RENTABILIDAD DE LA FLORICULTURA: PARA QUIN?

Objetivo: Dotar a la Corporacin Cactus de un documento bsico acerca del funcionamiento de las distintas variables econmicas que influyen en la rentabilidad de la floricultura colombiana que permita realizar un seguimiento a su comportamiento, con el fin de compararlas y analizarlas frente a los cambios en las legislaciones laborales, ambientales o de exigencias de los mercados internacionales. DESCRIPCIN DEL MARCO REGULATORIO DE LA ACTIVIDAD EN COLOMBIA Adems de los regmenes laboral y tributario, la floricultura se enmarca en una amplia normatividad que se encuentra recopilada en la gua ambiental. Esta gua al igual que las elaboradas para otras actividades agropecuarias como avicultura, porcicultura, caficultura y palmicultura entre otras, es el resultado de un trabajo concertado, interdisciplinario y transectorial que cont con la participacin del Ministerio del Medio Ambiente, la Sociedad de Agricultores de Colombia y los gremios afiliados a ella, las Corporaciones Autnomas Regionales, la academia y otras entidades relacionadas con la produccin agropecuaria del pas. El objetivo fundamental de las guas es constituirse en el referente tcnico de gestin ambiental para las distintas actividades agropecuarias. Para ello, proponen acciones para el mejoramiento continuo de cada uno de los subsectores productivos enfocando el desempeo ambiental de las actividades propias y conexas e incluyendo en el marco de las gestiones diseadas, la proteccin de los ecosistemas en donde se desarrolla la actividad. Por su carcter de guas no son de obligatorio cumplimiento aunque s lo sea el marco jurdico en ellas incluido. Adems del marco jurdico, las guas incluyen una serie de recomendaciones cuya adopcin permite catalogar a la empresa como respetuosa del medio ambiente. Las guas permiten tambin a los funcionarios encargados de las labores de control, contar con un documento que recoge todas las normas y parmetros de referencia para la actividad. Los orgenes de la gua ambiental para la floricultura se remontan a 1990 ao en que se contrataron los primeros estudios para identificar los principales aspectos ambientales relacionados con la actividad (Pontificia Universidad Javeriana y la firma ESSERRE). A partir de exigencias del mercado europeo entre 1990 y 1994, se cre en este ltimo ao ECOFLOR, programa organizado por los floricultores que exportaban a Europa, para responder a las presiones, a travs del mejoramiento y en bsqueda de una eventual certificacin. Las empresas que formaban parte de ECOFLOR se fusionaron posteriormente con FLORVERDE. En 1996, ASOCOLFLORES lanz el programa socio- ambiental FLORVERDE. Actualmente, se estima que el 50% de las empresas afiliadas, que responden por el 80% de las ventas, forman parte del programa. Sobre FLORVERDE, cuya nueva versin an no est disponible, se informar ms ampliamente en el captulo correspondiente a acceso a mercados. Adems de los principios consignados en la Constitucin Nacional, la actividad floricultora se desarrolla en el marco de una legislacin ambiental integrada por leyes, decretos y resoluciones que listamos a continuacin. Leyes: Decreto Ley 2811/1974: Cdigo de los recursos naturales renovables y proteccin al medio ambiente. Ley 9/1979: Cdigo Sanitario Nacional Ley 99 de 1993: Por la cual se crean el Sistema Nacional Ambiental SINA y el Ministerio del Medio Ambiente. Ley 101 de 1993: Desarrollo agropecuario. Ley 165 de 1994: Biodiversidad. Ley 139 de 1994: Incentivo forestal. Ley 357 de 1997: Humedales. Ley 373 de 1997: Uso eficiente y ahorro de agua. Ley 388 de 1997: Ordenamiento Territorial. Ley 430 de 1998: Residuos peligrosos.

Ley 491 de 1999: Seguro ecolgico. Decretos y Resoluciones: Sobre bosques y biodiversidad: Decreto 1791 de 1996, Decreto 900 de 1997, Resolucin 1367 de 2000 y Resolucin 0454 de 2001 del Ministerio del Medio Ambiente. Sobre aire: Decreto 02 de 1982 del Ministerio de Salud, Decretos 948 y 2107 de 1995 y 903 de 1998 del Ministerio del Medio Ambiente; Resoluciones 898 de 1995, 619 de 1997 y 68 de 2001 del Ministerio del Medio Ambiente y Resolucin 138 de 1996 del Ministerio de Salud. Sobre paisaje: Decreto 1715 de 1978 del Ministerio de Agricultura. Sobre residuos slidos: Decreto 605 del Ministerio de Desarrollo. Sobre residuos especiales o peligrosos: Resolucin 2309 de 1986 del Ministerio de Salud. Sobre vertimientos: Decreto 1594 de 1984 del Ministerio de Salud y Decreto 901 de 1997 del Ministerio del Medio Ambiente. Sobre usos del agua: Decreto 1541 de 1978 del Ministerio de Agricultura y Decreto 1594 de 1984 del Ministerio de Salud. Resoluciones y Acuerdos de las Corporaciones Autnomas Regionales Corporacin Autnoma Regional de Cundinamarca CAR : Sobre bosque y biodiversidad: Acuerdos 53 de 1981 y 23 de 1993. Sobre usos del agua: Acuerdos 10 de 1989, 8 de 200 y 15 de 2000. Sobre usos del suelo: Acuerdos 33 de 1979 y 16 de 1998. Corporacin Autnoma Regional Rionegro Nare, CORNARE: Vertimientos: Resolucin 4572 de 1997. Sobre agua subterrnea: Acuerdo 106 de 2001. Sobre usos del suelo: Acuerdos 016 de 1998, 052 de 1999 y 093 de 2000. La gua contiene tambin una propuesta para la planeacin y gestin ambientales; descripcin del proceso productivo e identificacin de impactos ambientales; medidas de manejo ambiental; evaluacin, seguimiento y monitoreo y una lista de trmites ante la autoridad ambiental. Debe resaltarse aqu que el Decreto 1180 del 10 de mayo del 2003 eximi a las actividades agrcolas de la obtencin de la licencia ambiental (Artculos 7 a 12). El mercado mundial de flores Durante los ltimos aos, el mercado mundial de flores ha presentado un incremento constante. Este comportamiento est asociado con el uso cada vez ms frecuente de flores para decoracin y no nicamente como regalo para ocasiones especiales. Las hectreas dedicadas a la produccin de flores han crecido rpidamente en los ltimos veinte aos, superando las 200.0001 hectreas a nivel mundial en el 2001.

International Trade Center. Third United Nations Conference on the Least Developed Countries. Business Sector Round Table. Product Profile: Cut Flowers &Foliage. (Discussion document), Brussels, 16 May 2001.

El mercado mundial de flores contabiliza anualmente transacciones del orden de los USD 27.000 millones, de los cuales USD4.000 millones corresponden a importaciones; el resto del consumo es atendido con producciones locales. Las importaciones mundiales de flores presentaron un crecimiento anual del 0,7 % entre 1995 y 1999, sin embargo no han crecido tanto como el consumo, principalmente porque los mayores consumidores producen sus propias flores y adems porque los costos de transporte, en su mayora va area, son an muy elevados. La participacin de los pases en desarrollo creci de forma significativa durante la dcada de los noventa: del 21% a principios de la dcada a algo ms del 30% a finales de la misma. De acuerdo con el estudio de ITC ya mencionado, los principales importadores de flores cortadas son los pases de altos ingresos de Norteamrica, en especial Estados Unidos, Europa y Asia en los cuales tanto las importaciones como los cultivos domsticos han crecido. Al 2001, los seis mayores importadores de flores: Alemania, Estados Unidos, Reino Unido, Pases Bajos y Suiza respondan por el 80% de las importaciones mundiales de flores cortadas. Los productores y los comercializadores que exportan flores cortadas y follaje a la Unin Europea envan sus productos a mayoristas o, ms frecuentemente a las seis subastas de flores de los Pases Bajos, entre las que se destacan VBA en Alsmeer, BHV en Naaldwuijk y Flora Auction en Rijnsburg. Por su importancia, lo que ocurre en estas subastas puede utilizarse como indicador de las condiciones del mercado en el resto de Europa. Los Pases Bajos dominan el mercado europeo de flores cortadas, ya que all se transan el 52% de las importaciones y el 85% de las exportaciones europeas. El Centro de Comercio Internacional de la OMC estima que, si bien se espera que el consumo contine creciendo, las importaciones lo harn con menor dinamismo (0,6% anual), en especial debido a la barrera natural que implican los altos costos de transporte. Esto implica que las importaciones de flores de climas templados slo son competitivas en contraestacin. Actualmente se comercializan a nivel mundial ms de 125 variedades de flores cortadas, pero cada ao se introducen al mercado nuevas variedades. La demanda por flores tradicionales como rosas, claveles y crisantemos (aproximadamente 70% de la demanda) empieza a mostrar niveles de saturacin y se evidencia una tendencia a la baja2 de precios debido al incremento en el nmero de competidores. El aumento en el nmero de proveedores hace que los mercados otorguen mayor importancia a atributos tales como calidad, frescura, empaque y presentacin. Los precios de una flor pueden variar significativamente en un solo da, desde 50% hasta +100% sobre el promedio, dependiendo de la variedad, la calidad, el volumen transado, atributos especiales y percepcin general de la calidad. Sin embargo, como se indic arriba, se observa una tendencia a la baja en los precios de las variedades ms tradicionales, ya que, despus de muchos aos de escasez, la oferta presenta un crecimiento mayor que la demanda. Esta cada de los precios ha sido importante para variedades tales como rosas (USD0,16 y USD 0,13 por tallo en 1997 y 1999 respectivamente) y gysophila (USD 0,26 y USD 0,22 por pieza en 1997 y 1999 respectivamente), entre otras. La gran variedad de flores que se comercializan a nivel mundial hace que sea difcil establecer los precios para cada una de ellas, adems de las distorsiones que se producen en fechas especiales. Principales fiestas en el calendario floral mundial Fiesta Estados Unidos Da de San Valentn Da de San Patricio Primer da de Pascua de los Judos Pascua Da de las Secretarias Da de la Madre Da de los Cados
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Fecha3 14 de febrero 17 de marzo 8 de abril 15 de abril 25 de abril 13 de mayo 28 de mayo

En el captulo correspondiente a las exportaciones de flores colombianas se ver que al menos los precios implcitos muestran una ligera recuperacin en los ltimos aos. esta informacin debe analizarse con precaucin ya que bajo una misma posicin arancelaria se comercializan numerosas variedades de flores. 3 La fecha que aqu se indica corresponde al 2001 y algunas varan cada ao, como el da de Accin de Gracias o el da de la Secretaria.

Da de la Independencia Rosh Hashana (Ao Nuevo judo) Semana Nacional de las Flores Da dulce Da de Accin de Gracias Habukkah Navidad Otros pases Ao Nuevo Japn y Rusia Da de los Adultos- Japn Da de San Valentn Da Internacional de la Mujer Ohigan (Inicio de la Primavera)- Japn Da de la Madre Inglaterra Da del Trabajo- Alemania, Francia y Espaa Da de la Madre Espaa y Luxemburgo Da de la Victoria Francia y Rusia Da de la Madre- Japn, China, Alemania, Holanda e Italia Ultimo da de clases (escuela)- Rusia Da de la Madre Francia Da del Padre Japn Da de la Escuela Rusia Da de la Independencia Francia Shinbon (Da de las almas) Japn Da de los novios China Obon Japn Primer da de clases (escuela) - Rusia Ohigan (comienzo del otoo) Italia y Alemania Da de Accin de Gracias Canad Da del Profesor Rusia Da de Todos los Santos- Espaa, Francia, Italia, Alemania. Da de los Difuntos- Francia, Italia, Holanda

4 de julio 18 de septiembre 23-29 de septiembre 20 de octubre 22 de noviembre 10 de diciembre 25 de diciembre 1 de enero 8 de enero 14 de febrero 8 de marzo 18-24 de marzo 25 de marzo 1 de mayo 6 de mayo 9 de mayo 13 de mayo 25 de mayo 27 de mayo 17 de junio 22 de junio 14 de Julio 13-16 de julio 6 de agosto 13-16 de agosto 1 de septiembre 20-26 de septiembre 8 de octubre 8 de octubre 1 de noviembre 2 de noviembre

Fuente: Floral Holidays calendar en www.colombianflowers.com Con base en lo anterior puede afirmarse que las oportunidades para incrementar las ventas se encuentran en la produccin de nuevas variedades de flores tanto de climas templados como tropicales. Otra tendencia destacable del mercado mundial de flores es la referente a los cambios en los canales de distribucin, en especial la participacin creciente de supermercados y almacenes de cadena que estn desplazando a las floristeras y otros canales tradicionales. Si bien las subastas an manejan inmensos volmenes de flores y juegan un papel determinante en la formacin de los precios, los supermercados estn aumentando sus compras directas a los productores o a distribuidores directamente relacionados con los productores. Finalmente, debe anotarse que los supermercados prefieren las flores de bajo costo. El mercado de Estados Unidos La floricultura colombiana se encuentra estrechamente vinculada a la evolucin de la produccin de flores de Estados Unidos y es el principal destino de sus exportaciones (81,9% del volumen total en el 2002). Colombia es el principal proveedor de Estados Unidos, con una participacin del 46,5% en el valor y el 76,9%4 en el volumen en el ao 2002.
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El porcentaje en cantidades es aproximado ya que las unidades de las estadsticas del Departamento de Agricultura de Estados Unidos USDA, difieren en cuanto a productos; adicionalmente utilizan la que sea ms usual.

Hacia 1940 la produccin estadounidense de flores estaba concentrada en los estados del noreste, principalmente Massachussets, Pennsylvania y Nueva York. El carcter perecedero de las flores, haca que los cultivos se ubicaran cerca de los principales centros de consumo, a pesar de que los costos de mano de obra en la regin se situaban entre los ms altos del pas y muy pocas de las labores de la floricultura son adaptables a la mecanizacin. Tampoco las condiciones climticas eran favorables por lo cual la adecuacin del medio ambiente para la produccin de flores de alta calidad se realizaba a costos muy elevados. As mismo el costo de la tierra en esta regin era elevado, pero nuevamente, la cercana a los consumidores determinaba en gran medida la ubicacin de la produccin. De acuerdo con Fairbanks y Lindsay5 en 1950 los floricultores estadounidenses vendieron cerca de USD220 millones, de los cuales el 68% tuvo como destino los mercados de Boston, Filadelfia y Nueva York. El 70% eran pequeos floricultores ubicados, como se indic arriba en zonas cercanas a estas ciudades, que podan cobrar sobreprecios por la frescura de sus flores. Las innovaciones en el transporte ocurridas en la dcada de los cincuenta y los sesenta fueron notables y reconfiguraron el mercado estadounidense de flores. El transporte areo y el transporte terrestre refrigerado permitieron cortar las flores y trasladarlas a cualquier sitio de Estados Unidos en cuestin de horas. Fue as como los productores pudieron trasladarse hacia el oeste, regin en la cual los bajos costos de mano de obra compensaban los incrementos en el transporte; en 1968, ya ms de las dos terceras partes de las flores cultivadas en suelo estadounidense eran producidas en California y Colorado. Las flores ms durables y relativamente ms baratas como los claveles y los crisantemos fueron las primeras en cambiar su sitio de produccin: los claveles a California y Colorado y los crisantemos a California y Florida. Las rosas tardaron ms tiempo, pero finalmente tambin se trasladaron. Por la misma poca nace la floricultura de exportacin en Colombia; en opinin de muchos como extensin de los cambios ocurridos en Estados Unidos. Las importaciones totales de flores en Estados Unidos presentan una tendencia a la baja en los ltimos cinco aos (1998-2002) del 2.0% en valor y del 1,8% en volumen. Sin embargo, la situacin por especies presenta importantes variaciones. Entre los que cayeron en volumen se encuentran: claveles miniatura (8,2%), rosas de la posicin 06.03.10.30.00 (11,7%), pompones (4,5%), claveles estndar (12,7%), orqudeas (4,1%), alstroemerias (2,6%), gypsophila (3,9%) y azucenas (20%) mientras que entre las que presentaron crecimiento se destacan: rosas de la posicin 06.03.10.60.30 (16,9%) y de la posicin 06.03.10.60.60 (2,7%) 6, crisantemos excepto pompones (12,4%), dendrobium (5,1%), anturios (19,1%) y bocas de dragn (snapdragons), 59,4%. Por valores CIF (es decir, incluyen el costo FOB de las flores, el seguro y el flete hasta la aduana estadounidense de entrada) de 1998 al 2002 las principales cadas se registraron en: claveles miniatura (12%), rosas sweetheart (12,5%), otras rosas de la posicin 06.03.10.60.60 (1,6%), pompones (13,1%), claveles estndar (15,7%), gypsophila (4,2%) y capullos de flores (7,2%) mientras que los incrementos ms importantes se presentaron en rosas spray (11,9%), crisantemos (6,2%), dendrobium (1,0%), orqudeas (7,5%), alstroemerias (5,7%), anturios (1,1%), bocas de dragn (39,6%) otras flores cortadas de la posicin 06.03.10.80.60 (6,3%) y follaje de la posicin 06.04.91.00.80 (5,3%). Las importaciones provenientes de Colombia a su vez mostraron una cada promedio anual de 4,2% en valor, frente al 2,0% de cada de las importaciones totales. Por especie, el comportamiento de las importaciones provenientes de Colombia no siempre evolucion de la misma manera que el total. Es as como mientras el valor de las importaciones totales de rosas sweetheart cay 12,5%, el de las importadas por Colombia lo hizo en 33,3%; en el caso de los claveles estndar, las importaciones totales se redujeron en 15,7% mientras que las importaciones de claveles colombianos cayeron 14%. El caso de dendrobium, si bien con escasa participacin en el total de flores importadas, es de resaltar: las importaciones de flores provenientes de Colombia crecieron 93,9% mientras que el total de Estados Unidos lo hizo en 1%; las azucenas presentan un comportamiento similar: las importaciones desde Colombia crecieron 53,8% mientras que las totales se incrementaron en 0,45%.

FIRBANKS, M. y LINDSAY, Stace. Arando en el mar. Fuentes ocultas de la creacin de riqueza en los pases en desarrollo. McGraw Hill, Mxico, enero de 1999. 6 A partir de 1999 se presenta un cambio en partida arancelaria en rosas y desaparece la posicin 06.03.10.60.90, que queda abierta en las 06.03.10.60.30 y 06.03.10.60.60.

El anlisis del comportamiento de las importaciones por especie, cuyos datos se encuentran en los anexos puede aportar grandes luces acerca de las variaciones que tendrn las exportaciones colombianas hacia Estados Unidos, ya que muestra los desplazamientos en la demanda y permite identificar las variedades de mayor dinamismo. Como se ha mencionado, Colombia es el principal proveedor internacional de flores cortadas frescas del mercado de Estados Unidos. La siguiente es su participacin por especie. Participacin de Colombia en el mercado de Estados Unidos Cifras en valor
1998 1000US$CIF 43506 46417 208 1722 0 0 0 0 161578 261093 80813 91006 10343 12210 82001 89011 6 388 13 3646 0 1993 50477 237252 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 54 16774 1739 36023 36 18481 0 3871 2200 249 14967 8671 1999 1000US$CIF 46569 48997 236 2053 3841 4894 141582 240934 0 0 75992 84051 9078 11030 77468 84971 3 311 0 3444 117 2038 0 0 30133 31221 3741 28529 49 16524 348 796 19828 156286 403 18714 1138 41382 36 15800 22 1703 2770 238 16892 7007 2000 1000US$CIF 41087 43013 44 1408 5082 6762 156407 258473 0 0 71965 80489 10832 13956 69359 72644 31 549 65 3800 60 2850 0 0 22861 23809 3825 27082 25 14996 977 1827 48105 202296 194 16842 1820 45106 119 20119 0 2435 3238 88 19575 5407 2001 1000US$CIF 32275 33553 63 983 5190 7202 143498 251294 0 0 59560 65391 10079 12352 55836 57013 0 344 265 3421 28 2715 0 0 27605 28356 3276 28029 98 14827 1111 2793 36051 192180 100 15317 4272 46722 87 16475 0 3296 3819 117 22380 4861 2002 % Part valor % Part valor 1000US$CIF 2002 por especie 2002 29945 3.8% 97.1% 30828 3.9% 76 0.0% 5.7% 1333 0.2% 5517 0.7% 77.4% 7126 0.9% 143720 18.4% 62.4% 230417 29.5% 0 0.0% 0 0.0% 48375 6.2% 90.3% 53573 6.9% 13014 1.7% 82.8% 15714 2.0% 47946 6.1% 96.9% 49485 6.3% 8 0.0% 2.1% 390 0.0% 425 0.1% 11.1% 3838 0.5% 32 0.0% 1.3% 2513 0.3% 0 0.0% 0 0.0% 34944 4.5% 98.0% 35640 4.6% 4620 0.6% 18.8% 24554 3.1% 187 0.0% 1.1% 16819 2.2% 764 0.1% 29.6% 2584 0.3% 28907 3.7% 14.7% 196297 25.1% 122 0.0% 0.9% 12924 1.7% 4319 0.6% 9.8% 44107 5.7% 103 0.0% 0.6% 18039 2.3% 0 0.0% 0.0% 2860 0.4% 4163 0.5% 112 0.0% 22712 4582 2.9% 0.6%

Claveles miniatura

603103000 COLOMBIA Subtotal Rosas Sweetheart 603106010 COLOMBIA Subtotal Rosas Spray 603106030 COLOMBIA Subtotal Otras rosas 603106060 COLOMBIA Subtotal Rosas 603106090 COLOMBIA Subtotal Pompn 603107010 COLOMBIA Subtotal Crisantemos 603107020 COLOMBIA Subtotal Claveles estndar 603107030 COLOMBIA Subtotal Anturios 603107040 COLOMBIA Subtotal Dendrobium 603107050 COLOMBIA Subtotal Otras orqudeas 603107060 COLOMBIA Subtotal Otras 603108000 COLOMBIA Subtotal Alstroemeria 603108010 COLOMBIA Subtotal Gypsophila 603108020 COLOMBIA Subtotal Azucenas 603108030 COLOMBIA Subtotal Cabezas de dragn 603108040 COLOMBIA Subtotal Otras 603108060 COLOMBIA Subtotal Las dems 603900000 COLOMBIA Subtotal Otros musgos y lquenes 604910080 COLOMBIA Subtotal Otros follajes ornamentales 604993000 COLOMBIA blanqueados o secos Subtotal Los dems follajes 604996000 COLOMBIA Subtotal Musgos y lquenes 604100000 Subtotal Pias de abeto 604910020 Subtotal Otros musgos ylquenes de Navidad excepto pias 604910040 Subtotal Otros musgos y lquenes 604910060 Subtotal

TOTAL IMPORTACIONES DESDE COLOMBIA TOTAL IMPORTACIONES FLORES

430774 845974

410584 820585

432858 866764

379394 813440

363024 780610

46.5% 100.0%

Fuente: USDA. Clculos: Esta investigacin

Participacin de Colombia en el mercado de Estados Unidos Cifras en volumen

1998 1999 2000 2001 2002 1000 Unidades 1000 Unidades 1000 Unidades 1000 Unidades 1000 Unidades 332383.9 317960.9 289328.9 258587.4 252129.6 348137.1 332409.2 300762.7 267163.1 257999 1057.3 968.8 188.3 265.9 342.5 5540.4 5224.8 4135.6 2542 4417.9 0 13762.4 17645.6 19272.6 22604.1 0 17137.4 23203.3 25961.2 28983.4 0 530912.5 560792 550734 621249.4 0 902793 941274.1 964951.8 980770 610017.4 0 0 0 0 976818 0 0 0 0 506975.3 437828.9 473392.6 455963 411907.9 560866.4 482083.5 518362.3 491972.1 444167.5 47233.9 41237.7 33481.5 50039.7 77825.7 49407.3 45195.1 39376.9 55085.2 83211 660607.2 601925.4 562833.7 485252.3 424596.1 711964.7 656564.7 587336.4 494672.9 435048.5 6.1 3.8 92.8 0 6.2 603 283.4 2410 1883.5 607.6 72 0 221.7 743.7 1225.8 41969.6 52731.1 52272.6 51805.9 54565.8 0 33.4 83.5 18.4 112 4527 3807.4 5433 3719.6 3730.9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 133226.2 113485.6 110535.4 123402.6 0 134743.5 115515 112288.6 125089.2 0 19752 15238.1 13316.6 26551.2 0 116778 99564.3 101771.7 101894.3 0 166.4 142.8 421.9 388.5 0 56165.9 32463 32630.9 28825.3 0 582.9 3622 5014.6 4390.2 0 774.6 4130.5 5646.5 5050.7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32.6 57.2 14.7 21.1 19.2 % Part vol % Part valor 2002 por especie 2002 9.9% 97.7% 10.1% 0.0% 7.8% 0.2% 0.9% 78.0% 1.1% 24.3% 63.3% 38.4% 0.0% 0.0% 16.1% 92.7% 17.4% 3.0% 93.5% 3.3% 16.6% 97.6% 17.0% 0.0% 1.0% 0.0% 0.0% 2.2% 2.1% 0.0% 3.0% 0.1% 0.0% 0.0% 4.8% 98.7% 4.9% 1.0% 26.1% 4.0% 0.0% 1.3% 1.1% 0.2% 86.9% 0.2% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

Claveles miniatura

603103000 COLOMBIA Subtotal Rosas Sweetheart 603106010 COLOMBIA Subtotal Rosas Spray 603106030 COLOMBIA Subtotal Otras rosas 603106060 COLOMBIA Subtotal Rosas 603106090 COLOMBIA Subtotal Pompn 603107010 COLOMBIA Subtotal Crisantemos 603107020 COLOMBIA Subtotal Claveles estndar 603107030 COLOMBIA Subtotal Anturios 603107040 COLOMBIA Subtotal Dendrobium 603107050 COLOMBIA Subtotal Otras orqudeas 603107060 COLOMBIA Subtotal Otras 603108000 COLOMBIA Subtotal Alstroemeria 603108010 COLOMBIA Subtotal Gypsophila 603108020 COLOMBIA Subtotal Azucenas 603108030 COLOMBIA Subtotal Cabezas de dragn 603108040 COLOMBIA Subtotal Otras 603108060 COLOMBIA Subtotal Las dems 603900000 COLOMBIA Subtotal Otros musgos y lquenes 604910080 COLOMBIA Subtotal Otros follajes ornamentales 604993000 COLOMBIA blanqueados o secos Subtotal Los dems follajes 604996000 COLOMBIA Subtotal Musgos y lquenes 604100000 Subtotal Pias de abeto 604910020 Subtotal Otros musgos ylquenes de Navidad excepto pias de abeto 604910040 Subtotal Otros musgos y lquenes 604910060 Subtotal

1600.8 979.8

1768.4 646.2

2048 448.9

2174.2 416.8

2222.2 397.8

0.1% 0.0%

TOTAL IMPORTACIONES DESDE COLOMBIA TOTAL IMPORTACIONES FLORES

2158353.1 2702446.7

2098361.3 2809163.4

2070549.1 2728751.3

1950165.5 2614707.1

1966731.8 2557000.3

76.9% 100.0%

Fuente: USDA. Clculos: Esta investigacin

Se presenta a continuacin un resumen de las principales especies importadas por Estados Unidos con sus respectivos proveedores y los precios promedio implcitos. Su anlisis permite deducir qu tan competitivos son los precios de nuestras flores respecto a los de los principales competidores. Debe anotarse aqu que se trata de precios CIF y que, al incluir los seguros y los fletes no permiten realizar una comparacin de costos de produccin entre pases. Sin embargo, podra presumirse que si las flores ecuatorianas tienen que recorrer una mayor distancia que las colombianas para llegar a Miami y en ese mercado tienen el mismo precio, sus costos FOB son probablemente menores que los de las flores colombianas. Otra precaucin que debe tomarse para el anlisis es el referente a variedades, ya que las posiciones arancelarias no distinguen entre ellas. Para la elaboracin de estos cuadros se han tomado las estadsticas de USDA de consumo no las generales, estas ltimas incluyen mercanca en trnsito o sea, aqulla que es reexportada desde Estados Unidos hacia otros destinos. Al comparar las cifras de consumo con las generales se encontraron diferencias mnimas. Adicionalmente se seleccionaron en su orden los principales proveedores en importancia hasta el puesto en el que apareciera Colombia.

Principales proveedores por especie y precios promedio 2002

Especie

Principales or gen es

Valor CIF 1000 USD

Mil Unidades7

Precios imp lcit os

Clavel miniatura

Rosas Sw eet hea rt

Colombia Ecuador Marruecos Espaa Canad

29945 581 146 89 558

252129.6 4340,7 569 819 895.1

US$/Unidad 0.12 0.13 0.26 0.11 0.62

Pases Bajos Mxico Colombia Tanzania Rosas Spray Colombia Ecuador Kenia Pases Bajos Otras rosas Colombia 06. 03. 10. 60. 60 Ecuador Mxico Guatemala Pompones Colombia Costa Rica Pases Bajos Canad Ecuador Crisantemos Colombia Pases Bajos Canad Costa Rica Claveles Colombia Est nd ar Mxico Ecuador Espaa Anturios Canad Trinidad y Tobago Mxico Colombia Dendrobium Tailandia Colombia Panam
7

349 234 76 50 5517 1511 42 41 143720

1098.1 1398.7 342.5 345.8 22604.1 6024.4 213.1 89.4 621249.4

0.32 0.17 0.22 0.14 0.24 0.25 0.20 0.46 0.23

70403 7376 3287 48375 4308 590 159 127 13014 1397 808 446 47946

302918 21644.2 13046.4 411907.9 27425.6 2807.9 239.1 1754.6 77825.7 2298 1471.7 1401.5 424596.1

0.23 0.34 0.25 0.12 0.16 0.21 0.66 0.07 0.17 0.61 0.55 0.32 0.11

771 484 118 241 33 22 8 3170 425 115

5031.3 3699.1 905.1 164.7 67 216 6.2 52781.2 1225.8 243.4

0.15 0.13 0.13 1.46 0.49 0.10 1.29 0.06 0.35 0.47

Como se indic arriba USDA utiliza la unidad que sea ms frecuente. Se busca con este cuadro ver que tan competitivos son los precios de Colombia respecto a los de otros pases por unidad, sea cual sea.

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Singapur Costa Rica Orqudeas Tailandia Pases Bajos Nueva Zelanda Singapur Colombia Alstroemeria Colombia Canad Ecuador Pases Bajos Mxico Gypsophila Ecuador Colombia Per Canad Israel Azucenas Costa Rica Pases Bajos Chile Colombia Bocas de dragn Canad Colombia Mxico Pases Bajos

60 47 1012 574 405 357 32 34944 345 312 21 18 19476 4620 438 11 4 6955 4887 2477 187 1788 764 18 11

133.8 135.7 2131.5 1153.6 118.8 137.4 112 123402.6 208.4 1362.4 44.6 71.2 72727.7 26551.2 2586 8.5 12 14090.2 6069.8 4276.2 388.5 547.8 4390.2 68.9 23.4

0.45 0.35 0.47 0.50 3.41 2.60 0.29 0.28 1.66 0.23 0.47 0.25 0.27 0.17 0.17 1.29 0.33 0.49 0.81 0.58 0.48 3.26 0.17 0.26 0.47

Fuente: USDA. Clculos: Esta investigacin El mercado de la Unin Europea8 La Unin Europea es un gran productor de flores en el mbito mundial, principalmente Holanda, seguida por Italia Alemania, Francia y Espaa, sin embargo la Unin es tambin el principal importador de flores del mundo, seguida de Estados Unidos. Al interior de la Unin, Alemania es el principal importador (33%), seguido por el Reino Unido (18%), Francia (14%) y Holanda (14%). Del total de flores que importa la Unin Europea slo el 22% se importa de terceros pases (pases fuera de la UE). Holanda lidera las compras de flores y follaje de la Unin, con una participacin del 53% del total importado, sin embargo, gran parte de estas importaciones se reexporta hacia otros pases de la Unin, en especial a Alemania. El segundo importador de flores y follajes de la Unin Europea de terceros pases es el Reino Unido con compras por USD 104 millones en el 2000, seguido de Alemania (USD 67 millones) e Italia (USD35 millones). Entre 1998 y el 2000, las importaciones de la Unin de terceros pases cayeron 11%. Adems de las importaciones desde Holanda, el mercado de la Unin se provee de varios terceros pases: Colombia, Kenya, Zimbabwe, Costa de Marfil, Camern, Repblica Dominicana, Jamaica y Ecuador entre los pases en desarrollo y Zambia, Tanzania, Uganda, Malawi y Etiopa entre los menos desarrollados9. Las exportaciones de Colombia y de Israel cayeron entre 1998 y el 2000, mientras que las de Kenya y Ecuador se
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Para el mercado de la Unin Europea se ha tomado como base el documento elaborado por Centre for the promotion of imports from developing countries Cut flowers and foliage, EU market survey 2002, volmenes I y II.
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Pases clasificados de acuerdo con criterios desarrollados por el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo, PNUD.

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incrementaron ocupando actualmente el segundo y sexto lugares como principales exportadores hacia la Unin respectivamente. Las especies de flores cortadas ms importantes que compran los pases de la Unin Europea en el extranjero son las rosas, los claveles y los crisantemos; el follaje representa nicamente el 3% de las importaciones totales y es Alemania el principal comprador. Las principales especies de follaje importadas son los helechos de la familia asparagus, hedera, archniodes adiantiformis, eucalipto y ruscus10. Los consumidores de la Unin Europea compran flores para diversos propsitos y el perfil de los consumidores vara en cada pas. Sin embargo, pueden encontrarse patrones comunes. Los principales productos que compiten con las flores en la Unin son: chocolates, artculos de joyera y vinos, ya que son adquiridos para los mismos propsitos, de modo que, si los precios de las flores estn demasiado altos o si las flores no son de buena calidad, la demanda se desplaza hacia los otros productos. El Flower Council of Holland reporta que los criterios para comprar flores son: calidad (36%), precio (13%), especies de flores utilizadas en los bouquets (13%) y el color de las flores (10%). Como se indic arriba estas son unas caractersticas muy generales y los patrones de consumo varan entre los pases. Los principales motivos para comprar flores son: Regalos y ocasiones especiales: El principal motivo para comprar flores es para ofrecerlas como regalo (40-50%). Un 20-30% se compra para ocasiones especiales y de 20 a 25% para decoracin del hogar. El 60% de las compras se realiza en las floristeras y el resto en supermercados o a vendedores ambulantes. Das Festivos: Las fiestas pblicas tienen una fuerte influencia en la demanda de flores cortadas y follaje. Los das de San Valentn, de la Madre, de la Secretaria y la Navidad son fechas pico en la venta de flores. Uso propio: Muchas personas compran flores para decorar sus casas o sus oficinas y hacer el ambiente ms agradable. Lo mismo hacen muchas empresas. Para expresar emociones: Los europeos no consideran las flores como un simple regalo, tambin expresan emociones; las utilizan para felicitar (cumpleaos), ofrecer disculpas o condolencias o como smbolo de amor en el da de San Valentn. Respecto a quines son los compradores, el estudio de CBI delinea tres perfiles: Mujeres: El consumidor tpico de flores ser una mujer, mayor de 45 aos, que vive en la ciudad y que tiene ingresos altos o medios. El 80% de las flores se vende por tallo y el 20% en bouquets. Gente jven: Las ventas a personas menores de 30 aos estn disminuyendo, debido probablemente a que: - los dos miembros de las parejas jvenes trabajan, de modo que tienen menos tiempo para adquirir flores y adems no permanecen en sus casas para poder disfrutarlas; los hogares tienen hijos pequeos que pueden romper los floreros y/o los jvenes le asignan un menor valor emocional a las flores. Empresas: Las empresas tambin compran flores para decorar y engalanar sus oficinas. Entre las pequeas y medianas empresas, aqullas sin nimo de lucro y las de servicios comerciales son las mayores consumidoras, con una participacin del 50% sobre el total.

Alrededor del 89% de las empresas compra flores como regalo de cumpleaos y con motivo de distintos aniversarios. Patrones y tendencias del consumo Alemania: Las ventas de flores en Alemania se han estabilizado desde hace algunos aos y empiezan a mostrar signos de saturacin. Alrededor del 63% de los alemanes compra flores, el 42% en ramos de una sola variedad y el 30% en bouquets. Respecto a ramos de una sola especie, la rosa es lder absoluta, seguida por los claveles, los tulipanes, las orqudeas y los crisantemos.
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PROCOMER. Unin Europea : gran mercado para flores y follaje. En lnea.

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 El 58% de las flores se compra como regalo, el 23% para funerales y el 18 para uso propio., las flores y los bouquets se compran principalmente en floristeras. Para los alemanes las flores representan belleza, color, alegra, una ocasin especial o sentimientos de afecto. Las caractersticas decorativas de las flores son muy apreciadas por las mujeres mientras que las personas jvenes y los hombres las compran principalmente como regalo. Debido al alto precio de las flores y a su corta vida en el florero, los alemanes jvenes prefieren las flores en materas. Reino Unido: Despus de la cada sufrida en 1995, el mercado britnico de flores cortadas y follaje se ha recuperado. El porcentaje de compradores de flores pas del 39% en 1999 al 465 en el 2001. Alrededor del 43% de las flores se compran como regalo y el 12% para funerales. Algunas festividades como el da de la madre, la Navidad y el da de San Valentn se consideran como fechas especiales para regalar flores. Los ramos de una sola especie se usan bsicamente para decorar el hogar mientras que para regalar se prefieren los bouquets, los primeros se adquieren principalmente en supermercados mientras que los bouquets se compran en floristeras. Respecto a los ramos de una sola especie los preferidos son los de claveles (34%), seguidos por los de crisantemos (17%), rosas (9%), azucenas (8%) y fresias (5%). La participacin de los bouquets de varias especies cay del 40% en 1998 al 37% en el 2001. Los britnicos son muy conservadores y prefieren los arreglos de flores tradicionales y colores suaves (rosado y prpura). Los atributos que definen las compras de los britnicos son frescura, precios asequibles y aroma. Pases Bajos: El mercado neerlands de flores cortadas y follaje se ha estabilizado y contabiliz USD851 millones en el 2001. El nmero de consumidores ha cado, pero gastan cada vez ms en flores costosas. El 80% de las empresas medianas y grandes gastan en flores. Alrededor del 50% de las flores se compra como regalo. Si bien las floristeras siguen siendo el principal sitio para la compra de flores, los supermercados vienen aumentando su participacin (15% en 1998 y 19% en el 2000). Los bouquets son el producto ms popular, les siguen las rosas. Los crisantemos blancos y amarillos son los ms populares. Las principales ocasiones para comprar flores son los cumpleaos, el da de la madre, el da de San Valentn y la Navidad. Francia El gasto total de los franceses en flores se est estabilizando.

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 Los consumidores franceses estn poco satisfechos con la relacin calidad/precio. La competencia de las flores con otros productos, en especial los vinos, se est incrementando. Los franceses acostumbran a salir fuera de sus ciudades habituales de residencia durante los fines de semana, motivo por el cual no compran flores para decorar sus hogares. Las visitas y los cumpleaos son las principales ocasiones para las que se compran flores. Aproximadamente el 53% de las flores se compra para ofrecer como regalo, el 31% para funerales y el 17% para uso propio.

Italia Los productores italianos estn en capacidad de producir las mismas variedades que los holandeses y por tanto son los mayores competidores de las flores holandesas en Italia. Las floristeras son el principal canal de distribucin, sin embargo, los supermercados estn aumentando su participacin. Los italianos compran flores para darlas como regalo. Los cumpleaos (31%) y los funerales son los otros dos eventos en que las compran. Los ramos de una sola variedad dan cuenta del 37% de las compras, mientras que los bouquets participan con el 30%. En San Valentn, el Da de la Mujer y el Da de la Madre, as como en algunas fiestas religiosas se presentan picos en las ventas de flores cortadas. Las principales variedades adquiridas en su orden son: rosas, grberas, azucenas, claveles y orqudeas. Los crisantemos se venden especialmente el Da de Todos los Santos y los gladiolos para funerales. En general puede decirse que, los consumidores esperan flores llenas de color y belleza. El aspecto emocional es importante. Las expectativas de calidad de los consumidores europeos son muy altas y esperan no slo que estn muy frescas sino que tengan una vida en floreros larga. El precio, si bien es importante, no es el principal criterio para la compra de flores. Tambin se valora el aroma. Durante muchos aos las flores de colores y formas de moda han recibido precios ms altos que las convencionales. Los colores tradicionales como rojo, amarillo, blanco y azul gozan de cierta demanda, pero las tendencias de la moda en la decoracin de interiores fijan la pauta. Los productores y comercializadores que exportan flores hacia la Unin las venden a mayoristas o en las subastas. El primer canal (mayorista) es ms apropiado para quienes estn en capacidad de ofrecer grandes volmenes. Las subastas de flores holandesas juegan un papel crucial en el comercio de flores tanto para consumo domstico como para reexportaciones hacia otros pases de la Unin. Estas subastas manejan el 89% de la produccin interna de Holanda y el 80% de las flores importadas. Las subastas dominan el comercio mundial y determinan los precios, particularmente en Europa, donde manejan entre el 30% y el 40% del mercado total de flores cortadas. Adems de las holandesas, existen en Europa otras subastas de flores: Bloemenveiling Aalst en Blgica, GASA Odense Blomster A.S. en Dinamarca y NBV + UGA GmbH en Alemania.

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Las subastas holandesas son cooperativas de productores y estn abiertas a la participacin de otros productores de la Unin, pero no de productores externos; su principal propsito es manejar las flores de sus propios asociados; La Federacin de Subastas Holandesas de la Flor (VBN) coordina las actividades. Las flores importadas se comercializan en las subastas holandesas sobre la base de un contrato anual suscrito entre el importador/vendedor y la subasta de acuerdo con un contrato tipo elaborado por la VBN. Para obtener su licencia anual el importador debe proporcionar la siguiente informacin: nombre y ubicacin del productor, especies, rea cultivada, nmero de piezas a despachar, la participacin que representa de la produccin total, periodo durante el cual se subastar el producto y nmero de embarques por semana. Las productos remitidos a las subastas pueden venderse por el mecanismo de reloj o a travs de la Oficina de Intermediacin. En el primer caso, cada lote de producto es examinado por los inspectores de la subasta en cuanto a madurez, longitud y nmero de capullos. Durante el proceso, se revisan plagas y enfermedades, impurezas en el color y amarilleamiento de las hojas. Toda la informacin se guarda en la computadora y se liberan los productos para su subasta. Las flores son desplazadas hasta donde se encuentra el reloj, el subastador describe entonces las caractersticas de las flores (nombre del productor, tipo, calidad, grado, etc.) y se asignan electrnicamente las cantidades a los distintos compradores. Posteriormente, las flores se distribuyen a los compradores, quienes previamente han arrendado espacios para empaque en la subasta. El proceso se encuentra casi completamente automatizado. La Oficina de Intermediacin, como su nombre lo indica, acta de intermediaria entre el comprador y el vendedor sobre la base de una comisin. Su participacin es pequea, cerca del 8%, pero tiende a crecer. Los mayoristas por su parte, juegan un papel importante en la cadena productos consumidor final; compran flores tanto para distribucin en el mercado interno como para reexportar hacia otros pases. El producto destinado al mercado interno se vende principalmente a detallistas y el reexportado tanto a mayoristas como a detallistas externos. Los grandes mayoristas envan a sus agentes de compras a las grandes subastas o, si no cuentan con agentes propios, trabajan a travs de comisionistas. Su participacin en subastas les permite ofrecer a sus clientes una amplia gama de productos. En los ltimos aos se ha concentrado el comercio de los mayoristas con el fin de disminuir las lneas de comunicacin. Las compaas que muestran mayor crecimiento son las que trabajan con los supermercados. Las relaciones directas entre estos ltimos y los productores son cada vez ms frecuentes, quitndoles participacin a los importadores especializados. En este sentido, puede preverse desde ya la importancia que adquirir el cumplir con los parmetros de EurepGap, tema tratado ms adelante. Las floristeras tradicionales todava dominan el mercado detallista en la mayora de los pases europeos, aunque tambin se destaca la participacin de almacenes especializados en jardinera y vendedores ambulantes. Como ya se ha indicado, la importancia de los supermercados contina creciendo. La gama de productos vara entre los diferentes tipos de detallistas, mientras que las floristeras ofrecen una amplia gama, el surtido ofrecido por mercados de flores y vendedores ambulantes es ms limitada. Como regla general puede decirse que las floristeras ofrecen flores de alta calidad, cuentan con un amplio surtido y usan presentaciones ms atractivas que el resto de los detallistas. Ofrecen adems otros servicios como elaboracin de arreglos florales, decoracin de ambientes y entregas a domicilio. Adicionalmente, estn ms preparadas para introducir novedades. Los otros detallistas estn orientados hacia un pblico general que compra impulsivamente flores de bajo costo para decorar sus hogares. El surtido de los supermercados a su vez, es bastante limitado; sin embargo, la calidad de las flores que ofrecen ha mejorado notablemente. Los supermercados utilizan principalmente la modalidad de autoservicio. En este canal los ramilletes ya preparados son de particular importancia. Las ventas en supermercados, si bien estn creciendo en toda Europa, son ms importantes en Irlanda, Dinamarca y Suiza aunque todava no superan a las de chocolates y productos de joyera. La participacin de los distintos canales difiere entre pases como se puede observar en el siguiente cuadro:

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Participacin de los detallistas como porcentaje de las ventas. Ao 2000 Pas Italia Francia Alemania Pases Bajos Reino Unido Floristeras 80 55 63 47 36 Supermercados Mercados/vended Centros ores ambulantes jardinera 2 15 16 9 10 8 19 45 27 7 de Otros 2 8 3 3 3 1 12 16 4 9

Fuente: Estimado con base en diferentes publicaciones (Horticulture Commodity Brand). Nota: Porcentajes para Italia de 1998 y para Francia de 1999. Tomado de CBI, Cut flowers and Foliage, EU Market Survey 2002. La inmensa variedad de especies, variedades, longitudes y calidades de flores, hace que sea difcil obtener informacin sobre precios, ello sin contar las distorsiones que generan las fechas especiales del calendario floral. Sin embargo el Centro de Comercio Internacional en Ginebra, recoge precios a nivel mayorista y los publica en boletines semanales, tambin la VBN publica estadsticas de volmenes y valores de las subastas holandesas. Para su interpretacin, debe considerarse su participacin en el total del mercado y por tanto estos precios son slo indicativos. A pesar del importante incremento en la oferta, de acuerdo con el documento de CBI que se ha tomado como base, los precios promedio anuales de la mayora de las flores han permanecido constantes durante los ltimos diez aos11. Sin embargo se observa una tendencia a la baja en los principales productos debido a que el incremento de la oferta es superior al registrado en la demanda. Debido a la naturaleza tanto de la oferta como de la demanda, las variaciones de precio en el corto plazo son muy grandes y se encuentran fuertemente influidas por las variaciones climticas. Los importadores tienden a manejar parte de sus compras a precios fijos, basados en presupuestos a largo plazo y precios de las subastas. Ello hace que la incidencia de los exportadores en el precio sea baja. El exportador debe orientar sus esfuerzos a ofrecer un producto idneo y a adoptar una poltica de abastecimiento que cumplan las necesidades del cliente. Como se coment arriba, los precios presentan grandes variaciones, pero es de anotar que en promedio, los productos importados obtienen precios menores que los holandeses, debido principalmente a la excelente calidad y amplia gama de variedades, algunas muy costosas, de estos ltimos. Los precios promedio tienden a caer durante el verano, cuando las produccin domsticas alcanzan sus puntos ms altos, mientras que en noviembre y diciembre se registran los ms altos. Los mrgenes de los distintos intermediarios son difciles de conocer porque dependen, entre otros, de: el tamao de la orden, la longitud de la cadena de distribucin, la calidad y la disponibilidad del producto y del valor agregado. El estudio de CBI a que hemos hecho referencia, estima que el margen vara entre 7% y 9% para los exportadores de comercializan sus productos en las subastas; cuando el exportador enva los productos a un importador que los prepara para su posterior participacin en una subasta, debe incurrir en costos del 8% al 10% por encima de la comisin de la subasta y otros impuestos. Los mayoristas pueden comprarle las flores directamente al exportador o adquirirlas donde un importador, con mrgenes que van del 15% al 30%. Finalmente, los mrgenes de los detallistas pueden ir del 50% al 200%, dependiendo del canal. Esto quiere decir que es fundamental, cuando se analizan los precios, saber en qu punto de la cadena de comercializacin se reportan. Es decir, si se parte del precio en un supermercado, es probable que ya incluya
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Como ya se ha indicado, este documento es del 2002.

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los mrgenes del importador, del mayorista y del supermercado. Ahora bien, si se trata de un contrato directo de un supermercado con un productor, el margen a considerar sera nicamente el de la cadena detallista. El mercado japons12 Japn tiene uno de los mercados de flores cortadas ms importantes del mundo y slo se ubica por debajo de Holanda y de Estados Unidos. Los crisantemos dominan el mercado y constituyen el 40% del total anual del negocio. La geografa japonesa, con islas que se distribuyen desde las zonas de climas fros en el norte hasta otras de climas semi- tropicales en el sur, permite el cultivo de un amplia gama de flores en las cuatro estaciones. Los japoneses tienen un aprecio tradicional por las flores, no slo para consumirlas en ocasiones especiales sino para decorar sus hogares. En aos recientes, la produccin domstica se ha desplazado hacia cultivos bajo invernadero, lo que permite ampliar la variedad de flores disponibles durante todo el ao. Incluso algunas variedades exticas, hasta hace poco importadas como curiosidades, pueden cultivarse en el pas importando o desarrollando las semillas. Ms del 90% de los claveles, las rosas, las orqudeas y las grberas se cultivan bajo invernadero mientras que los crisantemos, en especial los ms pequeos, se cultivan al aire libre. Debe anotarse que los rendimientos por hectrea son mayores en los cultivos bajo invernadero. Los crisantemos son de lejos la flor ms popular en Japn y tienen diversos usos, incluso como plantas comestibles. Les siguen los claveles, las rosas y las grberas. Si bien la demanda por flores cortadas creci constantemente desde finales de la dcada de los ochenta hasta mediados de los noventa, durante la segunda mitad de esta dcada tanto las importaciones como la produccin domstica perdieron su vitalidad. Ello obedeci a la cada de la demanda por flores de la gente de negocios debida a la recesin de la economa japonesa. En 1998 (ltimo dato disponible) el mercado japons de flores tuvo un valor de 323.3 billones de yenes, de los cuales el 7% correspondi a flores importadas. La importacin de flores en el Japn se inici en la segunda mitad de la dcada de los sesenta con los crisantemos de Taiwn y sigui con la importacin de orqudeas del sudeste asitico, en especial de Taiwn. El nivel de importaciones se mantuvo ms o menos estable hasta 1985, ao a partir del cual aument rpidamente. En los noventa, el incremento de las importaciones continu pero sufri una cada temporal en la poca de recesin iniciada en 1997. En 1999 se present un crecimiento del 13,6% en volumen respecto al ao anterior en especial por el incremento de las importaciones de crisantemos provenientes de Malasia, Corea y Taiwn y de rosas y azucenas de Corea. Japn importa flores de 35 pases. A partir de los ochenta, las flores provenientes de Holanda y Taiwn representan el 45% del total. Holanda ha sido pionera en este mercado a pesar de sus altos precios pero se beneficia de la presencia de inspectores japoneses en los puertos de embarque, lo que agiliza notablemente el proceso de aduanas en Japn. Las importaciones desde Taiwn se concentran bsicamente en orqudeas, las flores ms populares en Japn despus de los crisantemos, de hecho, se realizan permanentemente muestras de estas flores y las importaciones se hacen para complementar la oferta interna. El anlisis de las compras ha estos dos pases permite afirmar que, en los tres ltimos aos de la dcada pasada, su participacin ha cado tanto en precios como en volmenes; esta cada ha sido ms pronunciada en el caso de las compras a Holanda. De acuerdo con el estudio de JETRO ya mencionado del 2001 (ltimo disponible), los presentados a continuacin fueron los principales orgenes de las flores importadas a Japn y su participacin en el valor total de las importaciones en 1999. Pas
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Participacin en el valor total de las importaciones (%)

Se han tomado como referencia los siguientes documentos: Cut Flowers. Japanese Market Report Regulations and practices No. 58, JETRO, March 2001 en www.jetro.go.jp y Cut Flowers- Market Overview, JETRO 2001.

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Holanda 20,6 Tailandia 18,2 Nueva Zelanda 12,6 Taiwan 8,3 Repblica de Corea 8,2 Colombia 5,9 Australia 5,7 Singapur 4,3 Malasia 3,4 Estados Unidos 2,1 Otros 10,7 Fuente: JETRO, Cut Flowers. Japanese Market Report Regulations and Practices, March 2001. Clculos: Esta investigacin. Sin embargo, se destacan importantes cambios en las tendencias de las importaciones, mientras los pases que tradicionalmente suplan el mercado japons perdieron participacin, los pases asiticos la incrementaron. Con relacin a la produccin interna es de destacar que mientras el nmero de fincas dedicadas a la produccin de flores ha disminuido, el rea ha aumentado, en especial en cultivos bajo invernadero. De 1985 a 1995 las importaciones de flores crecieron de manera muy dinmica, pero se estancaron a partir del pico alcanzado en ese ltimo ao. En 1999 sin embargo, el volumen de importaciones creci 13,6% a pesar de una cada en el valor del 3,1%, debido al incremento de importaciones de flores cortadas de bajo precio provenientes de pases asiticos en especial de Corea del Sur y de China. En el total de importaciones las orqudeas tienen la mayor participacin (10%), seguidas de los claveles, las rosas y los crisantemos. Principales importaciones por especie y por pas, 1998 Flor Orqudeas Pas Tailandia Singapur Malasia Taiwn Nueva Zelanda Claveles Colombia Holanda China Nueva Zelanda Australia Rosas India Repblica de Corea Holanda Crisantemos Holanda Taiwn China Repblica de Corea Tulipanes Holanda Nueva Zelanda Fresias Holanda Wax Flowers* Australia Anturios Millones de piezas 157.5 118.8 20.5 8.4 607 2.7 45.5 25.4 3.4 1.0 0.9 0.3 39.4 19.2 11.0 5.7 36.0 22.1 9.4 1.7 0.8 10.7 9.5 0.6 10.7 10.3 9.4 8.9 8.3

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2.8 0.9 Azucenas 6.4 Holanda 2.8 Repblica de Corea 2.7 Nueva Zelanda 0.8 Gladiolos 5.5 Taiwn 4.0 Holanda 0.2 Fuente: Japan Flower Promotion Center, 1999 Flower Data Book and data by Production Statistics Division, Statistics Information Department, The Ministry of Agricultura, Forestry and Fisheries. Tomado de JETRO, op. cit. pg. 9. * No se encontr traduccin. Respecto a tendencias, puede decirse que tradicionalmente las flores se destinaban a uso profesional para ceremonias, eventos y clases de arreglos florales, en especial ikebana; sin embargo, a partir de la segunda mitad de los ochenta, se popularizaron los envos a domicilio y las ventas por correo. Tambin se increment la demanda en fechas especiales como el Ao Nuevo, el Da de la Madre y las Fiestas de los equinoccios (Ohigan). La importacin de flores cortadas no se encuentra restringida en Japn, sin embargo, para su desaduanamiento13 se requiere inspeccin de acuerdo con la Ley de Proteccin de Plantas. Si se encuentran pestes, se requiere esterilizacin. Algunas especies requieren permisos especiales, por ejemplo injertos y las incluidas en CITES (Convencin sobre el Comercio Internacional de Especies Amenazadas de Fauna y Flora Silvestres, Washington, 1974). Gran parte de las flores cosechadas va a los mercados mayoristas y, luego de ser subastadas, se distribuyen a los detallistas para su venta final. Las flores importadas se llevan a los mercados mayoristas o las vende directamente el importador a los detallistas, 70% de los cuales son floristeras tradicionales. En aos recientes han aparecido nuevos canales de distribucin como supermercados, almacenes de artculos para el hogar y servicios de venta a domicilio. El consumo de los hogares ha disminuido despus del pico alcanzado en 1997, pero los hogares con cabezas de familia mayores de 40 aos tienden a consumir cantidades considerables de flores, independientemente de sus ingresos. Los empleados independientes as como los productores y los dueos de floristeras han aumentado sus consumos. ACCESO A LOS MERCADOS Aspectos generales El comercio internacional distingue bsicamente dos tipos de barreras de acceso a los mercados: las arancelarias o tarifarias y las para arancelarias o no- tarifarias. Dentro de las primeras encontramos los aranceles impuestos a los productos importados que se calculan sobre el denominado valor en aduanas del producto. En trminos generales, puede decirse que este valor en aduanas es el valor CIF (Costo+seguro+flete) en el puerto de destino del producto. En el segundo grupo y especficamente para el producto que nos ocupa encontramos medidas fitosanitarias y los denominados obstculos tcnicos al comercio. En el caso de productos agropecuarios puede decirse que estas barreras son mucho ms importantes que las arancelarias y pueden hacer que sea prcticamente imposible exportar determinados productos. Es el caso de las frutas frescas colombianas en el mercado de Estados Unidos que en su mayora no son admisibles, ya que el pas no cuenta con los controles sanitarios necesarios para garantizar que lo productos lleguen libres de plagas y enfermedades al mercado estadounidense; este no es el caso de las flores, sin embargo, siendo estas flores un producto agrcola, es necesario que para su exportacin se cuente con un certificado fitosanitario expedido por el Instituto Colombiano Agropecuario ICA. Adicionalmente, a su llegada al puerto de destino, son inspeccionadas por las autoridades fitosanitarias de cada uno de los pases.
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Estados Unidos Taiwn

Aceptacin de toda la documentacin para la libre circulacin de los bienes en territorio del pas importador.

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Desde su conformacin en 1994, la OMC ha trabajado los temas de este tipo de obstculos de manera constante y sus miembros han llegado a varios acuerdos. Estos acuerdos, que se detallan ms adelante, son de obligatorio cumplimiento para los pases miembros y por tanto, ninguno de ellos puede adoptar medidas que obstaculicen el comercio por fuera de lo aceptado en los respectivos acuerdos14. Finalmente, existen otros obstculos que no son fijados por los gobiernos pero s por los compradores como son las certificaciones voluntarias como ISO 14001, Cdigo de Conducta Internacional o Eurepgap15 entre otros que limitan seriamente las posibilidades de venta en los distintos mercados. Es pertinente recordar aqu que el comercio internacional se basa en la observancia de las cuatro reglas bsicas del GATT (General Agreement on Trade and Tariffs) que fue absorbido por la OMC. Estas cuatro reglas son: Proteccin de la rama de produccin nacional mediante los aranceles:

Si bien el objetivo del GATT es la liberalizacin gradual del comercio, se reconoce que los pases miembros pueden verse obligados a proteger la produccin nacional contra la competencia del extranjero. Los pases deben brindar esa proteccin mediante los aranceles. Para dar cumplimiento a lo anterior, se prohiben las restricciones cuantitativas, excepto en un nmero limitado de situaciones. Consolidacin de los aranceles:

Se encarece a los pases que reduzcan y, cuando sea posible, eliminen la proteccin de los productos nacionales recortando los derechos de aduana, y supriman los dems obstculos al comercio en el marco de las negociaciones comerciales multilaterales. Los aranceles as reducidos quedan consolidados al quedar consignados en la lista de cada pas. Las listas forman parte del ordenamiento del GATT. Trato de la nacin ms favorecida (NMF)

Esta regla sienta el principio de la no discriminacin y exige que los aranceles y las dems reglamentaciones se apliquen a las mercancas importadas o exportadas sin discriminacin entre los pases. De este modo, los pases no pueden gravar las importaciones procedentes de un pas determinado con derechos de aduana ms altos que los aplicados a importaciones procedentes de otros pases. Existen varias excepciones a esta regla. Una de ellas es el comercio entre las partes en acuerdos comerciales regionales, al que se aplican tasas preferenciales, o que entra en franquicia. Otra, es el Sistema Generalizado de Preferencias, en virtud del cual los pases desarrollados gravan con tasas preferenciales o admiten en franquicia las importaciones de los pases en desarrollo, pero aplican tipos NMF a las importaciones procedentes de otros pases. Regla del trato nacional

La regla del trato nacional prohibe a los pases discriminar entre los productos importados y los bienes similares de produccin nacional por lo que se refiere tanto a la exaccin de impuestos como a la aplicacin de los reglamentos nacionales. Por lo tanto, los pases no pueden, cuando un producto ha entrado a su mercado despus de satisfacer los correspondientes derechos de aduana, gravarlo con un impuesto (por ejemplo el IVA) ms elevado que el aplicable a un producto de procedencia nacional.
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Solamente si no existen normas o reglamentaciones internacionales, o si un gobierno considera que son ineficaces o inapropiadas, puede un pas adoptar sus propias medidas, y solamente si deja a los dems Miembros de la OMC un plazo razonable para hacer observaciones sobre su proyecto de reglamentacin o medida sanitaria o fitosanitaria y si tiene en cuenta estas observaciones. Cuando un pas importador impone una norma que es ms estricta que las normas acordadas internacionalmente y que tiene efectos significativos en el comercio de otros pases, existe la posibilidad, con arreglo a la OMC de impugnar el pas, el cual deber justificar la imposicin de la norma . Como ltimo recurso, el pas afectado puede invocar el mecanismo de solucin de diferencias de la OMC y obtener un veredicto sobre si la norma est justificada o no. La OMC, organismo que desde su creacin, contempla mecanismos especficos para solucin de diferencias. Para mayor informacin puede consultarse http://iisd1.iisd.ca/pbs.htm. 15 Euro-Retailer-Produce Good Agricultural Practice.

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Existen tambin reglas de aplicacin general que complementan a las anteriores y comprenden las reglas que los pases deben aplicar para: determinar el valor imponible de las mercancas importadas cuando los derechos de aduana se recaudan ad valorem; aplicar las normas de cumplimiento obligatorio y los reglamentos sanitarios y fitosanitarios a los productos importados; y tramitar licencias de importacin. Adems de las reglas de aplicacin general arriba mencionadas, existe en el sistema multilateral del GATT una normativa que rige: La concesin de subvenciones por parte de los gobiernos; Las medidas que los gobiernos estn normalmente autorizados a adoptar a peticin de una rama de produccin nacional; y Las medidas de inversin que pueden tener efectos desfavorables en el comercio. A continuacin se detallan los acuerdos pertinentes. Acuerdo sobre la aplicacin de medidas sanitarias y fitosanitarias (MSF) Las reglas internacionales para los productos agrcolas importados tienen que satisfacer no slo los reglamentos tcnicos, sino tambin las medidas sanitarias y fitosanitarias del pas importador. Los pases adoptan estas medidas para proteger: La vida de las personas y de los animales de los riesgos resultantes del uso en los alimentos de aditivos, contaminantes, toxinas u toros organismos patgenos (y garantizar as la sanidad de los alimentos); La salud de las personas de las enfermedades propagadas por animales y vegetales; y Los animales y las plantas de las plagas y enfermedades. La expresin reglamentos sanitarios se usa para designar los tipos de reglamentaciones cuya finalidad bsica es velar por la sanidad de los alimentos o evitar que entren en un pas enfermedades transmitidas por animales. Cuando los reglamentos tienen por objeto asegurar que las variedades de plantas importadas no introducen en un pas enfermedades transmitidas por vegetales, se designan por la expresin Reglamentos Fitosanitarios. Acuerdo sobre obstculos tcnicos al comercio (OTC) Reglamentos y normas tcnicas: Las reglas internacionales aplicables a las normas de productos utilizadas en el comercio de mercancas y los procedimientos seguidos para evaluar la conformidad con tales normas estn contenidos en el Acuerdo sobre Obstculos Tcnicos al Comercio. En el Acuerdo se usa la expresin Reglamentos Tcnicos para designar las normas cuya observancia es obligatoria. El trmino normas se utiliza para designar las de observancia optativa. Ambos trminos abarcan: las caractersticas de los productos, incluidas las que se refieren a la calidad; los procesos y mtodos de produccin (PMP) que tienen efectos en las caractersticas de los productos; la terminologa y los smbolos; y las prescripciones en materia de embalaje y etiquetado aplicable a los productos. Las disposiciones del Acuerdo slo regulan los procesos y mtodos de produccin que tienen una influencia en la calidad u otras caractersticas del producto. Los dems procesos y mtodos de produccin quedan fuera del alcance de las disposiciones del Acuerdo sobre OTC. Aranceles

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Respecto al tema arancelario, existen varios esquemas de concesiones unilaterales a nivel internacional que buscan favorecer las importaciones desde algunos pases respecto a las provenientes de otros. Debe anotarse aqu que para que un producto X sea considerado originario de un pas y pueda gozar por tanto de las preferencias, debe obtener en su pas de origen un certificado de origen que es expedido en Colombia por el Ministerio de Comercio Exterior. Este certificado, que se emite con base en la informacin sobre participacin de materias primas e insumos nacionales e importados para la fabricacin del producto exportado que el exportador debe presentar al ministerio, debe permitir establecer que el producto en cuestin tiene un alto Valor Agregado Nacional. El porcentaje de Valor Agregado Nacional que se exige bajo los distintos esquemas vara, pero en general no es inferior al 35% del costo de produccin del producto. Se busca con ello que, por ejemplo, si una flor es producida en Argentina, pero exportada a la Unin Europea desde Colombia, no pueda beneficiarse de las preferencias otorgadas a nuestro pas. Las exportaciones colombianas de flores se benefician de concesiones arancelarias unilaterales, las cuales son otorgadas por los pases desarrollados a los pases en desarrollo. Es importante aclarar aqu que, al tratarse de concesiones unilaterales, tales esquemas no exigen reciprocidad por parte de nuestro pas, como s ocurre con los acuerdos comerciales o de integracin como CAN o G-3, sin embargo, tanto el SGPA de la Unin Europea como el ATPDEA de Estados Unidos contemplan condiciones de elegibilidad. El ingreso al mercado japons se regula por la denominada Ley de la Ronda Uruguay 16, que establece que los aranceles deben disminuirse cada ao y que las flores cortadas de las posiciones arancelarias17 06.03 estn libres de impuestos. Los productos que se clasifican en las posiciones 06.04, que cobijan bsicamente los follajes, tienen una tarifa o arancel general del 5%, del 3,3% en el marco de la OMC y del 0% bajo esquemas de preferencias. Las exportaciones colombianas de follaje hacia Japn estn cobijadas a su vez por el SGP general18 y por tanto su ingreso al mercado nipn est exento del pago de aranceles. ATPDEA Es la Ley para la erradicacin de drogas y promocin del comercio andino, la cual prorroga y ampla los beneficios del ATPA19 (que estuvo vigente hasta diciembre 4 de 2001). Esta ley ofrece tratamiento preferencial para los cuatro pases designados (Colombia, Bolivia, Ecuador y Per) mediante la posibilidad de ingresar al mercado de Estados Unidos una gran cantidad de productos libre de arancel (son aproximadamente 700 productos adicionales a los 5,600 que ya tenan ATPA). Esta ley expira el 31 de diciembre del 2006. El principal objetivo del ATPDEA es promover las exportaciones y el desarrollo de los pases beneficiarios ofrecindoles una opcin que les permita tener alternativas econmicas diferentes a los cultivos ilcitos. Aunque la ley menciona los pases que se podrn beneficiar de este tratamiento preferencial, le corresponde al Presidente de Estados Unidos designarlos como beneficiarios, informando las consideraciones que motivan tal decisin, las cuales corresponden al cumplimiento de las condiciones previstas en la ley. De manera general, las condiciones de elegibilidad son: i) El pas no fuera comunista;
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Las negociaciones de la Ronda Uruguay dan nacimiento a la Organizacin Mundial de Comercio, OMC. Para facilitar el comercio internacional las mercancas se encuentran clasificadas de acuerdo con cdigos o posiciones arancelarias. En Colombia stas son de 10 dgitos, pero debe resaltarse que los 6 primeros dgitos de las posiciones de todos los pases son iguales. 18 El SGP o SPG, Sistema Generalizado de Preferencias fue negociado a partir de la Segunda UNCTAD (Conferencia de las Naciones Unidas sobre Comercio y Desarrollo, ms conocida por su sigla en ingls). 19 La Ley de Preferencias Arancelarias Andinas, ATPA, es el componente comercial del programa de la "Guerra contra las Drogas" que el Presidente George Bush expidi el 4 de diciembre de 1991. La Ley se hizo efectiva a partir de julio de 1992 para Colombia y Bolivia y posteriormente para Ecuador y Per. Su objetivo principal es la estimulacin y creacin de alternativas de empleo para la produccin y trfico ilcito de drogas, a travs de la diversificacin y aumento del comercio entre los pases andinos y Estados Unidos. Lo anterior se basa en el principio de la responsabilidad compartida: el problema mundial de las drogas requiere cooperacin de los pases consumidores, proporcional a los esfuerzos realizados por los pases andinos en la lucha contra el trfico y produccin de drogas ilcitas.

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ii) No hubiera nacionalizado, expropiado o de cualquier otra manera reducido propiedades de los ciudadanos estadounidenses; iii) No hubiera anulado un acuerdo vigente o los derechos de propiedad intelectual de ciudadanos estadounidenses; iv) No hubiera establecido restricciones que limitaran la propiedad o el control de la misma; v) No hubiera desconocido decisiones de arbitraje a favor de ciudadanos estadounidenses; vi) No hubiera otorgado preferencias a pases desarrollados que afectaran negativamente el comercio de los Estados Unidos; vii) Al menos fuera parte de un acuerdo que considerara la extradicin de ciudadanos estadounidenses; y, viii) Estuviese tomando pasos orientados a reconocer internacionalmente los derechos de los trabajadores. ix) Los acuerdos de la Ronda Uruguay y la participacin en la negociacin de ALCA u otro acuerdo de libre comercio; x) La proteccin de la propiedad intelectual en virtud de TRIPS20; xi) El reconocimiento de una serie de derechos laborales, los cuales son enumerados; xii) La eliminacin de las peores formas de trabajo infantil; xiii) La implementacin de la Convencin Interamericana contra la Corrupcin xiv) La aplicacin de ciertos principios en las compras gubernamentales y el compromiso de desarrollar reglas que aumenten la transparencia en esta rea. xv) Apoyo a la lucha contra el terrorismo As mismo, se prev que el Presidente tenga en cuenta para la designacin de elegibilidad dentro del ATPDEA, entre otros, los siguientes factores: i) Las condiciones econmicas del pas; ii) Los niveles de vida de los habitantes; iii) El grado de cumplimiento con los compromisos de OMC y otros acuerdos multilaterales de comercio; iv) El grado de uso de subsidios a las exportaciones u otras medida que distorsionaran el comercio internacional; v) El grado de las medidas adoptadas para proteger su desarrollo econmico; vi) El cumplimiento con los criterios para obtener la certificacin en materia de narcticos; y, vii) La voluntad de cooperacin con Estados Unidos en la administracin de los aspectos referidos en estos criterios.

Normas de origen Para recibir el beneficio de este tratamiento libre de arancel, la mayora de los productos debe cumplir con ciertas condiciones relativas a origen, como: Haber sido producidos totalmente en un pas beneficiario Ser importados directamente de cualquiera de los pases beneficiarios al territorio aduanero de Estados Unidos, y En el caso de ser elaborados con insumos importados de terceros pases, que dichos insumos no representen ms del 35% del valor total del producto. A diferencia que lo que ocurra anteriormente, el certificado de origen de los nuevos productos ser llenado por el exportador. Posicin 0603 06.03.10 0603.10.30.00 0603.10.60**
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Descripcin

Tarifa general Tarifa especial o NMF*

Tarifa completa

Flores cortadas o capullos de flores Frescas Claveles miniatura 3.2% Rosas 6.8%

Libre (A, CA, E, 40% IL, J, JO,MX) Libre (CA, D, E, 40%

Derechos de Propiedad Intelectual relacionados con el Comercio (TRIP, por sus siglas en ingls), en espaol se conoce como ADPIC.

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0603.10.70

0603.10.80 0603.90.00 06.04 0604.10.00.00 0604.91.00 0604.99 0604.99.30 0604.99.60.00

Crisantemos, 6.4% claveles estndar, anturios y orqudeas Otras*** 6.4% Otras Follaje, ramas y otras partes de plantas Musgos y lquenes Frescos Otros secos o blanqueados Otros 4%

IL,J,JO,MX) Libre (A*, CA, E, 40% IL, J, JO,MX) Libre (A, CA, E, 40% IL, J, JO, MX) Libre (A, 40% CA,E,IL,J,JO,M X)

Libre Libre Libre 7%

Libre Libre Libre

Libre (A, CA, E, 50% IL, J, MX) 1,7% (JO) *Nacin Ms Favorecida o tarifa de relaciones comerciales normales. **El arancel especifica posiciones para tres variedades de rosas. *** Hay posiciones especficas para Alstroemerias, gypsophila, azucenas y bocas de dragn. A: Sistema General de Preferencias CA: Canad MX: Mxico E o E*: Iniciativa para la Cuenca del Caribe IL: Area de Libre Comercio Estados Unidos Israel J, J*o J+, ATPDEA JO: Area de libre Comercio Estados Unidos- Jordania. Fuente: World Tariff en www.usitc.gov, visitada en abril del 2003. SGPA (Sistema General de preferencias Andino de la Unin Europea). El sistema comunitario de preferencias generalizadas tiene fundamento jurdico en el artculo 133 (113) del Tratado CE y tiene como principales objetivos: ayudar a los pases en desarrollo a ampliar la venta de sus productos en los mercados de los pases industrializados , y favorecer la industrializacin de los pases en desarrollo mediante reducciones y exenciones de los derechos de aduana para los productos acabados o semi-acabados y algunos productos agrcolas. La Comunidad fue la primera que aplic, a partir del 1ero. de julio de 1971 el SGP a los pases en desarrollo integrados en el grupo de los 77 de la UNCTAD21 Desde 1990, existen medidas especiales (exenciones de cualquier tipo de arancel para las exportaciones de productos agrcolas e industriales) aplicables a la mayora de los pases del Grupo Andino (Bolivia, Colombia, Ecuador, Per y Venezuela), en consideracin a que el desarrollo de estos pases se ve seriamente amenazado por la produccin de drogas. El objetivo de dichas medidas consiste en crear oportunidades de exportacin para otro tipo de cultivos, as como promover el desarrollo social y econmico, en particular, mediante la industrializacin. Este sistema se ha ampliado a los Pases miembros del Mercado Comn Centroamericano (Costa Rica, Guatemala, Honduras, Nicaragua y El Salvador), as como a Panam.
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UNCTAD: United Nations Conference on Trade and Development.

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Desde 1995, el plan SGP de la UE ha adquirido una dimensin adicional orientada hacia el desarrollo a causa de las previsiones fijadas para proporcionar una serie de incentivos especiales que premien el cumplimiento de normas internacionales relativas a las polticas sociales y de medio ambiente 22. Para cumplir los requisitos en el captulo social, los pases deben probar que cumplen el Convenio nm. 87 de la OIT, relativo a la libertad de asociacin, el Convenio nm. 98, relativo al derecho de organizacin y de negociacin colectiva y el Convenio nm. 138, sobre el trabajo infantil. Adems, para cumplir los requisitos en el mbito medioambiental, los pases tienen que demostrar que aplican efectivamente las normas de la Organizacin Internacional de las Maderas Tropicales con vistas a la gestin sostenible de los bosques tropicales. Las medidas especiales de incentivos favorecen un significativo incremento en los mrgenes preferenciales. Para los productos industriales, dicho margen puede llegar a multiplicarse por dos, mientras que para los productos agrcolas las ventajas son ligeramente inferiores. Las ventajas del SPG podran ser retiradas temporalmente, en su totalidad o en parte, para aquellos productos procedentes de un pas donde se produzca alguna de las siguientes prcticas: cualquier forma de esclavitud o trabajo forzado; exportacin de productos fabricados en prisiones; manifiesta insuficiencia de controles en materia de exportacin, narcotrfico o incumplimiento de los acuerdos internacionales relativos al blanqueo de dinero; fraude o falta de la cooperacin administrativa requerida para verificar los formularios de certificado de origen; casos manifiestos de prcticas comerciales fraudulentas; infracciones de los objetivos fijados en acuerdos internacionales tales como la OPANO (Organizacin de la Pesca del Atlntico Noroccidental) relativas a la conservacin de los recursos pesqueros. A partir de noviembre del 2003 las flores colombianas perdern el 50% de la preferencia otorgada por la UE y a partir de mayo del 2004 el 100%23. Normas de origen Las normas de origen estn diseadas para asegurar que los productos elegibles se hayan producido efectivamente en los pases exportadores en desarrollo. La totalidad del plan SPG est subordinada al cumplimiento de las condiciones que definen el origen de los productos elegibles para las preferencias. La determinacin del origen de un producto es especialmente importante cuando dos o ms pases estn involucrados en su produccin. La "denominacin de origen" es una medida especial diseada para fomentar la integracin econmica regional entre pases en desarrollo mediante la exencin de ciertas condiciones que se aplican a la definicin del origen. El "contenido de pas donante" es un mecanismo especial diseado para apoyar la cooperacin entre la UE y los pases en desarrollo permitiendo que algunos productos de la UE se consideren como procedentes de los pases beneficiarios que los procesan. El 11 de abril de 1997, el Parlamento Europeo (PE) consider que la UE debera utilizar el SPG de manera ms decisiva a fin de promover la integracin econmica regional en los pases en desarrollo. Asimismo, la Comisin debera favorecer el uso ms flexible de las normas de origen, permitiendo una acumulacin subregional. En su Resolucin sobre el comercio equitativo de 1998, el PE acogi con satisfaccin la introduccin en el SPG de ciertas clusulas especiales relativas al mbito social y del medio ambiente, que constituyen el primer intento de introducir criterios ecolgicos y sociales en el sistema de comercio global; sin embargo, consider que dicha propuesta no era lo suficientemente generosa como para entraar una diferencia real para los productores individuales que adoptan prcticas de comercio correctas. Es importante establecer que gracias a esos esquemas los importadores de flores residentes en los pases que han otorgado preferencias a las flores colombianas no pagan aranceles al momento de desaduanar sus
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Sobre antecedentes puede consultarse The Green GSP en: CBI y otros, Eco Trade Manual . Environemntal challenges for exporting to the European Union, 1998, pg.15. 23 Sobre los motivos de la prdida de preferencias puede consultarse: Franklin Cruz, Richard, Sistema General de Preferencias SGP, en Europa. Implicaciones para el sector floricultor. En Revista ASOCOLFLORES, juniodiciembre 2002.

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productos, de manera tal que, quien se beneficia en primera instancia de la concesin es el consumidor en el extranjero, que puede cancelar precios ms bajos por las flores que los que pagara sin la preferencia. El beneficio de estas concesiones para los exportadores colombianos es algo indirecto, ya que simplemente se espera que, gracias a estas concesiones sus ventas se incrementen porque los costos totales de la flor en el mercado de destino son menores y por tanto pueden competir en mejores condiciones que los exportadores de flores de pases no beneficiarios de preferencias. Debe sin embargo resaltarse aqu, que las flores de exportacin se producen, a excepcin principalmente de Holanda, en pases en desarrollo o en pases considerados como pases menos desarrollados (Least developed countries, LDC,s, por su sigla en ingls), los cuales en general tambin son beneficiarios de este tipo de concesiones. En el caso de Estados Unidos, la preferencia otorgada a Colombia bajo el ATPDEA, an en discusin pero que se est aplicando, tambin cubre a su competidor Ecuador mientras las exportaciones de los centroamericanos hacia el mercado estadounidense se benefician de una preferencia igual en el marco de la Iniciativa para la Cuenca del Caribe. La situacin en la Unin Europea es similar, como se desprende del siguiente cuadro. Cuadro No. 1. Aranceles de importacin por grupo de productos, porcentaje sobre el valor CIF, (no incluye otros cargos ni Impuesto al Valor Agregado) Producto/Posicin arancelaria 060310 0603101010 0603101020 0603102010 0603102020 0603103000 0603104000 0603105000 0603108010 0603108090 060390 0603900010 0603900090 0604 0604109010 0604109090 Descripcin Flores frescas cortadas Rosa (large) Rosa (small) Clavel (una flor) Clavel (varias flores) Orqudeas Gladiolos Crisantemo Anturios Otras flores frescas cortadas Flores acondicionadas Ramilletes Otras acondicionadas no en ramilletes Follaje Follaje fresco Otros follajes Arancel 8.5% 8.5% 8.5% 8.5% 8.5% 8.5% 8.5% 8.5% 8.5% 10% 10%

5% 5%

Si bien estas son las tarifas generales, la Unin Europea permite el ingreso con el pago de 0 arancel a las flores y follajes de diversos pases a saber: los 70 pases ACP24 Los del Grupo Andino (Colombia, Venezuela, Ecuador, Per y Bolivia) Los del Mercado Comn Centroamericano (Guatemala, Honduras, El Salvador, Nicaragua, Costa Rica y Panam) Los pases menos desarrollados no ACP: Afganistn, Bangladesh, Buthan, Cambodia; Laos, Maldivas, Myanmar, Nepal y Yemen.

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Desde el Tratado de Roma de 1958, los fundadores de la integracin europea decidieron que deba darse un tratamiento especial a las colonias de los Estados miembros de la CEE y a sus provincias o departamentos ultramarinos. Luego, con la independencia de la mayora de estos territorios, se les ofreci el tratamiento de Estados Africanos y Melgache Asociados (EAMA). Ms tarde , ese rgimen fue completndose a travs de los sucesivos Convenios de Lom- actualmente Acuerdo de Cotonou-, que cubren actualmente la relacin de la UE con 70 pases de Africa, Caribe y Pacfico (ACP).

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Andorra, San Marino, Turqua y Malta25. Los pases y territorios de ultramar de la Unin Europea.

Los exportadores solo pagan el arancel cuando los trminos de negociacin (INCOTERMS) as lo establecen, pero la mayora de los exportadores hacen sus ventas en trminos FOB, FCA o CFR, es decir que, sus responsabilidades llegan hasta que entregan el producto al medio de transporte (FOB, Free on Board, para transporte martimo o FCA (Free carrier) para cualquier otro modo de transporte o, en ltimas, tambin contratan el transporte, CFR (Cost + Freight). Es decir que los aranceles los cancela directamente el importador en el pas de destino. Otros obstculos al comercio Como se mencion arriba, adems de los aranceles y del cumplimiento de los requisitos sanitarios, los importadores exigen conformidad con otras normas bien sea relacionadas con la calidad del producto o con las condiciones de produccin, impactos ambientales, proteccin a los trabajadores, etc. En este sentido, es la Unin Europea la que ms ha desarrollado su legislacin. La Regulacin 318/6826 de la UE especifica los requerimientos mnimos para las flores frescas cortadas y por tanto su cumplimiento es obligatorio. Vale la pena resaltar aqu que existe una jerarqua en cuanto a las reglamentaciones emitidas por la UE: las regulaciones son obligatorias en su totalidad y aplicables en todos los estados parte, en todos sus detalles; las directivas son obligatorias en determinados Estados, requieren implementacin a nivel nacional y son particularmente importantes en la legislacin sobre seguridad e impacto ambiental de los productos; las decisiones son ms especficas, obligatorias en su totalidad, pero solamente para aquellas partes, incluyendo los estados, a las que estn dirigidas; las recomendaciones por su parte, no tienen efectos directos, pero expresan las preferencias de la Unin y, finalmente, estn las opiniones, que no son obligatorias ni tienen efectos directos. En trminos generales, los estados miembros tienen cinco aos contados a partir de la emisin de una Directiva, para incorporarla a su legislacin nacional. Si un estado miembro no la implementa a tiempo, el Tribunal de Justicia puede declarar ilegal la legislacin nacional, caso en el cual la Directiva reemplaza la legislacin nacional de ese estado miembro. A pesar de que la regulacin exige estrictos parmetros de calidad, los exportadores que deseen enviar sus flores a las subastas holandesas, deben cumplir adems con las normas desarrolladas por la VBN, mucho ms detalladas y especficas. Los mercados imponen tambin unas normas no escritas, por ejemplo respecto al manejo del producto desde la post cosecha hasta su destino final que prolongan la vida til del producto, pero cuyo cumplimiento garantiza el acceso. Entre los factores que afectan la calidad de las flores pueden citarse: madurez de la flor al momento de corte, temperatura, nutricin, luz, disponibilidad de agua, daos mecnicos, etileno y enfermedades. La limpieza tambin es un factor importante, las flores deben colocarse en contenedores limpios una vez cortadas. Cualquier condicin adversa durante el empaque o el transporte puede generar el desarrollo de bacterias o de hongos y daar las flores. Tal como se mencion en el perfil de mercado de Japn, CITES prohibe el comercio de especies de fauna y flora amenazadas. La UE ha incluido las prohibiciones de CITES en sus regulaciones 338/97 y 939/97, vigentes desde el 1 de junio de 1997. Tambin existen organizaciones que protegen las nuevas variedades que cada ao salen al mercado. A nivel internacional existe la UPOV (International Union for the Protection of New Plants Varieties), a nivel europeo se cre la CPVO (Community Plant Variety Office) y en los dems pases, las oficinas nacionales de patentes. Estas organizaciones buscan proteger los derechos de propiedad de las nuevas variedades desarrolladas.

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Unin Europea: 15 estados miembros. Esta regulacin que puede consultarse en la pgina web de la UE incluye requerimientos mnimos de calidad (clase I, clase II y extra), cdigos por tamaos, lmites de tolerancia, empaque y presentacin y marcas.

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La UPOV est constituida por un grupo de pases que operan de acuerdo con los principios de la Convencin de la UPOV de 1961 en Pars. Su propsito es asegurar que cada estado miembro reconoce los logros de cada uno de los productores de nuevas variedades de plantas otorgndoles un derecho de propiedad exclusivo, sobre la base de un conjunto de principios claros y definidos. Los derechos estn garantizados por 25 aos, vencidos los cuales las variedades protegidas pasan a ser de dominio pblico27. Estados Miembros de la UPOV al 2000 Argentina Francia Portugal Australia Alemania Moldova Austria Hungra Rusia Blgica Irlanda Eslovaquia Bolivia Israel Eslovenia Brasil Italia Sudfrica Bulgaria Japn Espaa Canad Kenya Suecia Chile Mxico Suiza China Pases Bajos Trinidad y Tobago Colombia Nueva Zelanda Ucrania Repblica Checa Noruega Reino Unido Dinamarca Panam Estados Unidos Ecuador Paraguay Uruguay Finlandia Polonia Fuente: CBI, Cut Flowers and Foliage, Vol. I, 2000. La CPVO es una institucin de la Comunidad, con base en Francia y que opera desde 1995. La proteccin est dada por un derecho de propiedad industrial comunitario (Community Plant Variety Right, CPVR), que funciona como un patente pero diseado para variedades de plantas que se producen y comercializan. Los derechos de los productores de nuevas variedades tambin se encuentran protegidos por los TRIPS Derechos de Propiedad Intelectual relacionados con el Comercio (TRIP, por sus siglas en ingls) Y LAS MARCAS REGISTRADAS (Trade marks), tambin pueden otorgar licencias de produccin de carcter exclusivo o no. El empaque y la presentacin a su vez, se encuentran contemplados en las regulaciones EU 802/71 y EU 316/68, que por el hecho de ser regulaciones son de carcter obligatorio. Las medidas encaminadas a proteger el medio ambiente son especialmente importantes en la UE. Los objetivos de la poltica ambiental de la Unin incluyen: la calidad del medio ambiente, la proteccin de la salud humana, la no sobre explotacin de los recursos naturales y la decisin de alentar a la Unin a promover polticas de conservacin del medio ambiente a nivel global. Cabe resaltar tambin que, a partir de la firma del Tratado de la Unin Europea (Maastricht) en 1992, se refuerza la importancia de incluir medidas tendientes a proteger el medio ambiente en la definicin e implementacin de las dems polticas. La legislacin europea en materia ambiental es amplia: ms de trescientas directivas, regulaciones y decisiones que cubren desde temas relacionados con la contaminacin hasta otros orientados a la proteccin de la fauna silvestre. Especial atencin han recibido el control y la de la contaminacin, en parte, por los compromisos adquiridos con la firma de la Convencin de Viena y el Protocolo de Montral. Adems, la Unin es signataria del CITES (Convencin sobre el Comercio Internacional de Especies Amenazadas de fauna y flora Silvestres, Washington, 1974)28. Tambin ha conformado la Agencia Ambiental Europea (EEA, por sus siglas en ingls, con sede en Copenhague, Dinamarca) y ha emitido el Reglamento CCE/1836/93, por el cual se permite que las empresas del sector industrial se adhieran con carcter voluntario a un sistema de gestin y auditora medioambientales (Environmental Management Audit Scheme, EMAS), vlido nicamente para las empresas que tienen operaciones en la Unin.
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Para mayor informacin puede consultarse www.upov.int CITES: Convention on International Trade in Endangered Species of Wild Flora and Fauna.

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De otra parte, el Quinto Programa de Accin de la Unin Europea en materia de Medio Ambiente, (1993-2000), acogi las propuestas sobre desarrollo sostenible propuestas en 1987 por la Comisin Brundtland 29. El programa busc incrementar la conciencia sobre los temas ambientales entre los industriales, los comerciantes y el pblico en general y privilegiar las acciones preventivas frente a las correctivas, tambin promovi prcticas agrcolas ms amigables con el medio ambiente. El programa tambin se ocup de los instrumentos financieros necesarios para implementar estas polticas tales como los eco impuestos y los crditos o dbitos por contaminacin, entre otros. En 1994, el Parlamento Europeo y el Consejo de Ministros, adoptaron la Directiva 94/62 sobre empaques y desechos de empaques. Esta Directiva establece una estructura legislativa general sobre desechos de empaques y contiene unas metas cuantitativas que cada uno de los estados miembros debe cumplir en determinado periodo de tiempo; por su carcter de Directiva, debe ser incorporada a la legislacin nacional de cada uno de los estados de la Unin. La Unin Europea tambin ha enfatizado la importancia de la responsabilidad ambiental de las empresas que operan a su interior, poltica esta que fue reforzada en el Quinto Programa. Si bien esta responsabilidad ambiental no puede exigirse a los exportadores de fuera de la Unin, su conocimiento es muy importante, ya que permite apreciar lo mucho que los importadores europeos premian el compromiso de sus proveedores con el medio ambiente. Finalmente, debe mencionarse que cada uno de los estados miembros ha desarrollado su propia poltica ambiental, que deber consultarse antes de emprender cualquier negocio exportador; es decir, debe cumplirse tanto con los requisitos generales de la Unin como con aqullos que sean especficos en cada uno de los pases de destino (por ejemplo, es necesario revisar la lista de insumos prohibidos en cada uno de los pases). Los impuestos ambientales La UE est tratando de promover la produccin ms limpia a travs de la implantacin de incentivos financieros. De otra parte, en algunos pases miembros se estn aplicando instrumentos financieros para desalentar el ingreso de productos contaminantes a sus mercados. esto se hace a travs de del establecimiento de impuestos especficos, como el ecoimpuesto sobre el consumo de energa. Sin embargo no parece muy probable que este tipo de impuestos se aplique a productos originarios de pases en desarrollo. Ecoetiquetas y produccin amigable con el medio ambiente Se conocen como ecoetiquetas los sellos para los productos amigables con el medio ambiente. Estos sellos indican que comparados con otros similares, los productos que los llevan han generado un menor impacto ambiental. La UE desarroll una ecoetiqueta europea, aunque esta no existe para flores cortadas. Sin embargo, existen numerosos sellos nacionales para floricultura y adems hay varios organismos internacionales de certificacin desarrollando sellos para flores. Se describen a continuacin algunos de los sellos ms importantes: Milieu Project Sierteelt (MPS), que podra traducirse como Proyecto Ambiental para la Floricultura, es una iniciativa de los floricultores holandeses (incluye las subastas y otras organizaciones de la floricultura). Se centra en el pobre desempeo ambiental de la produccin de flores por el uso intensivo de fertilizantes, pesticidas y de energa. El requerimiento bsico de este proyecto es que los productores mantengan registros ambientales, por ejemplo de uso de fertilizantes. MPS no es una ecoetiqueta, pero es una herramienta de mercadeo muy til. En el ao 2000, se estim que un 60%30 de las flores comercializadas en las subastas holandesas eran MPS. Adicionalmente, muchos supermercados exigen que todas sus flores sean MPS. Los productores que se acogen al proyecto MPS se clasifican en clases A, B y C. Los productores clase A son los que utilizan mtodos ms amigables con el medio ambiente. Los participantes son Para mayor informacin consultar: Brundtland, Gro. Nuestro futuro comn. Informe de la Comisin Mundial del Medio Ambiente y del Desarrollo, Oslo. 1987. 30 CBI, Cut flowers and foliage. EU strategic marketing guide 2000, pg. 12.
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monitoreados por un organismo independiente y se les permite utilizar el logo de MPS en los empaques y en la correspondencia si han recibido la conformidad con los parmetros de MPS por parte de los inspectores. Desde julio de 1997, los productores que han sido clasificados como clase A, pueden utilizar la ecoetiqueta holandesa Milieukeur. El sello MPS est considerado como norma ambiental internacional y por tanto, productores de muchos pases, entre los que se encuentran algunos de Blgica, Kenya, Zimbabwe, Israel y Dinamarca lo estn acogiendo. Para verificar si el proyecto MPS puede implantarse en otro pas, un grupo representativo de productores del pas interesado participa en un proyecto de factibilidad por un periodo de aproximadamente un ao. Una vez analizados los resultados de esta prueba, se decide si los productores de ese pas pueden o no aceptarse como participantes. Blaue Engel (Angel Azul) Alemania: Es la principal ecoetiqueta alemana y se refiere a productos cuyos principales impactos ambientales sean mnimos. Milieukeur (Holanda): esta etiqueta holandesa es administrada por el la Fundacin Holandesa para el Ecoetiquetado (Stitching Milieukeur). Sus criterios ecolgicos se disearon para grupos de productos con base en la metodologa de Valoracin del impacto del ciclo total de vida (Life Cycle Assessment, LCA por sus siglas en ingls). Produccin ecolgica u orgnica Existen unas normas europeas bsicas, pero cada pas establece sus propias normas y procedimientos, generalmente ms exigentes que los de la Unin. Skal y el sello de calidad EKO: El sello de calidad EKO holands garantiza el origen orgnico y la calidad de los productos agrcolas. La organizacin SKAL, que pertenece a IFOAM (Federacin Internacional de Movimientos de Agricultura Orgnica) es la titular del sello EKO. SKAL ofrece servicios de inspeccin y certificacin tanto en Holanda como en otros pases, actuando como tercera parte independiente. GEA (Holanda): En 1993 las subastas holandesas iniciaron la venta de flores y plantas producidas sin el uso de pesticidas qumicos ni de fertilizantes sintticos. Estos productos se comercializan bajo la marca GEA. Las flores GEA estn marcadas con el sello de calidad EKO. Para obtener este sello los productores tienen que demostrar que la produccin de ha hecho de manera orgnica al menos dos aos. A partir del segundo ao tambin se puede utilizar la leyenda en conversin. Hasta ahora son muy pocos los productores que cuentan con esta certificacin pero, como en el caso de las frutas y hortalizas, la demanda por este tipo de productos est creciendo. Salud ocupacional y seguridad FIAN: Desde hace ms de una dcada, la organizacin alemana de derechos humanos FIAN (Food First Information & Action Network) est trabajando en la Campaa de Flores, que intenta conseguir condiciones humanas y de vida dignas para las trabajadoras de flores. El objetivo de la campaa es que todos los actores (productores de flores , comerciantes, representantes de organizaciones gubernamentales, asociaciones de consumidores, expertos en desarrollo, especialistas en horticultura y compaas farmacuticas europeas (entiendan y asuman su parte de responsabilidad para conseguir una produccin de flores sostenible, humana y ecolgica. Desde 199 desarrollaron un sello para flores producidas de manera amigable con el medio ambiente y respetando condiciones de seguridad y salud ocupacional. Este sello FLP se basa en la estrecha relacin existente entre las cuestiones ecolgicas y las sociales. FLP hace parte legalmente de la BGI (Asociacin alemana de mayoristas e importadores de Flores, Verband des Deutschen Blumen Gro und Importhandels e. V.), pero opera independientemente. En 1998 la Campaa de Flores propuso, conjuntamente con otras organizaciones, el Cdigo de Conducta Internacional (CCI) para la produccin de flores. El CCI se basa en la Declaracin Universal

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de los Derechos Humanos, en las convenciones de la Organizacin Internacional del trabajo, en normas medioambientales bsicas y en la experiencia ganada en el transcurso de la misma Campaa SurNorte31. Desarrollo sostenible El concepto de desarrollo sostenible representa la filosofa que incorpora el medio ambiente en el desarrollo econmico, reconociendo el hecho que las actividades contaminantes actuales tendrn un alto impacto en la manera como vivirn las futuras generaciones. En este sentido, se exige que todas las partes, desde el pblico en general hasta los productores acepten su responsabilidad social y minimicen el impacto de sus actividades. Para los productores, hay varias opciones a saber: Produccin ms limpia La creciente contaminacin que enfrentan tanto los pases en desarrollo como los desarrollados desde hace algo ms de tres dcadas, ha llevado, entre otros, a que cada da las regulaciones ambientales sean ms estrictas. Hay dos maneras de cumplir con estas regulaciones, la primera, controlar la contaminacin y la segunda adoptar procesos productivos ms limpios bajo la premisa de que prevenir es mejor que curar. El control de la contaminacin se ha centrado tradicionalmente en adquirir equipos para el tratamiento de desechos lquidos o de la emisin de gases, que permitan mantenerlos en los lmites legalmente establecidos. Estas tecnologas de control de la contaminacin, tambin conocidas como soluciones de final de tubo, son nicamente soluciones tcnicas y tienen varias desventajas. En primer trmino, es posible que no todas las emisiones contaminantes se puedan controlar; en segundo lugar, existe el riesgo de que, accidentalmente, algunas de estas emisiones lleguen al medio ambiente con consecuencias sobre los trabajadores y comunidades vecinas; adicionalmente, muchas veces estas tecnologas slo transforman los agentes contaminantes en otros de ms fcil manejo, por ejemplo en el caso de incineracin, simplemente se pasa de desechos slidos a gaseosos y, finalmente, en la mayora de los casos, se trata de soluciones muy costosas. La produccin ms limpia no tiene estas desventajas, ya que se orienta a reducir y preferiblemente a eliminar la necesidades de las soluciones de final de tubo. La experiencia a nivel mundial indica que los beneficios tanto econmicos como sociales de la produccin ms limpia son contundentes, de hecho, incluso algunos procedimientos de produccin ms limpia no tienen ningn costo. Se estima que el 70% de los desechos y emisiones de los procesos industriales pueden prevenirse en la fuente mediante el uso de tecnologas amigables con el medio ambiente y procedimientos econmicamente rentables. La produccin ms limpia depende slo de manera parcial del uso de nuevas tecnologas o de tecnologas alternativas, es por eso que nos referimos a produccin y no a tecnologas ms limpias. La produccin ms limpia se centra en la causa de los problemas: reduccin de la generacin de desechos en la fuente y minimizacin en el uso de materias primas y energa. Una vez se han agotado las posibilidades de reduccin en el uso de materias primas y energa, los esfuerzos deben concentrarse en el reciclaje de las mismas. Los beneficios de una produccin ms limpia son numerosos: reduccin de costos, cumplimiento de la legislacin aplicable, buena imagen de la empresa, ampliacin de las oportunidades de mercado y mejoramiento del ambiente de trabajo. La produccin ms limpia requiere de la aplicacin continua de una estrategia ambientalmente preventiva de carcter integral a los procesos y productos orientada a disminuir los riesgos para los seres humanos y el medio ambiente.
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Mayor informacin sobre el particular se encuentra en: FES, UITA, FIAN, Flores para la justicia. Implementacin del Cdigo de Conducta internacional, Bonn 2001 y en Corporacin Cactus y Terre des Hommes Alemania, Claudia Sierra Editora: Floricultura de exportacin en Amrica latina. Hiptesis y retos, captulos 9 y 10, Bogot D.C., 2003.

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Valoracin del impacto del ciclo de vida total de un producto o servicio (Life Cycle Assessment. LCA) La valoracin del impacto del ciclo de vida total de un producto o servicio es una herramienta para la toma de decisiones. Las principales categoras en que puede usarse esta metodologa son: Innovacin: mejora de productos existentes o diseo de nuevos productos. Informacin. seleccin entre productos. Regulacin: obtencin de certificaciones (ecoetiquetas). El ciclo de vida total de un producto o servicio se inicia con la extraccin de las materias primas y pasa por todas las etapas de produccin, uso y disposicin de desechos. Una de las principales dificultades en su aplicacin se refiere al componente subjetivo de la valoracin, que puede entorpecer la identificacin de cuellos de botella. Desde un punto de vista cuantitativo, pueden distinguirse cinco componentes de la valoracin del impacto del ciclo de vida total de un producto o servicio: Definicin de metas del estudio de valoracin. Inventario de todos los tipos diferentes de insumos desde y hacia el medio ambiente durante el ciclo total de vida de un producto o servicio. Clasificacin de los insumos desde y hacia el medio ambiente de acuerdo con su contribucin a los problemas ambientales. Valoracin, durante la cual deben medirse los efectos potenciales y examinarse su exactitud. Anlisis de mejoramiento, que contempla una bsqueda sistemtica del mejoramiento de los productos o servicios. Durante la etapa de definicin de metas deben contestarse, entre otras, las siguientes preguntas: se trata de mejorar un producto ya existente, de disear uno nuevo, de publicar informacin sobre el producto o de garantizar la obtencin de una ecoetiqueta?. Tambin debe permitir comparar varias alternativas de diseo o diferentes productos para satisfacer una misma necesidad. Una vez se determine la meta, debe establecerse algn tipo de unidad de medida que permita hacer comparaciones. En la etapa correspondiente a la elaboracin de inventarios, debe adelantarse un anlisis objetivo de lo que se toma y de lo que se le devuelve a la Naturaleza en cada una de las etapas del proceso: extraccin de materias primas, produccin, distribucin, uso y disposicin final. La clasificacin busca cuantificar la contribucin de los insumos tomados de y devueltos a la Naturaleza a los principales problemas ambientales reconocidos, como las emisiones de CO2 que producen el calentamiento de la tierra. La valoracin tiene que ver con la estimacin del perfil ambiental del producto seleccionado y es importante tanto para la comparacin entre productos como para el mejoramiento del mismo. Como se dijo anteriormente, la valoracin de estos impactos sin que pueda comprobarse su veracidad y validez, de poco sirve, en especial si se busca una certificacin ISO 14001 en la cual son obligatorias. La valoracin del ciclo total de vida de un producto o servicio debe permitir mejorar el producto y probablemente conducir al diseo de uno nuevo. Normas ambientales ISO 14001 Las normas ISO 14000 han sido desarrolladas por la International Organization for Standardization, organizacin que tuvo sus inicios poco despus de la Segunda Guerra Mundial. ISO es un organismo internacional no gubernamental con sede en Ginebra, con ms de 100 agrupaciones o pases miembros.

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Las normas ISO 14000 establecen herramientas y sistemas para la administracin de numerosas obligaciones ambientales y la realizacin de evaluaciones del producto sin prescribir qu metas debe alcanzar una organizacin. La serie ISO 14000, como un todo, busca proporcionar una gua para el desarrollo de un enfoque comprensivo para la administracin del medio ambiente y la estandarizacin de algunas herramientas de anlisis ambiental clave, tales como la clasificacin y el avalo del ciclo de vida. El sistema de gestin medioambiental es una herramienta que capacita a la organizacin para alcanzar y controlar sistemticamente el nivel de comportamiento que a s misma se propone. Otras EurepGap: La Unin de Pequeos Productores Europeos (EUREP) naci en 1997 para promover y fomentar la agricultura hortofrutcola y desde entonces ha estado trabajando en la creacin de un marco de Buenas Prcticas Agrcolas (BPA o GAP en ingls) con seguridad medioambiental y calidad de produccin. El fondo fundado por Eurep para las Buenas Prcticas Agrcolas es el conocido como EUREPGAP. Eurep establece un marco mundialmente aceptado para desarrollar buenas prcticas agrcolas en cultivos hortcolas, por ejemplo frutas, hortalizas, papas, ensaladas, flores y semilleros. El marco Eurep se basa en el principio de Gestin de Produccin Integrada, que reconoce la necesidad de que los cultivos sean econmicamente viables y respetuosos del medio ambiente. En cada pas, Eurepgap tiene tres modelos de cumplimiento: certificacin individual de cada explotacin, certificacin de empresa y cooperativas de productores certificacin interna de las explotaciones y certificacin de programas de calidad de empresas. Esta certificacin ser obligatoria para los productores que quieran vender sus productos a las cadenas detallistas afiliadas, aunque algunas no afiliadas tambin la estn exigiendo. Entre las cadenas detallistas afiliadas se encuentran: Holanda: Ahold, Albert Heijn, Laurus, Superunie y Trade services Netherlands. Reino Unido: Asda, Marks & Spencer, Safeway, Sainsburys, Somerfield, Tesco y Waitrose Suecia: Coop e Ica. Blgica: Delhaize, DRC/Belgium Auction Market. Suiza: Migros. Austria: Spar sterreich. Irlanda: Superquinn. Espaa: Eroski. Italia: Coop Italia Europa: McDonalds Europe. A la fecha, junio del 2003, se informa que el plazo para la exigencia de EurepGap en flores fue prorrogado hasta diciembre del 2004. Toda vez que EurepGap cuenta con un mecanismo de homologacin, ASOCOLFLORES la est gestionando para su programa FLORVERDE del que hablaremos a continuacin. Finalmente, debe indicarse que el uso de fertilizantes y de pesticidas tambin se encuentra reglamentado en la UE. FLORVERDE El Programa FLORVERDE de ASOCOLFLORES es la respuesta del gremio exportador a las exigencias de calidad, sociales y medioambientales y tiene como objetivo lograr que la floricultura asociada a ASOCOLFLORES sea sostenible y competitiva; en las empresas, busca fortalecer la cultura de mejoramiento continuo y el logro de altos estndares socio ambientales y en el gremio, consolidar un sector dinmico de

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informacin que le permita apoyar y representar mejor a sus afiliados, con el fin de superar obstculos a la actividad y lograr la floricultura sostenible32. Florverde, lanzado por ASOCOLFLORES en 1996 se basa en dos aspectos: apoyo o asesora a las empresas participantes y promocin de la emulacin o sana competencia entre ellas y sus objetivos abarcan tres campos: social, ambiental y administrativo. est dirigido a empresas que realicen actividades de propagacin, produccin y clasificacin (bouqueteras). Objetivos sociales: optimizar el manejo del recurso humano, fortalecer procesos administrativos, promover una actitud segura ante el trabajo para prevenir riesgos, generar bienestar en el entorno laboral y aumentar la productividad. Objetivos ambientales: mejorar procesos productivos a travs de la produccin ms limpia, es decir, reducir el consumo de insumos, agua y energa, utilizar sustancias de menor toxicidad, lograr una produccin de mejor calidad y el manejo sostenible de los recursos naturales relacionados con la actividad. Objetivos administrativos: El cumplimiento de los objetivos sociales y ambientales debe conducir a la obtencin de mejor calidad del producto, mejor productividad, mayor rentabilidad y competitividad de la empresa. El programa ha sido modificado buscando que en el 2004 los criterios de evaluacin descansen ms en el sistema de gestin y en los indicadores de desempeo y menos en el cdigo de conducta. El cdigo de conducta es una norma sectorial que define estndares de desempeo socio- ambiental. Actualmente, los criterios se dividen en cuatro niveles y si una empresa cumple los primeros dos puede obtener un reconocimiento a travs de un certificado otorgado por una entidad independiente33. La lista de chequeo es una gua de autoevaluacin que permite que la empresa se evale frente al estndar sectorial y sirve tambin como gua para auditoras tanto internas como externas y por tanto orienta en la identificacin de evidencias frente al cumplimiento del cdigo o norma. Las evidencias se revisan a travs de tres mtodos: revisin de documentos, entrevistas a empleados e inspeccin de puestos de trabajo. La versin 2002 del cdigo presenta dos cambios, el primero es que incluye aspectos de la legislacin que estaban faltando y el segundo se refiere a la organizacin de criterios en cuatro niveles, donde los del nivel uno son los de mayor prioridad. La calificacin de la empresa se har con base en los niveles. Una empresa se encuentra en el nivel 2 cuando ha cumplido con todos los criterios del nivel 1, as le falte algn criterio de los niveles 2, 3 o 4. La empresa debe ir cumpliendo los criterios de los niveles inferiores primero; en ese orden, solo cuando va superando todos los de un nivel pasa al siguiente. Cada rea o captulo tiene una calificacin y esta corresponde al nivel ms bajo en el cual le falte completar algn criterio. Para la calificacin global de la empresa se maneja el mismo principio de calificacin. ya no se hacen ponderaciones por reas, sino que el nivel de la empresa corresponde al ms bajo en el cual se encuentre ubicado algn criterio sin cumplir. Como concepto general se trat de incluir en los niveles 1 y 2 los aspectos de legislacin y en 3 y 4 las buenas prcticas. Los niveles sern dinmicos en el tiempo. Algunos requisitos irn transitando de niveles superiores a inferiores. otros sern revisados. Con el tiempo el nmero de estndares tender a reducirse, entrando con ms vigor la evaluacin con base en los indicadores cuantitativos y los sistemas de gestin34.
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Florverde: los cambios en el programa y su proyeccin. Revista ASOCOLFLORES No. 65. ASOCOLFLORES no puede actuar como juez y parte en el programa y por tanto no puede certificar a las empresas. Esta certificacin es emitida por organismos certificadores independientes como SGS.
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IDENTIFICACIN DE LAS VARIABLES ECONMICAS RELEVANTES EN LOS MERCADOS NACIONAL E INTERNACIONAL Se presentan a continuacin las principales variables internas y su evolucin. El grfico No. 1 muestra el la evolucin del PIB, variable sta que si bien no incide directamente en el desempeo de una actividad claramente orientada a la exportacin, s permite tener un panorama de la situacin general del pas. El siguiente grfico, evolucin del tipo de cambio est directamente relacionado con la actividad exportadora. En trminos generales se dice que la devaluacin, es decir, el menor poder adquisitivo del peso colombiano frente a una moneda extranjera, en este caso el dlar, favorece las exportaciones. Puede afirmarse entonces que los componentes del costo que se pagan en moneda colombiana como la mano de obra, cada vez representan menos dlares y por tanto los precios internacionales, dados en la moneda estadounidense son ms bajos y en principio mejoran la competitividad de los productos colombianos en los mercados internacionales. Sin embargo, los verdaderos beneficiarios son los consumidores extranjeros que pagan cada vez menos por los productos exportados. Como afirman Gutirrez y Martnez35: En una sociedad desarticulada socialmente es muy probable que la competitividad de sus empresas no sea autntica sino que est basada en factores como la mano de obra barata. La articulacin social implica que la demanda domstica consume la mayor parte de la produccin nacional porque tiene una adecuada capacidad de compra; es decir, los salarios de los empleados tienen el nivel suficiente para poder consumir buena parte de la produccin de sus empresas. Cuando el principal mercado de una industria est localizado en el extranjero, los trabajadores del sector slo representan un costo para la produccin; no son un buen mercado para los productos. Por tanto, los salarios bajos se mantienen porque favorecen la produccin (se es competitivo internacionalmente gracias a la mano de obra barata) y no perjudican el consumo (ste lo realizan trabajadores de otros pases). An en el caso de que el sector exportador lograse el desarrollo econmico que los promotores de la competitividad esperan, en las condiciones de desarticulacin social de nuestras sociedades, este desarrollo econmico beneficia a pocos. El incremento en la productividad y las ganancias del sector exportador no se traducira en aumentos del salario real de los trabajadores ni en una notoria expansin de nuestras demandas domsticas. Adicionalmente, como afirma Krugman36: deberamos ser capaces de ensearles a los estudiantes que las importaciones, no las exportaciones, son el propsito del comercio37. El grfico nmero 3 relaciona las evoluciones del tipo de cambio y de las exportaciones. Si bien puede decirse que presentan la misma tendencia, mientras las exportaciones crecieron un 2,87%, el tipo de cambio lo hizo en ms del 15% durante el mismo periodo, es decir que la devaluacin no parece haber tenido un impacto importante en el crecimiento de las exportaciones y que el poder adquisitivo de nuestras exportaciones ha disminuido sensiblemente. Siguiendo el planteamiento de Krugman mencionado anteriormente, podemos afirmar que nuestras exportaciones nos ofrecen cada vez menor poder de compra de bienes que no producimos y que debemos importar, por ejemplo bienes de capital de alta tecnologa. El seguimiento de la devaluacin es especialmente importante en el caso de las flores ya que la mano de obra, intensiva en la floricultura, se paga en pesos colombianos y, en la medida en que se reciban ms pesos colombianos por dlar como consecuencia de la prdida de poder adquisitivo de nuestra moneda, el peso de la mano de obra en el total de costos pierde participacin. Finalmente se presenta un resumen de las principales variables macroeconmicas y del panorama actual de la economa colombiana.

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A la fecha, junio del 2003 la nueva versin slo se encuentra disponible para consulta por parte del pblico en general en el Centro de Documentacin de ASOCOLFLORES. 35 Gutirrez, R. y Martnez, C. Promesas y posibilidades de la competitividad y el desarrollo sostenible. En Retos para el nuevo milenio en Amrica Latina, TM Editores, CAF, 1998, pgs. 12-13. 36 Krugman, Paul R., Internacionalismo pop. Primera reimpresin. Editorial Norma 1999. 37 Se hace referencia aqu a que lo importante es qu de lo que el pas no produce puede comprarse en el exterior con el producto de las exportaciones. En la medida en que los ingresos por exportaciones disminuyan en trminos de dlares, menor ser la capacidad del pas de importar maquinaria o tecnologa, producindose as un claro deterioro de los trminos de intercambio.

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Producto Interno Bruto Grfico No. 1 Producto interno bruto en Colombia (tasas anuales de variacin)
4,0 3,0 Porcentaje anual 2,0 1,0 0,0 -1,0 -2,0 -3,0 -4,0 -5,0 Colombia 1997 1998 1999 2000 2001 2002/p 2003/p

Fuente: CEPAL. Sobre la base de cifras oficiales convertidas a dlares a precios constantes de 1995. Evolucin del tipo de cambio Grfico No. 2 Evolucin del tipo de cambio en Colombia

3000 2500 2000 1500 1000 500 0 Ene-96 Ene-98 Ene-95 Ene-97 Ene-99 Ene-00 Ene-01 Ene-02

Pesos por dlar

Colombia
Fuente: Banco de la Repblica El crecimiento mensual promedio del tipo de cambio en Colombia entre 1995 y 2002 fue de 1.3%.

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Evolucin de las exportaciones y tipo de cambio Grfico No. 3. Evolucin de las exportaciones totales y del tipo de cambio de Colombia 1997-2002
Exportaciones millones de dlares

2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Aos
Exportaciones TCR Tasas de crecimiento anuales promedio de exportaciones: 2.87%, tipo de cambio: 15.83% Coeficiente de Correlacin: 75.4%

Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica (DANE). Condiciones econmicas Cuadro No. 2 Resumen de indicadores macroeconmicos de Colombia Resumen de indicadores PIB ( millones de dlares) Crecimiento PIB real ( %) Inflacin anual ( %) Tasa de cambio Devaluacin nominal (%) Balance fiscal( % PIB) Balance en cuenta corriente( % PIB) Exportaciones (millones de dlares) Importaciones (millones de dlares) Deuda externa ( millones de dlares) Deuda Externa( % PIB) Reservas internacionales ( millones de dlares) Fuente: Bancoldex. P: Preliminar 2001 80.900 1,6 7,7 2.291 2,8 -3,3 -2,0 12.300 12.800 37.200 46,0 9.700 Colombia 2002/p 81.700 1,6 6,6 2.795 22,0 -3,5 -2,3 12.700 12.900 40.000 48,9 9.800 2003/p 86.100 1,8 6,5 2.973 6,4 -2,4 -2,7 14.000 14.000 43.500 50,5 9.900

La baja dinmica de la economa entre 2001 y lo corrido de 2003, es consecuencia de la crisis econmica que se hizo evidente desde 1996 y que en 1999 llev una tasa de crecimiento de 4%. A partir del 2000 el crecimiento del PIB real se recupera, pese a esta mejora, la crisis condujo a retrocesos en el desarrollo econmico, teniendo que recobrar no solo la competitividad perdida sino enfrentar los graves problemas de las finanzas pblicas, recuperacin de la demanda interna, la desaceleracin de las exportaciones y el desempleo entre otros. La incertidumbre poltica no solo nacional sino internacional con las crisis de Argentina y Venezuela, ha presionado el precio del dlar, que sumado al desgaste de las finanzas publicas y las restricciones de crdito

Tasa de cambio- Pesos por dlar

14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 0

3,000

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externo llevaron a una devaluacin nominal del 22% en el 2002. Sin embargo la inflacin ha permanecido constante a pesar de la devaluacin alta y al incremento del precio de los alimentos. El dficit fiscal colombiano, los niveles de deuda externa, las restricciones de crdito externo y la incertidumbre financiera internacional, dan como resultado altas tasas de inters, que para el 2003 se espera que comiencen a bajar a causa de la estabilidad de los precios, las bajas tasas de inters externas y la recomendacin del Fondo Monetario Internacional, de mantener bajos niveles de inters para promover la recuperacin econmica38. Las exportaciones presentan una merma, entre el ao 2000 y el 2002, explicada principalmente por la disminucin de las ventas de carbn, petrleo y las exportaciones no tradicionales. Por otro lado, la importaciones han bajado, sobretodo las compras de materias primas, bienes intermedios y de capital. La solucin del gobierno al problema fiscal y endeudamiento, es un drstico ajuste con la reforma tributaria, laboral y pensional y el programa de reestructuracin del Estado, que incluye medidas como la congelacin de salarios a empleados pblicos, recorte de funcionarios y gastos del estado y la fusin y eliminacin de entidades del gobierno. Las finanzas pblicas se beneficiarn de crditos del FMI y el BID por ms de 4.800 millones de dlares y los ingresos del Plan Colombia, teniendo como meta un dficit pblico de 2.69 % para el 200339. Se espera que en el 2003 el sector de la construccin lidere la recuperacin econmica, alcanzado la meta de crecimiento del 2%, sin embargo la situacin de orden pblico, la incertidumbre de los agentes econmicos, el incremento en el precio de los alimentos y la contraccin de la demanda interna por el ajuste fiscal y la reforma tributaria limitarn la recuperacin de la economa.

38

Bancoldex. Reporte Colombia. Diciembre 2002. En lnea : http://www.bancoldex.com/pdf/reporte_colombia_dic02.pdf .Visitado el 22 de Febrero de 2002 39 Ibid.

38

Rgimen y polticas de atraccin de Inversin Extranjera Directa (IED) Para informacin general se presenta aqu el rgimen de inversin extranjera objeto del as como la evolucin de la misma en el periodo comprendido entre 1990 y 2001. Es necesario precisar que el rgimen por s solo no es capaz en general de atraer la inversin, sino que la decisin se basa en el anlisis de mltiples variables tales como las condiciones macroeconmicas generales de cada pas, la estabilidad poltica, el nivel de vida, la infraestructura fsica disponible, el desarrollo institucional y el nivel educativo de la poblacin, entre otros. Algunas de las herramientas que los gobiernos utilizan para atraer inversin extranjera pueden tener efectos en el comercio (medidas en materia de inversiones relacionadas con el comercio, MIC) y por tanto son objeto de negociacin en el marco de la Organizacin Mundial de Comercio. El Acuerdo sobre las MIC que se negoci en la Ronda Uruguay disponen que los pases deben eliminar gradualmente las MIC identificadas como contrarias a las reglas del GATT. Como en los dems acuerdos, los pases en desarrollo y los menos adelantados tienen periodos ms largos que los pases desarrollados para su desmonte. A nivel informativo se describen en el siguiente recuadro algunas de estas medidas. Lista ilustrativa de MIC Prescripciones en materia de contenido nacional (PCN). Imponen la utilizacin de cierta cantidad de insumos nacionales en la produccin. Prescripciones en materia de nivelacin del comercio. Determinan que las importaciones deben equivaler a cierta proporcin de las exportaciones. Prescripciones en materia de nivelacin de divisas. Disponen que las divisas gastadas en importaciones representen cierta proporcin de las divisas obtenidas por concepto de exportaciones u otras fuentes. Restricciones cambiarias. Restringen el acceso a las divisas y, por ende, limitan las importaciones. Prescripciones en materia de venta en el mercado nacional. Exigen que una empresa venda cierta proporcin de su produccin en el pas, lo que equivale a una restriccin de las exportaciones. Prescripciones en materia de fabricacin. Disponen que ciertos productos se fabriquen en el pas. Prescripciones en materia de exportacin (PE). Exigen que cierta proporcin de la produccin sea exportada. Prescripciones en materia de exclusividad de los productos. Obligan al inversionista a vender en ciertos mercados un producto o productos designados, fabricados en una instalacin o planta concreta. Limitaciones en materia de fabricacin. Impiden a las empresas fabricar ciertos productos o lneas de productos en el pas receptor. Prescripciones en materia de transferencia de tecnologa. Exigen que se transfieran tecnologas concretas en condiciones no comerciales o que se realicen en el pas ciertos tipos de investigacin y desarrollo (IyD) de nivel especificado. Prescripciones en materia de otorgamiento de licencias. Obligan al inversionista a otorgar a empresas del pas receptor licencias de tecnologas similares a las que usa en el pas inversor o de tecnologas no relacionadas con stas. Restricciones a la repatriacin de fondos. Restringen el derecho del inversionista extranjero a repatriar el rendimiento de la inversin. Prescripciones en materia de participacin de nacionales en el capital. Especifican que cierta proporcin del capital social de una empresa debe estar en manos de inversionistas nacionales. Fuente: Centro de Comercio Internacional Commonwealth Secretariat. Gua para la comunidad empresarial. El sistema mundial de comercio. 2. edicin, Ginebra 1999, pg. 172 De acuerdo con Larran y Esquivel40, la IED es particularmente importante en las regiones del Este de Asia, Latinoamrica y en Europa del Este y Asia Central que para los pases de ingresos altos, y es mucho ms importante an que para las otras regiones con pases de ingresos medios o bajos (Medio Oriente, Sudfrica y Africa Sub-Sahariana. El documento tambin seala el importante incremento a la IED, especialmente en los pases de Europa del Este y Asia Central, a partir de su transicin hacia economas de mercado. En opinin de estos autores, puede estar dndose una fuerte competencia de estos pases con los latinoamericanos por atraer la IED. Las empresas pueden tener diferentes motivos para invertir en pases extranjeros: intento de participar en nuevos mercados, aumento de la eficiencia productiva a travs de reducciones de costos o el intento de
40

Larrin B., Felipe y Esquivel, Gerardo, Cmo atraer inversin extranjera directa? Trabajo elaborado como parte del Proyecto Andino de la Universidad de Harvard y la Corporacin Andina de Fomento (CAF).

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explotar ciertos activos estratgicos. De acuerdo con el motivo se determinarn y ponderarn las variables a analizar. En el primer caso, se evaluarn por ejemplo, tamao del mercado interno, poder adquisitivo de la poblacin, tratados de integracin vigentes y localizacin geogrfica. Cuando el motivo de la inversin extranjera es la bsqueda de eficiencia productiva, el inversionista buscar ubicarse en zonas donde los costos de ciertos insumos productivos son abundantes y por tanto ms baratos, como es el caso de la IED que transfiere actividades intensivas en trabajo a zonas en donde la fuerza laboral es abundante y los salarios son relativamente bajos. Sin embargo, tambin se da el caso de la IED que busca una mayor eficiencia por costo unitario de la fuerza laboral. Segn Esquivel y Larran41: esto implica que hay cierto tipo de IED que no slo busca mano de obra barata sino una combinacin de salarios inferiores a los domsticos y una alta productividad de los trabajadores. En el caso de la bsqueda de activos estratgicos puede ubicarse la IED que busca explotar ciertos recursos naturales, siendo tal vez sta la forma ms tradicional, pero que ha venido perdiendo importancia en el tiempo y cediendo terreno frente a una IED que busca activos ms sofisticados, como mano de obra altamente calificada. Inversin Extranjera Directa en Colombia La inversin extranjera en Colombia est legislada por el rgimen general de inversiones de capital del exterior, decreto 2080 de 2000, que regula tanto las inversiones de capital del exterior en el pas como las inversiones colombianas en el exterior. La autoridad competente en materia de inversin extranjera es el Banco de la Repblica, y para cada uno de los sectores existe una entidad encargada del control de la actividad especfica. Un inversionista extranjero es cualquier persona natural o jurdica titular de una inversin extranjera directa o de portafolio, y su inversin tiene el mismo trato que la inversin nacional, puede invertir en todos los sectores salvo: defensa y seguridad nacional y procesamiento o disposicin de basuras txicas o radioactivas no producidas en el pas. Un inversionista extranjero puede poseer el 100% de una compaa en el pas, no obstante, en los servicios de radio y televisin abierta, existen limitaciones en cuanto al capital de la sociedad concesionaria. En materia de servicios de radiodifusin sonora la direccin y control de la sociedad debe estar a cargo de colombianos y el capital extranjero no puede sobrepasar el 25% del capital pagado de la sociedad. En cuanto a la televisin abierta, la inversin extranjera est limitada a un 40% del total del capital social de la concesionaria., adicionalmente, existen dos requerimientos para este sector: en primer lugar, el pas de origen del inversionista debe ofrecer la misma posibilidad de inversin a las empresas colombianas, en segundo lugar, la inversin debe provenir de empresas o sociedades dedicadas a la industria de la televisin en el pas de origen de la inversin. Las empresas colombianas y extranjeras pueden contratar empleados extranjeros, siempre y cuando el nmero de extranjeros contratados no supere el 10% del personal general, y el 20% del personal directivo, especializado, los empleados extranjeros gozarn de los mismos derechos que los trabajadores colombianos. Para superar los lmites establecidos , el empleador debe obtener autorizacin del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social (Actualmente Ministerio de Proteccin Social). En Colombia, se considera inversin extranjera las inversiones directas y de portafolio. La inversin directa es: Adquisicin de participaciones, acciones, cuotas sociales, aportes representativos del capital de una empresa o bonos obligatoriamente convertibles en acciones. Derechos de patrimonio autnomos constituidos mediante contrato de fiducia mercantil como medida para desarrollar una empresa. Compra de inmuebles, o proyectos de construccin, ttulos de participacin resultado de un proceso de titularizacin inmobiliaria o a travs de fondos inmobiliarios.
41

Ibdem., pg. 13.

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Aportes que realice el inversionista mediante actos o contratos como: colaboracin, concesin, servicios de administracin, licencias o transferencia de tecnologa.

La inversin de portafolio es la inversin en acciones, o bonos u obligaciones convertibles en acciones y otros valores con el fin de realizar transacciones en el mercado pblico de valores. Algunas modalidades de inversin extranjera en Colombia son: Las importaciones de divisas para inversin en moneda nacional La importacin de maquinaria, equipos o cualquier bien fsico, aportados al capital de una empresa como importaciones no reembolsables, as como los bienes internados en una zona franca y que se aportan al capital de una empresa localizada en dicha zona. Contribuciones intangibles a capital como contribuciones tecnolgicas, marcas y patentes, entre otros. Recursos de moneda nacional con derecho a ser remitidos al exterior, puede ser el principal o intereses de un crdito externo, deudas por importaciones reembolsables, utilidades, regalas de contratos por inversiones directas o de portafolio. Inversiones suplementarias a capital asignado a sucursales.

Los crditos y operaciones que impliquen endeudamiento no se consideran inversin extranjera, incluso si los residentes en el pas se endeudan externamente con divisas declaradas inversin extranjera se incurrir en una infraccin cambiaria. Toda inversin inicial o adicional de capital del exterior debe registrarse en el Banco de la Repblica, as como la colocacin de acciones, cambio de los titulares, de destinacin y de empresas receptoras. La inversin extranjera tiene el derecho de reinvertir o retener las utilidades no distribuidas, capitalizar el monto con derecho a giro, y remitir utilidades netas, para lo cual cuenta con el libre acceso a divisas, salvo cuando existan problemas graves en la balanza de pagos y las reservas internacionales sean inferiores a tres meses de importacin. Las inversiones en el sector financiero solo podrn hacerse una vez se cuente con las autorizaciones de la Superintendencia Bancaria para la constitucin, organizacin y/o adquisicin de acciones de cualquier institucin financiera. En el sector de hidrocarburos y minerales el inversionista extranjero no est obligado a reintegrar al pas las divisas provenientes de sus ventas en moneda extranjera, sin tener en cuenta la obligacin de reintegro para atender los gastos en moneda nacional, sin embargo, las importaciones de bienes de capital, repuestos o bienes de uso exclusivo de empresas de este sector tienen carcter no reembolsable. Por otra parte, las empresas del sector de hidrocarburos y minerales no puede adquirir divisas para pagos de importaciones, servicios de deuda o cualquier gasto en el exterior. La inversin extranjera de portafolio se debe hacer por medio de un fondo de inversin organizado bajo cualquier modalidad en Colombia o en el extranjero, estos fondos institucionales pueden iniciar labores una vez se registren en la Superintendencia de Valores. Colombia cuenta con cinco tratados bilaterales de inversin: Reino Unido, Per, Espaa, Cuba y Chile, slo el tratado con Chile est prximo a entrar en rigor, los dems tratados se encuentran en la etapa de trmite de canje de notas entre los gobiernos firmantes. Colombia no utiliza regmenes especiales para atraer inversin extranjera, pero si existen incentivos para la inversin en general, entre los que se encuentran los siguientes:

Zonas francas (decreto 1227 de junio de 2002) ofrecen incentivos tributarios como: exoneracin del pago de impuesto de renta y el impuesto sobre remesa de utilidades, entre otros. Algunos de los beneficios en comercio exterior se presentan en los bienes destinados a la produccin (maquinaria y equipo, materias primas, insumos, repuestos) procedentes del extranjero y destinados a los usuarios industriales de las zonas francas, los cuales estn exentos de los derechos de importacin, es decir, de los aranceles y del impuesto al valor agregado o del impuesto a las ventas.

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Zonas econmicas especiales de exportacin, tienen como finalidad atraer la inversin nacional y extranjera, creando condiciones especiales en materias laboral y tributaria. Este rgimen se aplica a proyectos desarrollados en los municipios declarados como zonas especiales, los cuales son: Buenaventura en el departamento de Valle del Cauca, Ccuta en Norte de Santander, Ipiales en el departamento de Nario y Valledupar en el Cesar. Las sociedades de comercializacin internacional, buscan promover las exportaciones a travs de las empresas que tengan como objetivo efectuar operaciones de comercio internacional y promover y comercializar productos colombianos en el exterior. Los beneficios de que gozan son: la exencin de IVA sobre las mercancas y servicios intermedios de la produccin, exencin de la retencin en la fuente, derecho al certificado de reembolso tributario CERT- y servicios a travs de Proexport y Bancoldex entre otros. Certificados de Reembolso Tributario-CERT-, son un instrumento de apoyo a las exportaciones y de estmulo a la industria y los sectores productivos nacionales. El CERT es un ttulo valor, desmaterializado de libre negociacin, y puede ser utilizado para el pago de: impuesto sobre la renta y complementarios, gravmenes arancelarios e impuesto a las ventas. Cabe resaltar aqu que, debido a las restricciones fiscales, el valor actual del CERT es 0; sin embargo la figura se conserva en virtud del tratamiento especial y diferenciado que Colombia ha logrado ante la Organizacin Mundial de Comercio, OMC. Promocin y apoyo al comercio exterior, los incentivos en esta rea incluyen un sistema especial de importacin-exportacin ( Plan Vallejo), importaciones temporales, grandes usuarios (altamente exportadores, Altex) y Leasing Internacional42, crditos especiales de Bancoldex y seguros y crdito a las exportaciones, entre otros.

Grfico No. 5 Flujos de inversin extranjera directa Colombia (1990-2001)

6000

Millones de dlares

5000 4000 3000 2000 1000 0 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

Fuente: UNCTAD. Conferencia de las Naciones Unidas sobre Comercio y Desarrollo. La inversin extranjera en Colombia presenta un crecimiento anual promedio de 16% entre 1990 y 2001, el mayor incremento se presenta entre 1996 y 1998, coincidiendo con la privatizacin de servicios pblicos, e inversiones en telecomunicaciones y servicios financieros. En 1996, el 25% de la inversin extranjera provino de Estados Unidos y se dirigi a portafolio y el sector financiero; Espaa fue el segundo pas en importancia participando con el 17% de la inversin extranjera, en este ao, el Banco Bilbao Vizcaya compr el Banco Ganadero de Colombia por 328 millones de dlares43, el Banco Santander compr el 55% del Banco Comercial Antioqueo y el 100% de Invercrdito.
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Ministerio de comercio exterior. Mincomex On Line. Promocin a la inversin. (En lnea). En http://www.mincomex.gov.co/mincomexvbecontent/NewsDetail.asp?ID=519&IDCompany=17 43 DNP. Informe de coyuntura: Inversin extranjera en Colombia. 2001

42

En 1997 los flujos de inversin se dirigieron la sector de gas y electricidad, destacndose la compra del 55% de Gas Oriente por parte de Gas Natural y la venta de la Empresa de Energa de Bogot a Endesa ( empresa espaola). Estados Unidos aport en este ao el 30% de la inversin extranjera, la cual se dirigi en su mayora a inversiones de portafolio e inversin directa en el sector financiero. En 1998 la inversin extranjera disminuy 49% con respecto al ao anterior, pasando de 5.562 a 2.828 millones de dlares, la mayor disminucin se present en la inversin de portafolio, comunicaciones y explotacin de minas y canteras; los nicos sectores econmicos en los que la inversin aument fueron el financiero, electricidad, gas y agua, siendo Espaa el principal inversionista, especialmente en el subsector de generacin, captacin y distribucin de energa elctrica (Codensa). Los sectores de comunicaciones y el financiero, fueron los principales receptores de la inversin extranjera en los aos 2000 y 2001, destacndose la telefona celular y las empresas que prestan servicios de ISP ( Internet Service Provider). No fue posible establecer los flujos de IED en el sector de flores especficamente, pero se presenta aqu la evolucin para el total del sector agrcola. Se conoce que DOLE haba adquirido a FLORAMERICA, sin embargo, en visita realizada a ASOCOLFLORES en junio de 2003 se inform que DOLE haba vendido sus empresas de flores y que su presencia en el pas se limitaba actualmente a hortalizas y frutas.

Evolucin de la IED en el sector agrcola en dlares

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80,000,000 70,000,000 60,000,000 50,000,000 40,000,000 30,000,000 20,000,000 10,000,000 (10,000,000) (20,000,000) (30,000,000)
INGRESOS EGRESOS TOTAL

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

Fuente: Departamento Nacional de Planeacin. Clculos: esta investigacin. Rgimen laboral44 Se presenta a continuacin un resumen del rgimen laboral colombiano. Deseamos resaltar aqu varios puntos:

la flexibilizacin del mercado laboral no debe entenderse como la facilidad que la ley de cada pas otorga
para reestructurar las empresas, disminuyendo sus costos laborales, sino como la capacidad para desplazar el factor trabajo desde las actividades perdedoras hacia las ganadoras. Esto es especialmente importante en economas que, como las latinoamericanas y en especial la colombiana actualmente, presenta elevadas tasas de desempleo. De hecho, todo parece indicar que unos menores costos laborales no se encuentran directamente relacionados con menores tasas de desempleo. es importante recordar que los menores costos de la mano de obra tampoco parecen relacionarse con mayores niveles de competitividad. No sobra resaltar aqu que los pases ms competitivos del mundo tienen elevados costos de mano de obra.

La ley 789 de 2002, dicta las normas para promover la creacin de empleo y ampliar la proteccin social, mediante la modificacin del cdigo sustantivo de trabajo. La norma colombiana es clara y breve: regula la jornada de trabajo, los recargos por horas extras, nocturnas, dominicales y festivos, vacaciones, indemnizaciones, contribuciones a la nmina para un grupo especial de empleadores, crea un sistema especial de proteccin frente al desempleo y especifica el rgimen de organizacin y funcionamiento de las cajas de compensacin familiar. La jornada laboral es de ocho horas, se considera trabajo diurno el realizado entre las 6 a.m y las 10 p.m y como nocturno el ejecutado entre las 10 p.m y las 6 a.m, el recargo por horas extras diurnas es del 35% sobre el valor de la hora trabajada, para las horas extra nocturnas el recargo es tambin del 35% pero sobre el valor de toda la jornada laboral.
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Fuente: Nueva reforma laboral Ley 789 de diciembre de 2002.

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Todo trabajador tiene derecho a disfrutar de un da de descanso remunerado despus de cada semana de trabajo, si llegase a trabajar en ese da la remuneracin tendr un recargo del 75% sobre el salario ordinario en proporcin a las horas de trabajo, es decir, el dominical o festivo debe ser pagado como da de descanso independiente de si se trabaja o no, adems, si se trabaja se debe volverse a pagar con un recargo del 75%. Las vacaciones remuneradas segn la ley 789, son de 20 das hbiles por cada ao de trabajo. Un elemento innovador de la nueva ley laboral colombiana es el subsidio al empleo y desempleo. El primero, es una ayuda econmica a las pequeas y medianas empresas que generen puestos de trabajo para jefes cabeza de hogar desempleados. Este subsidio de $100 mil mensuales ser entregado directamente al empleador y tendrn prioridad en la asignacin de los respectivos recursos las zonas rurales con problemas de desplazamiento y conflicto armado. Con el subsidio al empleo, el gobierno estima que se beneficiar anualmente a 220 mil jefes de hogar desempleados, que tendrn la oportunidad de vincularse al mercado laboral. El subsidio al desempleo por su parte, est dirigido a las mujeres cabeza de hogar con hijos menores de 18 aos. El reconocimiento es de $450 mil mensuales durante un perodo de seis meses. El programa cobija a su vez, subsidios en especie a travs de capacitacin, salud y turismo social. En materia de Cajas de Compensacin, el gobierno ahora tendr facultades para determinar los criterios con que dichos organismos deben fijar las cuotas del subsidio y as lograr equidad entre las entidades. Con la reforma, los hijos de los afiliados que tengan entre 18 y 24 aos de edad, dejarn de recibir el subsidio familiar entregado por las Cajas de Compensacin. En caso de despido sin justa causa, los trabajadores con contrato a trmino indefinido que devenguen menos de 10 salarios mnimos mensuales legales vigentes tendrn derecho a 30 das de indemnizacin por el primer ao laborado y 20 das por cada ao adicional, mientras que los que devenguen ms de 10 salarios mnimos mensuales legales vigentes, tendrn derecho a 20 das de indemnizacin por el primer ao laborado y a 15 das por cada ao de trabajo adicional. La nueva ley colombiana crea el contrato de aprendizaje, que permite a los estudiantes que reciben una formacin terica y prctica en una entidad de educacin autorizada, adquirir la formacin profesional requerida en el oficio en una empresa que patrocine los medios para que realice la prctica. La empresa contratante le paga al estudiante el 50% de un salario mnimo mensual vigente mientras est estudiando y trabajando, luego, cuando durante el tiempo de prctica haya finalizado sus estudios, el pago ser del 75% de un salario mnimo mensual legal vigente. En el caso del aprendiz que es estudiante universitario, el apoyo de sostenimiento mensual no podr ser inferior al equivalente a un salario mnimo legal vigente y estar afiliado en riesgos profesionales a la Administradora de Riesgos Profesionales (ARP), que cubre a la empresa. Un incentivo para la creacin de empleo son las exenciones parafiscales para las empresas que ofrezcan nuevos puestos de trabajo a menores de 16 aos y mayores de 50 reinsertados o presos, los cuales sern exonerados de pagar los denominados aporte parafiscales, lo que significa que no debern hacer los aportes obligatorios al Sena ni al Bienestar Familiar. Los pagos parafiscales generales son del 2% para subsidio familiar, 1% para el Sena, y 2% al Bienestar familiar, tomando como base el 75% del salario. Colombia tiene una tasa de crecimiento anual promedio del salario mnimo real urbano, entre 1980 y 2001, de 0.3%. Evolucin del salario mnimo nominal

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Cifras en pesos colombianos ($)

EVOLUCIN DEL SALARIO MNIMO NOMINAL (COL PESOS $) AO ANUAL MENSUAL DIARIO 1,993 991,705 82,642.08 2,717 1,994 1,200,850 100,070.83 3,290 1,995 1,447,024 120,585.35 3,964 1,996 1,717,021 143,085.07 4,704 1,997 2,092,728 174,393.96 5,734 1,998 2,479,883 206,656.92 6,794 1,999 2,876,930 239,744.17 7,882 2,000 3,164,623 263,718.58 8,670 2,001 3,479,665 289,972.12 9,533 2,002 3,759,500 313,291.67 10,300 Fuente: Decretos del Gobierno Nacional.
Rgimen tributario Impuesto de renta y complementarios El impuesto sobre la renta y sus complementarios son de carcter nacional, se consideran como un solo tributo y se estructuran en tres componentes: 1. Impuesto sobre la renta gravable: La tarifa del impuesto es del 35%. La base sometida al mismo es la renta gravable, que se obtiene de sumar todos los ingresos ordinarios y extraordinarios susceptibles de producir un incremento neto del patrimonio y que no estn expresamente exceptuados en la ley. De esta suma se restan las devoluciones, rebajas y descuentos, as como los costos y deducciones imputables a tales ingresos. Se encuentran exentas de este impuesto las siguientes rentas: las de empresas oficiales dedicadas a la prestacin de servicios pblicos (acueducto, alcantarillado y actividades complementarias, gas, telefona local y telefona mvil rural) y las de las de empresas establecidas a partir de 1994 con el propsito de generar energa elctrica con carbones de tipo trmico y energa solar, as como con base en recursos hdricos y de capacidad instalada inferior a 25.000 kw hasta el 2014. Tambin estn exentas de este impuesto las zonas francas o personas jurdicas usuarias de zonas francas industriales de bienes y servicios. Por su parte, las empresas editoriales nacionales dedicadas exclusivamente a la edicin de libros, revistas o folletos de carcter cientfico o cultural gozan de exenciones y tratamientos especiales hasta el ao 2013. Para las sociedades extranjeras sin domicilio en Colombia y para las personas naturales extranjeras sin residencia en el pas, los dividendos o participaciones percibidos estn sometidos al impuesto de renta con una tarifa del 7%, siempre y cuando dichos dividendos y participaciones hayan pagado impuestos en cabeza de la sociedad que los distribuy. Si los dividendos y participaciones corresponden a utilidades que no pagaron impuesto en cabeza de la sociedad que los distribuy, estarn sujetos a una retencin por impuesto de renta del 35% ms la tarifa anteriormente mencionada (7%). Sin embargo, si reinvierten en el pas los dividendos o participaciones, el pago del impuesto con la tarifa del 7% se difiere mientras la reinversin se mantenga. Si la reinversin se mantiene por un perodo no inferior a cinco aos, dichos dividendos o participaciones se exonerarn del pago de este impuesto. Son deducibles de la renta aquellos costos y gastos que tengan relacin de causalidad con la actividad productora de renta. Dentro de las deducciones se destacan los siguientes: los impuestos efectivamente pagados durante el ao o perodo gravable por concepto de industria y comercio, vehculos, registro, timbre e impuesto predial, siempre y cuando tengan relacin de causalidad con la renta del contribuyente; la depreciacin de activos fijos, que se debe calcular sobre su costo ajustado por inflacin para los activos adquiridos a partir de 1992; la amortizacin de inversiones; y con una deduccin est limitada al 20% de la renta lquida del contribuyente estn la inversin nueva realizada en reforestacin, en plantaciones de olivo, cacao, coco, palma de aceite, caucho, frutales, en obras de riego y drenaje, en pozos profundos y silos y la inversin en investigacin cientfica o tecnolgica y en control o mejoramiento del medio ambiente. Los intereses pagados

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a entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria son deducibles en su totalidad, siempre y cuando sean certificados por la entidad beneficiaria. La deduccin de los gastos en el exterior para la obtencin de rentas gravables en Colombia est limitada al 15% de la renta lquida gravable antes de la deduccin de dichos gastos en el exterior. 2. Impuesto sobre ganancias ocasionales: La tarifa del impuesto es del 35%. Se consideran como ingresos de ganancia ocasional los causados por las ganancias no operacionales obtenidas por la venta de activos, las utilidades originadas en la liquidacin de sociedades, las ganancias provenientes de herencias, legados y donaciones y las ganancias por loteras, rifas, apuestas y similares. 3. Impuesto de remesas: Se causa por la transferencia al exterior de rentas y ganancias ocasionales percibidas en Colombia por compaas con inversin extranjera, as como por la obtencin de utilidades por parte de sucursales de entidades extranjeras, las cuales se entienden remesadas al exterior. La tarifa del impuesto es del 7%. Las excepciones a este impuesto son: los dividendos y las participaciones; los intereses de crditos obtenidos en el exterior por ciertas empresas; los pagos o abonos realizados en concepto de servicios tcnicos y asistencia tcnica prestados desde el exterior; las regalas, hasta un monto mximo equivalente al 3% de las ventas o produccin total de la empresa en la cual se originen; y la reinversin de utilidades, por un perodo no inferior a cinco aos. El Rgimen especial de estabilidad tributaria corresponde a la tarifa general de impuesto a la renta ms dos puntos porcentuales, es decir, el 37%. Las personas jurdicas que se acojan a este rgimen subscribirn un contrato por diez aos con el Estado, as, cualquier tributo o contribucin que se establezca con posterioridad a la subscripcin del contrato y durante la vigencia del mismo o cualquier incremento en las tarifas del impuesto de renta y complementarios que se decrete no les ser aplicable. Adicionalmente, si durante ese lapso se reduce la tarifa del impuesto de renta y sus complementarios, la tarifa aplicable ser igual a la nueva tarifa aumentada en dos puntos porcentuales. Impuesto al valor agregado (IVA) Es un impuesto de carcter nacional y grava la prestacin de servicios y la venta e importacin de bienes en el territorio nacional. La tarifa del IVA vara segn la clase de bienes o servicios, siendo en general del 16%; ciertos bienes tienen tarifas diferenciales y otros se encuentran excluidos del impuesto.

Otros impuestos

1. Impuesto de timbre: Es un impuesto nacional que se causa sobre documentos que sustentan contratos
escritos en Colombia o que vayan a ejecutarse en Colombia. La tarifa general es del 0,5% sobre el valor total del contrato.

2. Impuesto de registro: Es un impuesto que se causa por la inscripcin de actos, contratos o negocios
jurdicos documentales en los cuales sean parte o beneficiarios los particulares y que, de conformidad con las disposiciones legales, deban registrarse en las oficinas de Registro de Instrumentos Pblicos o en las cmaras de comercio. Las tarifas las fijan las asambleas departamentales y oscilan entre el siguiente rango: 0.3% y 1% Cuando el documento est sujeto al impuesto de registro, no se causar impuesto de timbre nacional. Impuestos municipales y regionales

1. Impuesto de industria y comercio: Es un impuesto municipal que grava las actividades industriales,
comerciales o de servicios realizadas dentro del territorio del municipio; las actividades de exportacin no causan este impuesto. Las autoridades competentes para su administracin y recaudo son las secretara de hacienda y las tesoreras de los municipios respectivos. La tarifa es fijada por cada municipio, para las

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2.

actividades industriales oscila entre el 2 y el 7 por mil mensual y para las actividades comerciales entre el 2 y el 10 por mil mensual. Impuesto predial: Es un impuesto municipal que grava los bienes inmuebles ubicados dentro del territorio del municipio respectivo. El marco legal est constituido por la Ley n. 44 de 1990 y por los acuerdos expedidos por los consejos municipales. La autoridad competente para su administracin y recaudo es el municipio dentro de cuyo territorio se encuentren los inmuebles. La tarifa es fijada por cada municipio y puede oscilar entre el uno y el diecisis por mil del avalo catastral del respectivo inmueble.

Impuestos a las importaciones 45 Derechos arancelarios 1. Arancel de Aduanas De acuerdo con la Decisin 507 de la Comisin de la Comunidad Andina, Colombia ajust, a partir del 1 de enero de 2002, su arancel de importaciones al nuevo texto nico de la NANDINA que es la nomenclatura arancelaria comn utilizada por los pases miembros de la Comunidad Andina de Naciones (CAN). La NANDINA est basada en el Sistema Armonizado de Designacin y Codificacin de Mercancas y su ltima versin se halla actualizada hasta la Enmienda N 3 del sistema. Su cdigo numrico tiene una extensin de 8 dgitos pero en Colombia, al igual que en los restantes pases andinos, se utilizan 2 dgitos adicionales para clasificar mercancas a un nivel nacional ms detallado. Los derechos arancelarios vigentes en el Arancel de Aduanas de Colombia fueron establecidos, a partir del 1 de enero de 2002, por el Decreto N 2800 de 20/12/01. 2. Derechos de urgencia o salvaguardia Bicarbonato de sodio para uso alimenticio - se aplica un gravamen adicional por concepto de salvaguardia del 10% a las importaciones de cualquier origen, excepto de Mxico y de la Comunidad Andina. Vigencia: un ao a partir del 7 de agosto de 2002. Decreto 1697 de 02/08/02. Cadenas eslabonadas, pulidas o galvanizadas (7315.82.00.00) - se aplica un gravamen adicional, por concepto de salvaguardia, del 32% a las importaciones originarias de la Repblica Popular China. Vigencia: hasta el 18 de octubre de 2003. Decreto N 2189 de 17/10/01. Planchas elctricas (8516.40.00.00) - se aplica un gravamen adicional, por concepto de salvaguardia, del 15% a las importaciones de cualquier origen, con exclusin de las originarias de Mxico y Pases Miembros de la Comunidad Andina. Vigencia: hasta el 03 de mayo de 2003. Decreto N 851 de 30/04/02. Impuestos internos 1. Impuesto sobre las Ventas El Impuesto sobre las Ventas es un impuesto al valor agregado que se aplica, en las importaciones, sobre el valor en aduana de las mercancas incrementado con el valor de los derechos arancelarios. A partir del 1 de enero de 2001 rige una tarifa general del 16% y tarifas especiales en algunos casos. Las tarifas promedio implcitas oscilan entre 0,7% y 12,3% para los siguientes productos: Animales vivos; carnes, pescados, huevos frescos y lcteos; productos vegetales; algunos productos alimenticios; agua mineral y gaseada; preparaciones para la alimentacin de animales; tabaco en rama o sin elaborar y desperdicios de tabaco; sal; aceites crudos de petrleo; algunos productos farmacuticos; abonos; plaguicidas e insecticidas; neumticos para tractores; diarios y publicaciones peridicas; fibras de algodn; algunos artculos higinicos; empaques, sacos y talegas, de yute, camo y fique; ladrillos; monedas de curso legal; herramientas de mano agrcolas; guadaadoras; lentes de contacto; lentes de vidrio para gafas; y lpices de escribir y colorear.

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ALADI, Asociacin Latinoamericana de Integracin. Rgimen Tributario. Visitada en marzo del 2003. En lnea en: www.aladi.org 48

Estn excluidos de la aplicacin del Impuesto sobre las Ventas la energa elctrica, los combustibles derivados del petrleo (excepto el diesel marino), el gas propano o natural; los bienes de las partidas 2701, 2702 y 2703 (Hullas, Lignitos y Turba) del arancel de aduanas y las materias primas con destino a la produccin de medicamentos de las partidas 2936, 2941, 3001, 3003 y 3004. Por otra parte, los productores de artculos higinicos tales como compresas y tampones, paales para bebs y artculos similares clasificados en la partida arancelaria 4818.40.00.00 tendrn derecho a solicitar la compensacin o devolucin del impuesto sobre las ventas que hubieran cancelado al adquirir o importar materias primas destinadas a su produccin. 2. Impuestos al Consumo Est gravado el consumo en territorio colombiano de cervezas, sifones, refajos y mezclas de bebidas fermentadas con bebidas no alcohlicas. Por otra parte est gravado el consumo de licores, vinos, aperitivos, y similares, as como el consumo de cigarrillos y tabaco elaborado, en la jurisdiccin de los departamentos. La base imponible para la aplicacin de los impuestos al consumo a los productos extranjeros ser el valor en aduana de la mercancas, incluyendo los derechos arancelarios, adicionado con un margen de comercializacin equivalente al treinta por ciento (30%). Los impuestos al consumo no forman parte de la base gravable para liquidar el Impuesto a las Ventas. Otros derechos Cuotas de Fomento (contribuciones parafiscales) Toda persona natural o jurdica que importe un producto de origen agropecuario y pesquero sujeto a una contribucin parafiscal, est obligada a autorretener el valor de la cuota de fomento al momento de efectuar la nacionalizacin del producto y a remitir el monto total liquidado al respectivo fondo de fomento, bajo el procedimiento que establecen las normas vigentes sobre el recaudo y administracin del fondo. Estos recursos se destinarn exclusivamente a apoyar programas y proyectos de investigacin, transferencia de tecnologa, y control y vigilancia sanitarios, elaborados por el Ministerio de Agricultura y la entidad administradora del fondo respectivo. Las cuotas de fomento se aplican sobre los siguientes productos: Cacao crudo y tostado (10% sobre el valor CIF); Malta sin tostar, nuez y almendra de palma excepto para siembra, semillas de algodn, ricino, ssamo, mostaza y semillas y frutos oleaginosos, excepto para siembra ($0,05 por kilogramo bruto); Trigo, avena, harina de trigo, y smola de trigo ($0,10 por kilogramo bruto); Tabaco ($5,00 por kilogramo); Cigarros o puros ($10,00 por kilogramo). Paquete, caja o envase que se venda al detalle de tabaco negro o rubio ($0.20 por unidad); Picadura de tabaco vendida al detalle ($0,50 por cada paquete, caja o envase); Tabaco para mascar y sorber ($6,00 por kilogramo); Algodn en bruto ($0.03 por kilogramo); Hilaza de algodn ($0.10 por kilogramo).

Exenciones: a las solicitudes de importacin de los productos anteriormente citados, cuando sean originarios de los pases andinos no se les exigir la consignacin previa que se destina a estimular la produccin de dichos productos.

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Incentivos tributarios a las exportaciones46 Varios de estos incentivos se han utilizado para atraccin de inversin extranjera en actividades orientadas a las exportaciones. 1. Certificado de Reembolso Tributario CERT Es una devolucin de impuestos que el gobierno nacional hace a los exportadores, mediante la entrega de un ttulo al exportador, el cual puede ser utilizado para el pago de impuestos. 2. Incentivos Tributarios La exportacin de mercancas est libre del impuesto al valor agregado IVA, por lo cual el exportador tiene derecho a solicitar la devolucin del valor que pag en el proceso de produccin del bien exportado. 3. Zonas Francas Cualquier zona dentro del territorio nacional, con el objeto de desarrollar el proceso de industrializacin de bienes y de prestacin de servicios a mercados externos de manera subsidiaria al mercado interno. El territorio declarado Zona Franca goza de un rgimen de libertades en el campo aduanero, cambiario, de comercio exterior, de inversin capitales y exenciones tributarias, exceptuando el rgimen laboral. 4. Sistemas Especiales de Importacin y Exportacin "Plan Vallejo" Es un rgimen que permite a empresarios productores, exportadores, o comercializadores, o entidades sin nimo de lucro, importar temporalmente, con exencin total o parcial de derechos de aduana e impuestos: insumos, materias primas, bienes intermedios o bienes de capital y repuestos, que se empleen en la produccin de bienes de exportacin. 5. Sociedades de Comercializacin Internacional Son un instrumento de promocin y apoyo a las exportaciones a travs de las cuales las empresas que tengan por objeto principal efectuar operaciones de comercio exterior y particularmente, de orientar sus actividades hacia la promocin y comercializacin de productos colombianos en los mercados externos, reciben beneficios como la exencin del IVA y de la retencin en la fuente.

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Incentivos a las exportaciones colombianas. Visitado en marzo del 2003. En lnea en: www.proexport.com.co 50

CARACTERIZACIN DEL MODELO AGROEXPORTADOR DE LA FLORICULTURA COLOMBIANA Y DE SU ORGANIZACIN. Orgenes La floricultura en Colombia se inicia en la dcada de los sesenta y sus orgenes se encuentran relacionados con el nombre de Edgar Wells47, quien, a travs del anlisis de la floricultura estadounidense, consider que Colombia podra ser un importante productor de flores. Muchos autores consideran que el desplazamiento de la produccin de flores de Estados Unidos hacia Colombia fue una extensin de los cambios regionales ocurridos durante los aos 50 en Norteamrica48. En realidad no existe una historia oficial de los orgenes de la actividad en Colombia, sin embargo la versin de Fairbanks y Lindsay que transcribimos goza de credibilidad. Segn ellos Edgar Wells aprendi bien las lecciones las lecciones de estos cambios del mercado estadounidense. Aunque no era un experto en la produccin masiva de flores, saba que Colombia ofreca al mayorista todas las ventajas del oeste de Estados Unidos y algunas ms. La sabana de Bogot, la llanura que la rodea, era un de los climas ms propicios del hemisferio occidental para cultivar flores. Ofreca temperaturas moderadas que no varan en todo el ao, doce horas de luz solar brillante y mucho suelo frtil. Las condiciones eran tan favorables que muchos aos ms tarde los floricultores podan evocar: En los primeros aos podan meter un poste en el suelo, dejar caer semillas alrededor de l, escupir en el suelo y cubrirlo con una hoja de plstico. Y sin dificultad crecan flores. No slo era fcil relativamente fcil cultivarlas, sino tambin cosecharlas: el salario de un trabajador agrcola equivala a un poco ms de medio dlar; en 1966 el salario haba aumentado a 82 centavos de dlar, muy bajo en relacin con el sueldo de los trabajadores estadounidenses. De acuerdo con los mismos autores, tambin en 1963 estudios realizados en la Universidad de Chicago sealaron la perfecta correspondencia entre las condiciones climatolgicas necesarias para cultivar claveles y las de la sabana de Bogot. Y as, en 1969, un grupo de cuatro estadounidenses, entre ellos un floricultor de California invirtieron cada uno US$25.000 y fundaron Floramrica, empresa que inici con la exportacin de claveles y crisantemos y que posteriormente incluy las rosas. El sector recibi buenas noticias en 1967, cuando el gobierno colombiano de Lleras Restrepo aprob importantes herramientas para la diversificacin de las exportaciones colombianas como el Plan Vallejo (Sistema especial de Importacin y Exportacin que permite importar materias primas, insumos y bienes de capital para la produccin de bienes destinados a la exportacin sin el pago de aranceles49), la tasa de cambio escalonada, que en la prctica significaba que el peso colombiano se devaluaba lentamente pero siguiera de cerca el comportamiento de la inflacin preservando el valor en dlares de los productos y el certificado de Abono Tributario, CAT50. Ms adelante mencionan un estudio realizado por el gobierno colombiano en 1971, que estim que las utilidades de estos primeros floricultores eran del 57% de los ingresos, cifra que ofreca a los primeros inversionistas un rendimiento del 600% anual, las verdaderas riquezas de El Dorado. La historia de las exportaciones colombianas de flores hacia el mercado de Estados Unidos influy notablemente en el desarrollo del transporte areo de carga en el pas as como en el de transporte refrigerado.
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Algunas publicaciones mencionan a Gabriel Restrepo, Alfonso Jaramillo, Rafael Nez y Anton Cahn Meyer como primeros exportadores , el 18 de octubre de 1965. Fairbanks y Lindsay mencionan a Wells tambin copmo participante. 48 FAIRBANKS y LINDSAY, op. cit, introduccin y Orgenes de la floricultura en Colombia, s.f., ca. 1992, consultado en el Centro de Documentacin de ASOCOLFLORES. 49 Vale la pena mencionar que tanto el Plan Vallejo como el CAT, reemplazado luego por el CERT son consideradas como medidas que distorsionan el comercio en la OMC y por tanto Colombia ha debido comprometerse a su desmonte. 50 En 1974 los floricultores colombianos renunciaron voluntariamente al beneficio del CAT, debido a que el gobierno de Estados Unidos lo consideraba proteccionista. Luego, en 1981 se restableci el CAT para los floricultores, pero en diciembre de 1982 stos renunciaron definitivamente al CAT y firmaron un acuerdo con Estados Unidos para evitar la imposicin de medidas arancelarias compensatorias a cambio de renunciar al CAT.

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Otras exportaciones como las de hierbas aromticas han crecido a la sombra de las de flores aprovechando la logstica desarrollada. Sin embargo, no todo han sido satisfacciones en las exportaciones a Estados Unidos. En 1977 los floricultores estadounidenses presentaron una peticin para que se redujeran todas las importaciones de flores, sin importar si poda o no probarse que el pas de origen haba recurrido al dumping. A esta solicitud sigui otra en 1979 para que se limitara la importacin de rosas. Ninguna de las dos peticiones mencionaba especficamente a Colombia, pero era claro que se referan a las importaciones desde nuestro pas, que para ese ao representaban el 89% de las importaciones estadounidenses totales de rosas. Finalmente ninguna de las solicitudes fue atendida ya que el gobierno de estados Unidos concluy que los problemas de los productores de su pas se deban a la recesin ocasionada por el incremento en los precios del petrleo en 1973-1974. Las visitas de los floricultores colombianos a lis tribunales estadounidenses han sido frecuentes, en especial para defenderse de acusaciones de dumping. Sin embargo estas presiones llevaron a importantes cambios en las relaciones entre los productores colombianos y sus intermediarios en Miami quienes formaron un frente comn. Una de las iniciativas de esta nueva etapa fue la creacin del Consejo Colombiano de las Flores que asumi un papel directivo al coordinar el cabildeo en Estados Unidos y las actividades publicitarias en favor de las flores colombianas51. Sobre la historia de las empresas floricultoras pueden consultarse los captulos 3 y 4 de la investigacin de Quirs y Cardona arriba citada. El sector En el 2001, en el pas se cultivaban 5.847 hectreas en flores de las cuales el 87% se encuentra en Cundinamarca y el restante 13% (711 hectreas) se localiza en Antioquia. Sin embargo, se estima que el rea pude ser mayor si se incluyen los cultivos de flores exticas del Eje Cafetero. La produccin de Cundinamarca se destina casi exclusivamente al mercado internacional. Las principales especies cultivadas son: rosa. clavel, pompn, alstroemerias, gypsophila y statice; sin embargo, se cultivan ms de treinta especies, en particular para la elaboracin de ramilletes (bouquets), los cuales han venido ganando participacin en las exportaciones. La produccin de flores en Cundinamarca puede dividirse en dos grandes grupos: la de los cultivos tradicionales (rosa, clavel, alstroemerias, gypsophila y pompn), que ocupan 4.602 hectreas de la sabana de Bogot y los de otras especies como ginger, heliconias, tree fern, helecho de cuero, nardos, musas, aves de paraso, etc. , 474 hectreas, localizados principalmente en los municipios de Fusagasug, Cachipay y Anolaima. En la sabana de Bogot la produccin de flores se realiza en su totalidad bajo condiciones de invernadero, lo que garantiza un adecuado manejo de la temperatura y del suministro de agua y permite programas los ciclos de produccin. Los cultivos de la sabana se caracterizan por utilizar tcnicas agronmicas modernas en cuanto al manejo sanitario, la sostenibilidad del suelo, la aplicacin de fertilizantes (fertirrigacin), el transporte interno de las flores cortadas, la postcosecha y la comercializacin. El cultivo de rosa ocupa el 47% del rea de la sabana dedicada a la produccin de flores, con un total de 2.318 hectreas, le siguen en importancia el clavel y el clavel miniatura con un total de 1.600 hectreas. De un total de cuarenta y seis municipios que cultivan flores en Cundinamarca, el 57% se concentra slo en seis, todos ellos ubicados en la sabana: Madrid (20% con 1.028 hectreas), Subachoque (520 hectreas), Facatativ (368 hectreas), Bogot D.C. (365 hectreas), Funza (344 hectreas) y Tocancip (307 hectreas). En los municipios que no hacen parte de la sabana se cultivan especies como hortensias, cartuchos, callas, ginger, ave de paraso, heliconias, tree fern, anturios, nardos, dracaenas, bromelias y orqudeas, entre otros. La produccin de estas flores es menos tecnificada, en particular, en muchos de los cultivos no se utilizan cubiertas plsticas para el control de temperaturas y regmenes de lluvias. En estos municipios se aprovechan las
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Para mayor informacin sobre el particular puede consultarse el documento Evaluacin del sector floricultor en Colombia: los casos de la sabana de Bogot y el oriente antioqueo en la dcada de los noventa, Martha Luca Quirs y Marleny Cardona, 2003, archivo electrnico adjunto, pgs. 37-38.

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condiciones climticas naturales tales como mayor temperatura y menor o nula presencia de heladas. El municipio con mayor rea cultivada de este tipo de flores en Cundinamarca es Cachipay, con 71 hectreas, seguido de Anolaima y Fusagasug con 12 y 11 hectreas respectivamente. El cultivo de flores en Antioquia se concentra en la subregin del altiplano en el oriente del departamento, con un rea total de 771 hectreas, principalmente en los municipios de La Ceja (29%), Rionegro (39%), El Carmen de Viboral (10%) y Marinilla (5%). Se cultiva un gran nmero de especies entre las que se destacan: aster, pompn, crisantemo, limonium, orqudeas, grberas, lisianthus, matsumoto, hidrangeas, anigozanthus, ornitogalum, crocosmia, leptospermun, solidago, hortensias, alstroemerias y girasol. Dentro de ellas, el pompn es el ms importante. La produccin de flores en Colombia se realiza bajo condiciones muy variadas en cuanto a: tamao de las explotaciones, manejo tecnolgico y gestin administrativa.

Tamao cultivo Ms de 40 hs. 30-40 hs. 20-30 hs. 10-20 hs. 1-10 hs. Menos de 1 h.

ANTIOQUIA No. fincas % 1 2 2 11 173 44

0,4 0,9 0,9 4,7 74,2 18,9

CUNDINAMARCA TOTAL PAS No. fincas % No. fincas % 12 2,6 13 15 3,3 17 37 8,1 39 114 24,9 125 265 57,9 438 15 3.3 59

1,9 2,5 5,6 18,1 63,4 8,5

Fuente: Instituto Colombiano Agropecuario, ICA. La produccin de flores, como la de toda especie cultivada de manera intensiva y con fines comerciales, tiene una gran cantidad de enemigos: insectos, hongos, bacterias y nematodos, entre otros. Principales plagas y enfermedades en flores Problema Rosa Clavel Pompn Alstroemeria sanitario Botrytis X X X X Acaros X X X Trips X X X X Afidos X X X X Roya X X X Fuente: Investigacin realizada por Corporacin Colombia Internacional Gypsophila X

De acuerdo con la misma investigacin, los agroqumicos utilizados para su control son: Agroqumicos utilizados para el control de Botrytis por especie Clavel Std. Mertect 20 Sl Clavel mini Fongarid 25 Wp Orthocide 50% Octave 50 Wp Peldocombi Progro Progro Rovral Flo Rovral Flo Saprol 20 Dc Gypsophila Pompn Antracol Wp70 Altima 500 Sc Athrin 50 Ec Bavistin 500 Sc Bellkute 40 Wp Curacron 500 Bravo 720 Control 500 Dithane F-*mb Frimine Rosa Combi-Magan 500 Sc Meltafun 40 Ec Orthocide 50% Progro Rovral Flo Calas Bavistin 500 Sc Rovral Flo

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Scala 40 Sc Sportak 45 Ec Switch 62,5 Wg Teldor Sc 500 Timsen

Sacla 40 Sc Score 250 Ec

Ec Pirinex Rafaga 4 Ec

Longlife Octave 50Wp Rovral Flo Scala 40Sc Sialex 50 Sc Sportak 45 Ec

Switch 62,5 Rovral Flo Wg Telderur Sportak 45 Ec Teldor Sc 500 Timsen

Sportak 45 Ec Switch 62,5 Wg Teldor Sc 500 Timsen Topas 100 Ec Vandozeb 42 Sc

Sroby 500 Sc Switch 62,5 Wg Fuente: Corporacin Colombia Internacional52. Diciembre 2002 Respecto al control de caros, los productos utilizados por especie son los siguientes. Clavel Std. Acaristop Sc Gysophila Floramite 50 Wp Borneo 11 Sc Borneo 11 Sc Kendo 5 Sc Cascade 10 Ec Casacde 10 Ec Milberknock 1 Ec Catombe 1,8 Catombe 1,8 Miteclean 10 Ec Ec Sc Fastac 10 Ec Fastac 10 Ec Nissorum 5 Ec Milbeknock 1 Ec Milbeknock 1 Ec Miteclean 10 Sc Nissorum 5 Ec Omite 6 E Clavel mini Acaristop Sc Pompn Floramite 50 Wp Kendo 5 Sc Milberknock 1Ec Miteclean 10 Sc Nissorum 5 Ec Rosa Aboy Acaristop Sc Borneo 11 Sc Callas Acaristop Sc

Milbeknock 1 Omite 6 E Omite 6 E Ec Miteclean 10 Sanmite 20 Ec Sanmite 20 Ec Imidor 35% Sc Milbeknock 1 Sc Ec Omite 6 E Sunfire 24 Sc Sunfire 24 Sc Kendo 5 Sc Miclean 10 Sc Polo 250 Sc Rutfas avance Tedion V-18 Vulcano Ec Tedio V 18 Milbeknock 1 Ec 420 Miteclean 10 Sc Nissorum 5 Ec Polo 250 Sc Repelente AjoAji Rutfas Avance Nissorum 5 Ec Omite 6 E Rutfas Avance Sanmite 20 Ec Sunfire 24 Sc Tedion V-18

Borneo 11 Sc Casacade 10 Ec Cascade 10 Ec Catombe 1,8 Ec Catombe 1,8 Fastac 10 Ec Ec Control 500 Kendo 5 Sc

420 Vulcano Ec

Rutfas avance Sanmite 20 Ec Sanmite 20 Ec Sunfire 24 Sc Sunfire 24 Sc Tedion V 18 Tedion V-18 Vertimec 1,8% Ec Veretimec 1,8% Ec

Sanmite 20 Ec Vertimec 1,8% Ec Sunfire 24 Sc Tedion V-18 Vertimec 1,8% Ec Fuente: Investigacin adelantada por la CCI en diciembre del 2002. Las aplicaciones para el control sanitario se realizan, en la mayora de los cultivos, semanalmente; sin embargo, esto puede modificarse de acuerdo con las condiciones que presente el cultivo en determinado momento o de las condiciones climticas reinantes. Las aplicaciones son tanto de carcter preventivo como curativo.
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La Corporacin Colombia Internacional adelant una investigacin sobre uso de agroqumicos en flores para una empresa alemana. Los datos contenidos en la investigacin son para uso exclusivo de dicha empresa y la CCI no dispone de copia del documento.

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La mayora de los cultivos incluye actualmente la adicin de fertilizantes orgnicos que ayudan a la recuperacin de suelos que, durante aos, han estado sometidos a la adicin de fertilizantes qumicos nicamente. La proporcin de uso de este tipo de fertilizantes vara ampliamente entre los diferentes cultivos; sin embargo, la relacin 90% de qumicos y 10% de orgnicos es la prevaleciente. Es de destacar que en los cultivos de pompn del oriente antioqueo se presenta un uso de fertilizantes orgnicos que vara entre el 60% y el 80%. Los abonos son elaborados en los mismos cultivos, sometiendo los residuos de cosecha a procesos de compostaje y lombricultura. El uso de productos orgnicos se viene incrementando en forma continuada en los cultivos de flores y se estima que ms del 70% ha incluido este tipo de productos en el manejo sanitario. Los agrnomos entrevistados por la CCI en la investigacin citada informaron que se han hecho importantes avances en la utilizacin de productos orgnicos, pero encuentran que producen controles restringidos al mezclarse con productos qumicos utilizados por muchos aos, estiman tambin que su uso podra tener importantes impactos en la reduccin de costos de produccin. Entre los productos orgnicos utilizados mencionaron:extractos de higuerilla, de aj, de tabaco y de ajo; Fitozate; Trichoderma, Bauberia basiana, Abemectinas, ortiga chipaca, Swinglia e hidrolatos entre otros. El 70% de los cultivadores de flores pertenece a ASOCOLFLORES. IDENTIFICACIN DE LA ESTRUCTURA DE COSTOS DE LAS PRINCIPALES VARIEDADES DE FLORES EXPORTADAS Los costos de produccin en las distintas especies se valoran de distintas maneras, mientras la rosa, el clavel y la alstroemeria se calculan por flor producida, los costos del pompn y la gypsophila de calculan por ramos, cuyos pesos oscilan entre 280-320 gramos y 300 350 gramos respectivamente. El anlisis realizado por la CCI estim los siguientes costos de produccin promedio : Rosa: USD 0,13 por tallo Clavel standard o miniatura: USD 0,08 tallo Pompn: USD0,08 ramo Alstroemelia: USD 0,07 ramo Gypsophyla: USD1,6053

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Su alto costo se relaciona con mayores costos de energa para proveer una mayor cantidad de luz, necesaria para un ptimo desarrollo.

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Composicin porcentual de costos de produccin por especie Concepto Rosa Clavel Material 5.8 vegetal Fungicidas 12.3 Insecticidas 8.6 Herbicidas 0.9 Fertilizantes 12.5 Biolgicos 1.9 Mano de obra 42.2 Materiales 8.1 Servicios 7.8 Total 100.0 Fuente: Investigacin CCI. Evolucin de las exportaciones A continuacin se presentan los principales resultados obtenidos del anlisis de las exportaciones tanto en volumen como en valor del periodo 1993-2002. Las fuentes utilizadas fueron las estadsticas de ASOCOLFLORES (1993-2001) y DANE (2000 2002). Toda vez que para el 2000 y el 2001 se tenan ambas fuentes, los datos del DANE, mucho ms detallados se organizaron de acuerdo con los criterios empleados con ASOCOLFLORES, los cuales coincidieron en su totalidad. Para fines comparativos, los datos del 2002 tambin se agruparon de acuerdo con los parmetros de ASOCOLFLORES, sin embargo, el mayor nivel de detalle permiti determinar entre otros: nmero total de exportadores, exportaciones por NIT, principales empresas, porcentajes de participacin, niveles de concentracin, etc. Oficialmente las exportaciones se reportan por sus valores FOB (Free on Board). En estricto sentido este trmino slo puede utilizarse para exportaciones por va martima pero su uso se encuentra generalizado para indicar el valor de todos los bienes que se encuentran cargados en el medio de transporte que se utilizar para llevarlos hasta su exportacin. Este valor FOB cubre los costos del producto como tal con su respectivo empaque (incluido el margen que obtenga la empresa), el del transporte desde la finca hasta el aeropuerto, el valor de las inspecciones requeridas y los cargos que realiza la Sociedad de Intermediacin Aduanera S.I.A. No incluye por tanto ni el valor del transporte internacional, ni los impuestos en destino, ni los mrgenes de comercializacin que se reconozcan en el mercado del exterior. En el periodo 1993-2002. los volmenes de flores exportados pasaron de 132.513.523 kilos por valor de USD381.995.715 a 188.609.996 kilos por valor de USD 671.022.158, lo que indicara que el precio FOB implcito54 por kilo de flor exportada pas de USD2,88/kg a USD3,56/kg en el mismo periodo. Pompn 8.0 8.6 8.1 0.9 12.2 1.4 44.1 8.9 7.8 100.0 4.1 3.5 7.1 0.9 6.9 2.4 58.3 6.6 10.1 100.0 Alstroe-meria Gypso-phyla 2.8 2.2 5.5 15.9 16.2 59.6 100.0 3.8 5.4 7.3 0.3 44.2 13.2 23.7 100.0

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Los precios implcitos se obtienen de dividir los valores totales por los volmenes totales.

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EVOLUCIN DE LOS PRECIOS IMPLCITOS PROMEDIO DE LAS FLORES COLOMBIANAS 1993-2002

3.90 3.70 3.50 3.30 3.10 2.90 2.70 2.50

1, 99 3 1, 99 4 1, 99 5 1, 99 6 1, 99 7 1, 99 8 1, 99 9 2, 00 0 2, 00 1 2, 00 2

US$/kilo
Fuente: ASOCOLFLORES y DANE. Clculos: esta investigacin. Las variaciones en los precios FOB implcitos de cada grupo reportado por ASOCOLFLORES y DANE son las siguientes:
EVOLUCION DEL PRECIO DEL CLAVEL
4.50 4.00 3.50 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 1,993 1,994 1,995 1,996 1,997 1,998 1,999 2,000 2,001 2,002

Dolares/Kilo

Aos

Fuente: ASOCOLFLORES y DANE. Clculos: esta investigacin

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EVOLUCION DEL PRECIO DEL CRISANTEMO

3.00 2.50 Dolares/Kilo 2.00 1.50 1.00 0.50 1,993 1,994 1,995 1,996 1,997 1,998 1,999 2,000 2,001 2,002 Aos

Fuente: ASOCOLFLORES y DANE. Clculos: esta investigacin

EVOLUCION DEL PRECIO DE LA ROSA

6.00 5.00 Dolares/Kilo 4.00 3.00
0

2.00 1.00 1,993 1,994 1,995 1,996 1,997 1,998 1,999 Aos 2,000 2,001 2,002

Fuente: ASOCOLFLORES y DANE. Clculos: esta investigacin

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EVOLUCION DEL PRECIO DEL CLAVEL MINI

4.00 3.50 Dolares/Kilo 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 1,993 1,994 1,995 1,996 1,997 1,998 1,999 2,000 2,001 2,002 Aos

Fuente: ASOCOLFLORES y DANE. Clculos: esta investigacin

EVOLUCION DEL PRECIO DE OTROS
4.00 3.50 3.00 Dolares/Kilo 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 1,993 1,994 1,995 1,996 1,997 1,998 Aos 1,999 2,000 2,001 2,002

Fuente: ASOCOLFLORES y DANE. Clculos: esta investigacin Los precios que se presentan aqu son los consignados en los Documentos de Exportacin (DEX). La mayora de las flores se vende bajo la modalidad de consignacin y por tanto los precios declarados son los precios base y los valores realmente recibidos por los exportadores no se conocen ya que las diferencias, a favor o en contra, son consignadas o debitadas por los clientes en las cuentas en el exterior de los exportadores. La segunda modalidad es la denominada Standing order en la cual algunos clientes importantes, en especial de Estados Unidos, que tienen un consumo y/o demanda asegurados durante el ao pactan el volumen de venta y el precio con el cultivador a travs del comercializador, sin olvidar que varias empresas floricultoras colombianas poseen ellas mismas sus comercializadoras para distribucin de la flor para la distribucin de la flor. Este precio es fijo e independiente de las fluctuaciones del precio en el mercado. Para la venta se define el cronograma de despachos dependiendo de las necesidades del cliente y de la disponibilidad del cultivador55. Las exportaciones colombianas de flores se encuentran ampliamente diversificadas, tanto en variedades como en destinos. Sin embargo, los mercados norteamericano y de la Unin Europea representaron el 81,9 y el 8,98% del total de kilos exportados en el 2002 respectivamente.
55

Orgenes de la floricultura en Colombia, pg. 18.

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EXPORTACIONES DE FLORES POR DESTINO (2000-2002) Ordenadas por participacin en volumen del 2002
2000 472,400,372.00 27,951,848.00 12,341,410.00 7,157,666.00 6,174,090.00 9,087,795.00 5,682,132.00 10,203,149.00 4,864,967.00 4,654,864.00 2,034,393.00 1,460,289.00 1,187,925.00 713,110.00 991,552.00 720,844.00 694,460.00 491,219.00 1,556,693.00 1,049,008.00 602,084.00 24,646.00 799,104.00 568,648.00 12,438.00 987,163.00 418,620.00 309,056.00 287,355.00 79,291.00 737,124.00 307,647.00 24,089.00 3,044,153.00 552,647.00 135,303.00 266,505.00 166,546.00 179,024.00 20,477.00 46,164.00 83,912.00 58,064.00 39,153.00 362,063.00 43,011.00 306.00 7,258.00 3,717.00 110.00 5,920.00 118,537.00 16,032.00 19,645.00 26,335.00 7,185.00 825.00 USD FOB 2001 482,457,079.00 30,224,267.00 13,833,500.00 8,452,511.00 9,779,856.00 10,317,731.00 5,485,452.00 19,738,091.00 6,614,971.00 4,792,754.00 1,949,890.00 1,248,996.00 1,598,559.00 1,105,528.00 987,102.00 932,639.00 1,063,142.00 642,365.00 1,020,611.00 1,063,297.00 635,264.00 258,465.00 675,849.00 574,864.00 4,680.00 521,006.00 776,240.00 316,057.00 274,879.00 256,833.00 434,394.00 508,981.00 202,584.00 1,383,621.00 306,806.00 42,450.00 237,604.00 151,167.00 189,205.00 33,399.00 44,297.00 29,281.00 19,671.00 72,843.00 543,106.00 134,170.00 27,088.00 50,644.00 23,637.00 5,881.00 4,033.00 18,948.00 67,981.00 50,922.00 29,911.00 16,506.00 7,443.00 8,716.00 6,276.00 594.00 2002 542,897,246.00 28,020,893.00 17,870,677.00 11,337,334.00 12,199,648.00 10,206,479.00 6,934,872.00 9,801,629.00 6,576,846.00 5,593,674.00 1,670,618.00 1,207,617.00 1,334,820.00 1,163,313.00 1,070,499.00 965,462.00 1,285,933.00 867,703.00 919,747.00 752,172.00 821,527.00 819,803.00 974,593.00 500,099.00 419,097.00 375,127.00 339,160.00 458,354.00 338,082.00 199,037.00 328,234.00 616,883.00 218,483.00 184,559.00 256,497.00 185,948.00 96,604.00 121,169.00 106,213.00 105,088.00 100,974.00 63,645.00 55,250.00 52,871.00 36,091.00 66,230.00 41,329.00 43,619.00 27,528.00 29,508.00 35,365.00 21,448.00 21,195.00 32,204.00 49,262.00 24,977.00 14,996.00 17,546.00 9,843.00 11,508.00 23,043.00 11,136.00 14,242.00 13,167.00 11,015.00 7,862.00 6,793.00 10,629.00 7,404.00 2,355.00 2,322.00 1,987.00 2000 141,923,118.00 7,791,600.00 3,578,887.00 2,127,127.00 1,476,399.00 2,232,609.00 1,615,070.00 1,834,901.00 913,997.00 1,249,150.00 593,833.00 348,570.00 286,977.00 204,254.00 237,693.00 224,860.00 133,043.00 128,002.00 397,974.00 255,846.00 135,148.00 5,456.00 165,066.00 159,643.00 3,415.00 282,696.00 116,308.00 82,608.00 74,264.00 20,087.00 151,159.00 55,091.00 5,428.00 657,159.00 128,867.00 24,154.00 101,782.00 37,261.00 50,594.00 4,795.00 14,170.00 26,346.00 10,882.00 10,582.00 95,445.00 11,583.00 92.00 1,930.00 1,200.00 64.00 1,918.00 19,177.00 4,260.00 7,029.00 9,300.00 1,348.00 208.00 KILOGRAMOS 2001 147,552,894.00 9,272,419.00 3,959,328.00 2,576,899.00 2,487,208.00 2,670,960.00 1,740,783.00 3,366,205.00 1,463,950.00 1,272,058.00 621,675.00 344,610.00 443,892.00 329,157.00 244,120.00 289,677.00 247,154.00 153,240.00 253,775.00 268,180.00 144,596.00 55,159.00 151,454.00 149,792.00 1,130.00 176,032.00 147,061.00 83,674.00 69,411.00 50,280.00 103,836.00 66,165.00 63,723.00 441,241.00 72,535.00 13,265.00 120,828.00 28,446.00 53,099.00 9,831.00 22,731.00 9,216.00 8,596.00 12,229.00 113,749.00 40,390.00 8,840.00 7,421.00 5,333.00 1,104.00 1,326.00 2,034.00 9,457.00 11,956.00 8,226.00 6,183.00 1,564.00 2,147.00 1,236.00 135.00 2002 % part 2002 154,439,761.00 81.9% 8,225,298.00 4.4% 5,190,587.00 2.8% 3,333,945.00 1.8% 2,969,744.00 1.6% 2,551,567.00 1.4% 2,146,294.00 1.1% 2,142,083.00 1.1% 1,380,471.00 0.7% 1,359,029.00 0.7% 477,928.00 0.3% 336,854.00 0.2% 318,726.00 0.2% 315,867.00 0.2% 314,056.00 0.2% 273,811.00 0.1% 237,367.00 0.1% 209,503.00 0.1% 206,239.00 0.1% 190,391.00 0.1% 179,599.00 0.1% 179,349.00 0.1% 171,400.00 0.1% 146,682.00 0.1% 128,243.00 0.1% 125,547.00 0.1% 99,067.00 0.1% 86,836.00 0.0% 78,735.00 0.0% 74,672.00 0.0% 72,824.00 0.0% 60,238.00 0.0% 60,237.00 0.0% 57,119.00 0.0% 56,318.00 0.0% 48,880.00 0.0% 39,321.00 0.0% 33,360.00 0.0% 29,921.00 0.0% 26,262.00 0.0% 21,004.00 0.0% 18,581.00 0.0% 17,638.00 0.0% 17,338.00 0.0% 15,820.00 0.0% 15,349.00 0.0% 12,662.00 0.0% 12,298.00 0.0% 9,861.00 0.0% 9,314.00 0.0% 9,219.00 0.0% 8,974.00 0.0% 6,484.00 0.0% 6,103.00 0.0% 5,728.00 0.0% 5,081.00 0.0% 4,392.00 0.0% 4,351.00 0.0% 4,148.00 0.0% 3,896.00 0.0% 3,701.00 0.0% 3,480.00 0.0% 3,378.00 0.0% 2,861.00 0.0% 2,278.00 0.0% 1,868.00 0.0% 1,575.00 0.0% 1,485.00 0.0% 1,106.00 0.0% 1,062.00 0.0% 884.00 0.0% 635.00 0.0% DESTINO Estados Unidos Reino Unido Canada Holanda (Paises Bajos) Rusia Espana (Excl Islas Canarias) Alemania Venezuela Japon Puerto Rico Suecia Francia Ucrania Finlandia Brasil Republica Checa (Ant.Checoslovakia) Suiza Panama Irlanda (Eire) Austria Antillas Holandesas (Aruba) Mexico Martinica Guadalupe El Salvador Estonia Kuwait Jamaica Trinidad y Tobago Eslovenia Italia Aruba Pakistan Argentina Taiwan (Formosa) Grecia Chile Palau (Pacific Is),Palau Islas Noruega Singapur Ecuador Lituania Eslovaquia Egipto Emiratos Arabes Unidos Dinamarca Tuvalu Hong Kong Dominica Isla Filipinas Australia Qatar Rwanda Bulgaria Marshall Islas Letonia Belgica y Luxemburgo Honduras Arabia Saudita Cuba Barbados Republica Centroafricana Hungria Portugal NI Pitcairn Isla Kazakstan Republica Dominicana z.f bogota Rumania Cook Islas Bolivia

472,9 U204 2013,467. 2054,897 0,372.51849 K201 SDFOB82,45709.1 46.093215,78 23,18.096% ILOGRAM 0DES 61.098 rt20.9% 0osUnid pa4 S47,5289.0Estadeino 4 12,376905 13,850.42976 17,8063294 41,0.5769823 03,9528.7641 7.0348925,16 78,.02163954 CanHolRusiEpAem 0 87.045693 8% da(PiseBnExclIzu V 641 4,8620179 6,1497.0258 6,578931024 64,97.058321 01,46395.278 46.0718239,5 13,97.045862 JaponPuertScFUilBs 0 71.0298546 7% oRicadl 32 7641,50 932,6.01457 965,41287 20,84.96153 0289,67.4153 62.0347,8951 24,860.39751 RepuSizaPnIrldAst 0 1.06739 1% blicaChe(m Er)sHond 75943 24,6.0138 258,46.07913 819,74503 9,104.687325 5,46.03182 05,19.472368 03.9726541,8 65,0.943821 M 0 49.082376 1% onicalupevdrt exicartGudElSsonKwJm 0 273,0 79,21.048 274,89.05631 38,0192645 87,35.01246 74,26.08591 069,41.52837 82.037459,61 51,9.07 TrindEslovItaAubPkge 0 35.0724819 0% adyTobgenit 512 -20,47. 306,8.4257-19 256,41890 52,647.0391 24,15.0-3769 072,53.168-49 97.0486135,2 28,67.01 TaiwGrecChlPuNoSngE 0 18.0264 0% n(Form sa)PcifI,gpud 3 46,1.08392-5 4,297.081635- 63,528041 62,03. 14,70.263-859 02,731.96854- 45.0719328,6 0. LituanEslovgpm 0 81.032496 0% iaquotsArbeUcKng rDTH -43,01.67258 -27,08.5643 27,59314 -1,583.092 0-8,4.72153 28.06549,31 0. Dom 0 61.049783 0% nicaIsldr iFlpnAustrQaRwBg 1 -3,71.059264 5,81.0439-672 49,2175830 18,537.0 -1,20.64987 01,4.326-9578 62.0794385,1 0. M 0 28.019546 0% halIsicyLuxem arsLetonBlgiHdAbCu brSdto -26,35.0718 -16,50. 1,4230786 -9,30.148 0-6,183. 36.0427159,8 0. RepuHngPortNIicaKz 0 80.7615 0% blicaCentrogIsk 825.0- 7,43.08162 10,67423 208.- 01,564.273 29.0451, 0. Repuz.fbom 0 85.062 0% blicaDom a ngt

TINO

ajos)Cnri Ant.Checosl(ruba) aluIs nidos rgo frican an vaki)

Fuente: DANE, ASOCOLFLORES

60

Respecto a variedades, los claveles respondieron por el 20, 4% del total, mientras que las rosas lo hicieron por el 24,5% en el 2002. Vale la pena resaltar que en 1993, los claveles representaban el 35,38% del total mientras que las rosas participaban con el 20,45%.

DESTINO DE LAS EXPORTACIONES DE FLORES 1993

2% 3% 14% 3% 78%
Estados Unidos Resto norteamrica Unin Europea Resto de Europa Otros

Fuente: ASOCOLFLORES. Clculos: esta investigacin. Participacin de las distintas variedades en las exportaciones totales 1993-2002 Volumen Clavel mini Otros % %56 1993 35.4 1.7 20.4 11.2 2001 21.4 2.3 24.7 11.2 2002 20.4 2.4 24.5 10.9 Fuente: ASOCOLFLORES. Clculos: Esta investigacin Clavel % Crisantemo % Rosa %

31.3 40.4 41.9

56

En 1993 se registraban por aparte las exportaciones de pompn. Para ese ao, el pompn particip con el 17,45% del total, aqu se ha sumado a otros, ya que a partir de 1996 los registros son 0. Es posible que se daba a un cambio en la posicin arancelaria.

61

Respecto al valor de las exportaciones, las participaciones son : Clavel % Crisante-mo % Rosa % Clavel mini % Otros%57 1993 35.3 1.2 27.2 10.5 25.7 2001 20.6 1.6 30.0 9.6 38.2 2002 19.3 1.8 28.8 8.9 41.3 Fuente: ASOCOLFLORES Las empresas exportadoras de flores Para el ao 2002 se registraron 1113 NITS diferentes, es decir, personas naturales o jurdicas que exportaron flores. Sin embargo, cuando se filtran los datos y se contabilizan nicamente los NITS que aparecen en forma constante durante los ltimos tres aos, el nmero aproximadamente a la mitad. Como se observa en el siguiente cuadro. la exportacin de ninguna de las empresas es por s sola excesivamente representativa, Caribbean, la mayor en cuanto a valor de sus exportaciones slo responde por el 3,6% del total y las primeras 20 concentran el 35,7%.

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En 1993 se registraban por aparte las exportaciones de pompn. Para ese ao, el pompn particip con el 17,45% del total, aqu se ha sumado a otros, ya que a partir de 1996 los registros son 0. Es posible que se daba a un cambio en la posicin arancelaria.

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NIT

EMPRESA 2000

US$ FOB 2001 23,293,952 19,562,976 12,443,707 11,164,429 9,100,088 12,572,273 13,598,404 1,576,237 9,240,248 10,744,431 4,743,810 5,048,517 9,133,419 6,527,486 5,733,098 6,130,669 5,403,090 8,142,880 6,729,002 5,429,887 186,318,603 456,332,212 612,381,749

2002 23,889,791 21,507,070 19,085,685 18,085,911 15,202,443 13,094,633 12,347,054 12,063,280 11,640,627 10,489,167 10,322,850 9,672,396 9,320,308 8,569,664 8,234,296 7,649,945 7,219,139 7,126,785 7,031,259 6,878,138 239,430,441 537,416,606 671,021,867

8000275182 8001330637 8300494772 8300107380 8001415061 8300221494 8000319395 8600706403 8600257077 8600261864 8001743391 8600258455 8605303324 8000202749 8300494821 8300746394 8600550393 8600710297 8000451770 8600485213

Comercializadora Caribbean 17,979,024 Ltda. C.I. Falcon Farms 13,143,488 Splendor Flowers Ltda. 15,785,054 Comercializadora Inter Sunshine 9,730,390 Bouquet Colombia Ltda. C.I. The Elite Flower S.A. 6,838,006 Multiflora Comercializadora 11,557,290 Internacional C.I. Hosa Ltda. 11,596,823 Agrcola Benilda Ltda. 1,611,250 Floramrica S.A. 8,309,676 Flores de la Sabana S.A. 6,841,696 Ultraflora Corporation 12,573,309 Comercializadora Jardines de los Andes S.A. 3,884,746 Flores La Fragancia 10,473,639 Cultivos Miramonte S.A. 6,440,643 Santa Mnica Flowers Ltda. 9,072,774 Delta Flores Ltda. C.I. Flores Condor de Colombia Ltda. 6,017,008 C.I. Agroindustria del Riofro 6,971,420 Ltda. Natuflora Ltda. 2,602,756 Flores de Funza S.A.C.I. 4,295,315 Total primeras 20 empresas 165,724,307 Total 80% 409,903,594 Gran total 582,180,146

% part % crec 2002 3.6% 14.2% 3.2% 2.8% 2.7% 2.3% 2.0% 1.8% 1.8% 1.7% 1.6% 1.5% 1.4% 1.4% 1.3% 1.2% 1.1% 1.1% 1.1% 1.0% 1.0% 35.7% 80.1% 100.0% 24.6% 9.5% 31.0% 39.9% 6.2% 3.1% 100.7% 16.9% 21.4% -9.9% 45.6% -5.8% 14.3% -4.8% 9.1% 1.1% 49.7% 23.5% 18.4% 13.5% 7.1%

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Es de destacar sin embargo que el desempeo de las primeras 20 es muy superior al del promedio general 18,4% frente a 7,1% de crecimiento promedio anual del total e incluso en comparacin con el del conjunto de empresas que concentran el 80% del valor total exportado). Esto permitira suponer que existe una tendencia a la concentracin de las exportaciones. es probable que el sector se haya reorganizado para fortalecer su posicin negociadora frente a los clientes. Otro hecho destacable es que la mayora de las empresas est constituida como C.I. es decir, comercializadoras internacionales con los beneficios que como se vio otorga el gobierno nacional a este tipo de empresas. Tambin vale la pena resaltar que la constitucin como sociedades limitadas predomina en el sector. Ello dificulta la obtencin de informacin sobre estructura accionaria y estados financieros. Hemos adjuntado cuadros de las exportaciones de cada una de las 20 empresas de mayor participacin en el total de exportaciones. El anlisis detallado de estos cuadros permite conocer los destinos de las exportaciones de cada una de ellas y las especies exportadas. Una vez establecidos estos criterios y conociendo la dinmica de las importaciones de Estados Unidos, segn se presentan en el captulo destinado al anlisis de dicho mercado, podran establecerse hiptesis acerca de las amenazas que cada una de ellas enfrenta: por ejemplo si son flores cuyos precios estn cayendo o si se trata de especies en que los precios de las flores colombianas en el mercado norteamericano no son los mejores, etc. Debe insistirse nuevamente en que toda esta informacin es indicativa ya que es imposible obtener datos por variedad as como sobre la calidad en cuanto a frescura o aroma de las flores abastecidas desde distintos mercados, por lo tanto, esto slo permite conocer tendencias generales.

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INCIDENCIA DE LOS CAMBIOS EN LAS PRINCIPALES VARIABLES, SU EVOLUCIN Y PROPUESTA PARA LA ELABORACIN DE UN SISTEMA DE SEGUIMIENTO La evolucin del tipo de cambio muestra un alto impacto en la rentabilidad del sector floricultor colombiano ya que ms del 90% de su produccin se dirige hacia mercados externos. La influencia de los cambios se da en doble va: por un lado aumenta el valor en pesos recibido por los exportadores y por tanto disminuye la participacin porcentual de aqullos costos que se dan en pesos, como son los de mano de obra, servicios y transportes internos. Por otro, encarece el valor de los componentes importados, por ejemplo fertilizantes y mallas. El estudio ha identificado para el caso de Estados Unidos cules son los competidores ms cercanos por tipo de flor y por tanto la evolucin, en especial del tipo de cambio de las monedas nacionales de los competidores respecto al dlar es de la mayor trascendencia para el anlisis de las amenazas que enfrentan las exportaciones colombianas. Como se ha indicado arriba, la mayora de los competidores goza de las mismas preferencias arancelarias que Colombia, bien sea por ATPDEA, Iniciativa para la Cuenca del Caribe, Acuerdo de Cotonou, SGP, etc, aunque las flores colombianas en Europa perdern la preferencia. Pareciera que este riesgo viene trabajndose desde hace algn tiempo ya que la participacin de las exportaciones de flores a la UE sobre el total de exportaciones viene cayendo ao tras ao. Es importante volver aqu a insistir en que el arancel no lo paga el exportador sino el importador en Europa, pero obviamente al perder la preferencia las flores colombianas pueden resultar ms caras para el consumidor final que las de sus competidores. Hemos recogido en este documento las variables que influyen en la marcha del sector floricultor. Estas variables tienen caractersticas muy diversas y van desde lo poltico hasta aqullas puramente econmicas. Dentro de las polticas podramos ubicar las correspondientes a acceso: preferencias arancelarias o no, descertificaciones como las impuestas a Colombia durante el gobierno Samper o presiones ejercidas por los productores de los pases de destino de nuestras exportaciones. Por parte de los consumidores, el sector recibe presiones en cuanto a calidad, conservacin del medio ambiente o respeto a los derechos humanos. Estas variables parecen ser controlables por los productores en el sentido que existen esquemas de certificacin que si son acogidos pueden garantizar el acceso a los mercados, aunque obviamente llevan consigo una inversin. Respecto a requisitos fitosanitarios las flores colombianas han recorrido ya un amplio camino, a diferencia por ejemplo de muchas frutas y hortalizas y no se perciben amenazas, es decir no parecera probable que las flores colombianas tuvieran problemas por no controlar plagas o enfermedades cuarentenarias en los mercados de destino. En caso del surgimiento de nuevas plagas el sector parece en general preparado para controlarlas rpidamente. En cuanto a variables econmicas, definitivamente el tipo de cambio del peso colombiano respecto al dlar tiene un papel determinante y debe hacerse un permanente seguimiento a su evolucin. El costo de la mano de obra, cuya participacin en los costos totales parece oscilar entre 40% y 60% no parece que vaya a sufrir grandes alteraciones en los prximos aos, no al menos en su valor en pesos. La historia ha demostrado que su variacin sigue muy de cerca a la de la inflacin, unas veces por encima y otras no, pero sin mayores altibajos respecto a la variacin del nivel de precios interno. La evolucin de las economas de Estados Unidos y la Unin Europea tambin debe seguirse de cerca, ya que las flores son un bien suntuario y por tanto tienen una demanda elstica58, as como de las importaciones de los pases que constituyen los principales mercados.
58

La elasticidad mide cunto vara la compra o demanda de un bien respecto al cambio en una unidad de ingreso, de este modo los bienes bsicos como el agua, generalmente se consideran inelsticos, ya que se siguen consumiendo a pesar de disminuciones en el ingreso o frente a aumentos en los precios.

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La concesin de preferencias arancelarias merece especial atencin tanto en el caso de Estados Unidos como en el de la Unin Europea. En el primer caso, el ATPDEA que estar vigente hasta el 2006, parecera que puede ser reemplazado por las preferencias que se negocien en el marco del ALCA. Debe recordarse tambin que no slo las empresas colombianas estn interesadas en el mantenimiento de las preferencias, tambin los estn todas las empresas norteamericanas que se benefician del negocio, es decir, comercializadoras establecidas en Estados Unidos, distribuidores, supermercados, etc. El caso de la Unin Europea es distinto; en primer lugar la participacin de Colombia no es tan relevante como en el mercado de Estados Unidos. Europa tiene importantes relaciones con sus ex-colonias que parece interesada en privilegiar y esas ex-colonias tambin son productoras de flores. Sin embargo, tambin hay actores europeos interesados en que el precio para el consumidor final de las flores colombianas no suba debido a la imposicin de aranceles. Segn Franklin59 el 9 de diciembre de 2002 la Comisin de la Unin Europea se reuni con el fin de tomar la decisin de eliminar las preferencias arancelarias para las flores colombianas; sin embargo, al parecer la votacin fue bloqueada por los gobiernos de Austria, Alemania, Irlanda, Holanda y Suecia, los cuales expresaron serias dudas respecto a las cifras presentadas en el anlisis de competitividad y, de igual forma, consideraron que el proceso para decidir ha sido demasiado rpido si se tienen en cuenta las graves consecuencias que se van a originar en los sectores econmicos de los pases afectados con esta medida (se encontraba en discusin tambin el caso de las flores de Costa Rica). Los resultados ya se conocen y las importaciones de flores no estarn exentas. Frente a esto hay varias estrategias y la primera es mejorar la productividad; sin embargo estas debieran ser bastante altas ya que el arancel se paga sobre el valor CIF puerto de destino, es decir que ese 5%, 8,5% o 10% se paga por el costo de la flor, ms el costo del seguro ms el costo del flete; otra estrategia estara en acortar la cadena de intermediacin o en incrementar el tamao por embarque para disminuir los costos de manipuleo; en otras palabras, no parece muy lgico que por este hecho simplemente los exportadores orientados al mercado europeo cierren sus cultivos y despidan a sus trabajadores. Las fuentes a utilizar para este seguimiento son: Exportaciones colombianas: DANE y en menor medida ASOCOLFLORES (ya que las presenta resumidas). Importaciones de Estados Unidos : estadsticas de consumo del United States Department of Agriculture, USDA que pueden consultarse en lnea. Importaciones de la Unin Europea: Se consultan por EUROSTAT, el sistema estadstico de la Unin, con especial cuidado en que deben ser importaciones extracomunitarias. Importaciones de Japn: El Ministerio de Agricultura Japons tiene estadsticas, pero es preferible consultar los anlisis de la Japan External Trade Organization. Variables econmicas: de Colombia Banco de la Repblica, para las de pases competidores pueden buscarse las del Banco Mundial o los reportes trimestrales de BANCOLDEX que pueden consultarse en internet. Aranceles: Estados Unidos: www.usitc.gov Unin Europea: www.Nettaric.com

59

Franklin, op.cit. pg 73.

66