baixado (s) o(s) modelo(s) de declarao(es), o preenchimento da declarao dever observar a rotina que segue. 8.1.1 Acesso ao SISTN mdulo local e seleo do ente/rgo

8.1.1.1 Fechar todas as telas do micro e clicar na seqncia: Iniciar Programas SISTN - Mdulo Local. 8.1.1.2 Abre-se, assim, a tela do SISTN Mdulo Local para que o usurio selecione a Esfera de Governo (Estadual ou Municipal), a UF, o Municpio, o Poder e o rgo, clicando em seguida na tecla OK.

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8.1.2

Funcionalidades do modo de preenchimento de declarao

8.1.3

Seleo da Declarao que ser preenchida

8.1.3.1 Selecionando esta funcionalidade o sistema abrir a tela seguinte onde sero mostradas as declaraes cujos modelos j foram baixados da Internet e importados para o mdulo local, as quais podero ser editadas para preenchimento. 8.1.3.2 Na imagem aparecem as declaraes de 2006: RGF 1 Semestre e as declaraes RREO relativas opo pelo Art. 63 LRF, do 1 ao 3 bimestres, isto porque foi selecionado o item do cabealho Periodicidade Semestral.

8.1.4

Importao de Modelo de Declarao

8.1.4.1 Esta opo dever ser utilizada para que o modelo de declarao, que foi baixado da Internet e que est salvo no diretrio SISTN Mdulo Local 2006, possa ser importado para o mdulo local e ser possvel sua seleo para preenchimento conforme mostrado na tela ao
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subitem anterior. Basta acessar o diretrio onde a declarao foi salva, selecion-la e clicar no boto Importar. Em seguida surgir a mensagem Importao efetuada com sucesso.

8.1.5

Alterao da identificao

8.1.5.1 Selecionando esta opo abre-se a tela mostrada no subitem 8.1.1.2, o que permitir aos usurios indicados por mais de um ente ou rgo para acesso ao SISTN, selecionar o ente para o qual dever preencher e encaminhar determinada declarao. 9 Menu Declarao

9.1 Editar Declarao - Para o preenchimento da declarao o usurio dever, aps executados os procedimentos descritos anteriormente e j tendo aberto o mdulo local, clicar em Declarao, selecionar na tela seguinte a declarao que deseja preencher e clicar em Editar Declarao, quando ento o modelo estar sendo mostrado com todos os demonstrativos que dele fazem parte, permitindo o preenchimento da declarao.

Clicando em Editar Declarao abrir-se- a tela abaixo onde o usurio poder dar incio ao preenchimento da declarao.

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9.1.1 Devero ser preenchidas apenas as clulas em branco. As demais clulas so campos de frmulas que sero calculadas pelo sistema. Na parte inferior da tela, as abas indicam quais demonstrativos devero ser abertos e preenchidos. 9.2 A opo Editar Fonte Nota permite a digitao de fontes e notas para cada um dos demonstrativos da declarao, devendo, aps a digitao dos respectivos textos clicar em Confirmar para a gravao desses textos. 9.3 Validao do Demonstrativo: A declarao deve ser salva em diversas oportunidades durante o processo de digitao como forma de evitar a perda (boto Salvar). Aps o preenchimento de cada demonstrativo o usurio deve acionar o cone Validar, por meio do qual o sistema verificar eventuais inconsistncias no preenchimento (alguns campos que deixados em branco pode significar erro de preenchimento, etc.). 9.4 Registro de Representantes Legais: Para que o preenchimento da declarao possa ser finalizado vide orientao seguinte sobre o uso da opo Finalizar, o usurio dever preencher os dados dos representantes legais (cone Representante Legal): Nesta opo o usurio dever preencher o cargo, o nome, o tipo e o nmero de documento de cada representante legal que estar assinando a declarao. Esses dados somente sero salvos se acionado o boto Salvar.

9.4.1 Estando todos os demonstrativos da declarao preenchidos e validados, inseridos os dados dos representantes legais e includas a nota e fonte (se for o caso), a declarao estar em condies de ser finalizada, com o acionamento da funo Finalizar. 9.4.1.1 Esta funo Finalizar efetua a verificao de eventuais inconsistncias entre os demonstrativos de uma declarao (Ex: se o Total do Ativo igual ao Total do Passivo, no Balano Patrimonial; se o Total das Despesas com Refinanciamento do Balano Oramentrio igual ao Total das Despesas por Funo, no RREO , etc.), assim como se todos os demonstrativos foram validados. Caso as duas condies acima tenham sido satisfeitas, surgir a mensagem Declarao Finalizada com Sucesso e ser gerada a Chave de Autenticidade (CVA). 9.5 Gerar Arquivo para Envio

9.5.1 Na opo Gerar Arquivo o SISTN gera um arquivo para posterior transmisso a partir da declarao, no prprio diretrio SISTN Mdulo Local 2006 ou em outra mdia selecionada pelo usurio. Este arquivo que dever ser posteriormente transmitido para o SISTN, na Internet. 9.6 Impresso da declarao

9.6.1 A impresso da declarao deve ser sempre feita a partir do cone prprio do SISTN e nunca utilizando-se de funcionalidades do browser do computador. 9.6.1.1 A impresso da declarao para a aposio das assinaturas dos representantes legais e sua entrega na CAIXA dever ser feita somente depois que, feita sua importao para o SISTN no ambiente Internet, o sistema mantenha, nesse ambiente, sua condio de Finalizada, conforme estava no ambiente off-line. 9.6.1.2 Recomendamos que a impresso da declarao, para entrega na CAIXA seja feita diretamente do computador onde foi instalado o mdulo local, imprimindo-se um demonstrativo (Balano Oramentrio, Despesa por Funo/Sub-funo, Ativo, etc) de cada vez. Com esse procedimento, o usurio poder configurar as pginas da declarao de forma que resulte
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numa melhor apresentao, evitando-se que poucos dados ou somente dados de assinaturas sejam impressos na ltima pgina. 10 Entrega da declarao e sua homologao pela CAIXA

10.1 As declaraes devero ser impressas e assinadas pelas autoridades responsveis, para entrega na CAIXA, mas somente aps a sua finalizao. Assim, a declarao deve conter, no cabealho, a Chave de Autenticidade CVA, gerada automaticamente pelo SISTN. 10.2 A entrega deve atender aos prazos fixados em lei e instrues da Portaria STN n 109/02, alteraes posteriores e demais legislaes aplicveis. No entanto, o SISTN estar permanentemente aberto para a recepo e ajustes em declaraes, independentemente dos prazos legais de encaminhamento, cabendo agncia da CAIXA homologar a entrega, qualquer que seja a data de sua realizao. 10.3 Para as declaraes "Balano Anual", alm dos quadros impressos a partir do SISTN, com a chave de autenticidade - CVA e com as assinaturas dos responsveis, devero tambm ser encaminhadas agncia da CAIXA de relacionamento do ente da Federao, cpias dos balanos patrimonial e oramentrio que foram publicados. 10.4 Simultaneamente homologao da entrega da declarao pela CAIXA, o SISTN permite a impresso do recibo definitivo, o que pode ser feito na agncia da CAIXA ou no ambiente do ente da Federao, em qualquer poca. 10.5 As declaraes ficam arquivadas no SISTN e na agncia, disposio da STN e dos entes da Federao, pelo prazo de cinco anos, contados a partir da data de sua entrega na CAIXA. 11 Recibos Municpios de Estados Conveniados - Particularidade

11.1 O municpio deve, em atendimento ao que determina o art. 51 da LRF, encaminhar suas prestaes de contas ao Poder Executivo da Unio, com cpia ao Poder Executivo do respectivo Estado. 11.2 Os municpios de estados que tenham assinado convnio de cooperao tcnica com a CAIXA, para intercmbio de dados e informaes contbeis e acesso ao SISTN, cumprem essas obrigaes, simultaneamente, no mesmo tempo em que a entrega da declarao Balano Anual homologada pela CAIXA. O recibo para esses municpios apresenta redao diferenciada. 12 Ajustes em declaraes j homologadas

12.1 Havendo necessidade de efetuar ajustes em declaraes cuja entrega j tenha sido homologada pela CAIXA, o rgo/ente da Federao dever encaminhar ofcio agncia da CAIXA, assinado pelos responsveis legais, solicitando o cancelamento da homologao da entrega da declarao para a realizao de ajustes, incluindo-se, no ofcio, as justificativas para os itens a serem alterados. 12.2 A agncia, ao receber o ofcio solicitando o cancelamento da homologao, providenciar o cancelamento da homologao. 12.3 Cancelada a homologao da entrega, a situao da declarao passa de homologada para finalizada, o que permitir que ao usurio providenciar as alteraes da declarao no mdulo local e, novamente, aps finalizao da declarao e import-la novamente para o SISTN na Internet. 12.3.1 Enaltecemos que o usurio dever proceder novamente s rotinas de gravao (salvar e validar), finalizao e gerao do arquivo para transmisso, sendo que na finalizao gerada nova Chave de Autenticidade CVA. 12.3.2 Caso as alteraes decorram de ajustes nos balanos publicados, alm do encaminhamento para a CAIXA dos novos Quadros de Dados Contbeis Consolidados, finalizados e assinados pelos responsveis, imprescindvel tambm encaminhar as republicaes dos balanos, as quais integraro o dossi do ente da Federao.
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13

Tipos de situaes de declarao

No informada = declarao no importada para a Internet ou ainda no finalizada no mdulo local. Entregue e no digitada = declarao entregue somente em papel na agncia da CAIXA , no tendo iniciado sua digitao. Pendente = declarao em fase de digitao. Finalizada = declarao consistente, apresenta chave de autenticidade (CVA), pronta ser homologada pela agncia da CAIXA. Homologada = declarao consistente, com CVA, inserida no SISTN, impressa, com as assinaturas dos representantes legais e entregue na agncia.

ATENO
Utilize sempre verso atualizada do SISTN - Mdulo Local. Antes de utilizar o SISTN - Mdulo Local, certifique-se de que o nmero da verso baixada o mesmo da verso mostrada na pgina inicial do SISTN.

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Contatos Dvidas, Sugestes e Reclamaes

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Legislao Aplicvel Leis

Lei Complementar n 101, de 04.05.2000(Lei de Responsabilidade Fiscal) Lei n 4.320, de 17.03.1964,(Normas Gerais de Direito Financeiro) Resoluo n 43, de 2001, do Senado Federal, (Operaes de Crdito Interno e Externo para Estados, D.F. e Municpios)

2 2.1

Portarias e Manuais de Elaborao do RREO e RGF Relatrio Resumido da Execuo oramentria RREO
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Exerccio 2008
Portaria n 575, de 30/08/2007, da STN, D.O.U de 31.08.2007 - Manual de Elaborao do Anexo de Metas Fiscais e do Relatrio Resumido da Execuo Oramentria - 7 edio Anexos Sntese das Alteraes

Exerccio 2007
Portaria n 633, de 30.08.2006, da STN, D.O.U de 08.09.2006 - Manual de Elaborao do Anexo de Metas Fiscais e do Relatrio Resumido da Execuo Oramentria - 6 edio Anexos

Exerccio 2006
Portaria n 587, de 29.08.2005, da STN, D.O.U de 31.08.2005 - Manual de Elaborao do Anexo de Metas Fiscais e do Relatrio Resumido da Execuo Oramentria - 5 edio Anexos Sntese das Alteraes

Exerccio 2005
Portaria n 471, de 31.08.2004, da STN, D.O.U de 09.09.2004 Manual de Elaborao do Anexo de Metas Fiscais e do Relatrio Resumido da Execuo Oramentria - 4 edio Anexos Sntese das Alteraes

Exerccio 2004
Portaria n 441, de 27.08.2003, da STN, D.O. de 29.08.2003 Manual de Elaborao do Relatrio Resumido da Execuo Oramentria 3 EDIO Anexos Sntese das Alteraes

Exerccio 2003
Portaria n 517, de 14.10.2002, da STN, D.O. de 23 .10.2002 Manual de Elaborao do Relatrio Resumido da Execuo Oramentria 2 EDIO Anexos Errata

Exerccio 2002
Portaria n 560 de 14.12.2001, da STN Manual de Elaborao do Relatrio Resumido da Execuo Oramentria Anexos

2.2

Relatrio de Gesto Fiscal RGF

Portaria n 574, de 30.08.2007, da STN, D.O.U de 31.08.2007 Manual de Elaborao do Anexo de Riscos Fiscais e do Relatrio de Gesto Fiscal - 7 edio Anexos Sntese das Alteraes

Exerccio 2008

Exerccio 2007
Portaria n 632, de 30.08.2006, da STN, D.O.U de 08.09.2006 Manual de Elaborao do Anexo de Riscos Fiscais e do Relatrio de Gesto Fiscal - 6 edio Anexos

Exerccio 2006
Portaria n 586, de 29.08.2005, da STN, D.O.U de 31.08.2005 Manual de Elaborao do Anexo de Riscos Fiscais e do Relatrio de Gesto Fiscal - 5 edio Anexos Sntese das Alteraes 30

Exerccio 2005
Portaria n 470, de 31.08.2004, da STN, D.O.U de 10.09.2004 Manual de Elaborao do Anexo de Riscos Fiscais e do Relatrio de Gesto Fiscal - 4 edio Anexos Sntese das Alteraes

Exerccio 2004
Portaria n 440, de 27.08.2003, da STN, D.O. de 29.08.2003 Manual de Elaborao do Relatrio de Gesto Fiscal 3 EDIO Anexos Sntese das Alteraes

Exerccio 2003
Portaria n 516, de 14.10.2002, da STN, D.O. de 22.10.2002 Manual de Elaborao do Relatrio de Gesto Fiscal 2 EDIO Anexos Errata

Exerccio 2002
Portaria n 559, de 14.12.2001 da STN Manual de Elaborao do Relatrio de Gesto Fiscal Anexos

Obs.: O usurio poder encontrar outros dispositivos legais ao acessar a pgina da Secretaria do Tesouro Nacional. Para esse acesso clique no link http://www.stn.fazenda.gov.br/legislacao/index.asp.

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