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EL DERECHO ECONOMICO EN COLOMBIA Y SU RELACION CON LOS PRINCIPIOS CONSTITUCIONALES PROCESALES DE CELERIDAD Y EFICACIA

ABSTRAC El sistema UPAC en Colombia vulner los principios procesales constitucionales

AUTORES: LIZANDRO ALFONSO CABRERA SUAREZ HERNAN ZAMBRANO MUOZ CELSO NOGALES RODRIGUEZ BEATRIZ DELGADO MOTTOA

PALABRAS CLAVE

ECONOMIA DERECHO ECONOMICO GLOBALIZACION PRINCIPIOS PROCESALES EFICACIA EFICIENCIA

CELERIDAD VIVIENDA

INTRODUCCION

El ejercicio procesal por parte de los operadores de justicia y en general de todos aquellos quienes por diversas razones tengamos que ver con la administracin de justicia exige un pleno conocimiento, no solo de la normatividad adjetiva y de la sustantiva, sino de las figuras jurdicas que se encuentran detrs de la precitada normatividad. Es pues, mas comn de lo que creemos el que a lo largo y ancho de la administracin de justicia tengamos que vernos enfrentados a variadsimos aspectos procedentes de la necesidad comportamental humana en sus relaciones interpersonales. La nica manera como el ser humano da respuesta a sus

necesidades, es a travs del comportamiento. Este ltimo es el que le permite ejercitar su existencia individual y comunitaria. Podramos afirmar entonces, que la vida de los seres vivos es una cadena de necesidades resueltas continuamente por estos mediante los comportamientos que, al ser asumidos por cada ser humano, no se quedan solo en eso, sino que generan unas repercusiones que recibe tanto el propio ser vivo generador del comportamiento, como los dems que le rodean. Aplicado este proceso al ser humano, cada uno de nosotros para

satisfacer la necesidad ejecuta el comportamiento generando afectaciones personales y comunitarias o sociales, las cuales pueden ser positivas (agradables, constructivas, placenteras, etc.), negativas (desagradables, destructivas, etc.) o intrascendentes (no generan ni placer, ni displacer, pasan desapercibidas).

Como el hombre en sus comportamientos es impredecible, precisamente por su misma conformacin animal y racional, sus afectaciones o conveniencias pueden llegar a convertirse en obstculos para la convivencia del mismo hombre y es por ello que con la finalidad de proteger esa convivencia, desde que l se reconoce miembro de un grupo social ha intentado controlar, regular los comportamientos cuyas consecuencias atentan contra el grupo bien sea creando lmites al ejercicio comportamental a travs de reglas o prohibiendo comportamientos y cuando ya es imposible detener la realizacin de estos, castigando al autor. Es as como la necesidad social de la convivencia precipita la creacin de las reglas, requisitos, presupuestos o normas de convivencia, cuya existencia es connatural al ser vivo

pero que en el hombre por ser reflexionada e inteligente se torna como condicingaranta del ejercicio de su existencia, la cual detenta por el solo hecho ser humano y es a esto lo que, desde la sustantivacin se le denomina DERECHO.

Naturalmente, si los comportamientos son dinmicos, dada la permanente evolucin de los mtodos de dar respuesta a las necesidades de convivencia, queda fcil comprender el por qu las normas, reglas que tratan de regular los aspectos comportamentales no puedan ser estticas, pues de ser as, la pretensin de ser condicin garanta de la convivencia humana sera fallida. Por lo tanto, solo entendemos como ontolgicamente lgico y posible un derecho que como caracterstica fundamental acepte su movilidad.

La movilidad del derecho responde, entonces, a fenmenos sociales que se desarrollan en condiciones, contextos y momentos nicos e irrepetibles dada la diversidad de reacciones comportamentales en los seres humanos. Esta movilidad del derecho est legitimada por el sistema poltico, entendido este como el creador y organizador del mismo, siendo el individuo su destinatario, pero resulta de lo anterior el que la rapidez con que el hombre va dando respuesta a sus necesidades, hacen que el avance tcnico y cientfico sea mucho mas rpido que la evolucin del derecho y por ello, es fcil encontrar temticas vigentes en los conflictos de los asociados del Estado, que an no han sido regulados por la norma o que encontrndose normatizados lo estn pero de manera imperfecta o,

peor an, los encargados por la ley de entrar a resolver tales conflictos pecan por el desconocimiento de las ideas que se encuentran implcitas en tales normas, generando esa situacin un resultado de ineficiencia, ineficacia y lentitud en el ejercicio accionario de los procesos judiciales. Uno de los temas ms polmicos y cruciales para cualquier comunidad es el campo econmico, pues de una manera clara entendemos que las relaciones de una sociedad giran entorno a la actividad productiva y consecuentemente econmica de las sociedades. Siendo este un foco de frecuentes conflictos y que requiere de mayor control por parte del legislador.

As como se viene sosteniendo la carrera vertiginosa de las ciencias econmicas que permiten aplicaciones de figuras que deben resolver los conflictos han

generando y seguirn generando vacos en la aplicacin normativa, un ejemplo claro de ellos en Colombia es el aspecto atinente a la vivienda, que para mayor entendimiento lo analizaremos partiendo de una historia constitucional de la evolucin que se ha presentado de este tema desde la carta magna. Posteriormente habremos de mirar el empuje que la globalizacin ha permitido en los temas econmicos y frente a los cuales no nos podemos quedar pues

seriamos como la nsula barataria del quijote en un mundo congestionado que nos borrara del contexto internacional y prcticamente nos anulara en el concierto mundial, todo lo anterior lo concretamos en el fenmeno objetivo de la vivienda en Colombia, en lo que tiene que ver con los sistemas de financiacin.

ENSAYO

ANALISIS RETROSPECTIVO DEL DERECHO ECONOMICO

El Doctrinante Marco Antonio Velilla Moreno, en su documento sobre Aproximacin conceptual al Derecho Econmico y de los Negocios, publicado en la obra Constitucin Econmica Colombiana 1, sostiene que las relaciones entre la economa y el derecho constituyen un tema vasto en su extensin y su historia. Los estudios sobre el derecho y los estudios sobre la economa se encontraron siempre vinculados entre s de alguna manera, tanto en Europa como en Estados Unidos hasta los aos treinta. Despus de la ruptura consumada en Estados

Unidos a partir de esa dcada, las realidades polticas y econmicas que siguieron a la terminacin de la Segunda Guerra Mundial, y a la finalizada guerra fra,

LLERAS RESTREPO, Carlos; BETANCOUR, Belisario; entre otros. Constitucin Econmica Colombiana, Biblioteca Millennio, Coleccin Derecho Econmico y de los Negocios, El Navegante Editores, Bogot, Pgs. 35 a 57.

plantearon la necesidad de que se recuperara esta ptica interdisciplinaria para el examen de la realidad 2.

Para el funcionamiento armonioso de cualquier sistema econmico se requiere un cierto nmero de normas que aseguren la adquisicin y el uso de los factores de produccin, de los productos o de los servicios. Por otra parte, todo orden

jurdico tiene repercusiones que enmarcan, rigen o normativizan el sistema econmico de cada pas. La observacin de esta influencia recproca, ha dado

lugar a que se asuma el estudio del derecho econmico como tema especfico de investigacin y de enseanza 3.

El derecho econmico es una realidad jurdica que se presenta en todas las sociedades industrializadas contemporneas, y en la mayor parte de aquellas que aspiran a serlo. El derecho econmico se denomina en este ltimo caso: derecho del desarrollo y tiene algunos rasgos que le son caractersticos 4.

BETANCOUR, Belisario. Palabras de inauguracin del Simposio sobre la Constitucin Econmica de 1.991, organizado por el Instituto de Desarrollo Econmico y Empresarial IDEE- y la Fundacin Santillana para Iberoamrica, el 23 de noviembre de 1.993 en Bogot.

A este mismo respecto, el profesor francs Rene Savatier destaca como las normas del derecho son tan inseparables de su soporte econmico que sera lgico reagruparlas en una serie de enseanzas que formaran las ramas del derecho econmico: de las cuales principalmente haran parte, fracciones del derecho administrativo, del derecho financiero y fiscal, del derecho internacional pblico, del derecho de sociedades, del derecho monetario y contable. 4 FARJAT, Gerard. Droit conomique, Themis Droit, Presses Universitaires de France, 2 Editin refondue, 1.982, pg 13.

El estudio de la nocin de derecho econmico en los diferentes sistemas jurdicos se ha realizado desde dos pticas distintas:

i.- En primer lugar, la del anlisis econmico del derecho que tiene su origen en Gran Bretaa y Estados Unidos, tendencia que, a diferencia del derecho continental, no parte de categoras jurdicas predeterminadas, ni le concede una gran importancia a la summa divisio entre el derecho pblico y el derecho privado. Ajeno al conceptualismo jurdico, el pragmatismo que

caracteriza a estos sistemas jurdicos, busca aplicar la teora econmica y los mtodos economtricos para el examen de la formacin, la estructura, los procesos e influencia de la ley y de las instituciones jurdicas 5.

ii.- En segundo lugar, la doctrina del derecho continental que fue inspirada en principio por los autores alemanes, extendindose posteriormente a Italia, Francia y Blgica. Esta doctrina distingue a su vez dos posiciones: la de quienes sostienen que se trata de una disciplina nueva y autnoma y la de aquellos que consideran que constituye ante todo una tcnica de creacin, de aplicacin, de interpretacin y de enseanza de las normas de derecho. La doctrina del derecho continental distingue tambin entre

derecho de la economa, nocin esencialmente descriptiva y que se refiere al conjunto heterogneo de normas que se aplican a la actividad
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Cf. Charles K ROWLEY. Public Choice and the Economic Anlyisis of Law, en Nicholas Mercuro (comp.), Law and Economics, Kluver, Academic Publishers, 1.988, pg. 125.

econmica, y la nocin de derecho econmico, nocin ms cualitativa y que insiste en cada caso, en un reencuentro interdisciplinario que transforma la misma norma de derecho 6.

En el primer enfoque, el pragmatismo caracterstico del derecho anglosajn hace que las categoras jurdicas partan metodolgicamente de lo concreto a lo abstracto 7 y no de categoras jurdicas predeterminadas como sucede en el enfoque que propicia el estudio del derecho continental.

Lo anterior demuestra adems de la complejidad, la lentitud, con que en el mundo se ha ido acompasando el derecho a la evolucin econmica y de todas maneras no ha existido perfeccin o por lo menos un indicio claro de que las respuestas jurdicas a los conflictos econmicos sean lo suficientemente rpidas para conjurar los fenmenos conflictivos que esta genera.

JAQUEMIN, Alex et Schrans, Le droit conomique, Que sais je?. Troisieme Editin, 1.982, pg 8.

Sobre este enfoque del derecho econmico se puede consultar abundante bibliografa (170 autores) en la Obra Anlisis Econmico del Derecho, panorama doctrinal del profesor de la Universidad de Mlaga (Espaa), Juan _torres Lpez, Editorial Tecnos S.A. 1.987, Pgs. 101 a 108.

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LA EXISTENCIA DEL DERECHO ECONOMICO.

No resulta nada fcil, establecer claramente cundo surge una nueva disciplina del conocimiento 8. Lo que si sabemos a ciencia cierta es que la solucin de las necesidades del ser humano lo hacen adentrase en temticas desconocidas que exigen estudio, anlisis y conclusiones, que permitan asumir comportamientos con respuestas a dichas necesidades. En efecto, en un momento dado, en un bloque de conocimientos y de investigaciones aparece una convergencia de

preocupaciones y de problemas que invita a preguntarse sobre el particularismo de los nuevos datos reunidos 9.

Fernando Hinostroza, refirindose a la comercializacin del derecho civil o a la expansin del derecho comercial y a la dificultad de trazar sus lmites, sealaba en una conferencia que tuvo lugar en Medelln dentro del marco de un Seminario que en ese entonces organizamos en 1.981 sobre la Incidencia de la Legislacin Comercial en los fenmenos econmicos: es como quien en un momento trata de dividir un lago con cercas de alambres de pa, es decir, estn los trazos, las seas de las lneas divisorias, pero no es una divisin tajante, es un proceso osmtico.

Es necesario estar vigilantes, ya que en cierto sentido, podemos clasificar los conocimientos como a bien lo tengamos, y como consecuencia de esto, hacer de tales clasificaciones, en forma arbitraria por supuesto, una rama del conocimiento. Para ilustrar estos excesos, podramos por ejemplo predicar que existen tantas ramas del derecho como usuarios existan, as, s determinamos cuales son los problemas jurdicos que se le presentan a los zapateros, crearamos el derecho de la zapatera; por el mismo procedimiento podramos hablar del derecho del automvil, del derecho de la viudas, o del derecho del narcotrfico. No es absurdo reunir una documentacin jurdica sobre diferentes objetos: por ejemplo hacer un tratado sobre el derecho del cine o el derecho farmacutico. Lo verdaderamente absurdo sera pensar que se trata de otra cosa diferente a una agrupacin de soluciones, y que existen como ramas del derecho con mtodos y principios propios, poseyendo una verdadera autonoma como la posee por ejemplo el derecho administrativo frente al derecho civil. En efecto, un problema de responsabilidad en materia de productos farmacuticos no se trata segn mtodos o principios diferentes a los de la responsabilidad en otros dominios. Tampoco podra pregonarse un derecho de los ttulos valores en relacin con las salas de belleza. Esta manera de proceder, que permite ejercicios intiles desde el punto de vista pedaggico, se encuentran en algunas latitudes a la moda y por el hecho de presentarse principalmente a nombre de la tecnologa, no deja de ser menos evidente. Es mucho ms rentable y ms econmico asimilar las normas generales de los contratos y tratar la compraventa, el arrendamiento y el mandato como casos particulares, que optar por el procedimiento inverso. A u nio se le ensea a multiplicar, no se le ensea a multiplicar diferente por 31 y diferente por 728. Recordemos como afirmaba un gran sabio, que el instrumento ms prctico, es todava una buena teora. Los que han tenido experiencia como docentes en grandes centros universitarios del mundo, saben que un ingeniero de minas o un ingeniero de telecomunicaciones tiene ms necesidad desde el punto de vista de su

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Acto seguido, se hace necesario brindar una definicin, que no es otra cosa que el bautismo lgico para esa embrionaria disciplina. En un principio, se pude dar una verdadera guerra de independencia sobre este aspecto entre investigadores y universitarios, ya que algunos quieren impedir la secesin de la nueva disciplina y otros reclaman su descolonizacin, cuando no surge un tercer grupo que suean con anexarla, despus de haber colaborado para su emancipacin. En el caso del derecho econmico, las querellas en el derecho comparado acerca de su definicin, no son an, nada pacficas 10.

El profesor Georges Vedel, en un esclarecedor estudio, se pregunta cmo admitir que una nueva rama del derecho se ha constituido o esta en va de construccin? Cmo distinguir lo que es propiamente una disciplina nueva, nueva autnoma o con vocacin de autonoma, de lo que es simplemente un comportamiento dentro del seno de otra disciplina?, y el autor francs citado se contesta los anteriores interrogantes de la siguiente manera:

practica profesional de conocer los principios generales del derecho pblico y privado y que le darn la clave para la solucin de sus problemas profesionales, que del derecho de minas o del derecho de las telecomunicaciones. En otros trminos, es mejor ensear a leer a un nio que hacerle memorizar lo que hay en los libros. Para consultar diferentes definiciones de Derecho econmico consultar la enumeracin que trae el autor Lus Daz Muller. Daz Muller Lus, El Derecho Econmico y la Integracin de Amrica Latina, Temis, 1.988, pgs. 15, 16 y 17.
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La respuesta es a la vez funcional y emprica.

La autonoma aparece en

principio toda vez que la aplicacin a una materia de principios generales o de mtodos de razonamiento pertenecientes pura y simplemente a una disciplina existente, conduce a inexactitudes, ilustra su afirmacin con el siguiente ejemplo del derecho francs: Si el derecho administrativo se considera como autnomo frente al derecho civil, es porque al razonar sobre un contrato administrativo con la ayuda del artculo 1134 del cdigo civil (equivalente al 1602 del cdigo civil colombiano), o sobre un caso de responsabilidad extra-contractual con la ayuda de los artculos 1382 y siguientes (equivalentes al 2341 y siguientes del cdigo civil colombiano), nos conducira a un resultado errneo.

La clasificacin de las ramas del saber jurdico por su objeto, puede conducir, segn los casos, sea a una simple yuxtaposicin de soluciones en la misma materia, sin que ella exija una verdadera autonoma, sea a la constitucin de una disciplina verdaderamente nueva. El derecho farmacutico como ejemplo se ha

dicho, no es ms que la suma de resultados a los cuales se llega, cuando para resolver los diversos problemas que esta actividad puede plantear, se les aplica el derecho civil, el derecho comercial, el derecho administrativo, entre otros. Pero el derecho del trabajo es algo muy diferente a una suma de soluciones: es un conjunto de principios de solucin, lo que es bien diferente.

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Vedel concluye: La alternativa es simple. econmico es legtimo en cualquier caso.

El empleo del trmino derecho Pero el puede corresponder a dos

situaciones diferentes: o bien a una agrupacin pedaggica y prctica de diversas disciplinas dispersas, pero cuya puesta en marcha no se encuentra alterada por el hecho de que se apliquen a la economa; o bien un cuerpo de principios que jugando de manera autnoma en uno u otro de los sentidos enunciados inicialmente, conducen a resultados que no son otros que los que se habran obtenido con la aplicacin de las disciplinas clsicas 11.

Como observa Ripert:El derecho ha crecido diversificndose. Este fenmeno es el resultado en gran parte de mecanismos de derecho econmico. El Profesor

Gerard Farjat destaca la existencia de tres clases de ramas especiales del derecho que podran contemplarse dentro del derecho econmico:

i.- Algunas en las que una tcnica jurdica autnoma se hace necesaria para regular una nueva necesidad jurdica como la propiedad literaria y artstica y la propiedad industrial. Se trata de nuevas normas jurdicas que no se ubicaran fcilmente dentro de las categoras clsicas.

ii.- Ciertas ramas que se caracterizan por el rechazo del sistema jurdico clsico, como el derecho de la competencia, de la construccin o del

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VEDEL, Georges. Le droit conomique existe-t-il?. Melanges Vigreux Pierre, 1.981, pgs. 770 a 771.

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crdito.

Se est en estos casos en presencia de normas de derecho

econmico en la medida en que stas no respetan las divisiones del sistema jurdico clsico. Estas ramas estn constituidas por grupos de

normas y de prcticas que tienen que ver con una actividad econmica concreta y forman nuevas sntesis.

iii.- Finalmente, ciertas ramas especiales que pueden ser consideradas como mixtas desde el punto de vista de la ubicacin que hemos escogido. Estn formadas, como las grandes divisiones del derecho, de dos plataformas jurdicas sucesivas, como el derecho de seguros y el derecho de transporte. Nacidas de una nueva necesidad jurdica o de situaciones

materialmente diferentes a las situaciones comunes, responden a una necesidad especfica de la tcnica jurdica. Esta clase de ramas tienen

una especificidad tcnica que no est contemplada por el derecho econmico, pero los mecanismos por los cuales ha sido elaborada esta reglamentacin especfica, como los desarrollos posteriores de estas ramas, provienen del derecho econmico.

Se observar, curiosamente que en todas estas ramas especiales, se presenta un cierto declinamiento del sistema jurdico clsico, ya que su reunin se efecta frente a situaciones concretas, y sobre todo porque tienen la tendencia a formar marcos rgidos para una actividad, que no se derivara desde ese momento ni de

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derecho, ni de hecho, de la libertad contractual, por la accin del poder pblico o de las personas privadas que se encuentran en posiciones dominantes 12.

ALGUNAS POSIBILIDADES PARA EL ESTUDIO DEL DERECHO ECONOMICO.

De la naturaleza del criterio escogido depender tanto la amplitud del dominio que se abra para el derecho econmico, como su grado de coherencia. Podramos afirmar que la coherencia ser ms difcil de obtener en la medida en que el dominio sea ms amplio. Al describir la doctrina del derecho continental,

observbamos que los autores tomaban partido por la autonoma del derecho econmico, o bien consideran que el derecho econmico es slo una tcnica de creacin, de aplicacin, de interpretacin, de enseanza de las normas jurdicas.

Los partidarios de un derecho econmico como disciplina autnoma, nueva y original, distinguen a su vez entre una concepcin amplia que estima que el derecho econmico rige la vida econmica en sus diversos aspectos y una concepcin restrictiva que afirma que solo se aplica tan solo para algunos aspectos.

FARJAT GERARD, Droit conomique, Themis Droit, Presses Universitaires de France, 2 Editin refondue, 1.982, pg 69 70.

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Los partidarios de las concepciones amplias del derecho econmico 13, al extender su campo de accin a todas las actividades econmicas, pueden ubicarse dentro de tres orientaciones especficas: i.- Un primer grupo para el cual el derecho econmico slo constituira una extensin del derecho comercial clsico, al cual se agregara esencialmente la disciplina de la economa y de la organizacin profesional.

ii.- Para un segundo grupo, el derecho econmico no se formara a partir del derecho comercial, sino de la nocin de empresa, siendo as el conjunto de normas aplicables a las empresas, provengan stas del derecho pblico o del derecho privado.

iii.- Para un tercer grupo, sera necesario establecer una distincin entre un derecho econmico general que comprendera las instituciones jurdicas fundamentales de la actividad econmica, y un derecho econmico especial que comprendera las diferentes medidas a travs de las cuales los poderes pblicos intervienen activamente en la vida econmica.

En esta escuela podran ubicarse sin que la lista sea exhaustiva los siguientes autores: Por Alemania: G. Rick, Wirtschaftsrecht, Colonia, 1.963: en el coloquio de Derecho Econmico organizado por el Instituto de Derecho Comparado de la Universidad de Pars (entre el 25 y 26 de noviembre de 1.966), en Diritto DellEconoma, 1.966; Huber, Wirtschaftveswaltungsrecht, 1.953-1954. Por Blgica: J. Van Houtte, de wrijheid van de andel en het economist Rect., 1.935-1936. Por Francia: F.C. Jeantet, Aspects du droit conomique, en Etudes de droit comercial ofertes J. Hamel, Pars 1.961. Por Italia: Amorth y cansacchi, Linsegnamento del diritto delleconoma, en Il Diritto DellEconomia, 1.957. Por Gran Bretaa: Clive M. Schmittof, Le concept de droit conomique en Angleterre, informe para el coloquio citado anteriormente, en Il Diritto DellEconoma, 1.967.

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Los partidarios de las concepciones restrictivas 14 sostienen que el derecho econmico se reduce a las intervenciones imperativas del poder pblico en el sector econmico 15, en otras palabras, el derecho econmico no es otra cosa que la armazn jurdica del dirigismo econmico 16, razn por la cual pregonan un derecho pblico econmico que comprendera nicamente las relaciones macroeconmicas, descartando todas las normas que rigen las relaciones entre las actividades econmicas privadas (relaciones macroeconmicas).

Entre estas dos teoras extremas se encuentra un verdadero arco iris de concepciones que podran repartirse ms o menos arbitrariamente en las teoras extensivas o las restrictivas 17.

En esta escuela podran ubicarse sin que la lista sea exhaustiva los siguientes autores: Por Blgica: J. Van Ryn, Prncipes de droit comercial, Bruxelles, 1.954; Baeteman, Het economischrecht en de exonomische openhare orde en Studies en vooerdrachten van de vrije universiteit te Brussel, t. 1, p. 8, Bruxelles, 1.964; R. Henrion, Ministre des Finances, in Journal des Tribunaux, 1.965 p. 685; Limpens, Contribution letude du droit conomique, rapport au Colloque prcit, in Il Diritto DellEconomia, 1.966. Por Francia: J. Hamel. Vers un droit conomique et Economie contemporaine, nov. Dc. 1951; J. Hmard, sanctions en droit pnal conomique, in Etudes de contemporaine, p, 541; M. Vasseur, Le droti de la reforme des structures industrielles et des conomies regionales, 1959, p. 516; R. Savatier, La necesit de Lenseignement de droit conomique, D. 1961. Chron. XXII. Por Italia: Mossa, Diritto conmerciale, Diritto sociale, in Nuavo Revista di diritto conmerciale, diritto delleconomia, diritto sociale, 1.947, Y, p. M. ;Longo, La situacin du droit conomique en Italia expuesto en el cloquio antes mencionado, en Il Diritto dellEconomia, 1.966.
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Esta posicin es conveniente aclarar, ha sido sostenida tanto por jurista de derecho pblico, es el caso de M. Chenot que afirma: el derecho pblico econmico estudia la armazn jurdica que enmarca la actividad econmica del poder (tours. I.E.P., 1.957-1958), como por ius privatista, entre los cuales vale la pena citar por ejemplo de la organizacin econmica (droit comercial et des dcrets de 1.953, D. soc, pg. 267). Tambin algunos economistas se han pronunciado al respecto, es el caso de J. M. Jeanneney y M. Perrot, Textes de droit conomique et social, Pars 1.957. 16 Una de las definiciones ms explcitas es la que trae Fernan Charles Jeantet segn la cual el derecho econmico es ..el conjunto de normas jurdicas que tienen por objeto dar a los poderes pblicos la posibilidad de obrar activamente sobre la economa (Aspects du droit conomique, Etudes de droit comercial offerts a J. Hamel. D. 1961 pg. 33). Citados por Claude Champeaud, Contribution la dfinition du droit conomique, en Droit conomique, Documents (Orlens, Faculte de Droit 1.973).
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EL NUEVO DERECHO DE LOS NEGOCIOS Y SU RELACION CON LAS DIFERENTES RAMAS DEL DERECHO.

De la misma manera que el derecho comercial naci en un poca donde el derecho de los mercaderes era muy activo, la nocin de derecho de los negocios se ha venido desprendiendo, claro est que sin sustituir completa e inmediatamente, de manera unnime, el concepto de derecho comercial 18. Por el contrario, no se puede negar, que parte importante del dominio del derecho de los negocios lo constituye la sustancia misma del derecho comercial, y que de este ltimo, deriva gran parte de sus tcnicas. El derecho de los negocios se distingue del derecho comercial no slo en su extensin, sino tambin en su aptitud para englobar los problemas y adoptar soluciones que estarn generalmente por fuera del derecho comercial.

El derecho de los negocios no slo acoge normas de diferentes ramas jurdicas: penales, laborales, tributarias, entre otras; sino que en l se presenta una sntesis

Existen algunas obras especialmente francesas que destacan esta evolucin desde hace varios aos. Puede citarse Le droit des affaires de R. Savatier (2. Edition, 1.967 por R. et J. M Leloup, Librera Sirey) cuyo prefacio y la primera seccin muestran que consiste ms en una aproximacin particular y sinttica de problemas jurdicos que una disciplina propiamente dicha, y le Dictionnaire Permanent de Droit des Affaires de J. Sarrut et C. Champeaud, obra esencialmente prctica, cuya concepcin, ndice y forma de redaccin sealaba la naturaleza exacta de este nuevo derecho. Debe sealarse igualmente como representativa de esta tendencia y de la filiacin que existe entre el derecho comercial y el derecho de los negocios, los trabajos de la Association Internationale du Droit Comercial et du Droit des Affaires.

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de las aproximaciones de derecho pblico y de derecho privado, pero an mejor el derecho de los negocios funde, rene en una solo pieza, las tcnicas jurdicas y las tcnicas de gestin que concurren a la solucin de los problemas de organizacin de la vida de los negocios, tales como ellas se presentan cotidianamente para la empresa y dentro de la empresa.

La creacin de una empresa ilustra lo anterior. Observemos que diversas normas rigen la materia: el derecho de sociedades (cul ser la forma ms eficiente de sociedad para los propietarios de la empresa?), el derecho comercial (esta sociedad ser comercial y estar obligada a cumplir con las obligaciones impuestas a los comerciantes?), el derecho tributario (se tendr inters en crear una persona moral distinta, o no sera ms conveniente el confiar la explotacin de la empresa nueva a una sucursal?), el derecho financiero o burstil (la sociedad en la escogencia de su tcnica de financiamiento, considera conveniente colocar sus acciones en bolsa o realizar una oferta pblica de acciones?), el derecho administrativo (el funcionamiento de la empresa no requiere de una autorizacin y de unas licencias de explotacin previas), el derecho del trabajo (la nueva sociedad es el resultado de la fusin de dos sociedades existentes y la racionalizacin recomienda el despido de una parte de personal?), el derecho comunitario o rgimen del Acuerdo de Cartagena (la fusin de dos sociedades de cualquier sector necesitar autorizacin de las Juntas del Acuerdo de Cartagena, como ocurre en la Unin Europea en un futuro?). Las marcas de una sociedad

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tienen derecho de prioridad en los diferentes pases del grupo andino, por un perodo de tiempo determinado?, el derecho civil (para obtener y garantizar un crdito bancario, la sociedad ha considerado conceder una hipoteca sobre los bienes inmuebles que constituir a favor de su acreedor?). En este ejemplo, un

solo evento econmico: la creacin de la empresa, exige la aplicacin simultnea, y de preferencia coordinada de normas de derecho, cuya naturaleza es muy diversa, y no se encuentran vinculadas entre ellas por ningn nexo terico. Es

por lo tanto, el derecho de los negocios, a travs de sus tcnicas, el que escoge y unifica, en sus relaciones con la economa las diferentes normas jurdicas.

Constituyendo un sector del derecho econmico, la disciplina del derecho de los negocios participa tambin de su espritu jurdico nuevo. As, en tanto que las

disciplinas jurdicas tradicionales estn dominadas por el carcter normativo de las disposiciones de derecho, el derecho de los negocios en su integridad se orienta hacia una funcin organizadora. Es en este aspecto, donde radica a juicio de

muchos autores, la diferencia fundamental entre estas dos manifestaciones modernas del derecho aplicable a los comerciantes. Al estudiar dos contratos

nuevos y tpicos del derecho de los negocios que son el leasing y la franquicia comercial por ejemplo, se advierte claramente cmo las tcnicas jurdicas son inicialmente tcnicas administrativas o de gestin que se colocan al servicio de una finalidad nica: la empresa.

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Una segunda diferencia importante que separa el derecho de los negocios del derecho comercial, reside en su vocacin de regir no a las personas en razn de su profesin, sino la naturaleza de las operaciones y de su alcance econmico. Mientras que el derecho comercial nace tradicionalmente como un derecho subjetivo (a veces derecho de privilegiados, a veces derecho de personas bajo vigilancia, siempre derecho de clase), el derecho de los negocios se aplica a las operaciones mercantiles independiente de la calidad de los operadores mercantiles y de la calidad de los operadores y de la naturaleza de la jurisdiccin que tenga que intervenir para dirimir las diferencias.

SIMILITUDES ENTRE EN EL DERECHO ECONOMICO Y EL DERECHO LOS NEGOCIOS.

El derecho econmico es ms un mtodo de aproximacin que una disciplina con rasgos especficos. Desde este punto de vista una caracterstica muy importante de la norma de derecho econmico en sentido general es su carcter instrumentalista, es decir, que su papel es el ejercer de la manera ms eficiente posible ciertas funciones frente a la economa. Por esta razn, la norma de

derecho econmico tiene ciertas caractersticas que permiten su adaptacin a condiciones que son bastante cambiantes en nuestras economas, a saber:

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i.-

En primer lugar, en cuanto a la formacin de la norma de derecho

existir una gran movilidad y un carcter disciplinario bastante variado, que puede ir de lo imperativo a lo permisivo; los conceptos utilizados gozarn entonces de una gran plasticidad; las relaciones de derecho no sern tanto gobernadas por las intenciones subjetivas de las partes como por la situacin objetiva en la que stas se dan.

ii.- En segundo lugar, en relacin a la interpretacin de la norma el juez ver su papel bastante reducido, teniendo por el contrario un papel primordial los funcionarios administrativos y los expertos convocados para indicar el alcance de las disposiciones jurdicas, ya que se requiere cada vez ms de conocimientos econmicos.

iii.- En tercer lugar, en cuanto a la aplicacin de la norma la concepcin de los delitos y las clases de sancin reflejan el espritu de adaptarse a las exigencias de la organizacin econmica.

Esta naturaleza instrumentalista del derecho econmico expresa la necesaria adecuacin de las respuestas jurdicas a los problemas econmicos y recprocamente tiende a evitar que el resultado de un mal clculo econmico produzca como consecuencia normas inaplicables o desadaptadas. Pero esta

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misma naturaleza tiene el grave riesgo de desconocer las exigencias externas e internas de la norma jurdica 19.

LA RELACION DERECHO ECONOMIA PROPIEDAD.

Argumenta el tratadista consultado( Marco Antonio Velilla Moreno) que esta idea del derecho como simple instrumento no slo se ha predicado en relacin con la poltica. Alex Jaquemin titula un interesante artculo publicado en la Revista

Trimestral de Derecho Comercial francesa en 1.972, de esta manera: Le droit conomique, serviteur de leconomie?. Evidentemente, el derecho se encuentra

al servicio de la economa en la medida en que el primero debe instrumentar una realidad donde la economa es slo un aspecto, pero tambin lo es, que la norma jurdica est llamada a llenar ciertos vacos de la realidad econmica con criterios

Entre las exigencias internas de la norma jurdica tenemos su necesaria generalidad, publicidad, no retroactividad, claridad, que no incurra en contradicciones en el texto mismo o con otras normas anteriores o posteriores, no puede ser de imposible cumplimiento, debe poseer cierta permanencia en el tiempo, as como una coherencia entre la misma norma y su aplicacin. En cuanto a las exigencias externas pueden distinguirse algunos valores que siendo extraos a la eficiencia econmica son propias de cualquier norma jurdica: el valor de la solidaridad, de la seguridad jurdica, de los derechos de defensa, que los agentes econmicos sean juzgados por sus jueces naturales, la necesaria aplicacin de la teora de la lesin en algunos casos en los que existe un marcado desequilibrio en el poder econmico de los contratantes, a pesar de la existencia de la disposicin legal segn la cual las convenciones celebradas entre los contratantes son ley para las partes.

19

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prudenciales que escapan por completo a las simples tendencias de una economa de mercado en pleno funcionamiento.

En realidad, existen numerosos fenmenos que la simple competencia econmica parece ignorar. Es el caso, por ejemplo, de las economas de escala y de las

concentraciones econmicas, donde las normas jurdicas estn dirigidas a mantener la competencia, evitar que desaparezcan los pequeos y medianos empresarios y proteger a los consumidores en relacin con los precios, seguridad y calidad de los productos (se controlarn los precios de algunos productos, se otorgarn algunos subsidios o estmulos tributarios, o se crearn empresas pblicas orientadas a restablecer el equilibrio econmico). Otro ejemplo es el de

los bienes y servicios colectivos que, satisfaciendo necesidades colectivas, por su naturaleza no se adecuan a la produccin por parte de los particulares, ni la oferta de los mismos puede ser determinada en mercado alguno. El derecho a gozar de un aire no contaminado o, a ser protegido por la polica es de todos, siendo absolutamente indiferente la cantidad en que cada agente econmico haya contribuido para la constitucin del servicio o si paga o no por el mismo.

Las repercusiones de la actividad individual sobre el medio, al contaminar el aire o el agua o, por el contrario, proporcionar la prosperidad a la poblacin circundante, deben ser evaluadas y reguladas a travs de normas jurdicas. La indiferencia de la economa de mercado a la desigual distribucin de la riqueza exige que las

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instituciones jurdicas intervengan a travs de disposiciones fiscales, subsidios, seguridad social, para asegurar la justicia distributiva. La necesidad de los

actores de la vida econmica de que existan reglas de juego claras para enfrentar con cierta seguridad el futuro exige, que se expidan normas jurdicas de planeacin y polticas econmicas que traduzcan la voluntad colectiva de orientar deliberadamente el desarrollo.

La economa de mercado no puede tampoco expresar, a travs de la demanda, la totalidad de las preferencias de los individuos. As, valores como la calidad, la

belleza, la equidad o la solidaridad no son registrados por los mecanismos del mercado, que adems tampoco pueden impedir la produccin de los bienes moralmente daosos (es la norma jurdica la que tiene que entrar en las consideraciones morales).

El orden jurdico tiene una finalidad interna que proviene de su calidad de instrumento de limitacin recproca de los intereses en presencia, y adems toma en consideracin elementos que, no siendo exclusivamente econmicos sino tambin sociales son, en muchos casos, contrarios o extraos a la eficiencia econmica. En cuanto a la finalidad interna del derecho, se destacan como

caractersticas la generalidad de las normas, la publicidad que debe acompaarlas para su conocimiento, la no retroactividad de las mismas, la claridad que deben tener las diferentes disposiciones jurdicas, la no existencia de contradicciones en

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el interior de los textos legales, la posibilidad efectiva de cumplirlas (no pueden obligar a lo imposible) y tener cierta constancia en su aplicacin donde los cambios se realicen en intervalos regulares conocidos previamente para un mejor funcionamiento del sistema econmico. En cuanto a aquellos elementos que son extraos a la eficiencia econmica, y que deben aportar el derecho, estn el valor de la solidaridad, la seguridad jurdica, el respeto de los derechos de defensa, el derecho de los actores econmicos a ser juzgados en lo posible por jueces especializados, y el respeto de los compromisos adquiridos (las convenciones legalmente firmadas son una ley para los contratantes, salvo que exista la lesin enorme, figura que es un aporte del derecho y que es desconocida completamente por el sistema econmico) 20.

Nuestra Constitucin econmica contempla ciertos principios de origen liberal (la propiedad y la libertad econmica) que, lejos de ser absolutos, encuentran sus limitaciones en la misma Carta; otros principios que, siendo de origen intervencionista, se han ido moderando con la consagracin de nuevos textos; as como unas competencias especializadas entre las cuales podemos mencionar las relaciones financieras internacionales y el comercio exterior, la finalidad social del Estado, los servicios pblicos y la Banca Central.

JACQUEMIN, Alexis et Guy, Sarnas, Le droit conomique, Que sais je?. Presses Universitaires de France, p. 17 35.

20

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El artculo 334 de la Constitucin Poltica Colombiana de 1.991, da la direccin general de la economa al Estado, en tanto que el ordinal 21 del Artculo 150 establece que el congreso fija los lmites de las leyes de intervencin econmica, que sustituye al anterior 32 de la Carta de 1.886, delimita expresamente la intervencin del Ejecutivo, y prescribe que intervendr de la siguiente manera: Por mandato de la Ley, en toda la actividad econmica. Lo que permite

cercenar la libertad de empresa y la iniciativa privada para corregir los desequilibrios propios del mecanismo de preciso. Estos desequilibrios se deben a factores que afectan: La eficiencia econmica por ese motivo se habla de racionalizar la economa con el fin de conseguir el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes La equidad-la disposicin en mencin emplea las expresiones de distribucin equitativa de oportunidades y que todas las personas, en particular las de menores ingresos, tengan acceso efectivo a los bienes y servicios bsicos El desarrollo econmico, y por eso se refiere a los beneficios del desarrollo, promueve la productividad, competitividad y desarrollo armnico de las regiones.

En sntesis, la actividad del gobierno se efecta con el propsito de lograr los siguientes fines: la estabilidad econmica; la eliminacin de grandes

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desigualdades sociales ante el objetivo fenmeno de la distribucin de la riqueza; la consecucin de una asignacin eficiente de recursos y, finalmente, el desarrollo y crecimiento de la economa colombiana.

La Propiedad, est definida por el diccionario de la Real Academia Espaola como el Derecho o facultad de gozar y disponer de una cosa con exclusin del ajeno arbitrio y de reclamar la devolucin de ella si est en poder de otro 21.

La funcin de la Constitucin es fijar unas reglas bsicas de convivencia y unos derechos fundamentales de los ciudadanos, en la prctica el punto central de toda carta fundamental es el de la propiedad privada. Las decisiones que se tomen

sobre esta materia son las que determinan la clase de sociedad en la que va a vivirse. Comunismo, socialismo, capitalismo son sistemas derivados del concepto que una constitucin le d a la propiedad, y su tratamiento constitucional repercute palpablemente en materias, tan importantes para el desarrollo nacional como el flujo de inversin extranjera.

En nuestro sistema econmico (Capitalismo), la propiedad privada es sagrada e inviolable; en consecuencia, el derecho de dominio tiene un carcter absoluto. La propiedad privada puede recaer sobre cualquier bien apropiable. La

irretroactividad de la ley y la inviolabilidad de los derechos adquiridos son

Diccionario de la Lengua Espaola, Real Academia Espaola, Editorial Espasa-Calpe S.A., Vigsima Edicin, 1.984, p.1111
21

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principios fundamentales. En este sistema se privilegia la propiedad de la tierra y la intangibilidad de los derechos subjetivos y, adems, se permite la acumulacin indefinida de bienes.

La Constitucin Colombiana se refiere al derecho de propiedad en el artculo 58 y siguientes. Protege la propiedad intelectual en el artculo 61 de la Constitucin

Poltica, cuya regulacin debe hacerse por el Congreso segn el artculo 150, numeral 24, y promueve la democratizacin de la propiedad en dos disposiciones especficas: la primera es el artculo 60 superior en cuanto a la titularidad de las acciones, que ofrece condiciones especiales para los trabajadores y las organizaciones solidarias en la eventualidad de que el Estado enajene su participacin en determinadas empresas; la segunda es el artculo 64 que hace referencia a la democratizacin de la propiedad de la tierra a favor de los trabajadores agrarios con el fin de mejorar su nivel de vida.

La propiedad, en principio, es un derecho de goce con mximo contenido, ya que el propietario puede gozar de la cosa haciendo suyos todos los provechos, utilidades o rditos que de la misma cosa se deriven, y significa tambin que el propietario decide libremente sobre el modo y la forma de su utilizacin 22. As

est concebido en el artculo 669 del Cdigo Civil colombiano: El dominio (que es

22

PICASO, LUIS, Propiedad y Constitucin, en Constitucin y Economa (la ordenacin del sistema econmico en las constituciones occidentales) (Textos de las ponencias presentadas en la Mesa Redonda celebrada en Madrid-Junio de 1.977, Editorial Derecho Privado pg. 42).

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la tambin propiedad) es el derecho real en una cosa corporal, para gozar y disponer de ella arbitrariamente, no siendo contra la ley o contra derecho ajeno.

En realidad, la propiedad lejos de ser consagrada como un derecho absoluto en nuestro ordenamiento, se encuentra relativizada. Por una parte, desde la ley 200 de 1.936 y la ley 135 de 1.961, se contempla ya la posibilidad de extincin del dominio, por el no uso, y, adicionalmente, la extincin del dominio por expropiacin judicial no es de creacin reciente en nuestro ordenamiento jurdico.

El Doctor FERNANDO HINESTROSA, Ex - magistrado de la Corte Suprema de Justicia, al referirse al tema de la propiedad, en procura de una concepcin integral y universal dijo: La aplicacin del mtodo comparatista al derecho es de gran provecho, porque el poner de manifiesto coincidencias y discrepancias entre textos en los cortes transversal y vertical, dentro de las coordenadas de espacio y tiempo, mueve a interrogarse por la razn de ser de la universalidad, coincidente con el localismo, de las tendencias polticas, no de hoy, sino a lo largo de la historia, independientemente de la facilidad o dificultad y la rapidez o la lentitud de las comunicaciones.

En todos los textos est presente la exaltacin del derecho de propiedad.

Como

corresponde al pensamiento original del siglo XIX, trasunto del artculo 17 de la Declaracin de los Derechos del hombre y del ciudadano de 1.789, la primera

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Constitucin (de 1.811) la presenta dentro de los sagrados derechos que garantiza a todos los ciudadanos, por encima de la libertad individual y la de imprenta, y apenas precedido por el de la Religin, as, con mayscula. Derecho de propiedad del que ninguno podr ser privado en porcin alguna, con la sola excepcin del advenimiento de necesidad pblica grave, legalmente comprobada, que exija su traslado al dominio pblico, a condicin de una compensacin justa, que debe presuponerse. Y esas frmulas consagratorias de la inviolabilidad del

dominio, se van repitiendo en las sucesivas declaraciones y regulaciones, con nfasis en la proscripcin del despojo. En la constitucin de 1853 ya se previene que, en caso de guerra, la indemnizacin puede no ser previa, y en la de 1858 aparecen algunas novedades de inters: el grave motivo de necesidad pblica ha de ser judicialmente declarado, salvo en caso de guerra, y a la vera de la propiedad se garantiza la libertad de cada cual de ejercer su industria y trabajar sin usurpar aquella garantizada temporalmente a los autores de inventos tiles, ni embarazar las vas de comunicacin, ni atacar la salubridad, con clusulas que refrenda la Constitucin de 1863. Muestras evidentes de una preocupacin

temprana por el inters pblico, que es necesario resaltar y rescatar.

En la Constitucin de 1886 que tan hondamente determin la mentalidad y la conducta del pas (Y vaya a saberse hasta cundo continuar marcndolas?), la afirmacin de la invulnerabilidad del patrimonio se extiende a todos los derechos adquiridos con justo ttulo, imprimindole una connotacin ms jurdica, a la vez

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que se reitera la inquietud por la necesidad pblica, que se concreta en la frmula de que en caso de conflicto de los derechos con la necesidad reconocida por ley, el inters privado deber ceder al inters pblico, que en 1887 se verter en trminos de moralidad, salubridad y utilidad. Hay quienes tratan de advertir Sin embargo,

all algn influjo de la doctrina social del Partido Catlico Francs.

no es fcil suponer tal sensibilidad en quienes, a tiempo que repetan la prohibicin de la pena de confiscacin, previnieron el despojo por pena, indemnizacin o contribucin general, y a fe que lo aplicaron y no excepcionalmente.

LA LIBERTAD ECONOMICA COMO PRINCIPIO FUNDAMENTAL DEL DERECHO ECONOMICO

La libertad econmica, o lo que tambin se denomina la libertad del comercio y de la industria particularmente en Francia, es uno de los principios fundamentales del derecho econmico colombiano. Tiene un doble contenido: en primer lugar, la libertad de empresa o fundamento de la actividad particular y de los derechos inherentes a ella, que pueden hacerse valer frente a la intervencin del Estado cuando ste pretenda reglamentarla; y en segundo lugar, la libertad de competencia, o sea, el derecho a competir con otro sin ser discriminado, lo que

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naturalmente conduce a limitar las condiciones en las cuales las personas pblicas pueden participar en la actividad econmica sin desnaturalizar la competencia 23.

El artculo 333 de la constitucin Poltica de 1.991, estipula que la actividad econmica y la iniciativa privada son libres dentro de los lmites del bien comn. Segn el inciso 5. Del mismo artculo, la ley delimitar el alcance de la libertad econmica cuando as lo exijan el inters social, el ambiente y el patrimonio cultural de la Nacin. Obsrvese que a los conceptos de funcin social y de medio ambiente se agrega en esta oportunidad el de patrimonio cultural, concepto que lamentablemente ha sido bastante ignorado entre nosotros. Estos lmites en consecuencia los fija el Congreso segn el artculo 150, ordinal 21, que para este efecto debe concordarse con el artculo 334 de la Carta fundamental donde se consagra la direccin general de la economa por parte del Estado. El texto constitucional consagra la liberta econmica, recogiendo el doble contenido del principio a que se hizo relacin, inspirado en los autores franceses: libertad de empresa y la libertad de competencia.

LA LIBERTAD ECONOMICA EN LA JURISPRUDENCIA DE LA CORTE CONSTITUCIONAL.

23

DE LAUBADERE, Andre y Devolve, Pierre, Droit Public conomique, Prcis Dalloz, Quatreeme edition, pg. 192.

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El Doctor CIRO ANGARITA BARON, Ex magistrado de la Corte Constitucional, expresa sobre el tema, que dentro del estudio de los valores, principios, normas e instituciones que en su conjunto conforman la Constitucin de 1.991, es apropiado dedicar un espacio a la libertad econmica no slo porque ella, junto con el derecho de propiedad, constituye uno de los principios medulares de origen liberal clsico, sino porque esa libertad econmica en Colombia est hoy llamada a operar en el marco jurdico del Estado Social de Derecho, con todas sus previsibles consecuencias y limitaciones. Ms que una aproximacin terica y de carcter general al tema, hemos preferido abordarlo desde la perspectiva concreta de su tratamiento cotidiano en la jurisprudencia de la Corte Constitucional, impregnada sta de nuestra realidad nacional y con senderos para la interpretacin y aplicacin de dicha libertad por los cuales transita confiado el ciudadano comn.

La libertad econmica para el capitalismo constituye la base de la libertad poltica y es el instrumento a travs del cual la persona se procura su propio bienestar en un mercado donde impera el espritu de lucro y al que todos tienen, al menos tericamente, igual oportunidad de acceso.

Esta idlica visin experimenta algunas modificaciones en el Estado social de derecho, comprometido como est con el respeto de la dignidad humana, del trabajo, de la solidaridad entre las personas y de promover las condiciones para

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que la igualdad sea real y efectiva, as como de adoptar medidas a favor de grupos discriminados o marginados; todo esto lo trasforma en institucin sensible en alto grado a la satisfaccin de las necesidades fundamentales de los dbiles, las cuales no siempre encuentran respuesta adecuada en el mbito de un mercado, por transparente que l sea. Por tanto, dentro de este contexto diverso, la libertad econmica opera en el marco de la economa social de mercado.

El nuevo derecho constitucional disea un marco econmico antolgicamente cualificado, que parte del reconocimiento de la desigualdad social existente (artculo 13 de la Constitucin), de la consagracin de ciertos y determinados valores como la Justicia y la paz social, de principios como la igualdad y la

solidaridad, y de derechos y libertades civiles, sociales, econmicos y culturales que conforman la razn de ser y los lmites del que hacer estatal. No se trata

entonces de un texto neutro que permita la aplicacin de cualquier modelo econmico, pues las instancias de decisin poltica deben, de una parte, respetar los lmites impuestos por el conjunto de derechos y, de otra, operar conforme a los valores y principios rectores que la Carta consagra, as como procurar la plena realizacin de los derechos fundamentales.

La Constitucin dota al Estado de una serie de instrumentos de intervencin en la esfera privada, en el mundo social y econmico, con el fin de que a partir de la accin pblica se corrijan los desequilibrios y desigualdades que la propia Carta

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reconoce y se pueda buscar, de manera real y efectiva, el fin ontolgicamente cualificado que da sentido a todo el ordenamiento.

La Carta otorga a los agentes sociales, individuales y colectivos, mayores instrumentos de gestin, fiscalizacin, control y decisin sobre la cosa pblica. No se trata entonces, como ya lo ha manifestado esta Corporacin (Corte Constitucional), de un texto indiferente frente al comportamiento econmico del Estado o de los particulares. Las reglas fundamentales introducidas por la

Constitucin se convierten, a la vez, en razn de ser y en lmite de las acciones pblicas y privadas. Ahora bien, es cierto que la Carta crea un marco general de regulacin econmica, pero mal podra un texto-que pregona como fundamental el principio de la democracia-, constitucionalizar un modelo econmico restringido, rgido, inamovible, que tuviera como efecto legitimar exclusivamente una ideologa o partido y vetar todas aquellas que le fueren contrarias.

El principio democrtico supone la idea de alternacin y sta slo se cumple si es posible que se debata en el panorama poltico con ideas y doctrinas diferentes a partir de las cuales la voluntad popular, representada en las urnas, elija la que a su juicio desarrolle de mejor manera los conceptos de justicia que encierra la carta poltica.

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El marco constitucional otorga a los actores polticos un amplio margen de libertad, al interior del cual es posible disear modelos econmicos alternativos. Pero dichos modelos deben, en todo caso, estar encaminados a la realizacin de los valores que consagra la Carta, a hacer operantes los principios rectores de la actividad econmica y social del Estado y a velar por la efectividad de los derechos constitucionales. Existe, entonces, entre las instituciones constituidas

de representacin popular y el texto constitucional una doble relacin de libertad y subordinacin.

No cabe pues en el sistema jurdico colombiano, proyectos o normas discriminatorias o que vulneren la igualdad de oportunidades, o tiendan a desproteger la libertad de empresa dentro del marco de una economa social de mercado, o a menoscabar el derecho al trabajo y los otros derechos fundamentales que, como ya lo ha dicho esta Corte, forman parte del orden pblico constitucional 24.

DERECHO PROCESAL Y ACCESO A LA ADMINISTRACION DE JUSTICIA. PRINCIPIOS DE CELERIDAD Y EFICACIA DE LA ADMINISTRACION DE JUSTICIA.

24

Cfr. Corte Constitucional. Sentencia C-074 del 25 de Febrero de 1.993.

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Ensea la Doctrina Nacional 25, cuando se refiere al Derecho Procesal, que puede definirse como: la Rama del Derecho que estudia el conjunto de normas y principios que regulan la funcin Jurisdiccional del Estado en todos sus aspectos y que por tanto fijan el procedimiento que se ha de seguir para obtener la actuacin del Derecho Positivo en los casos concretos, y que determinan las personas que deben someterse a la Jurisdiccin del Estado y los funcionarios encargados de ejercerla. Luego, el escenario donde el Derecho Positivo efectiviza su importancia en un Estado Social de Derecho, como tambin realiza su objeto y fin, puede encontrarse materializado en la bsqueda de la solucin a un conflicto de intereses existente, o precaverlo; en la investigacin y sancin de un hecho ilcito; en su prevencin; en la defensa contra su posible repeticin; en el cumplimiento de una formalidad o declaracin y en la satisfaccin coactiva de un Derecho.

El objeto del Derecho Procesal es regular la funcin Jurisdiccional del Estado y sus Principios Fundamentales, como un acto de Soberana aplicada a la Administracin de Justicia, en procura del orden social dentro del Estado de Derecho. Aquella se concreta en: i).- la solucin de conflictos entre particulares y de estos con el Estado y sus entidades y funcionarios;

DEVIS ECHANDIA, Hernando. COMPENDIO DE DERCHO PROCESAL. Tomo I. Teora General del Proceso. Editorial A.B.C. Bogot. Ao 1.981. Pg.5 a 7.

25

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ii).- en la declaracin de certeza de ciertos derechos subjetivos o de situaciones jurdicas concretas cuando la ley lo exige como formalidad para su ejerci o su reconocimiento;

iii).- en la investigacin y sancin de hechos ilcitos de naturaleza penal; iv).- en la prevencin de estos hechos ilcitos; v).- en la tutela del orden jurdico constitucional frente a las leyes comunes y del orden legal frente a los actos de la administracin;

vi).- en la tutela de la libertad individual 26, de la dignidad de las personas y de sus derechos que la constitucin y las leyes les otorgan 27.

Para una parte de la Doctrina Nacional 28 la expresin declarar la voluntad de la Ley, y no la de resolver las controversias, es la ms conveniente porque para ejercer la funcin judicial no siempre es indispensable que haya una verdadera controversia efectiva entre las Partes; por Ejemplo: existen situaciones jurdicas como la Nulidad absoluta y la Resolucin del contrato, que solo pueden tener existencia declaradas por el Juez, aun cuando las Partes estn de acuerdo, y tambin cuando el Demandado se allana a la Demanda del Actor. En tales casos,

CAPELLETTI, Mauro. La Jurisdiccin Constitucional de la Libertad. Mxico. 1.961. Imprenta Universitaria. DEVIS ECHANDIA, Hernando. El Derecho Procesal como instrumento para la Tutela de la Libertad y la Dignidad Humanas. Autor citado. MORALES MOLINA, Hernando. Curso de Derecho Procesal Civil. Parte General. Undcima Edicin. Editorial A.B.C. Bogot. Ao 1.991. Pg. 71
28 27

26

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el Juez dicta Sentencia, pues no podra remitir a las Partes a celebrar un Contrato en que constase su acuerdo.

CARNELUTTI

29

hace gravitar toda la estructura del Derecho Procesal en el litigio.

Para llegar al concepto del litigio parte del inters, que lo concibe como lo que mueve a una persona hacia determinado bien, en virtud de que este le proporciona la satisfaccin de una necesidad. El inters presupone, por tanto, un sujeto y un bien. Cuando dos sujetos persiguen el mismo bien, surge el conflicto de intereses entre ellos, que se transforma en litigio en el supuesto de que la voluntad de uno quiera prevalecer sobre la del otro y este oponga resistencia.

CARNELUTTI, en la obra citada, divide las normas en Materiales, que son las que componen inmediatamente un conflicto de intereses, imponiendo una obligacin y atribuyendo evidentemente- un derecho (subjetivo), y en Instrumentales, que lo componen mediatamente, atribuyendo un poder (de componerlo) e imponiendo correlativamente una sujecin . (Negrillas fuera de texto).

En otras palabras, como lo expresa ALSINA 30, las normas materiales resulten directamente el conflicto de intereses entre las personas, es decir, actan sobre la
CARNELUTTI Francesco. Sistema de Derecho Procesal Civil. T. I. Buenos Aires. Uteha. 1.944. nm. 26
30 29

ALSINA Hugo. Tratado Terico prctico de Derecho Procesal Civil y Comercial. T. I. Segunda edicin. Buenos Aires. Ediar. 1.963. Pg. 37

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litis, reconociendo un derecho e imponiendo una obligacin; las normas instrumentales, en cambio, disciplinan los requisitos de un acto encaminado a solucionar el conflicto de intereses, o sea, que regulan los medios para dictar la solucin e imponerla, atribuyendo al efecto un poder jurdico a determinado sujeto, correlativo a la sujecin de otro.

El propio CARNELUTTI 31 trae ejemplos de una y otra: la norma material dice: si un fundo est rodeado por otros, deber dejarle paso a la va pblica el dundo colindante a travs del que sea ms corto el acceso. La norma instrumental dice, en cambio: si un fundo est rodeado por otros, el Juez decidir cmo haya de tener acceso a la va pblica.

Los crticos de la concepcin carneluttiana ha sido objeto de reparos 32. Se arguye que la misma norma puede tener simultneamente el doble carcter de instrumental y material, como sucede precisamente con el ejemplo expuesto por el insigne maestro italiano, por cuanto, conforme lo expresa LINO E. PALACIO 33, en el caso de ser demandado el propietario del fundo colindante por incumplimiento de la obligacin impuesta en la norma, surgir el poder del Juez para componer el conflicto y la eventual sujecin del Demandado a lo que la Sentencia decida.
31

CARNELUTTI Francesco. Op. Cit., Pgs. 58 y 59.

CAMACHO Azula. Manual de Derecho Procesal. Tomo I. Teora General del Proceso. Octava edicin. Temis. Bogot. Ao 2002. Pg. 9
33

32

PALACIO Lino E. Manuel de Derecho Procesal Civil. T.I. Segunda Edicin. Buenos Aires. AbeledoPerrot. 1.968. Pg.19.

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advirtase, as mismo, que en el supuesto de la segunda norma, el ejercicio del Poder constituye, como el propio CARNELUTTI lo reconoce, una obligacin del Juez, a la que corresponde un Derecho de las Partes.

AZULA CAMACHO, (obra citada), afirma tambin que hay normas materiales con eficacia instrumental y normas instrumentales con eficacia material. Al efecto observa ALSINA 34-, la atribucin del poder no siempre se efecta a favor del rgano judicial, sino que tambin se hace a favor del individuo, en cuanto le permite determinarse en uno u otro sentido, como sucede con el contrato; entonces, las normas materiales pueden solucionar el conflicto de dos maneras: protegiendo el inters del individuo independientemente de su voluntad o subordinando esa proteccin a la voluntad del titular del inters, de tal manera que la obligacin nace, se cumple o se extingue en cuanto l lo consienta. (Negrilla y cursiva fuera de texto).

En consecuencia (sostiene el autor en cita), en ese caso, la norma material tiene eficacia instrumental en cuanto no solo impone una obligacin, sino que reconoce una facultad de determinacin del titular. Recprocamente expone el mismo ALSINA -, el poder jurdico puede ser libre o vinculado; un ejemplo de poder vinculado lo ofrece el Juez, que no solo tiene el deber de hacerlo: es poder deber.

34

ALSINA Hugo. Op. Cit., Pg. 38

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La norma instrumental tiene, en este caso, efecto material en cuanto impone una obligacin.

En resumen, el autor consultado sostiene, que la norma sustancial regula las relaciones entre los individuos, por lo cual origina derechos y obligaciones mientras que la instrumental genera situaciones mas complejas, como es el atribuir a la Rama Judicial la potestad de declarar el Derecho Sustancial y otorgar a los Particulares los medios para concurrir ante el rgano correspondiente y obtener por conducto de estos la solucin del litigio.

Finalmente, AREAL y FENOCHIETTO 35 al respecto consideran que son verdaderos -instrumentos- los que ejercitan o soportan los Sujetos en el Proceso (las Partes y el Tribunal), as se llamen facultades, derechos, poderes, sujeciones, obligaciones, etc.; es decir, medios para deducir el derecho material en juicio, a fin de que sobre su existencia y modalidades se expida el Juzgador.

En cuanto, a la caracterstica FORMAL atribuible al Derecho Procesal, seala AZULA CAMACHO en su obra, que: Este distintivo obedece a la clasificacin de las normas en sustanciales y formales. Encuentra su fundamento en razones

semejantes a las expuestas anteriormente al tratar del carcter instrumental o de

35

AREAL Leonardo y FENOCHIETTO Carlos. Manuel de Derecho Procesal. T.I. Buenos Aires. Editorial La Ley. 1.966. Pg.6

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medio del derecho procesal, por cuanto, en el fondo, las dos clasificaciones parten de los mismos conceptos.

Las normas sustanciales (sostiene nuestra fuente), regulan las relaciones jurdicas entre los individuos, en tanto que las formales rigen la actividad de la Rama Judicial para obtener la efectividad o el reconocimiento de los Derechos nacidos de aquellas. Como el Derecho Procesal est constituido por preceptos que

indican la forma como actan los Funcionarios Judiciales en cumplimiento de su funcin, tiene que concluirse que es de carcter formal. Adems, sobresale la

condicin de formal del Derecho Procesal, por cuanto no tiene un fin en s mismo, sino que sirve a otro, como es la aplicacin del Derecho Sustancial.

El Fin del Derecho Procesal es garantizar la Proteccin del orden Jurdico y por tanto la concordia y la paz sociales, mediante la ejecucin pacfica, ecunime y justa del Derecho Objetivo abstracto en los casos concretos, gracias al ejercicio de la funcin Jurisdiccional del Estado a travs de Funcionarios Pblicos probos y especializados. Estos son los Jueces de la Repblica, sea de Competencia

individual o Colegiada.

El Juez personifica el rgano Judicial, pues ejerce la Jurisdiccin, o sea por este aspecto declara la voluntad de la Ley con efecto obligatorio para las partes en cada caso, por lo cual debe ser independiente y responsable. Adems, tiene la

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facultad de conciliar el Proceso, la de adelantarlo y dirigirlo en uso de los Poderes que la Ley le determina, no slo en el trmite, sino fundamentalmente mediante la Prueba Oficiosa. Es decir, que la Funcin de Administrar Justicia en sentido No obstante,

estricto, comprende la facultad de Juzgar y Ejecutar lo juzgado.

tambin tiene facultades puramente Administrativas que se dirigen a desarrollar la Funcin Jurisdiccional, a travs de la organizacin interna de su Unidad Judicial, con la designacin de los subalternos con sujecin a la Ley de Carrera Judicial; la adopcin del reglamento interno, etc.; as como tambin, verificar una colaboracin efectiva con otras Ramas del Poder Pblico, como acontece con la Funcin Electoral.

El papel del Juez de la Repblica de Colombia, dentro del marco jurdico, poltico, econmico, social, cultural, filosfico, ideolgico, humanista e integracionista que rige el Estado Social de Derecho, para el cumplimiento de la exclusiva Funcin Judicial, se sujeta a un derrotero previamente sealado por la Ley Procesal, pues, en ltima, sta comprende y garantiza eficazmente el desarrollo de la directiva Constitucional al Debido Proceso, consagrada en el Artculo 29 Superior, imponindole parmetros en su actuar judicial, que al ser desatendidos o desbordados, vulneran el orden jurdico institucional interno y materializa un abuso del Poder del Juez.

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El Artculo 6 del Cdigo de Procedimiento Civil, consagra que: las normas Procesales son de orden Pblico y, por consiguiente, de obligatorio cumplimiento, y en ningn caso, podrn ser derogadas, modificadas o sustituidas por los funcionarios o particulares, salvo autorizacin expresa de la Ley. Esta

normativa, obliga al Juez en su actividad juzgadora a respetar el instrumento o mecanismo previsto en el Derecho Procesal para efectivizar el Derecho Sustancial protegido por el mismo Estatuto Adjetivo, en su Artculo 4, cuando expresa: Al interpretar la ley procesal, el Juez deber tener en cuenta que el objeto de los procedimientos es la efectividad de los Derechos reconocidos por la Ley Sustancial. Las dudas que surjan en la interpretacin de las normas del presente Cdigo, debern aclararse mediante la aplicacin de los Principios Generales del Derecho Procesal, de manera que se cumpla la garanta Constitucional del Debido Proceso, se respete el Derecho de Defensa y se mantenga la Igualdad de las Partes.

Luego, al Juez no le esta permitido crear normas instrumentales para sustituir las existentes en el Derecho Positivo, so pretexto de efectivizar los Derechos Sustanciales, pues ofende al Estado Jurdico, que aunque tambin social, por mandato Constitucional, no se encuentra despojado de aqul componente, ya que, van ntimamente relacionados para el cumplimiento de los objetivos y fines del Estado en relacin a sus gobernados; sino, que el Juez debe utilizar los mecanismos establecidos por el Derecho Adjetivo para lograrlo, superando los

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obstculos que el devenir presenta en la aplicacin de las normas por dems, antiguas- al caso concreto, generando por la va hermenutica jurdica, un moderno Derecho: el Derecho Realidad dentro de una concepcin humanista y pluralista del mismo que finca su actividad en la dignidad humana, la igualdad y la libertad ejercitadas en un mbito de responsabilidad y solidaridad, propendiendo con sentido til, lgico, justo, equitativo, integral y jurdico, el disfrute por su titular de los derechos sustanciales o materiales con una funcin social, de ah la relatividad de los Derechos a partir de la Constitucin de 1.991.

La arbitrariedad y subjetividad del Juez en el ejercicio de la funcin juzgadora, aplicando mecanismos o procedimientos no reconocidos por la Ley Procesal, o pretermitindolos, y en algunos eventos, modificando los existentes, so pretexto de salvaguardar la eficacia del Derecho Sustancial, aplicado a un caso en

particular, genera abruptamente un Estado catico, anrquico, dictatorial y violador del Principio Fundamental al Debido Proceso, as como el de Defensa, comprometiendo de contera, el Principio General del Derecho, de caracterstica relacionada a lo fundamental, imperativo y socialmente coercible, denominado JUSTICIA. Con mayor razn, si adems, el Funcionario Judicial omite la

valoracin probatoria (Principio de la Sana Crtica), indispensable y oportuna (Artculos 174 y 177 del Cdigo de Procedimiento Civil), para la aplicacin de un Derecho General y Abstracto, a un evento particular y concreto, con miras de satisfacer el inters de Particulares (Persona Natural o Jurdica) o del mismo

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Estado, cuando se hayan en conflicto, sea cualquiera su causa, y que se requiri mediante la puesta en marcha de la Jurisdiccin, con la promocin del Derecho de Accin.

El Acceso a la Administracin de Justicia, se encuentra regulado por el Artculo 229 de la Constitucin Poltica de 1.991, que establece:

Se garantiza el derecho de toda persona para acceder a la administracin de justicia. abogado. La Ley indicar en qu casos podr hacerlo sin la representacin de

Esta garanta Constitucional tiene desarrollo en la Ley 270 de 1.996, Estatutaria de la Administracin de Justicia, cuando en su Artculo 2, indica que: El Estado garantiza el acceso de todos los asociados a la administracin de justicia. Ser de su cargo el amparo de pobreza y el servicio de defensora

pblica. En cada municipio habr como mnimo un defensor pblico.

Por su parte, la H. Corte Constitucional al revisar el articulado en mencin, en cumplimiento de su funcin, expres sobre los PRINCIPIOS DE LA

ADMINISTRACIN DE JUSTICIA, que evoca la Ley Estatutaria, que:

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Uno de los presupuestos esenciales de todo Estado, y en especial del Estado social de Derecho, es el de contar con una debida administracin de Justicia. A

travs de ella se protegen y se hacen efectivos los derechos, las libertades y las garantas de la poblacin entera, y se definen igualmente las obligaciones y los deberes que le asisten a la administracin y a los asociados. Se trata, como bien lo anota la disposicin que se revisa, del compromiso general en alcanzar la convivencia social y pacfica, de mantener la concordia nacional y de asegurar la integridad de un orden poltico, econmico y social justo. Para el logro de esos

cometidos, no sobra aclararlo, resulta indispensable la colaboracin y la confianza de los particulares en sus instituciones y, por lo mismo, la demostracin de parte de stas, de que pueden estar a la altura de su grave compromiso con la Sociedad. As, en lo que atae a la administracin de justicia, cada vez se

reclama con mayor ahnco una justicia seria, eficiente y eficaz en la que el Juez abandone su papel esttico, como simple observador y mediador dentro del trfico jurdico, y se convierta en un partcipe ms de las relaciones diarias, de forma tal que sus fallos no slo sean debidamente sustentados desde una perspectiva jurdica, sino que, adems, respondan a un conocimiento real de las situaciones que le corresponde resolver

Las consideraciones precedentes implican, en ltimas, una tarea que requiere, como consecuencia de haber sido nuestro pas consagrado en la Carta Poltica como un Estado Social de Derecho, un mayor dinamismo judicial, pues sin lugar a

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dudas es el Juez el primer llamado a hace valer el imperio de la Constitucin y de la ley en beneficio de quienes, con razones justificadas, reclaman su proteccin. As, entonces, la justicia pblica, ha pasado de ser un servicio pblico ms, a convertirse en una verdadera funcin pblica, como bien lo define el artculo 228 del Estatuto Fundamental. Significa lo anterior que tanto en cabeza de los ms

altos tribunales como en la de cada uno de los juzgados de la Repblica, en todas las instancias, radica una responsabilidad similar, cual es la de hacer realidad los propsitos que inspiran la constitucin en materia de justicia, y que se resumen en que el Estado debe asegurar su pronta y cumplida administracin a todos los asociados; en otras palabras, que sta no sea simple letra muerta sino una realidad viviente para todos..

Contina el alto Tribunal, diciendo en su providencia, que:

El derecho de todas las personas de acceder a la administracin de justicia se relaciona directamente con el deber estatal de comprometerse con los fines propios del Estado Social de Derecho y, en especial, con la prevalencia de la convivencia pacfica, la vigencia de un orden justo, el respeto a la dignidad humana y la proteccin a los asociados en su vida, honra, bienes, creencias, derechos y libertades (Artculos 1 y 2 de la Constitucin Poltica).

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El acceso a la administracin de justicia implica, entonces, la posibilidad de que cualquier persona solicite a los jueces competentes la proteccin o el restablecimiento de los derechos que consagran la Constitucin y la Ley. Sin embargo, la funcin en comento no se entiende concluida con la simple solicitud o el planteamiento de las pretensiones procesales ante las respectivas instancias judiciales; por el contrario, el acceso a la administracin de justicia debe ser efectivo, lo cual se logra cuando, dentro de determinadas circunstancias y con arreglo a la ley, el Juez garantiza una igualdad a las partes, analiza las pruebas, llega a un libre convencimiento, aplica la Constitucin y la Ley y, si es el caso, proclama la vigencia y la realizacin de los derechos amenazados o vulnerados 36. Es dentro de este marco que la Corte Constitucional no ha vacilado en calificar al derecho a que hace alusin la norma que se revisa que est contenido en los artculos 29 y 229 de la Carta Poltica como uno de los derechos fundamentales 37, susceptible de proteccin jurdica inmediata a travs de mecanismos como la accin de tutela prevista en el artculo 86 superior. 38

Este Principio de orden Social y rango Constitucional instituye una garanta a todos los integrantes del Estado, que los conflictos alrededor del reconocimiento,

Cfr. Corte constitucional. Sala de Revisin No. 5. Sentencia No. T-173 del 4 de Mayo de 1.993. Magistrado Ponente: Jos Gregorio Hernndez Galindo.
37

36

Cfr. Corte Constitucional. Sentencias Nos. T-006/92, T-597/92, T-348/93, T-236/93, T-275/93 y T004/95, entre otras.

38

Cfr. Corte Constitucional. Sentencia C-037 de Febrero 5 de 1.996. Magistrado Ponente: Vladimiro Naranjo Mesa.

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desconocimiento o ejercicio de un Derecho material consagrado por la Constitucin o la Ley, podrn resolverse exclusiva, oportuna, eficaz y jurdicamente por la Administracin de Justicia, cuya funcin pblica se reserva el Estado a travs de sus Funcionarios Judiciales, abordando as, uno de sus fines primordiales: el de la convivencia pacfica de los Pueblos, en condiciones de Dignidad Humana, Igualdad y Libertad.

Es en razn a este Principio Constitucional, que el Juez de la Repblica no puede ignorar las Leyes Procesales, que establecen las formas particulares de cada Juicio, ni las Sustanciales en el cumplimiento de su funcin, pues, trasgredira el Artculo 230 Superior, cuya letra dice. Los Jueces, en sus providencias, solo estn sometidos al imperio de la Ley. La Equidad, La Jurisprudencia, Los

Principios Generales del Derecho y la Doctrina son criterios auxiliares de la actividad judicial..

La decisin Judicial debe ser expedida con base en el Principio de Congruencia que ensea el precepto 305 del Estatuto Procesal Civil, cuando afirma: La sentencia deber estar en consonancia con los hechos y las pretensiones aducidas en la demanda y en las dems oportunidades que este Cdigo contempla, y con las excepciones que aparezcan probadas y hubieren sido alegadas si as lo exige la Ley.

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No podr condenarse al demandado por cantidad superior o por objeto distinto del pretendido en la demanda, ni por causa diferente a la invocada en sta. Si lo pedido por el demandante excede de lo probado, se le reconocer solamente lo ltimo. En la sentencia se tendr en cuenta cualquier hecho modificativo o extintivo del derecho sustancial sobre el cual verse el litigio, ocurrido despus de haberse propuesto la demanda, siempre que aparezca probado y que haya sido alegado por la parte interesada a ms tardar en su alegato de conclusin, y cuando ste no proceda, antes de que entre el expediente al despacho para sentencia, o que la ley permita considerarlo de oficio.

Es al momento de proferir la sentencia, en principio, que el Juez de la Repblica puede segn lo ensea la norma Procesal, adentrarse en el estudio del caso y pronunciarse sobre el derecho controvertido dentro del proceso, dndole una solucin jurdica eficaz, oportuna y justa, de cara con la confrontacin de los argumentos fcticos y jurdicos que los Sujetos Procesales hayan involucrado para s, en el ejercicio del Derecho de Accin y de Contradiccin. Luego, por regla

general, la ley establece un momento en el Proceso para que el Juez de conocimiento desate el litigio, el que se circunscribe, no a la mera liberalidad o subjetivismo del Juez de la causa, sino que se finca al estadio asignado imperativamente por el Legislador para dictar la sentencia. Por lo que, hacerlo

por fuera de este limite procesal, conllevara una alteracin de la dinmica del

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proceso, pues, su trmite en todas las etapas que concibe la ley-, debe cumplirse satisfactoriamente e integralmente, bajo los Principios de Celeridad y Eficacia de la Administracin de Justicia, para mantener inclume el Principio Fundamental Constitucional trado por el Artculo 29 Superior (Debido Proceso). No obstante, hay eventos, donde por va excepcional la ley adjetiva permite la ruptura del trmite preestablecido del Proceso y anticipa abruptamente su fin, sin la decisin final proferida por el Juez, como es el evento jurdico, unilateral o bilateral de la Autocomposicin, como mecanismo alterno de solucin de conflictos; por Ejemplo: el Desistimiento, el Perdn, la Conciliacin Judicial o

extraprocesal, la Transaccin, el Pago efectivo integral, o por una nueva ley, que entre en vigencia estando en marcha los expedientes, como sucedi en nuestro medio, con los Procesos Ejecutivos adelantados contra los Deudores del otrora Sistema de Financiacin de Vivienda por la modalidad de la UPAC, que debieron terminar en el estado en que se encontraban (con Sentencia o sin ella), si la Accin compulsiva se impetr antes de 1.999, como lo pregona el Artculo 42 de la Ley 546 de 1.999, declarada Exequible mediante Sentencia C-955 de 2000, proferida por la Corte Constitucional, al desaparecer el antiguo rgimen de financiacin.

Sometido, entonces a los rigores del Juicio, ste normalmente debe terminar con la Sentencia que desate la controversia. Esta actividad judicial debe ejecutarse

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fiel a los Principios de Celeridad y Eficiencia de la Administracin de Justicia, pregonados en los Artculos 4 y 7 de la Ley 270 de 1.996, cuyo texto indica:

Artculo 4.- CELERIDAD.- La administracin de justicia debe ser pronta y cumplida. Los trminos procesales sern perentorios y de estricto cumplimiento por parte de los funcionarios judiciales. Su violacin constituye causal de mala

conducta, sin perjuicio de las sanciones penales a que haya lugar. Artculo 7.- EFICIENCIA.- La administracin de justicia debe ser eficiente. Los

funcionarios y empleados judiciales deben ser diligentes en la sustanciacin de los asuntos a su cargo, sin perjuicio de la calidad de los fallos que deban proferir conforme a la competencia que les fije la ley.

Sobre este particular, dijo la Corte Constitucional en Sentencia C-37 de 1.996, referida, que:

Como se anot anteriormente, el derecho fundamental de acceder a la administracin de justicia implica necesariamente que el juez resuelva en forma imparcial, efectiva y prudente las diversas situaciones que las personas someten a su conocimiento. Para lograr lo anterior, es requisito indispensable que el juez

propugne la vigencia del principio de la seguridad jurdica, es decir, que asuma el compromiso de resolver en forma diligente y oportuna los conflictos a l sometidos dentro de los plazos que define el legislador. Por ello, esta Corporacin ha

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calificado, como parte integrante del derecho al debido proceso y de acceder a la administracin de justicia, el derecho fundamental de las personas a tener un proceso agio y sin retrasos indebidos. Lo anterior, por lo dems, resulta

especialmente aplicable para el caso de los procesos penales, pues, como la Corte seal: Ni el procesado tiene el deber constitucional de esperar indefinidamente que el Estado profiera una Sentencia condenatoria o absolutoria, ni la sociedad puede esperar por siempre el sealamiento de los autores o de los inocentes de los delitos que crean zozobra en la comunidad.

A lo anterior, cabe agregar que la labor del juez no puede jams circunscribirse nicamente a la sola observancia de los trminos procesales, dejando de lado el deber esencial de administrar justicia en forma independiente, autnoma e imparcial. Es, pues, en el fallo en el que se plasma en toda su intensidad la

pronta y cumplida justicia, como conclusin de todo un proceso, donde el acatamiento de las formas y los trminos, as como la celeridad en el desarrollo del litigio judicial permitirn a las partes involucrada, a la sociedad y al Estado tener la certeza de que la justicia se ha administrado debidamente y es fundamento real del Estado Social de Derecho.

Consecuencia de los argumentos procedentes, fue la consagracin en el artculo 228 superior del deber del juez de observar con diligencia los trminos procesales y, principalmente, de sancionar su incumplimiento. Por ello, la norma bajo examen

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establece que de darse esta situacin, el respectivo funcionario podr ser sancionado con causal de mala conducta.

En cuanto al Principio de Eficiencia, dijo la Corte Constitucional, en la Sentencia cuyos apartes se comentan, que:

Este principio guarda estrecha relacin con el principio de Celeridad ya analizado. En efecto, mientras ste busca el cumplimiento pronto y efectivo de las obligaciones que la Constitucin y la ley imponen a los encargados de administrar justicia, aqul persigue que las providencias que se profieran en ejercicio de esa obligacin, guarden directa proporcin con la responsabilidad asignada a los jueces; en otras palabras, que resuelvan en forma clara, cierta y sensata los asuntos que se someten a su conocimiento.

Por eficiencia se entiende, segn el Diccionario de la Lengua Espaola, virtud y facultad para lograr un efecto determinado. despachos judiciales no slo deben Significa lo anterior que los en forma diligente sus

atender

responsabilidades, sino que adems el juez debe fallar haciendo gala de su seriedad, su conocimiento del derecho y su verdadero sentido de justicia. Se

trata, pues, de una responsabilidad que, en lenguaje comn, hace referencia tanto a la cantidad como a la calidad de las providencias que se profieran. Para la

Corte merece especial atencin este ltimo concepto, pues la administracin de

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Justicia, al ser fundamento esencial del Estado Social de Derecho, no puede sino reclamar que sus pronunciamientos estn enmarcados por la excelencia. As,

entonces, contradice los postulados de la Constitucin aquel juez que simplemente se limita a cumplir en forma oportuna con los trminos procesales, pero que deja a un lado el inters y la dedicacin por exponer los razonamientos de su decisin en forma clara y profunda.

La Celeridad y Eficiencia de la Administracin de Justicia, apuntan en palabras ms contundentes, al cumplimiento de un fin del Estado social de Derecho, la Justicia, a travs de la integracin y realizacin de una funcin pblica excelente, desde la ptica del funcionario que la representa, en su aspecto cognitivo, como en su probidad y calidad de sus provedos.

Estos Principios van ms all de la simple productividad del Juez, en condiciones de oportunidad y fidelidad a las reglas que rigen cada juicio, toda vez que, constituyen el marco referencial de una Justicia valiosa por la calidad de la decisin que se profiera y por propender integralmente el restablecimiento efectivo del orden jurdico interno, desquebrajado por el conflicto de intereses, a travs del disfrute eficaz de los derechos asignados a los Asociados. Pareciera que en esa bsqueda del fin del Estado, se hiciese a un lado las exigencias legales que rigen cada proceso, pero, la realidad es otra. Es a partir de ellas, que el Estado

reclama excelencia a la Justicia que se imparte por los Funcionarios Pblicos

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Especializados, garantizando el respeto al orden Constitucional, de donde se pregona el origen de las formas procesales, necesarias en un Estado jurdico y social, cuyo asociado reclamar de ste la eficacia, defensa, respeto y ejecutabilidad en condiciones de libertad e igualdad de sus derechos sustanciales.

Se exige por el Estado y por los Asociados que la Administracin de Justicia se ejerza con Celeridad, Oportunidad, Eficiencia, para lograr la Excelencia y los fines de convivencia pacfica. No obstante, en el quehacer diario de los Funcionarios

Judiciales, a quienes se exige permanentemente probidad, rendimiento y calidad en su actividad, sin apoyo eficaz e integral de los rganos competentes para actualizarlo y capacitarlo (Consejo Superior de la Judicatura- Escuela Judicial Lara Bonilla), pues, en su mayora se recibieron como Abogados hace muchos aos, bajo esquemas educativos diferentes al mundo moderno, en relacin a las nuevas tendencias del derecho y su desarrollo, ven como sus competencias han de confrontarse con la materializacin de situaciones jurdicas que le obligan sobre la marcha y en corto tiempo, a conocer y manejar las nuevas tendencias en la ciencia jurdica, reclamando sin eco, una oportuna e integral capacitacin y actualizacin jurdica, pues, con la dinmica del derecho, se enfrenta a los lmites cognitivos especficos que compromete la solucin del conflicto de manera eficaz, teniendo que adoptar decisiones alejadas de la realidad sustancial como acontece con temas de Derecho Econmico, que en la praxis judicial se revisan genricamente bajo el imperio normativo del derecho Comercial, o del Civil, ante la

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falta de norma expresa aplicable y la imposibilidad de adoptar una norma del mismo talante por analoga o costumbre mercantil que no contradiga el ordenamiento positivo interno. Esta falta de conocimiento, o de capacitacin en los operadores de Justicia, conlleva a una demora en la solucin del conflicto, pues se dilata en espera de adquirir el conocimiento directo con sus propios recursos, o por intermedio de expertos auxiliares de la justicia, que no siempre ilustran de manera integral al Juzgador sobre el tema objeto de anlisis, comprometiendo la eficacia y la celeridad de la Administracin de Justicia.

LOS SISTEMAS DE FINANCIACION DE LA VIVIENDA EN COLOMBIA -ESTUDIO DE CASONuestro tema de investigacin a desplegar como estudio de caso radica

principalmente sobre la problemtica social que se tiene para la financiacin de vivienda en Colombia, concretamente en la ciudadana de Santiago de Cali,

teniendo en cuenta que a las familias usuarias de los crditos hipotecarios para vivienda les ha sido imposible cumplir con sus obligaciones ante la entidades financieras que les otorgo, debido a los sistemas de crdito que se han efectuado en nuestro pas, inicialmente el extinto sistema UPAC y en la actualidad la UVR, lesionando principalmente a los usuarios de vivienda de inters social (VIS), cuya naturaleza es que la personas de menores ingresos tengan acceso a una vivienda digna, con la regulacin de la normatividad especfica para ello como lo es la Ley 9 del 11 de enero de 1989 y sus decretos reglamentarios.

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El propsito de este acpite es que el Dr. Mauricio Velandia y los lectores futuros se puedan establecer un criterio ms amplio de lo que han significado los

sistemas de la extinta UPAC y la actual UVR, para la vida de los colombianos desde la perspectiva de los usuarios de los crditos, debido a que es el pensar de stos por ser los que han vivido la experiencia propia, es decir, la vicisitud de la filosofa inicial de los sistemas que era remediar la vivienda digna de los

ciudadanos a un problema que es la prdida de la vivienda, vindose vulnerado as el derecho fundamental a la vivienda digna consagrado en la Constitucin Poltica Colombiana. Igualmente concientizar algunos funcionarios judiciales, de la aplicacin de la hermenutica jurdica, para que de esta forma se cumpla con los fallos de las altas Cortes, en cuanto a vivienda se refiere, pues, el problema grave de nuestro tiempo respecto de los derechos humanos no es el de fundamentarlos sino el de protegerlos, y ello es lo que se le solicita a los Despachos Judiciales ya que a partir de la entrada en vigencia de la Constitucin Poltica de 1991, toda nuestra organizacin como pueblo, como Nacin y como Estado se ha constitucionalizado, se quiere entonces con suma urgencia dar a conocer los instrumentos de naturaleza jurdica que sirven para brindar proteccin a todos y en especial a aquellas personas que son vctimas de la posicin dominante del sistema financiero.

1.

EL SISTEMA UPAC PARA LA ADQUISICIN DE VIVIENDA

1.1 ANTECEDENTES DEL SISTEMA UPAC

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Como punto de partida es importante analizar los orgenes del sistema, las causas que llevaran al gobierno del doctor Misael Pastrana Borrero a expedir el Decreto 677 de 1972 y dems normas que dieron vida jurdica a la UPAC, como tambin aquellos beneficios de orden general que tuvo el sistema en la economa colombiana.

Para hablar de los antecedentes de la UPAC, es necesario remontarnos a la poca de la recesin econmica de los aos treinta (30), particularmente en Estados Unidos, cuando el Gobierno tena la imperiosa necesidad de reactivar la economa. En ese entonces, surgi una idea desarrollada entre otros por el profesor Lauchin Currie, egresado de Harvard, el cual se uni a un grupo de jvenes profesionales destacados invitados por el tambin profesor Jacob Viner, quien tena a cargo procurar soluciones a la depresin americana, se unieron luego con el presidente de la Banca Central buscando poner en marcha formas y medios orientadores en la recuperacin econmica, llegando a la conclusin que la base de la reactivacin se encontraba en la utilizacin de esa mano de obra no calificada y la salida no era otra que reactivar un sector como la construccin tanto de obras del Gobierno como de particulares buscando una adecuada financiacin, es decir, que el nico sector que poda ser activado con el apoyo del sector privado, era el dedicado a la construccin de vivienda. Para desarrollar la construccin se pens en la estrategia de la oferta y demanda de fondos para la construccin. La oferta utilizando la hipoteca y el respaldo del Gobierno; y la

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demanda basada en bajas cuotas iniciales y con grandes plazos de amortizacin. Desde esta perspectiva se encontr que el inters del sector privado no radicaba en las tasas de inters sino en la venta de productos, en este caso la vivienda, que servira para dinamizar la economa. El proyecto en mencin fue presentado al Congreso de los Estados Unidos y constituye el origen de lo que posteriormente se present en Colombia, como estrategia de la construccin y del sistema UPAC.

1. .2

LA CREACIN DEL SISTEMA UPAC

La creacin del Sistema UPAC, en Colombia se da en 1972, en el gobierno del doctor Misael Pastrana Borrero. En junio de 1971, fue llamado el profesor Lauchin Currie, con el propsito principal de que diseara un plan que estuviese dirigido a resolver el problema urgente del desempleo.

El plan de desarrollo presentado al pas denominado Las cuatro estrategias, se caracterizaba por: - Una tasa de ahorro positiva, -La especializacin de los intermediarios financieros, y -Una financiacin a largo plazo. Consisti bsicamente en combinar una productividad agrcola creciente con oportunidades de un mayor empleo en las ciudades para trabajadores rurales desplazados del campo.

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Haba que tener en cuenta, que la mayora de aquellos emigrantes del campo, no estaban bien preparados mano de obra no calificada, es por ello, que la mejor manera de enfrentar el problema, era estimular un sector como la construccin urbana y hacer esto a travs de medios que sirvieran para elevar los ahorros para que luego stos pudiesen ser usados en la financiacin de la construccin, teniendo como garanta la hipoteca. Esto generara tambin un aumento

significante en la demanda de gastos para los trabajos de infraestructura, ladrilleras, explotacin de minas, equipos para la vivienda, etctera. Sin

embargo, los ahorros captados, tenan que ser protegidos de la inflacin, dndose paso a la correccin monetaria y a que los prestamos destinados a la construccin iban a estar sujetos al ndice de los cambios en el costo de vida.

El plan presentado al Congreso por el Gobierno, no cont con una mayora parlamentaria para imponerlo por ley. Por lo cual se hizo necesario recurrir a la facultad constitucional que tena el Presidente de la Repblica de dirigir el ahorro privado, expidindose as el primer decreto sobre la UPAC bajo el nmero 677 de 1972, mediante el cual se autoriz la creacin de la Unidad de Poder Adquisitivo de Valor Constante. Finalmente es importante resaltar, los beneficios de orden general que se obtuvieron en un momento dado del Sistema UPAC, tales como:

Generar empleo para la gente sin ninguna preparacin. Proteger al ahorrador de la inflacin, asegurndole adems una competitiva rentabilidad.

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Dotar de vivienda a muchas familias. Permiti al intermediario financiero producir utilidades suficientes para cubrir sus gastos y adems retribuir a sus accionistas una rentabilidad comparable con otras inversiones. Ha permitido la participacin del sector privado con el suministro de materiales necesarios para la construccin de las diferentes edificaciones, beneficindose por supuesto ste sector. Los planteamientos anteriores que

llevaran a una reactivacin de la economa necesitan de soporte jurdico, fue as como el gobierno del doctor Pastrana Borrero, expide los siguientes decretos:

Decreto Presidencial 677 del 2 de mayo de 1972: Decreto 678 del 2 de mayo de 1972:

Decreto 1229 del 17 de julio de 1972: El 19 de mayo de 1972: El Presidente instal, en el saln del Consejo de Ministros de la Casa de Bolvar, la primera reunin de la Junta de Ahorro y Vivienda creada por el Decreto 677, para reglamentar el sistema y se crea oficialmente la unidad de poder adquisitivo constante UPAC, al que se le dio un valor inicial de $100.

Decreto 678 del 2 de mayo de 1972

1.3 DESFIGURACIN DEL SISTEMA UPAC

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La desfiguracin del Sistema UPAC se inicia a partir de la expedicin del Decreto 1131 de mayo 16 de 1984 que establece:

El Banco de la Repblica calcular mensualmente e informar con idnticaperiodicidad a las corporaciones de ahorro y vivienda, para cada uno de los das del mes siguiente, los valores en moneda legal de las Unidades de Poder Adquisitivo Constante (UPAC), calculada as: a las variaciones resultantes en el promedio del ndice Nacional de precios al Consumidor, para empleados y obreros, elaborado por el Departamento Nacional de Estadstica (DANE) para el perodo de doce (12) meses inmediatamente anterior, se le adicionar el uno y medio por ciento (1.5%) del cuadrado de la diferencia entre el promedio de variacin del ndice nacional de precios ya mencionado y el rendimiento promedio efectivo ponderado de los certificados de depsito a noventa (90) das emitidos por los bancos comerciales y las corporaciones financieras, calculado por el Banco de la Repblica para el mes

inmediatamente anterior 40.

40

Decreto 1131 de mayo 16 de 1984, Artculo 1

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El cambio consisti, en adicionar un nuevo factor para la liquidacin de la UPAC, la Tasa DTF (intereses pagados por las financieras para las captaciones de dinero en depsitos a trmino fijo). Con el correr del tiempo se puede observar fcilmente, que lo que se buscaba era desvincular por completo del clculo de la correccin monetaria el IPC, dndose paso a que la valoracin de la UPAC presentara una evolucin alcista mucho mayor de la que tienen los incrementos de los ingresos de la poblacin, razn por la cual su impacto es muy negativo para el usuario de un crdito hipotecario, originndose una situacin de obligaciones impagables. Posteriormente al Decreto 1131 de 1984, se expidieron otros decretos de los cuales, el 272 de enero 24 y el 530 de marzo 25 de 1986 y 1988 respectivamente, lo que hacen bsicamente es fijar topes para la liquidacin de la UPAC, el primero de ellos en su Artculo 2, limita el aumento de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante a un 21% anual y el Decreto 530 en su Artculo 1, lo fija en un 22% anual. Luego se expiden los Decretos 1319 de julio 7 de 1988 y el 1127 de mayo 29 de 1990, que hacen variaciones al procedimiento para el clculo de la UPAC, que aunque no son tan significativas, s demuestran la tendencia a que el clculo de la UPAC dependiera cada vez ms de la DTF. Mientras que el Decreto 1319 en su Artculo 1 establece, que la Unidad de Poder Adquisitivo Constante se calcular con base en el 40% de la variacin resultante en el ndice nacional de precios al consumidor para el perodo de los doce meses inmediatamente anteriores, adicionndosele el 35% del promedio de la DTF para el mes inmediatamente anterior. El Decreto 1127 en su Artculo 1 dispone, que ser el 45% de la variacin resultante en el ndice nacional de precios al consumidor, adicionndosele el 35% de la DTF. En 1990 se inicia la reforma al sistema financiero, reforma que se suscita por los reclamos que las corporaciones de ahorro y vivienda hacen respecto a una serie de medidas que fueron siendo adoptadas, donde se otorgaba a los bancos la posibilidad de hacer, todo lo que anteriormente hacan las CAV. Sin embargo permanecan las limitaciones para stas ocasionadas por su condicin de banca especializada. Se plante que para aumentar la competitividad de las CAV frente al sistema financiero, era indispensable la eliminacin de trabas a la diversificacin de su cartera. La reforma financiera se inicia con la Ley 45 de 1990 (diciembre 18) contina con el Decreto 1730 de 1991 (julio 4), con la Ley 31 de 1992 (diciembre 29), la Ley 35 de 1993 (enero 5) y finalmente con el Decreto Ley 663 de 1993. Con la Ley 45 de 1990 se expidieron normas en materia de intermediacin financiera, se regula la actividad aseguradora y se concedi facultades extraordinarias al presidente por el trmino de un ao, para que expidiera el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, con el objeto de sistematizar, integrar y armonizar en un solo cuerpo jurdico las normas vigentes que regulan las entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria. Esta ley, fue seriamente cuestionada, ya que en su Artculo 64 hacindose referencia expresa al Sistema UPAC, se permita el cobro de intereses sobre intereses (anatocismo), figura expresamente prohibida para los contratos de mutuo en la legislacin civil, Artculo 2235 del Cdigo Civil.

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Para los efectos del Artculo 884 del Cdigo de Comercio, en las obligaciones pactadas en Unidades de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) o respecto de las cuales se estipule cualquier otra clusula de reajuste, la correccin monetaria o el correspondiente reajuste computar como inters.

En cualquier sistema de inters compuesto o de capitalizacin de intereses se aplicarn los lmites previstos en el mencionado artculo. Sin embargo, dichos lmites no se tendrn en cuenta cuando se trate de ttulos emitidos en serie o en masa, cuyo rendimiento est vinculado a las utilidades del emisor 4 Pargrafo 1. En operaciones de largo plazo los establecimientos de crdito podrn utilizar sistemas de pago que contemplen la capitalizacin de intereses, de conformidad con las reglamentaciones que para el efecto expida la Junta Monetaria 5. Pargrafo 2. Toda tasa de inters legal o convencional en la cual no se indique una periodicidad de pago determinada se entender expresada en trminos de inters efectivo anual 6.
Se prohbe estipular intereses de intereses 7.

La Ley 31 de 1992 reglamenta toda la competencia de autoridad monetaria, cambiara y crediticia, que la Constitucin Poltica de 1991 le otorg al Banco de la Repblica, es decir se dictaron normas a las que se debe sujetar el Banco de la Repblica para el ejercicio de sus funciones. Sobre el tema objeto de estudio se encuentra en esta ley, los siguientes artculos:

Al Banco de la Repblica le corresponde estudiar y adoptar las medidas monetarias, crediticias y cambiaras para regular la circulacin monetaria y en general la liquidez del mercado financiero y el normal funcionamiento de los pagos internos y externos de la economa, velando por la estabilidad del valor de la moneda. Para tal efecto, la junta directiva podr:

a. ...b. c. f. Fijar la metodologa para la determinacin de los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante -UPAC, procurando que sta tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa 8
4 5

Ley 45 de 1990, Artculo 64 Ley 45 de 1990, Pargrafo 1 6 Ley 45 de 1990, Pargrafo 2 7 Artculo 2235 del cdigo civil 8 Ley 31 de 1992, Artculo 16

Tasa de inters bancario corriente y liquidacin de la Upac. ... El Banco de la Repblica calcular mensualmente e informar con idntica periodicidad a las corporaciones de ahorro y vivienda, para cada uno de los das del mes siguiente, los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante -UPAC-, segn la metodologa correspondiente 9.

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La Ley 35 de 1993 es promulgada, debido a la obligacin interventora que tiene el Estado en las actividades financiera, aseguradora, del mercado de valores y dems actividades relacionadas con el manejo, aprovechamiento e inversin de los recursos captados del pblico, emanada de la Constitucin Poltica 10. Es de resaltar en esta ley: Operaciones de las Corporaciones de ahorro y vivienda. Dentro de su objeto principal, las corporaciones de ahorro y vivienda podrn tambin realizar complementariamente las operaciones estipuladas en moneda legal que les autorice el Gobierno Nacional en desarrollo de esta ley hasta el tope que el mismo establezca. Las Corporaciones de ahorro y vivienda tambin podrn efectuar inversiones en sociedades de servicios financieros en los mismos trminos y condiciones autorizados a los establecimientos de crdito. El Gobierno Nacional autorizar a partir del 1 de julio de 1993 a las corporaciones de ahorro y vivienda para otorgar crditos de consumo sin hipoteca hasta los lmites y con las condiciones que seale el Gobierno, preservando su especializacin en el financiamiento de vivienda y de la construccin. ...11 Con esta norma se dio paso al fin de la banca especializada que fue uno de los pilares del Sistema UPAC. A partir de ese momento se le autoriz a las corporaciones de ahorro y vivienda a prestar para consumo, a emitir tarjetas de crdito y actuar como multibanca, es decir se declar abierta la competencia entre los bancos comerciales y las corporaciones de ahorro y vivienda. Nadie se opuso a esa libre competencia, puesto que en ese momento haba un exceso de liquidez en las corporaciones de ahorro y vivienda, debido a que sus recursos eran superiores a la capacidad de absorcin de crdito de los sectores constructor e inmobiliario, adems se presuma que la eliminacin de barreras iba a beneficiar al consumidor con la nueva libertad.
9

Ley 35 de 1993, Artculo 17 Ley 35 de 1993, Artculo 17 11 Ley 35 de 1993, Artculo 17

10

El legislador al expedir la Ley 35 de 1993 autoriz al Gobierno Nacional para que dentro de un plazo de los tres (3) meses posteriores a la sancin de sta, incorporara al Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, las siguientes modificaciones: Las dispuestas por la misma Ley 35 de 1993 Reubicacin de entidades Sistema de titulacin y numeracin Adoptar un procedimiento Superintendencia Bancaria administrativo aplicable a la

As pues, en desarrollo de lo dispuesto por el Artculo 36 de la mencionada ley, el Gobierno Nacional expidi el Decreto 663 de 1993, cuyo contenido

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corresponde al Estatuto Orgnico del Sistema Financiero. Este decreto en cuanto al Sistema UPAC, lo que hace es ratificar lo ordenado por el Decreto 677 de 1972 con los cambios introducidos a ste a lo largo de los aos. Artculo 121. Sistemas de pago e intereses. 1..., 2,. 3.De conformidad con el artculo 64 de la ley 45 de 1990 y para los efectos del artculo 884 del Cdigo de Comercio, en las obligaciones pactadas en unidades de poder adquisitivo constante -UPAC- o respecto de las cuales se estipule cualquier otra clusula de reajuste, la correccin monetaria o el correspondiente reajuste computar como inters. En cualquier sistema de inters compuesto o de capitalizacin de intereses se aplicarn los lmites previstos en el mencionado artculo. Sin embargo, dichos lmites no se tendrn en cuenta cuando se trate de ttulos emitidos en serie o en masa, cuyo rendimiento est vinculado a las utilidades de emisor12

Artculo 134. Unidad de poder adquisitivo constante -UPAC- . 1. El fomento del ahorro para la construccin se orientar sobre el principio de la base del valor constante de ahorros y prstamos, determinado contractualmente. Para efectos de conservar el valor constante de los ahorros y prstamos a que se refiere el presente captulo, unos y otros se reajustarn peridicamente de acuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno, y los intereses pactados se liquidarn sobre el valor principal reajustado.

En desarrollo del principio de valor constante de ahorros y prstamos consagrado en el inciso anterior, establcese la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) con base en la cual las corporaciones de ahorro y vivienda debern llevar todas las cuentas y registros del sistema, reducidos a moneda legal.

2. Para los efectos previstos en el Artculo 1518 del Cdigo Civil, tanto en los contratos sobre constitucin de depsitos de ahorro entre los depositantes y las corporaciones de ahorro y vivienda como en los contratos de mutuo que stas celebren para el otorgamiento de prstamos, se estipular expresamente que las obligaciones en moneda legal se determinarn mediante la aplicacin de la equivalencia de la unidad de poder adquisitivo constante -UPAC-. 13

1. Las corporaciones de ahorro y vivienda en todos los documentos que expidan para el pblico expresarn las respectivas cantidades en unidades de poder adquisitivo constante -UPAC- lo mismo que su correspondiente equivalencia en moneda legal a la fecha de expedicin del documento. 14

Posteriormente, para facilitar el recaudo de depsitos se desat la correccin monetaria del IPC para vincularla a la DTF de modo que las corporaciones pudieran captar del pblico en condiciones similares a las de la banca

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comercial, decisin que se toma mediante la Resolucin Externa 18 de la Junta Directiva del Banco de la Repblica, consolidndose as la reforma definitiva al sistema. Adems se comenz a liberar parcialmente las tasas de inters que podan cobrar las Corporaciones. La correccin monetaria al estar atada a la DTF (intereses pagados a los ahorradores en CDT) hizo que las deudas crecieran a niveles exorbitantes generando que los usuarios del Sistema UPAC no pudieran seguir pagando mensualmente su obligacin e inclusive muchos de ellos recurrieron a entregar sus viviendas en parte de pago.

13 14

Decreto 663 de 1993, Artculos 121 y 134 Decreto 663 de 1993.

Los resultados de toda esta serie de modificaciones al sistema no se hicieron esperar, el efecto conjugado de una correccin monetaria superior al IPC y una alta tasa de inters en UPAC produjo unas tasas reales en pesos excesivas. Como fue concebido el Sistema UPAC, ste deba crecer a tasas iguales al IPC que era tambin la tasa a la que crecan los salarios, por lo que los deudores hipotecarios no se vean afectados al ver incrementadas sus deudas puesto que sus ingresos aumentaban en igual proporcin, pero al cambiar la frmula de clculo de la correccin monetaria, el saldo de los crditos aument en una mayor proporcin que los ingresos, redundando todo esto en unos crditos costosos y que no son consecuentes con el bien adquirido pues, las viviendas, sufren una desvalorizacin considerable al corto plazo. 1.3.1 CARACTERSTICAS INICIALES. El Sistema UPAC, fue creado para financiar fundamentalmente la construccin, su principal herramienta el ahorro, por lo cual se hizo necesario estimular el crecimiento de ste, a travs de medidas que lo protegieran de fenmenos como la inflacin. Al igual que deba ofrecerse al ahorrador una rentabilidad superior a cualquier otra inversin. Se origin as el concepto de correccin monetaria diaria, que es la ms original caracterstica del Sistema UPAC, al contemplar la posibilidad de efectuar los ajustes en periodos muy cortos, ajustes monetarios originados por la variacin de los ndices nacionales de precios al consumidor, para empleados y obreros, elaborados por el DANE. La Junta de Ahorro y Vivienda creada por el Decreto 677 de 1972, sera la que publicara para cada mes los valores diarios de la UPAC, calculados con base en el promedio de los ndices de costo de vida para trabajadores, correspondientes a los tres meses inmediatamente anteriores. De esta forma, la correccin monetaria se calculaba con base en la inflacin realmente ocurrida y no basada en proyecciones de la inflacin esperada. Otra caracterstica original del sistema, son las tasas de inters, ms concretamente la Tasa Efectiva. Antes de la creacin de la UPAC, slo se utilizaban en Colombia las llamadas tasas nominales. La tasa efectiva proporcion claridad tanto para el usuario del crdito, como para los ahorradores del sistema. El Decreto 1229 de 1972 en su Artculo 7 la define, como aquella que aplicada con periodicidad diferente a un ao, de acuerdo con las frmulas de inters, produce exactamente el mismo resultado que la tasa anual.

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Como caracterstica original, debemos tambin referirnos, a los instrumentos para la captacin de ahorros. Se adoptaron dos: a) La cuenta de ahorro de valor constante; funcionan en forma semejante a las cuentas de ahorro de los bancos comerciales, con la diferencia de que los ahorros que reciban en pesos corrientes se registraban en UPAC. Tiene como caracterstica la de poseer liquidez inmediata, ya que los ahorros pueden ser retirados en cualquier momento, pero si el retiro se hace antes de terminar el trimestre se pierde el derecho a los intereses de dicho trimestre, pero no la correccin monetaria.

b) El certificado de ahorro de valor constante; ttulos expedidos por una corporacin segn los cuales sta certifica que recibi una determinada cantidad de dinero del ahorrador. Una vez llega el vencimiento del ttulo la corporacin le pagar al ahorrador la determinada cantidad de dinero, en las condiciones que se haya estipulado en el momento de su adquisicin, estos certificados se expiden a plazos superiores a treinta (30) das.

Si llegado el da del vencimiento, el certificado de valor constante no se cancela, ste se prorrogar automticamente por un perodo sucesivo igual al inicialmente pactado. El Decreto 1229 de 1972, estableca que la relacin entre el depositante y la respectiva corporacin en el caso de la cuenta de ahorro de valor constante, se regir por medio de un documento que debe contener: El sistema de valor constante, la periodicidad de los reajustes, la forma de determinar la tasa de inters reconocida al depositante y la obligacin de entregar al menos trimestralmente al ahorrador un extracto del movimiento. Se le reconoca una tasa efectiva de inters del 5.0% anual sobre saldos mnimos trimestrales, expresados en UPAC. En cuanto a los certificados de ahorro de valor constante, estableca que su duracin no podr ser inferior a seis (6) meses. Se le reconoca una tasa de inters anual efectiva del 5.5%, expresados en UPAC. Es importante tener en cuenta como caracterstica original del sistema UPAC, los tipos de prstamos, que consisten en: a) Crditos hipotecarios individuales, para los cuales se fij una tasa de inters efectiva del 7.5% anual, cuyo plazo de amortizacin no podr excederse de quince (15) aos. b) Crditos para constructores, con una tasa de inters anual del 8%, con un plazo de amortizacin igual al programado inicialmente para la construccin y seis (6) meses ms.

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Finalmente como caracterstica original, tenemos tambin los Sistemas de Amortizacin. Los crditos hipotecarios concedidos a largo plazo por bancos y corporaciones, fueron otorgados en un principio, bajo el sistema conocido como amortizacin gradual, el cual se compone de una sola cuota mensual igual en UPAC a lo largo de toda la vida del crdito, la que expresada en pesos, aumentaba en la misma proporcin en que lo haca la correccin monetaria, la utilidad de este sistema consista, en que las primeras cuotas resultaban ms bajas. Sin embargo, con el pasar del tiempo, algunos de los deudores hipotecarios presentaron dificultades frente a ste sistema de amortizacin, principalmente en los perodos de alta inflacin, cuando el ndice de los precios creca por encima de la tasa de los ingresos, hacindose necesario, la existencia de varios sistemas de amortizacin, permitiendo al usuario del crdito escoger el plan de pago que ms le convenga, teniendo en cuenta sus condiciones econmicas.

Entre los diversos sistemas de amortizacin, se encontraban: Fuente: Proyecto de Sistemas de Amortizacin de Crditos de Vivienda, Universidad de los Andes. Abonos a capital con gradiente decreciente aritmtico en UPAC. Abonos a capital fijo en UPACS. Abono a capital geomtricamente decreciente en UPACS. Cuota mensual fija en pesos con incremento anual. Cuota mensual fija en pesos con incremento anual igual al aumento del salario mnimo. Cuota fija en pesos con incremento anual. fija. Crditos en pesos a tasa

Cuota fija en pesos con incremento anual, Reclculo anual dependiendo de factores F y S. Cuota en pesos con incremento mensual. Abonos a capital geomtricamente decreciente y creciente. Cuota fija en pesos por 12 meses. Cada ao se recalcula el valor de la cuota dependiendo del valor de la Correccin Monetaria. Capitalizacin del 70% de los intereses mensuales. El 80% del crdito con cuotas decrecientes en un factor K y 20% abonos a capital anuales fijas en UPACS.

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1.3.2.

El 81.67% del crdito en cuotas mensuales iguales con incremento anual 18.33% del crdito en cuotas mensuales con incremento anual. Cuotas decrecientes mensualmente y aumentan anualmente. Crdito de inters social. Clculo de la UPAC desde su origen hasta 1990

En sus inicios, se estableci que la CM se calculara con base en el IPC y que la intermediacin sera del 7.5% para crditos de vivienda y 8% para crditos a los constructores15. Este sistema se mantuvo con algunas variaciones impuestas por el gobierno de turno, pero que no tuvieron mucha incidencia en el valor final de pago de las cuotas de UPAC, mxime cuando se le fijaban topes anuales para el clculo del UPAC y el valor inicial de los inmuebles eran reales, razn por la cual los crditos tomados antes de 1990 no haban presentado mayores contratiempos. Los definitivos cambios al Sistema UPAC se inician desde 1984. En este ao se ordena mediante el Decreto 1131 de mayo 16, que adems de lo que ya se estaba liquidando para calcular el UPAC, la correccin monetaria dependera, adems de la variacin del IPC, de la suma adicional del 1.5% del cuadrado de la diferencia del IPC con respecto a los intereses pagados en los CDT comerciales emitidos por bancos y corporaciones. Sutilmente se le suma un factor ms a la liquidacin del UPAC y de paso se crea lo que se ha llamado la liquidacin geomtrica que con las posteriores modificaciones se convirti en el sistema astronmico de liquidacin del UPAC no obstante haber limitado su crecimiento al 22% vigente hasta 1988. Sin embargo, desde 1977 se haba desvinculado el clculo de la correccin monetaria del IPC, solo que el gobierno de turno impona discrecionalmente un tope, que siempre se manej como una poltica de gobierno. Pero la modificacin de fondo, que se inicia en 1984, se consolida en 1993 al determinarse que la CM equivaldra al 85% de la tasa de captacin promedio de las corporaciones de ahorro y vivienda en depsitos a trmino fijo (DTF). En 1990 con la reforma al sistema financiero, el que se hace por exigencia de las corporaciones cuando se consolida la desfiguracin del sistema UPAC, la que se inicia con la Ley 45 de 1990 (diciembre 18) contina con la Ley 31 de 1992 y la Ley 35 de 199316 que faculta al Presidente para que legisle sobre el Sistema UPAC, le da la estructura legal de que careca hasta esta fecha. Entonces bajo el imperio de esta norma se emite el Decreto Ley 0663 de 1993. Este decreto, en su Artculo 134, legaliza todos lo esperpentos jurdicos sobre los que se haba cimentado el sistema desde sus inicios. Este decreto sin embargo, se limita a transcribir lo ordenado por el Decreto 677 de 1972 con lo que los cambios introducidos al Sistema UPAC que venan de tiempo atrs continuaran en vigencia, imponindole el sello de garanta a los factores de clculo de la UPAC de adversa incidencia para los deudores del sistema. Desde 1991 el manejo monetario pas a ser de competencia exclusiva y omnisciente de la Junta Directiva del Banco de la Repblica en virtud del carcter, pasa a ser una moneda ms costosa y peligrosa que el dlar y su manejo entra a formar parte de las

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polticas monetarias macro de esta entidad. Al punto marzo de 1999 un UPAC equivale al 1.25 gramos oros.

1.3.2.1

Ajustes definitivos al Sistema UPAC

Desde el inicio de la reforma al sistema financiero en 1990 y a pesar de la facultades de la Junta Monetaria a partir 1991, no existi norma coherente y definitiva para el clculo de la UPAC, pues en ese intervalo, el Banco de la Repblica emiti varias medidas, que por la corta vigencia de cada una nos dice ue no era la buscada como para que se convirtiera en la frmula de clculo de la UPAC 17. Sin embargo es en junio 30 de 1995, mediante la Resolucin Externa 18 de la Junta Directiva del Banco de la Repblica cuando se consolida la reforma definitiva al sistema de liquidacin de la UPAC fijando en el 74% del promedio DTF el factor del clculo de la CM. Anterior a la reforma financiera que se inicia en 1990, ya en 1989, empezaba presentarse problemas con el resultado de la aplicaicn de la doble indexacin ordenada en 1984 (Decreto 1131, mayo16). A pesar de haber limitado el crecimiento de la UPAC en un 22% anual, se empezaron a presentar reclamos ante las financiras, algunas demandas de los cotratos de mutuo y quejas por va de accin pblica ante la Corte Suprema de Justicia. As es como, continuando con la posicin del Gobierno pretextando el cumplimiento de normas constitucionales, de salir en defensa del sistema financiero, se emite la Ley 45 de 1990 (diciembre 18) por la cual se expidieron normas en materia de intermediacin financiera y se regula la actividad asgurdora. Esta norma, dedica el captulo I del ttulo III a la transparencia de las operaciones e intereses. A pesar de estos sugestivos ttulos, el artculo 64 de la Ley 45 de 199018 haciendo referencia expresa al sistema UPAC, lo nico que haces es legalizar el anatocismo (cobro de intereses sobre intereses) y derogar tcitamente para el sistema UPAC el Artculo 2235 del Cdigo Civil que prohbe expresamente el cobro de intereses sobre intereses en los contratos de mutuo, para beneficio del sistema en favor de las financieras y abrir de una vez por todas las puertas de la especulacin por parte de las mismas, as se sealen en la misma ley unas sanciones para aquellas entidades que abusen en el cobro de intereses 3 Posteriormente el Gobierno reafirma esta posicin mediante Decreto 663 de 1993. 1.3.4. Correccin Monetaria con Base en los Intereses de Mercado

Ley 31 de 1992 y Ley 35 de 1993. Decreto 1730 de 1991, julio 4; Decreto 678 de 1992, abril 21; resolucin externa 6 de 1993. 18 Ley 45 de 1990 Artculo 64. Aplicacin de las normas sobre lmites a los intereses. Para efectos del Artculo 884 del Cdigo de Comercio, en las obligaciones pactadas en Unidades de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) o respecto de las cuales se estipule cualquier otra clusula de reajuste, la correcin monetaria o el correspondiente reajuste computar como inters. (subrogado D.663/93).
17

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La correccin monetaria es el mecanismo utilizado en el Sistema de Ahorro y Vivienda para reajustar el valor del dinero con el propsito de restituirle, en todo o en parte, el poder adquisitivo que pierde con el tiempo, como consecuencia de fenmenos como la inflacin. El Ahorro privado constituye la herramienta principal con la que cont el Sistema UPAC para obtener los recursos suficientes, hacindose necesario dado el estmulo que se pretenda aplicar a la actividad constructora crear unos incentivos que fueran lo bastante atractivos para el ahorrador. El principal incentivo fue el de conservar el valor constante de los ahorros y prstamos a travs de la aplicacin de la correccin monetaria. La correccin monetaria adems de establecer un reajuste peridico a los fondos manejados por el sistema de acuerdo con la variacin de los precios, para mantener el valor constante de una determinada cantidad de dinero a lo largo del tiempo establece tambin, liquidar intereses sobre el valor principal reajustado. Fue sta una innovacin fundamental introducida por el Sistema UPAC, que permite mantener el valor constante del ahorro y adems reconocer una rentabilidad real positiva al ahorrador en UPAC. Hasta 1972, las entidades dedicadas a la financiacin de vivienda otorgaban prstamos a largo plazo, con una tasa de inters fija durante toda la vida del crdito. Situacin que cambi con la creacin del Sistema UPAC, al determinarse que se deba tambin mantener el valor constante de los prstamos, con esto el deudor hipotecario al final debe devolver a la entidad que le otorg el crdito una suma de dinero equivalente a la suma entregada en prstamo al comienzo de ste. El objetivo de esto era evitar la constitucin tcita de un subsidio en favor del deudor y a cargo de los fondos manejados por la entidad financiera, o lo que es lo mismo, en detrimento de los depsitos de ahorro captados por la institucin: el deudor recibe una cantidad de dinero determinada pero devuelve una cantidad cuyo poder de compra es considerablemente menor al del prstamo originalmente recibido. Como se puede apreciar, el concepto de amarrar la correccin monetaria a la inflacin, como una manera de controlar el desmedido aumento en el costo de la UPAC, queda enterrado de por vida; y se puso al Sistema UPAC a competir abiertamente con las tasas de inters del mercado19, consolidando de este modo la aplicacin del rgimen comercial a una obligacin que no lo es.

2. LA UPAC DE CARA A LA REFORMA DEL SISTEMA FINACIERO 2.1. Proteccin oficial del sistema financiero La ley de reforma al sistema financiero de 1990 (Ley 45) y sus posteriores desarrollos contenidos en el Decreto 1730 de 1991, Ley 31 de 1992 y la Ley 35 de 1993; Decreto Ley 663 de 1993. Es de resaltar que en todas las reformas, modificaciones o ajsutes introducidos al Sistema UPAC, siempre han sido inspirados en la proteccin del sistema financiero y de los ahorradores, pues como se haba mencionado, el sabor que deja el tratamiento dado al UPAC por el Gobierno y la Junta Directiva del Banco de la Repblica es bajo la ptica monetarista descartando de tajo su finalidad social, dndole un tratamiento discriminatorio al deudor hipoecario, pieza fundamental del sistema, en

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obedecimiento a lo recogido por la Ley 31 de 1992 en lo que tiene que ver con la UPAC. Las numerosas intervenciones de los gobiernos en el Sistema UPAC muestran cmo el mismo naci con falencias y que su tratamiento es solo del orden de poltica monetaria. Son varias las medidas que se han tenido que implementar para que contine vigente este costoso sistema, pues a 1999 supera las veinticinco (25) modificaciones. Ha sido una constante que el Gobierno salga en defensa del sistema financiero, situacin que se evidencia a travs de todas las medidas tomadas frente al sistema UPAC, consolidndose a partir de 1990, pues mediante la Ley 45 de este ao, (Artculo 64) se legaliza el cobro de intereses sobre intereses en flagrante contraposicin del Artculo 2235 del Cdigo Civil, situacin que habra sufrido algunos reclamos mediante demandas ante la Corte Suprema de Justicia, en 1977, se haba pronunciado sobre la legalidad de la contratacin en UPAC en respuesta a la demanda de ilegalidad de este tipo de contratacin interpuesta por un ciudadano en uso de sus derechos constitucionales.
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Gilberto Arango L. Estructura econmica Colombiana, pgina 316, 8 edicin 1996.

La reforma de 1990, fue inspirada principalmente en el reclamo de las CAV sobre los lmites de la libre competencia, porque no podan tener acceso al mercado financiero que podan operar los bancos, protesta que fue acogida por el gobierno de entonces la que posteriormente desarroll bajo la obligacin interventora dada por el cosntituyente de 1991 introduciendo los artculos 333 y 334 de la Constitucin Poltica. Como consecuencia de la reforma financiera iniciada con la Ley 45 de 1990 y sus posteriores desarollos contenidos en la Ley 35 de 1993 y Decreto Ley 0663 de 1993, se crearon las condiciones generales con el propsito de permitir un aumento en la competencia en el mercado fianaciero. Argument el gobierno de la poca que este ...estmulo a la competencia y la creacin de las condiciones necesarias para ello dentro del mercado financiero, va en beneficio de la economa en general y de los usuarios del sector financiero en particular... en vista de que mejora la eficiencia del sector, encargado de canalizar el ahorro hacia las actividades productivas. Contrariamente a lo esperado por el gobierno, esta eliminacin de barreras condujo a que los dems establecimientos financieros se lanzaran a competir por la capitalizacin de ahorros a la vista remunerados, ofertando descomunales premios como la rifa de millonarias sumas todos los das, tal como hizo la banca spaola con el BBV Banco Ganadero y Banco Santander, algunos bancos colombianos tambin lo hacen en menor proporcin. Por esta circunstancia, fueron golpeadas duramente las capitalizaciones de ahorros de las CAV las que tambin lanzaron escandalosos premios con tal de cautivar a los ahorradores tal como el sueldazo millonarios y la entrega de apartamentos. La frmula del clculo de la correccin monetaria estaba definida por los costos de captacin del sistema UPAC y su crecimiento estaba limitado al de la inflacin. Como este comportamiento de la UPAC dejaba en desventaja a las CAV frente al resto de las institciones financieras el Gobierno adopta medidas que modifican la frmula de clculo de la coreccin monetaria. Esta modificaicn se manifest en atar la correccin monetaria al DTF (intereses

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pagados a los ahorradores en CDT) y en eliminar la inflacin como lmite de su crecimiento cambio que buscaba que las tasas con que funciona el sistem UPAC tuvieran un comportamiento similar a las dems tasas del mercado para una libre competencia. Lo anterior condujo a que los crditos hipotecarios a largo plazo para la adquisicin de vivienda, tuvieran un tratamiento similar a los crditos de consumo comerciales de corto plazo, lo que deja en desventaja a los usuarios de vivienda por las variables de intereses del mercado, lo que ha convertido a las obligaciones contraidas en UPAC en impagables. 2.2. Intervencin del Estado en la economa Las intervenciones de los respectivos gobiernos de turno en el Sistema UPAC, se han debido a la serie de prerrogativas que se han querido establecer en beneficio del sistema financiero. Situacin que ha sido evidente a travs de todas las medidas tomadas frente al Sistema UPAC, principalmente a partir de 1990 con la ley de reforma al sistema financiero (Ley 45) y sus posteriores desarrollos contenidos en el Decreto 1730 de 1991, Ley 31 de 1992, Ley 35 de 1993 y el Decreto Ley 663 de 1993 20. Reformas que se hicieron pretextando la obligacin interventora del Estado en la economa del pas emanada de los Artculos 333 y 334 de la Constitucin Poltica. El Estado se ha encargado a travs del tiempo de garantizarle a las empresas financieras la libre competencia, sin embargo ha faltado a su responsabilidad de que todas las personas especialmente las de menores ingresos, tengan un acceso efectivo a los bienes y servicios bsicos, entre ellos la vivienda digna. Los sistemas de crdito hipotecario de largo plazo, deben servir no solo para aumentar el volumen de la construccin de vivienda, sino tambin para democratizar la propiedad. Consideracin sta, que no estuvo dentro de los postulados que dieron impulso y justificacin a la creacin del Sistema UPAC, a pesar de que la teora del sector lder incorpor un componente redistributivo, el cual oper a travs de la generacin de empleo no calificado. Luego de la creacin del Sistema de Valor Constante UPAC, su cobertura social fue un tema de preocupacin de los gobiernos de turno, que despus de diferentes frmulas ensayadas, tales como: la limitacin del ritmo de la correccin monetaria para facilitar el pago de las cuotas o la fijacin de diversas segmentaciones a la colocacin de los crditos segn rangos de precio de las viviendas, creyeron que la solucin al problema se encontrara en lo que se ha denominado vivienda de inters social. Finalmente es importante cuando se habla de la intervencin que ha tenido el Estado en el tema de la UPAC, hacer referencia a la Emergencia Econmica decretada por el Gobierno de Andrs Pastrana en noviembre de 1999. Medida adoptada por el Gobierno, debido a la dura etapa por la que atravesaba el sector financiero y tratando de evitar la crisis financiera. Se decret por 24 horas con lo cual se pretenda rescatar el sistema y establecer medidas correctivas y preventivas para el sistema.

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Decreto 1730 de 1991, Ley 31 de 1992, Ley 35 de 1993 y el Decreto Ley 663 de 1993

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Dentro de las medidas importantes tomadas por el Gobierno se pueden mencionar: La creacin del Fondo de Solidaridad de Ahorradores y Depositantes de Entidades Cooperativas en Liquidacin y que tiene por objeto adquirir las acreencias que los ahorradores y depositantes tienen contra las entidades cooperativas. Las normas de alivio a los deudores hipotecarios donde el Fondo de Garantas de Instituciones Financieras dispuso una lnea de crdito para los deudores individuales hipotecarios otorgados para el financiamiento de vivienda que a 31 de octubre de 1998 se encontraban al da en el pago de sus obligaciones en el crdito hipotecario y cuyo saldo a la misma fecha no excediera de 5000 UPACS o su equivalente en moneda legal. Al igual que a los deudores individuales de crditos hipotecarios para vivienda que se encontraran en mora, podran solicitar del FOGAFIN por intermedio del establecimiento de crdito acreedor, un prstamo hasta por el valor de las cuotas de capital, de la correccin monetaria y de los intereses causados durante el perodo de mora, para que con su producto cancele a la entidad financiera las mencionadas sumas. Tambin se le dieron mayores capacidades al FOGAFIN para disponer de lneas de crdito para la capitalizacin de establecimientos de crdito cuyas condiciones de monto, plazo y tasa de inters sern fijadas por la Junta Directiva del Fondo, esto con el fin de restablecer la solidez patrimonial de los establecimientos de crdito. Para financiar los mecanismos de la emergencia econmica, se estableci temporalmente (hasta el 31 de diciembre de 1999), un impuesto del dos por mil, hoy en da es del cuatro por mil. Inicialmente, quienes iban a pagar ese impuesto eran los usuarios del sistema, los titulares de las tarjetas de crdito, los titulares de tarjetas dbito, los que giraran cheques, los que utilizaran las cuentas de ahorro independientemente de su cuanta, para que esos recursos se canalizaran por va de FOGAFIN, hacia todo el sector financiero. La Corte, cuando aboca el estudio de los decretos de la Emergencia Econmica, resuelve, que no todo el sistema financiero estaba afectado, sino nicamente tres sectores, a los cuales debe ir los recursos canalizados, a saber:

1. Deudores del sistema financiero por concepto de Unidad de Valor Adquisitivo Constante UPAC. 2. Los ahorradores de Cooperativas. 3. Entidades Oficiales de Crdito. En cuanto a los deudores del sistema, se tomaron varias medidas tanto para los deudores atrasados como para los que estaban al da, al igual que se trataron de tomar medidas preventivas para evitar descalabros futuros. Una de esas medidas, fue la refinanciacin de una parte de la deuda cuando esta haya registrado un aumento superior al 20% entre el 16 de noviembre de 1997 y el 16 de noviembre de 1998: donde se le prestara el equivalente

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al valor en que se increment la deuda, pero a un inters igual a la correccin monetaria. Otra de las medidas adoptadas fue la reduccin de intereses entre cuatro y cinco puntos por parte de las corporaciones de ahorro y vivienda; as mismo, si se deseaba que la cuota se disminuyera an ms se poda solicitar a la entidad que le ampliara en cinco (5) aos el plazo del crdito. Todos estos beneficios por decirlo de alguna forma, se podan tomar a la vez pero solo operaban para los deudores que se encontraran al da. En cuanto a los alivios para los deudores que se encontraban en mora, inicialmente la emergencia econmica buscaba cobijar a quienes tenan en mora un perodo no mayor al 15 de noviembre de 1998, pero luego se ampliaron los beneficios a todos los deudores hipotecarios, independientemente del nmero de cuotas que tuvieran vencidas en la fecha indicada.

2.3. Reliquidacin del crdito conforme a lo ordenado por la Ley 546 de 1999 La denominada reliquidacin como su nombre lo indica, consisti en liquidar nuevamente los crditos de vivienda que haban sido otorgados en UPAC o en pesos con tasa referida al DTF y que se encontraban vigentes al 31 de diciembre de 1999, tomando como base la UVR. Para tales efectos se utiliz la UVR mediante la Resolucin 2896 de 1999 del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, para cada uno de los das comprendidos entre el 1o de enero de 1993 y el 31 de diciembre de 1999. El saldo en pesos reliquidado que al 31 de diciembre de 1999, utilizando la UVR, se compar con el saldo en pesos que presentaban a esa misma fecha los crditos otorgados en UPAC o en pesos. En los casos en que este ltimo fue superior al primero, se realiz un abono al crdito equivalente a la diferencia entre ambos. Los crditos otorgados antes del 1o de enero de 1993 se reliquidarn tomando como base el saldo de dicha fecha, como si desde sta estuviesen denominados en UVR. Aquellos crditos que habin sido cancelados totalmente antes de dicha fecha no fueron reliquidados, porque la ley expresamente orden reliquidar los crditos vigentes a 31 de diciembre de 1999. El Ministerio de Hacienda, estableci el valor en pesos de la UVR para cada uno de los das comprendidos entre el 1o de enero de 1993 y el 31 de diciembre de 1999, de conformidad con la metodologa establecida, teniendo en cuenta que se ajusta a la ley y que los valores con base en los cuales se reliquidaron los crditos hipotcarios no supean los ndices de precios al consumidor. La Superintendencia Bancaria mediante Circular 007 del 27 de enero de 2000 adopt la proforma F-0000-50 en la cual aparece toda la informacin relativa a la reliquidacin.

2.4.

Reliquidacin

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La ley de vivienda otorg las bases de la metodologa para efectuar la reliquidacin, posteriormente la Superintendencia Bancaria, como entidad gubernamental encargada de la vigilancia y control de las entidades financieras que deban efectuar la reliquidacin, imparti instrucciones especficas para que existiese slo un procedimiento para efectuar la reliquidacin.que debi ser observado por todas las entidades financieras.

2.4.1 Alivio La Ley 546 de 1999 estableci un sistema de abonos a los crditos de vivienda en UPAC, con el fin de revertir los efectos de los incrementos de la tasa DTF, en los trminos sealados en la ley. Es as como, con cargo al presupuesto naiconal, se estableci un sistema que permiti abonar a los crditos los valores pagados por encima de la inflacin, lo cual en trminos generales, se tradujo en una reduccin de los saldos de los prstamos. Todo crdito deba cumplir con unas condiciones para que se beneficiara con del alivio: a) Que se tratase de un crdito individual para vivienda, b) Que se encontrara vigente al 31 de diciembre de 1999, y c) Que hubiere sido otorgado por un establecimiento de crdito Los alivios se aplicaron a los crditos vigentes al cumplir el ao 1999. de vivienda que se encontraban

Para recibir el alivio no era necesario estar al fa en el pago de las cuotas, tanto los crditos hipotecarios de vivienda al da como en mora, vigentes a 31 de diciembre de 1999, deban ser reliquidados y eran susceptibles de recibir alivio. Aunque inicialmente la Ley de Vivienda exigi a los deudores en mora elevar soliciud ante el establecimiento de crdito respctivo, la Corte Constitucional en Sentencia C-955 de 2000 21, consider que la reliquidacin deba operar de manera automtica para todos los crditos al da o en mora. La persona natural que vena atendiendo el pago de las cuotas mensuales del crdito que haba sido adquirido para vivienda por otra persona natural o jurdica, poda solicitar a la entidad financiera que, una vez estudiada su capacidad de pago, le permitiera figurar como nuevo titular y obtener el alivio.

2.4.2 Reestructuracin Es la modificacin de una o varias de las condiciones originales del crdito, acordada entre el deudor y la entidad financiera, con el fin de facilitar al deudor el pago del crdito, cuando quiera que tenga dificultades reales o potenciales de pago. En cualquier momento de la vida del crdito de vivienda, el establecimiento puede acordar con su deudor una reestructuracin de ste, de acuerdo con el riesgo que en cada caso se tenga, para prevenir o superar situaciones que lleven al incumplimiento de la obligacin. Adicionalmente y con base en la informacin que durante el primer mes cada ao calendario los establecimientos de crdito envan a sus deudores, el deudor puede solicitar al establecimiento de crdito respectivo, durante los dos primeros meses de

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cada ao calendario, la reestructuracin de su crdito para ajustar el plan de amortizacin a su verdadera capcidad de pago. Salvo que se trate de la reestucturacn solicitada dentro de los dos primeros meses del ao calendario. Al establecimiento de crdito le corresponde analizar las circunstancias particulares del dudor a efectos de determinar la viabilidad de la reestructuracin, de conformidad con los isntructivos expedidos por la Superintendencia Bancaria. Si se cumplen las condiciones exigidas por dichas disposiciones resultar obligatorio para el establecimineto de crdito aceptar la restructuracin solicitada.
21

Corte Constitucional en Sentencia C-955 de 2000.

2.4.3. Refinanciacin Como su nombre lo indica consiste en refinanciacin del saldo de la deuda que incluye capital ms intereses de plazo no pagados en las cuotas mensuales, esto es tpico del sistema de valor constante y de valor real.

La refinanciacin no se presenta como una alternativa viable en cuanto que el saldo a refinanciar es una nueva obligacin. Se dira ms bien que es una capitalizacin de un plusvalor que el deudor no puede cancelar en vista de que es demasiado oneroso. En este caso ofrecen bajar la tasa de intermediacin porque los ndices de CM no son disponibles por el banco. Y no es viable porque an pagando solamente la CM sigue siendo muy costoso para el adquirente de crdito.

3. DESNATURALIZACIN DEL SISTEMA UPAC 3.1. Historia de la transformacin de la UPAC Todo comenz con la creacin del Instituto de Crdito Territorial (ICT) adscrito al Gobierno, el cual otorg crditos para vivienda no terminadas, pero al menos contaban con el mnimo de requisitos para habitarlas, las cuales se pagaron mximo tres (3) veces en quince (15) aos, muy distinto a lo que se presenta actualmente con la vivienda de inters social.

Lastimosamente el Gobierno del expresidente Ernesto Samper orden la liquidacin del Instituto de Crdito Territorial, como consecuencia de la mala administracin de los recursos, el clientelismo y desorden administrativo, lo que oblig a su

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transformacin en el Instituto Nacional de Vivienda de Inters Social y Reforma Urbana INURBE adscrito al Ministerio de Desarrollo, para que administrara los recursos del subsidio familiar de vivienda, pero con una limitacin a asistencia tcnica y financiera que consista en la entrega de materiales y subsidios para programas de VIS, crditos tramitados en UPAC ante las corporaciones de ahorro y vivienda, que actualmente debieron cambiar su razn social a bancos.

Dicho sistema de financiacin se estableci con un plazo mximo de quince (15) aos, es decir, ciento ochenta (180) cuotas mensuales, igualmente se cre la UPAC, que con el pasar del tiempo y los cambios que efectuaba cada Gobierno con respecto de la misma, como fueron Virgilio Barco Vargas, Csar Gaviria Trujillo y Ernesto Samper Pizano, se convirti en una unidad que de acuerdo a los analistas financieros especialistas en este tema, permite el cobro de intereses que sobrepasan el tope permitido para los mismos, lo cual conlleva a la usura.

3.2. Grfico sobre el comportamiento financiero de un crdito para adquirir vivienda en UPAC Anlisis histrico de los cambios introducidos al Sistema UPAC con base en la informacin que reposa en el Banco de la Repblica, para lo cual se toma el comportamiento de un crdito de diez millones de pesos moneda legal colombiana ($10000,000.oo.) pagadero en un plazo de ciento ochenta (180) cuotas mensuales; con una tasa de intermediacin del catorce por ciento (14%) efectiva anual en promedio. Desnaturalizacin de la UPAC de 1994 hasta 1999 (aporte de Humberto Martnez Aranda Comit Tcnico de ANUSIF-:

Aos de vigencia

Nmero Valor Cuota mes Cuota mes de veces promedio cuota pagada inicio pagada final pagada mes liquidada 3a4 5a6 $222,300.oo. $333,300.oo. $60,000.oo. $100,000.oo. $365,000.oo. $566,000.oo.

Cuota mes pagada final

1972 a 1978 1979 a 1986

40 millones 60 millones

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1987 a 1989 1990 a 1994 1994 a 1999

7a8 10 a 14 15 a 20

$444,500.oo. $777,700.oo. $1111,100.oo.

$123,000.oo. $129,600.oo. $135.oo.

$765,000.oo. $2000,000.oo $3628,000.oo.

80 millones 140 millones 200 millones

Explicacin del grfico: A partir del ao 1988 se eliminaron los topes que para la liquidacin de la UPAC establecan los Gobiernos de turno y se fij como parmetro para establecer los intereses con base en la DTF hasta el ao 1989 cuando subi a 8 el promedio de veces el valor pagado por el crdito de vivienda. En el ao 1990 se cambi el sistema de liquidacin amarrando la correccin monetaria a la DTF y en solo un 45% del IPC dejando en libertad a las entidades financieras para pactar las tasas de intermediacin. Posteriormente en el ao 1994 se liquid la UPAC con correccin monetaria del 74% de la DTF y se dio mayor libertad en tasas de intermediacin. Se encuentran entonces pagars con interese pactados de hasta el 20% que unido a la CM de promedios de promedios de 27% se configuraba una TEA de 47% conllevando a la usura. 3.3. Tiempo en que se pierde la vivienda con UPAC Analizando la situacin actual de liquidacin de la UPAC, para los deudores teniendo en cuenta que si se trata de vivienda con subsidio se perder como mximo a los siete (7) aos de realizado el crdito, y si es sin subsidio se pierde mximo a los cinco (5) aos, tenemos:

Estrato

Valor del crdito recibido

Perodo 15 aos

Total valor aproximado promedio a pagar $

Prdida de vivienda a:

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2 a 3 millones

180 meses

35 a 50 millones

6 a 7 aos

4 a 12 millones

180 meses

72 a 210 millones

6 a 7 aos

13 a 30 millones

180 meses

234 a 540 millones

5 a 6 aos

31 a 60 millones

180 meses

556 a 1080 millones

5 a 6 aos

61 a 100 millones

180 meses

1100 a 1800 millones

4 a 5 aos

101 a 160 millones

180 meses

1820 a 2880 millones

4 a 5 aos

3.4. Propuestas de solucin Para evitar que las familias se vean obligadas a perder sus viviendas, es necesaria la intervencin del Estado. Lo conveniente es la creacin de una entidad donde puedan participar los deudores actuales como aportantes, en conjunto con ONGS del orden nacional e internacional, el Estado y el sector privado, para obtener dineros mediante crditos de pases europeos u organismos internacionales con el fin de pagarle a las entidades financieras sus obligaciones anticipadas. Este crdito se trasladara a cada usuario con una tasa efectiva anual mximo del 12% con garanta real, es decir, con la hipoteca de las mismas viviendas y el compromiso de los usuarios que estn dispuestos a pagar las obligaciones bajo unas condiciones de garanta de pagabilidad de la obligacin, con cuotas soportables y saldos acorde con el monto de la deuda.

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Propuesta de titularizacin de inmuebles, la cual fue presentada por ANUSIF al Gobierno.

Este fondo se nutrira de los mayores impuestos pagados por las entidades financieras al Estado, que puede establecer el Gobierno sobre los estados financieros.

La finalidad es la siguiente:

a) Condonacin del saldo de los deudores que ingresaron en el sistema, estn morosos o no partiendo de una reliquidacin del crdito desde la fecha de su otorgamiento.

b) Que se permita la recuperacin de la vivienda para los que la perdieron, ya sea por remate en procesos judiciales o la entregaron en dacin en pago.

c) Establecer un sistema de crdito de financiacin de vivienda con pago mximo de tres (3) veces el valor del crdito, pactando las cuotas de tal modo que el monto de financiacin final no supere este valor. Con esto se garantizara la reactivacin de la construccin en vista de mayor demanda de inmuebles par vivienda.

Los beneficios seran los siguientes:

a) Pago de las obligaciones a las entidades financieras permitindoles recuperar su liquidez

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b) Acabar con la usura evitando la esclavitud financiera

c) Generar empleo, porque las entidades daran crdito a bajo inters a los empresarios quienes podran producir ms y con mejor calidad.

4. CONSECUENCIAS PRCTICAS PARA EL DEUDOR HIPOTECARIO EN UPAC

4.1. Sometimiento financiero

Los altos costos financieros que no son otra cosa que los altos intereses que cobran los bancos conducen a que los ingresos no alcancen para otra cosa que no sea pagar la cuota de la vivienda. De mantenerse la DTF por encima del 33% o mas y las tasas de intermediacin o costos financieros de los bancos entre el 14% al 18%, como resultado de pagar el 30% anual como inters a los ahorros y prestar al 44% segn el usuario, ahora sometido a los bancos y se sigan aplicando a los prestamos con el criterio de libre competencia, o sea, sin control como ocurre actualmente, continuar el fomento de la usura. El clculo de la UPAC se hace con base en los intereses del trfico mercantil DTF que no tiene control y que dependen de la abundancia o escasez del dinero y no sobre la inflacin o el IPC que es la base sobre la cual se aumenta el salario a los trabajadores, es decir, los ingresos de quienes deben pagar las obligaciones hipotecarias, salarios que nunca suben en la misma proporcin.

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Con las circunstancias que rodean al sistema UPAC en su liquidacin y normas que lo rigen, es imposible saber cundo se terminar de pagar un crdito.

4.2. Prdida de las viviendas

A medida que se han introducido cambios al sistema, tendencia que se observa desde sus inicios, en 1974 se impuso un tope a la correccin monetaria que auque no constituy una limitante a su desarrollo se erigi como el ejemplo a seguir, hacer cambios frecuentes innecesarios o perjudiciales y utilizar el sistema para propsitos polticos, se fueron creando las condiciones que condujeron a los resultados de hoy, un sistema onerosos, impagable y que conllevar a la prdida de las viviendas.

Actualmente las condiciones del pas se han conservado, con el agravante que los resultados son peores, toda vez que los factores de violencia son quiz ms graves que en aquella poca con crecimiento y el desempleo, dficit de vivienda en ascenso, lo que no justifica las tantas modificaciones que se le hicieron al sistema a un promedio de 1.2 por ao, modificaciones que deberan traducirse en mejoras al sistema no en la herramienta para despojar a los colombianos de su vivienda.

Con las medidas que se ha implementado en cada Gobierno, la intervencin en la economa del pas y en el presupuesto familiar, para el deudor hipotecario ha superado el lmite de su capacidad de pago, el cual solo podra cumplir sacrificando las necesidades bsicas de su familia, como son la alimentacin, el vestuario, la educacin y la recreacin.

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Las cargas que se han ido agregando al deudor hipotecario como la CM, DTF, seguros, intereses de plazo, intereses por mora, honorarios de abogado y gastos varios, se han convertido en la frmula ms efectiva para obstaculizar el camino a que los colombianos logren hacer efectivo su derecho fundamental a la vivienda digna, lo que se ha dado principalmente por dos vas, la dacin en pago y remate en proceso judicial. En ambos casos se llega por la misma circunstancia, imposibilidad de pagar una obligacin de cifras astronmicas.

4.3. Retroactividad en los ajustes de la UPAC

Las frmulas de aplicacin en el clculo de los intereses remuneratorios fueron aplicadas sobre el total del saldo indexado de la deuda, a partir de la vigencia de cada medida. Es decir, siempre fue retroactiva pues no solamente ha afectado al nuevo usuario a partir de la vigencia de las nuevas medidas de clculo, sino que han sido que se implementaron de manera retroactiva a los saldos ya causados, la aplicacin en mencin se incluye a los deudores que prestaron con el mecanismo de liquidacin anterior.

De esta manera, los obligados hipotecarios han venido siendo cobijados por una retroactividad ilegal, no establecida en ninguna norma en perjuicio de la parte ms dbil de la relacin contractual, el deudor, atentando contra bienes jurdicos inalienables como la buena fe y la seguridad jurdica, la misma libertad de manifestacin de voluntad al contratar.

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Con toda razn Lucas Tolosa 22 dice que no se aprecia reciprocidad en las cargas por los abusivos y desmedidos incrementos que se imponen sin contraprestacin y sin justificacin por el acreedor...siendo ms grave an cuando esta imposicin deviene de un tercero que nada tiene que ver en la relacin contractual. Resulta paradjico ver que ese tercero es el Estado, que siendo el obligado a ejecutar el control, a proteger y a velar por el extremo ms dbil y desprotegido es el que impone las condiciones, siempre en beneficio de la parte dominante.

Los montos impuestos a los deudores son impuestos por un Gobierno que no ha tomado medidas para favorecer al pueblo, el mayor dao lo han sufrido quienes compraron viviendas con crditos en UPAC a partir del ao 1990, ya que los cambios realizados al sistema, automticamente son parte integrante del contrato firmado con el banco, pues nada puede hacer el deudor ante los cambios impuestos.

Esto elev la cuota mensual liquidada y a pagar, a la vez el saldo de la obligacin, lo que se convirti en impagable; perdindose de este modo; toda esperanza de que un da se pueda adquirir vivienda, conduciendo obligadamente a la miseria a las familias colombianas propiciando de paso la quiebra patrimonial familiar de ms de ciento veinticinco mil (125,000.oo.) familias colombianas con viviendas entregadas en dacin en pago o ms las rematadas en procesos judiciales y con obligaciones vigentes por el saldo insoluto despus de recibirle el inmueble por solo el 70% de su valor comercial. Saldos que resultan porque el avalo de los inmuebles no alcanza a cubrir la obligacin hipotecaria que sobrepasa en muchos miles ese valor comercial. Prueba de ello es que los bancos empezaron a exigir codeudores adicionales a la garanta hipotecaria. 4.4. Respuestas del sistema financiero

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Los bancos en el afn de recaudar su dinero colocado en estos crditos, han creado frmulas que no dan el resultado esperado, es decir, que se traduzca en un sistema pagable para sus clientes:

4.4.1. La refinanciacin no se presenta como una alternativa viable en cuanto que el saldo a refinanciar es una nueva obligacin. Se dira ms bien que es una capitalizacin de un plusvalor que el deudor no puede cancelar en vista de que es demasiado oneroso. En este caso ofrecen bajar la tasa de intermediacin porque los ndices de CM no son disponibles por el banco. Y no es viable porque an pagando solamente la CM (27% promedio) sigue siendo muy costoso para el adquirente de crdito con UPAC.

4.4.2. Convertir en cuota fija. Tiene quiz peores efectos que la modalidad anterior, puesto que los intereses de intermediacin y la CM sigue igual. En este caso, la cuota se ve incrementada con respecto a la que le han venido liquidando, puesto que deber ser mayor para que pueda terminar de pagarse la obligacin en el tiempo programado.

4.4.3. Disminuir la cuota. Es ms onerosa que las anteriores. En este caso la correccin monetaria y los intereses siguen igual, pero se pagar menor cantidad de dinero en la cuota mensual, por lo tanto, el incremento del capital ser mayor toda vez que lo que no pague en la cuota se le suma al capital total.

4.4.4. Pasarla a pesos. Cuidado! Es la alternativa menos aconsejable, puesto que aqu el banco no tiene en cuenta la CM que es igual al 74% de la DTF por lo tanto, si el crdito no se liquida con la CM le aplicarn la DTF al 100% ms el

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inters de intermediacin. En estos casos, la obligacin crece mucho ms que con la UPAC.

Prueba esto una vez ms que el Sistema UPAC se desprestigi y por ello optaron algunos bancos por reducir las tasas de intermediacin a un 11% y dicen tener nuevos programas para los nuevos clientes que no saben que estos no darn el resultado esperado. A los usuarios anteriores en cambio, no se les ofrece ningn arreglo ni disminucin de tasas, se pueden cambiar de entidad financiera, pero al final es lo mismo por el alto saldo acumulado. El cambio a pesos es peor si continan creciendo las tasas de inters.

4.4.5. Refinanciacin con dos aos sin cobro de intereses. Medida que se toma por poltica de los bancos, para clientes que se encuentren al da en sus cuotas. En esta modalidad las condiciones son las siguientes:

1. Refinanciacin del saldo de la deuda que incluye capital ms intereses de plazo no pagados en la cuotas mensuales, esto es tpico del sistema de valor constante.

2. La modalidad del nuevo crdito ser ordinaria.

3. Los intereses pactados sern a DTF (100%) ms intermediacin financiera o intereses del crdito que es de libre contratacin, puede llegar incluso al 20%. Sin embargo, a pesar de ser pactados, la entidad financiera se reserva el derecho de aplicar las variaciones de DTF o tasa de intermediacin que se presenten en el transcurso del plazo.

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4. Como la entidad no puede perder dinero, en este nuevo crdito el obligado debe renunciar a todos los derechos que tienen que ver con la defensa que pudiera iniciar en un momento dado si siente vulnerados sus derechos, es decir, al protesto del pagar, al plazo o a la oposicin dentro de un proceso judicial, ya que este ltimo no sera necesario toda vez que el documento rey del acuerdo as lo establece.

5. Se trata de la entrega en dacin en pago anticipada que firmar el refinanciado en documento en blanco, lo que quiere decir que si el obligado hipotecario se atrasa en una cuota, automticamente el bien pasara a manos de la financiera sin derecho a ningn tipo de defensa, ahorrndose de este modo el proceso judicial.

4.5. Recomendaciones para adquirir vivienda

Compra de contado. Ante las actuales circunstancias, se est ante una buena oportunidad para adquirir vivienda buena, bonita y barata.

Compra a crdito. En el momento de decidir tomar un crdito para vivienda es importante tener en cuenta que la oferta financiera sigue siendo la misma desde hace 25 aos, por lo tanto tiene las caractersticas siguientes:

1. Las polticas de crdito no han cambiado. Solamente ha cambiado la manera de presentacin de los crditos. Por lo tanto, cuando ofrecen un crdito para

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vivienda hay que tener en cuenta que contina con las mismas variables, es decir, bajo el sistema de valor constante y plazo de quince (15) aos Lo que vara es el modo de liquidacin que puede ser:

a) Liquidacin en UPAC. Es decir, correccin monetaria (74% de la DTF) mas intereses de intermediacin. Es el mismo sistema de valor constante vigente desde hace veinticinco (25) aos. b) Liquidacin en pesos. Es ms peligrosa que la anterior, toda vez que esta se hace con base en el 100% de la DTF (33.7% porcentaje que vara de a cuerdo a la fecha de liquidacin) mas intereses de intermediacin.

2. Como los intereses son de libre contratacin es necesario definir cul ser la tasa aplicable al crdito y no suscribir clusulas aleatorias en este sentido.

3. Asegrese de que el pagar no contenga clusulas que se refieran a renuncia de los derechos civiles atinentes al contrato de mutuo.

4. Es necesario exigir a la entidad financiera que se realice una proyeccin del comportamiento financiero del crdito donde se pueda ver el valor de todas las cuotas y se presente el total pagadero al final del plazo. Sin embargo se debe consultar con un experto, slo de este modo se podr establecer si se est realizando un buen negocio.

5. Se debe definir el modo de amortizacin, para la cual tenga en cuenta que el crecimiento del saldo de la obligacin se calculan con base en las tasas de

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inters definidas por el Gobierno y el salario slo se incrementa con base en el ndice de inflacin, por lo tanto siempre estar desequilibrado, lo ms probable es que no se podr cumplir con la obligacin.

6. Como los ndices de crecimiento por valorizacin de inmuebles est a la baja es muy posible que la obligacin crezca a un valor mayor que el inmueble en corto tiempo, una vez sucedido esto se puede llegar a perder la vivienda.

7. Si la vivienda que se adquiere es de inters social (hasta 135 salarios mnimos mensuales) tenga en cuenta que tiene una prohibicin de vender durante los primeros cinco (5) aos de vigencia del crdito, por lo tanto, aun recibiendo subsidio del Estado, en caso de no poder pagar, lo que le puede suceder en los primeros tres (3) o cuatro (4) aos, es perder la vivienda y perder la opcin de un nuevo subsidio. En estos casos el soador de vivienda pierde la cuota inicial, -la que paga con las cesantas de salario mnimo de muchos aos de trabajo-, el subsidio y las esperanzas de algn da tener vivienda.

22

Autor de la demanda de nulidad de los Decretos 677 de 1972 y normas concordantes ante el Consejo

de Estado.

5. MARCO JURDICO QUE SE APLICA

5.1. Inaplicabilidad de normas comerciales a la vivienda

Se ha afirmado con anterioridad que mediante la creacin del sistema de valor constante, se cre un sistema especial de crdito pero no se le fij un rgimen jurdico especial. De este modo fue lanzado al universo jurdico y por tanto entra a formar

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parte del rgimen general de las obligaciones con un ordenamiento propio, el que se le dio a las obligaciones en UPAC.

Lo anterior se presenta porque nada se dijo sobre el rgimen aplicable a este especialsimo tipo de crditos. Se crea un nuevo sistema de crditos, cuya garanta es la hipoteca del bien adquirido, pero nada se explic sobre el marco jurdico que se aplicara, mxime si los crditos se iban a destinar primordialmente a la adquisicin de vivienda como se haba ordenado.

Por lo tanto el rgimen aplicable sera el comercial, para un negocio jurdico no comercial, como lo es la vivienda familiar riendo con principios legales previamente establecidos como lo son el Cdigo Civil y la Ley 70 de 1931 y Ley 56 de 1985.

Esto es suficiente para el acreedor, toda vez que incumplida la clusula aceleratoria del pagar contrato de mutuo, el acreedor puede hacer valer su derecho hipotecario mediante la ejecucin, sin importar las causas que ocasionen el incumplimiento. Slo se mira su inters econmico, pues a pesar que las causas las imponle mismo Estado altos intereses- es el obligado hipotecario el que tiene que responder.

Paradjicamente despus de tantos aos la Corte Constitucional se ha pronunciado al respecto, sealando que a los crditos hipotecarios para adquirir vivienda y a largo plazo, en principio no seran aplicables las normas de comercio, aadiendo adems que se trata de proteccin de un derecho fundamental, la vivienda digna. 23

Para entrar en funcionamiento, el Sistema UPAC deja a disposicin de las entidades financieras instrumentos jurdicos como el contrato de mutuo, la garanta hipotecaria y el pagar comercial, situacin que se adeude de la aplicacin de los preceptos del

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Artculo 2 del Decreto 1229 del 17 de julio de 1972 el cual se encarg de ordenar que para los efectos del Artculo 1518 del Cdigo Civil, tanto los contratos de ahorros como los de mutuo que celebren las entidades financieras se estipular expresamente que las obligaciones en moneda legal se determinarn mediante la aplicacin de la equivalencia en UPAC ... Precepto que legaliza el doctor Csar Gaviria Trujillo mediante el Decreto Ley 0663 de 1993. El contrato de mutuo con inters es aquel mediante el cual se materializa un prstamo de dinero, figura que fue creada para ser utilizada entre personas naturales (Cdigo Civil de 1886), el que fue adoptado por el sector financiero y es el instrumento empleado en los prstamos hipotecarios para adquirir vivienda.

Las entidades financieras han aplicado el rgimen mercantil el cual ha dado la posibilidad de lograr la aplicacin del derecho, obligando al usuario deudor mediante acciones judiciales nicamente mercantiles, a responder por estas acreencias an a costa de la violacin flagrante de principios constitucionales.

El Procurador General de la Nacin en concepto emitido para la Corte Constitucional, refirindose al contrato de mutuo, ha opinado que dada la posicin dominante de estas entidades ha generado una serie de desigualdades entre estas y sus deudores, que hace necesaria la intervencin del Estado para impedir el abuso de esta posicin 24.

Consecuentemente con lo anterior por no ser la vivienda familiar un bien comercial no es susceptible de la aplicacin de las normas de derecho comercial pues slo lo sera antes de su adquisicin una vez adquirido el inmueble pasa a regirse por las

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normas civiles que informa la materia en especial las de patrimonio familiar y las de amparo constitucional. 40

En este contrato el pagar, el que precisamente se le define como contrato de mutuo comercial con inters est en completa contraposicin a la prohibicin del Artculo 1518 del Cdigo Civil que slo admite declaraciones de voluntad sobre las cosas comerciales (Artculo 1, 2 y 20 del Cdigo de Comercio) no obstante la comerciabilidad de los inmuebles destinados a vivienda y al Artculo 2235 del Cdigo Civil que prohbe expresamente pactar intereses en los contratos de mutuo, norma que se encuentra vigente.

Es decir que el rgimen comercial se puede aplicar durante la etapa de comercializacin pero una vez transferido al medio familiar ipso facto queda subsumido por los amparos constitucionales y legales del rgimen civil para los bienes comerciales.

La Corte Constitucional ha ido ms all del simple concepto y a este respecto ha emitido un pronunciamiento confirmando que existe una normatividad propia como el sistema UPAC para los crditos de vivienda a largo plazo que impiden en principio, la aplicacin automtica de las normas civiles y comerciales que regulan la misma actividad en forma general (C-252/98); tratndose de contratos de mutuo con inters o prstamos bancarios. Agrega adems la Corte que la regulacin especial expedida en esta materia cobija igualmente las dems garantas adicionales a la hipoteca que puede llegar a exigirse y que instrumentalizan los mencionados crditos tales como: el pagar y la letra de cambio... as que normas como el

23 24

Sentencia C-252 del 28 de mayo de 1998 Corte Constitucional. Concepto Procurador General de la Nacin.

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Artculo 694 por remisin del Artculo 711 del Cdigo de Comercio, no resultan aplicables a la luz de la Constitucin a los crditos hipotecarios de largo plazo es decir que cuando se trate de stas obligaciones, a pesar de existir tales garantas, no puede impedirse el prepago ni ser sancionado el deudor por hacerlo, ha dicho la Corte.

Este criterio constitucional, tiene plena aplicacin entonces sobre todo lo que se ha regulado acerca de los intereses que se cobran en el Sistema UPAC.

No es aplicable por tanto los intereses sobre intereses, ni sera aplicable la misma correccin monetaria. Si no existe un rgimen especial para el Sistema UPAC y las normas de comercio existentes no le son aplicables, segn criterio de la Corte Constitucional, el sistema UPAC no puede existir.

Se agrega a la importancia de este fallo constitucional el reconocimiento del derecho fundamental a la vivienda digna y la exigencia de su respeto. De ah que no es aventurado pensar en que debe existir una legislacin especial, de iniciativa parlamentaria, gubernamental o popular, para que se incluya toda la problemtica de la vivienda en su integridad: vivienda con o sin subsidio sin exclusiones distintas que la vivienda suntuosa.

5.2. Consensualidad aparente e imprevisibilidad

Si bien es cierto el contrato de mutuo comercial con inters que se firm con la entidad financiera tiene un grado de consensualidad , no es menos cierto que aquellos factores macroeconmicos como el fijar los intereses, la correccin monetaria o el promedio de DTF y el diario subir de la UPAC, no est en manos de los contratantes

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controlar lo que sita a los deudores en franca desventaja frente al acreedor, cayendo en circunstancias de debilidad manifiesta por condiciones econmicas contrario a lo que precepta el Artculo 13 de la Constitucin Poltica.

Por el slo hecho de la consensualidad (aparente) no se puede afirmar que el crecimiento de la obligacin hipotecaria es un suceso previsible. No lo es en cuanto a la incidencia sobre la onerosidad de la contraprestacin por parte del obligado hipotecario en su desarrollo prctico por las razones expuestas, concordante con lo expresado por la Corte Constitucional, en cuanto tiene que ver con el derecho fundamental de vivienda digna consagrado en la Constitucin Poltica en su Artculo 51.

La voluntad del deudor no puede tener injerencia de ningn tipo en el aumento o disminucin de los factores de liquidacin llmense intereses, correccin monetaria o DTF. A contrario sensu, s queda supeditado al lea que en un momento dado hace que la obligacin se site en imposibilidad de cumplirla, pues rebasa la capacidad del deudor, situacin que slo se podra superar con sacrificios desproporcionados, contrario a toda consideracin racional, tica y econmica que es lo nico que el derecho debe tener en cuenta.

Existe una desproporcin considerable econmica y afectiva entre lo que significa adquirir vivienda al tiempo de firmar el contrato y lo que hoy representa. Ayer era una ilusin cumplida, hoy es una onerosa obligacin imposible de cumplir, corroborando la afirmacin que los crditos hipotecarios para adquisicin de vivienda son onerosos por s mismos y lo son por el mayor esfuerzo que tiene que realizar la parte obligada para satisfacer la obligacin adquirida. Como deudor se est ante sucesos que devienen de medidas gubernamentales de contenido macroeconmico

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cuyos efectos son irresistibles ante la imposibilidad de oponerse a su acaecimiento y a sus consecuencias.

Pero estas consecuencias tienen un comportamiento diferente para cada una de las partes de la relacin contractual financiera-deudor- as: para la entidad financiera, se convierte en mayores ganancias, para el deudor en mayor pobreza.

Con la aplicacin de stos factores ya enunciados; si se parte de la contraprestacin como uno de los elementos esenciales de ste contrato de mutuo con inters, el deudor recibe un dinero que debe devolver asumiendo un costo financiero oneroso y cuyos ndices los impone el Gobierno, obligndose a pagar altsimas sumas de dinero que crecen cada da, pasando su obligacin a aquellas denominadas impagables; a contrario sensu, se beneficia la contraparte, es decir, el acreedor, porque recibe excesivos rendimientos como ocurre en la actualidad.

Desde el punto de vista de la autonoma de la voluntad para la libre iniciativa de los particulares para regular sus propias relaciones, el acto jurdico que nos ocupa tiene todos los visos de legalidad. Pero esto sera suficiente de no ser por los efectos de impagabilidad que produce, los que provienen de medias gubernamentales a las cuales el deudor no se puede oponer, afectando de esa manera la autonoma de la voluntad que al momento de decidir y firmar el contrato se plega a un lea de la que ignora sus consecuencias, cuya incontingencia es imprevisible como sus efectos.

Ante la imposibilidad de pago se abstienen los deudores de realizar el mismo, debiendo recurrir a sus acreedores hipotecarios para que, en aras a mantener su nombre comercial sin reporte a bases de datos como deudores morosos, ofrecen sus viviendas en dacin como pago, al verse amenazados por los bancos con iniciar

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acciones ejecutivas mixtas, es decir, que si la entrega del bien inmueble hipotecado no alcanza para cubrir la totalidad de la obligacin, se perseguirn otros bienes muebles, como el automvil, el establecimiento comercial y enseres en general, toda vez que el valor acumulado del saldo de la deuda hipotecaria es mayor que el valor del bien. Por lo tanto, en caso de remate ordenado por el juzgado, se vende el bien, en un buen caso por el setenta por ciento (70%) del avalo comercial del inmueble, con tendencia a la baja, por la recesin econmica actual y por lo tanto, quedara debiendo el treinta por ciento (30%) restante, o el saldo restante segn sea el caso, o puede optar por un crdito ordinario cuyos costos financieros sern de DTF mas un porcentaje (%) adicional.

5.3. Normas complementarias y reformatorias

En el desarrollo de la presente investigacin se har un estudio crtico y reflexivo, de las instituciones jurdicas que regulan todo lo relativo a la vivienda familiar en Colombia, haciendo especial nfasis en el significado y alcance del Artculo 51 de la Constitucin Poltica de 1991, al igual que disposiciones jurdicas expedidas desde la creacin del Sistema UPAC, la UVR y dems normas concordantes como se expresa a continuacin:

Normas complementarias y reformatorias

5.3.1. 5.3.2. 5.3.3. 5.3.4. 5.3.5. 5.3.6. 5.3.7. 5.3.8. 5.3.9. 5.3.10. 5.3.11.

Decreto Presidencial 677 del 2 de mayo de 1972 Decreto 678 del 2 de mayo de 1972 Decreto 1229 del 18 de julio de 1972 Decreto 0969 del 24 de mayo de 1973 Decreto 0269 del 21 de febrero de 1974 Decreto 1728 del 12 de agosto de 1974 Decreto 1685 del 21 de agosto de 1975 Decreto 58 del 15 de enero de 1975 Decreto 1110 del 4 de junio de 1976 Decreto 664 del 27 de marzo de 1979 Decreto 2475 de septiembre 17 de 1975

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5.3.12. 5.3.13. 5.3.14. 5.3.15. 5.3.16. 5.3.17. 5.3.18. 5.3.19. 5.3.20. 5.3.21. 5.3.22. 5.3.23. 5.3.24. 5.3.25. 5.3.26. 5.3.27. 5.3.28. 5.3.29. 5.3.30. 5.3.31. 5.3.32. 5.3.33. 5.3.34. 5.3.35. 5.3.36. 5.3.37. 5.3.38.

Decreto 2929 del 11 de octubre de 1982 Decreto 1131 del 16 de mayo de 1984 Decreto 272 del 24 de enero de 1986 Decreto 530 de marzo 25 de 1988 Decreto 1319 del 7 de julio de 1988 Ley 9 del 11 de enero de 1989 y sus decretos reglamentarios Decreto 0839 del 25 de abril de 1989 Decreto 163 del 17 de enero de 1990 Decreto 1127 del 29 de mayo de 1990 Ley 45 del 18 de diciembre de 1990 Decreto 1730 de3l 4 de julio de 1991 Ley 3 de 1991 Decreto 678 del 21 de abril de 1992 Ley 31 del 29 de diciembre de 1992 Ley 35 del 5 de enero de 1993 Resolucin Externa 6 del 15 de marzo de 1993 Decreto-Ley 0663 del 2 de abril de 1993 Resolucin Externa 10 del 15 de abril de 1993 Resolucin Externa 26 del 9 de septiembre de 1994 Resolucin Externa 18 del 30 de junio de 1995 Decreto 2331 del 16 de noviembre de 1998 Ley 546 del 23 de noviembre de 1999 Acuerdo 1053 del 28 de noviembre de 2003 Acuerdo 1054 del 28 de noviembre de 2003 Acuerdo 273 del 19 de diciembre de 2003 Resolucin 069 del 30 de marzo de 2004 Acuerdo 1057 del 2 de junio de 2004

Intervencin de la Honorable Corte Constitucional 5.3.39. 5.3.40. 5.3.41. 5.3.42. 5.3.43. 5.3.44. 5.3.45. 5.3.46. Sentencia C-251 de 1996 Sentencia C-252 del 28 de mayo de 1998 Sentencia C-383 del 27 de mayo de 1999 Sentencia C-700 del 16 de septiembre de 1999 Sentencia C-747 del 6 de octubre de 1999 Sentencia SU-846 del 6 de julio de 2000 Sentencia C-955 del 26 de julio de 2000 Sentencia C-1140 del 30 de agosto de 2000

5.4. Mecanismos para la defensa del deudor

5.4.1. Proceso Ordinario de Revisin del Contrato de Mutuo con inters Los deudores del sistema Upac, por mucho tiempo se vieron afectados por haberse visto obligados a pagar ms de lo que deban, lo que les dio el derecho a entablar las respectivas acciones judiciales, para obtener la revisin de sus contratos, la reliquidacin de sus crditos de acuerdo a las sentencias de la Corte Constitucional, y por supuesto la devolucin de lo que

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hayan cancelado en exceso. A continuacin se mencionan los principales hechos, fundamentos de derecho, pruebas, y argumentos que por lo general se aducen en sustento de las pretensiones incoadas en las demandas de revisin contractual de los contratos de mutuo celebrados conforme al anterior Sistema UPAC, las cuales tambin se researn:

1. En cuanto a los hechos, se pueden resaltar lo siguiente: Se celebraron contratos de mutuo mercantil de sumas de dinero, expresadas por su equivalente en UPAC, a largo plazo, en la mayora de los casos con destino a adquisicin de vivienda, representados en pagars, y respaldados con garanta hipotecaria. A raz de las dificultades econmicas durante los ltimos aos, en la construccin, en el comercio en general y el gran aumento de la tasa de desempleo, situaciones que son notorias y de pblico conocimiento, se ha producido una modificacin sustancial en las tasas de inters cobradas por el sistema financiero a los deudores y se ha producido una masiva renegociacin de las obligaciones del sector productivo. Situacin que fue reconocida por el Gobierno Nacional, por ejemplo al motivar la declaratoria de emergencia econmica y las medidas en desarrollo de aqulla (Decretos 2330 y 2331 de 1998) y por la Corte Constitucional al proferir las sentencias de revisin de constitucionalidad de los citados decretos. Las cuotas de pago liquidadas con base en el sistema UPAC conforme quedaron pactadas en el pagar, pero liquidadas por su equivalente en pesos, sometidas a la DTF con los incrementos desproporcionados del sistema, generaron un aumento desmesurado y desmedido en ellas, situacin que obviamente produjo un desequilibrio en la capacidad de pago del deudor, y por ende un verdadero abuso del sector financiero para con sus deudores, desconociendo en forma clara el deber de solidaridad que obliga a todas las personas residentes en Colombia de conformidad a lo establecido en la Constitucin Poltica y constituye un claro atropello del derecho del ms fuerte al ms dbil; se destacan, apartes de las sentencias del Consejo de Estado de mayo 21 de 1999, en la cual se declar la nulidad de la Resolucin 18 de 1995 de la Junta Directiva del Banco de la Repblica y de la Corte Constitucional C-383 de mayo 27 de 1999, por la cual se declar la inexequibilidad parcial del Literal f) del Artculo 16 de la Ley 31 de 1992. La Corte Constitucional en la Sentencia C-955 de 1999 dispuso: (...) En todo caso, nada de lo que se expone en esta sentencia puede entenderse en el sentido de impedir que quienes estimen haber sufrido dao en su patrimonio como consecuencia de los pagos efectuados por conceptos que la Corte declar inexequibles en las sentencias C-383, C-700, C447 de 1999 acudan, como es su derecho (Artculo 229 de la Constitucin Poltica) a los jueces para que diriman esos conflictos al respecto sin perjuicio de la competencia que a la vez tiene la Superintendencia Bancaria.... Nuestra legislacin mercantil, en el Artculo 868, ha previsto que cuando circunstancias extraordinarias, imprevistas o imprevisibles, posteriores a la celebracin de un contrato de ejecucin sucesiva, peridica o diferida agraven la prestacin del futuro cumplimiento a cargo de una de las partes, en grado tal que resulte excesivamente onerosa, podr pedir su revisin y es al Juez a quien le corresponde ordenar los ajustes que la equidad indique. 2. En cuanto a los argumentos:

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Las demandas de revisin, invocan principalmente dos argumentos que tienen el debido respaldo en las sentencias de la Corte Constitucional, que vienen a ser el sustento ms importante. A saber: Excesiva onerosidad de la obligacin. - Exceso en el cobro de intereses. Fue evidente, que los cambios en las tasas de inters denominadas como DTF, destruyeron las finanzas de los deudores del sistema UPAC, por convertir en excesivamente onerosas las obligaciones, que adems, soportaron la capitalizacin de intereses, declarada inexequible por la Corte Constitucional. Generalmente, son crditos que se otorgaron bajo el imperio del Decreto 0663 de 1993, en el que se legislaba acerca de los crditos para vivienda a largo plazo, y que admita la capitalizacin de intereses y la liquidacin de la UPAC con base en los intereses del mercado, arrojando como consecuencia, como ha quedado claro, que los crditos se tornaron impagables por la excesiva onerosidad en ellos. El sistema de amortizacin utilizado para liquidar las obligaciones en Upac, coadyuvaba tambin a sumar factores a la obligacin dineraria, cobrando cantidades que no correspondan al compromiso firmado inicialmente, es decir, se alude a estar incluso frente a la figura del cobro de lo no debido o por lo menos a la creacin de una obligacin sin contraprestacin alguna. Es de principal importancia considerar, en este tema, el fallo del Consejo de Estado del 21 de mayo de 1999 que declar la nulidad de la Resolucin Externa 18 del 30 de junio de 1995, ya que con ella la liquidacin de la UPAC se haca con base en la DTF, sin tener en cuenta para nada el IPC modificando de esta manera todo el soporte jurdico y econmico mediante la cual no slo se pactaba la obligacin inicialmente, sino su liquidacin haciendo de esta manera ms gravosa dicha obligacin y convirtindola en impagable. As mismo se debe considerar las sentencias proferidas por la Corte Constitucional, especialmente la C -383 de mayo de 1999; C-700 de septiembre de 1999 y C-747 de octubre del mismo ao, las cuales declararon la inexequibilidad del Sistema UPAC y la capitalizacin de intereses. Posteriormente, el Gobierno promulg la Ley 546 de financiacin de vivienda, Ley que fue demandada y sobre la cual se han proferido las sentencias C955 y 1140 de 2000, las cuales trazan claramente los lineamientos para la devolucin de los cobros en exceso y sus correspondientes intereses. Teora de la Imprevisin. La teora de la imprevisin, que no tiene tipificacin legal particular en el Cdigo Civil, aunque la doctrina y la jurisprudencia muestran inclinacin a aceptar su aplicacin; fue objeto de registro positivo expreso en el Artculo 868 del Cdigo de Comercio: Cuando circunstancias extraordinarias, imprevistas o imprevisibles, posteriores a la celebracin de un contrato de ejecucin sucesiva, peridica o diferida, alteren o agraven la prestacin de futuro cumplimiento a cargo de una de las partes, en grado tal que le resulte excesivamente onerosa, podr pedir su revisin.

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El juez proceder a examinar las circunstancias que hayan alterado las bases del contrato y ordenar, si ello es posible, los reajustes que la equidad indique; en caso contrario, el juez, decretar la terminacin del contrato.
Esta regla no se aplicar a los contratos aleatorios ni a los de ejecucin instantnea.

Entonces, el Artculo 868 del Cdigo de Comercio, da el derecho a la parte de una relacin contractual de ejecucin peridica que vea alterado el futuro cumplimiento de una obligacin porque circunstancias la convierten en excesivamente onerosa, para pedir su revisin. Los requisitos para la aplicacin de la teora de la imprevisin establecidos en el texto de la norma, son los siguientes: a) Los contratos a los cuales es aplicable, son los de ejecucin sucesiva, peridica o diferida: A pesar de que, en el inciso final del artculo se seala que no es aplicable la teora de la imprevisin a los contratos aleatorios, ni a los de ejecucin instantnea, como lo es el mutuo dinerario, algunos autores sostienen que como la obligacin, es sometida por las partes a unos plazos o cuotas determinadas, prolongando en el tiempo la forma de cumplir con la obligacin y por ende, da as la oportunidad a que sobrevenga circunstancias extraordinarias, imprevistas e imprevisibles que hacen excesivamente oneroso el cumplimiento de la carga obligacional del deudor, que se ha sometido a trmino o a pagos escalonados o cuotas peridicas, que suelen hacerse impagables por el sistema concebido para su satisfaccin en el tiempo, como lo fue por ejemplo el Sistema UPAC. Sin embargo, para otros autores el mutuo siempre ser un contrato de ejecucin instantnea, as se encuentre sujeto a plazo en el cumplimiento de sus prestaciones, ya que, aducir lo contrario, sera confundir su celebracin con su ejecucin. Ahora bien, en lo que se refiere al tema objeto de estudio, se ha dicho que se debe tener en cuenta las sentencias de la Corte Constitucional, que puntualizan, a que ..los deudores afectados por haberse visto obligados a pagar ms de lo que deban, gozan de las acciones judiciales pertinentes para obtener la revisin de sus contratos, la reliquidacin de sus crditos y la devolucin de lo que hayan cancelado en exceso.... Siendo stas, las que deben considerar los jueces y magistrados para ordenar la revisin de los contratos de mutuo, suscritos en virtud de los crditos que tuvieron que hacer para la adquisicin de una vivienda digna y la correspondiente reliquidacin de stos objeto de las demandas que se instauren en dicho sentido, desde el otorgamiento de los crditos en razn de la declaratoria de nulidad de la Resolucin Externa 18 de 1995 expedida por el Banco de la Repblica, proferida en mayo 21 de 1999 por la Seccin Cuarta del Consejo de Estado. Como ya se manifest, la Corte ha expresado tcitamente que se estaban dando todos y cada uno de los presupuestos para la aplicabilidad de la teora de la imprevisin, al estar en juego un derecho fundamental, como lo es el de acceder a una vivienda digna. Ello se colige de la Sentencia C-955 de 2000: En realidad, debe recordarse que las Sentencias C-383, C-700 y C-747 de1999, dictadas por esta Corte, y a la expedicin de la ley acusada antecedieron inocultables sntomas de perturbacin social ocasionada por el aumento exagerado de las tasas de inters, por vinculacin de la DTF al

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clculo de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante y por la capitalizacin de intereses en las obligaciones contradas con el sector financiero. Es un hecho pblicamente conocido, que por tanto no necesita prueba especial dentro de este proceso ni requiere ser sustentado en cifras, el de que las deudas en UPAC se hicieron impagables en la generalidad de los casos, en trminos tales que se extendi la mora y que la cartera hipotecaria de difcil o imposible cobro creci desmesuradamente, conduciendo a la instauracin de incontables procesos ejecutivos para obtener los remates y daciones en pago, con las naturales consecuencias negativas para la economa y para la estabilidad del crdito. A todo lo cual se agreg la prdida o disminucin del valor de los inmuebles, como una expresin ms de la recesin que ha venido afectando al pas en los ltimos aos. El legislador encontr, entonces, una situacin creada, de excepcional gravedad, de cuya solucin dependa no solamente la buscada reactivacin econmica sino la atencin inmediata de la crisis individual y familiar causada por los aludidos factores, con inmenso perjuicio para miles de personas. El Estado, a travs de la Ley, se anticip a reconocer su eventual responsabilidad, al menos parcial, en los motivos que llevaron al colapso, y asumi voluntariamente los costos inherentes al resarcimiento de los deudores perjudicados, quienes durante aos efectuaron pagos por conceptos que esta Corte hall despus inconstitucionales, y tanto l como las instituciones financieras se vieron enfrentados a la inminencia de un sinnmero de demandas legtimamente instauradas ante los jueces por los afectados, con miras a la reliquidacin de sus crditos y a la devolucin o abonos de las cifras ya canceladas en exceso. En consecuencia, se concibi en la normatividad una figura la (UVR) que sustituyera el sistema UPAC, declarado inexequible por esta Corte mediante Sentencia C-700 de 1999, y, toda vez que seguan vigentes ms de ochocientas mil deudas hipotecarias contradas a la luz de las normas precedentes, y estaban latentes los innumerables pleitos ejecutivos o de reclamo de las sumas pagadas, el legislador encontr indispensable la adecuacin de tales obligaciones al esquema creado, la conversin de la UPAC a la UVR, la reliquidacin de los crditos para dar cumplimiento a las sentencias de esta Corporacin y del Consejo de Estado, los abonos a los deudores por la diferencia que arrojase la comparacin entre las sumas que adeudaban y las que efectivamente cancelaron, la opcin de readquisicin de vivienda para quienes la haban perdido y la suspensin de los procesos ejecutivos iniciados, entre otras medidas que juzg propicias, aunque pudieran no plasmar un resarcimiento completo, para impedir que los efectos de la perturbacin social y econmica se extendieran. A juicio de la Corte, independientemente de la constitucionalidad de cada una de las normas del captulo individualmente consideradas, el conjunto de las disposiciones puestas en vigencia obedeci a una legtima actitud del legislador, quien quiso adelantarse, mediante reglas ordinarias, a la circunstancia de una posible declaracin del estado de emergencia econmica y social por el Presidente de la Repblica (Art. 215 C. P.). Como reiterada jurisprudencia de la Corte Constitucional lo ha manifestado, a los estados de excepcin solamente puede acudir el Ejecutivo cuando la magnitud de la crisis actual o inminente hace inoperantes los mecanismos normales de los que gozan las ramas del poder pblico para mantener la estabilidad y el pacfico desenvolvimiento de las actividades econmicas y sociales, sin sobresaltos.

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Si la exigencia constitucional consiste en que los medios normales al alcance del Estado se agoten con antelacin al uso de los poderes extraordinarios del Jefe del Estado, el Congreso de la Repblica goza de atribuciones suficientes para consagrar las normas legales que ataquen las causas de los fenmenos que podran configurar situaciones crticas y conducir a soluciones extraordinarias. Estas -repite la Corte- solamente se ajustan a la Constitucin en circunstancias extremas, luego la oportuna accin legislativa encaja sin dificultad en los objetivos constitucionales enunciados desde el Prembulo, consistentes en asegurar valores como la vida digna de las personas, la pacfica convivencia, la libertad y la paz, dentro de un marco jurdico democrtico y participativo que garantice un orden poltico, econmico y social justo. Obsrvese que es precisamente el legislador el encargado de desarrollar preceptos constitucionales como los contemplados en los Artculos 51 y 335 de la Constitucin Poltica, y que bien puede el Estado, por su conducto, proveer, mediante la apelacin a los recursos del Tesoro Pblico, los mecanismos indispensables para la solucin - aunque sea parcial - de las necesidades que se muestran como impostergables, tal como aconteci con la materia objeto de regulacin por el estatuto que se revisa. Anota la Corte que, sin perjuicio de la responsabilidad patrimonial del Estado, por los daos antijurdicos que le sean imputables, causados por la accin o la omisin de las autoridades pblicas, la que deber establecerse judicialmente en cada caso, se justifica que el mismo Estado, motu proprio, con miras a la prevalencia del bien comn, aporte, sin que sea requisito un previo fallo judicial, algunos de los recursos necesarios para contener la perturbacin del orden social. Es esa la justificacin de las normas legales enjuiciadas que ordenaron abonos en cabeza de los antiguos deudores del sistema financiero en virtud de contratos hipotecarios expresados en UPAC, hoy en UVR.

En todo caso, nada de lo que se expone en esta Sentencia puede entenderse en el sentido de impedir que quienes estimen haber sufrido dao en su patrimonio como consecuencia de los pagos efectuados por conceptos que la Corte declar inexequibles en las Sentencias C-383, C-700 y C-747 de 1999, acudan, como es su derecho (Artculo 229 C. P.), a los jueces para que diriman los conflictos existentes al respecto, sin perjuicio de la competencia que a la vez tiene la Superintendencia Bancaria para atender las quejas o reclamos que se formulen por las personas descontentas con sus reliquidaciones o abonos, para cristalizar as los propsitos de la Constitucin y de la ley en cuanto al restablecimiento de los derechos afectados.

b) Circunstancias extraordinarias imprevistas o imprevisibles: La aplicacin del mecanismo de revisin contractual, tambin exige la ocurrencia de acontecimientos sobrevinientes al perfeccionamiento de los contratos de mutuo, extraordinarios o imprevisibles, que incidan directamente en la prestacin cuya excesiva onerosidad se da para justificar la respectiva revisin.

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Se trata de hechos anormales, lejos de toda previsin al momento de contratar; de haber podido preverlos se excluir la aplicacin de la teora. Estos acontecimientos no pueden ser producidos por el deudor, deben ser completamente ajenos a la voluntad de las partes y deben guardar una estrecha relacin de causa y efecto con la excesiva onerosidad que significar para el deudor el cumplimiento del contrato; no deben concurrir otras circunstancias diferentes para que tenga aplicacin la institucin. Es innegable que una circunstancia fctica, que constituye variable principal en el anlisis, es la relacionada con el rgimen legal vigente, al momento del perfeccionamiento del crdito, en cuanto a los criterios determinantes del valor en moneda legal de la UPAC. Resulta imprescindible hacer constante referencia a los momentos en los cuales la determinacin de los criterios anotados pudo tener cambios de significacin, porque las modificaciones en ese rgimen legal, respecto de mutuos perfeccionados con anterioridad a la respectiva novedad, bien podran participar, en abstracto, del perfil de los hechos sobrevinientes que se exigen para estructurar pretensiones de revisin. Ahora bien, tambin puede suceder, que sin haberse presentado modificacin sustantiva en el rgimen legal que defina los criterios determinantes del valor de la UPAC, el comportamiento mismo de los indicadores que lo condicionan (DTF), durante la ejecucin de los contratos, adquiera visos de anormalidad, que en la medida en que fueren, simultneamente, imprevisibles, empezaran a participar del perfil de los acontecimientos sobrevinientes con virtualidad para justificar la solicitud de revisin. La sola naturaleza de las prestaciones del deudor del anterior sistema de valor constante Upac, por esencia variables en cuanto al monto, en moneda legal, de lo prestado, lo amortizado a travs de cuotas peridicas y lo adeudado como saldo por pagar, resulta en principio extraa al mecanismo de la revisin, pues su inevitable catalogacin como prestaciones de contenido determinable pero no determinado, sugiere un componente de variabilidad que hace que decrecimientos o incrementos en el contenido final de la prestacin no estn expuestos a enjuiciamientos asociados, precisamente, a su variabilidad connatural; se debe insistir que slo se podr pensar, en estricto derecho, en la viabilidad de la revisin contractual si sobrevienen acontecimientos imprevisibles, que adems pueden recibirse como anormales o extraordinarios, y que ocasionen en la carga prestacional, de suyo variable, alteraciones sustanciales configuradoras de excesiva onerosidad. c) La excesiva onerosidad: El origen de la excesiva onerosidad alegada termina ubicndose en el hecho del aumento significativo del valor de los crditos otorgados, tanto en el saldo en moneda legal del total adeudado, como en el monto, tambin en moneda legal, de las cuotas de amortizacin, todo con gnesis, desde luego en los incrementos experimentados por la cotizacin de la UPAC, base del sistema de valor constante conforme al cual se realizaron las operaciones crediticias. A su vez, se aprecia que los incrementos reprochados respecto del valor de la UPAC terminan referidos a consideraciones atinentes a lo acontecido en la economa con el comportamiento de las tasas de inters, en particular de la DTF. La excesiva onerosidad, deber establecerse por el juez caso por caso, atendiendo a las particularidades de cada crdito. En esta tarea de

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apreciacin judicial, es importante precisar, que se podra tener como excesiva la onerosidad de la prestacin del deudor que le implique pagar, en lo que al rubro de correccin monetaria se refiere ms all de los ajustes derivados de la aplicacin del IPC, es decir, lo que supere al IPC se entender excesivo, siguiendo la jurisprudencia de la Corte Constitucional y el Consejo de Estado. 3. En cuanto a las pretensiones: Que se declare que las condiciones econmicas en que fue celebrado el contrato de mutuo, han cambiado sustancialmente desde el momento de su celebracin hasta la fecha. Que como consecuencia de esa variacin desmedida en las condiciones de equilibrio que deben regir todos los contratos bilaterales, debe revisarse los trminos de la obligacin contraida por el deudor demandante, especialmente respecto de: a) las tasas de inters pactadas y el sistema de amortizacin aplicado b) Valores liquidados y pagados por concepto de seguros c) Otros conceptos distintos a correccin monetaria o seguros. Como los factores empleados para liquidar las cuotas mensuales del crdito han sido declarados inconstitucionales e ilegales, se ordene hacer la reliquidacin del crdito, desde su otorgamiento teniendo en cuenta nicamente el IPC conforme lo ordena la Sentencia C- 955 de agosto de 2000, de la Corte Constitucional, condenando a la respectiva devolucin de intereses indexados, con aplicacin y abono a la misma obligacin descartando la generacin de nuevos intereses a los ya capitalizados, de conformidad con las Sentencia C-383 de 27 de mayo de 1999, C-700 del 16 de septiembre de 1999, C-747 de octubre de 1999, C-1140 de 2000. Es conveniente anotar, que las demandas incluyen, en algunas ocasiones, pretensiones de naturaleza diversa a la central de revisin contractual, en tpicos como la nulidad de los contratos por error o condena de responsabilidad por los perjuicios causados. 4. En cuanto al fundamento de derecho: El eje central de las reclamaciones gira entorno a las sentencias de la Corte Constitucional y a la aplicacin de teora de la imprevisin consagrada en el Artculo 868 del Cdigo de Comercio. Adems, se citan preceptos adicionales, por ejemplo, el Prembulo, Artculos 1, 13, 51, 333, 334 y 335 de la Constitucin Poltica. 5. En cuanto a las pruebas: Generalmente, el planteamiento bsico de las demandas, desde el punto de vista probatorio, se estructura en: Prueba documental. Que se recauda por distintos caminos (aportacin con la demanda, inspecciones judiciales, requerimientos a terceros), relacionada con la celebracin de los contratos de mutuo, los documentos son:

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1. Carta de aprobacin del crdito. 2. Copia del pagar. 3. Recibos de pago donde se muestra la cancelacin de las cuotas. 4. Fotocopia de la escritura pblica de compraventa e hipoteca. 5. Certificado de tradicin y libertad del inmueble, sobre el cual recae la hipoteca. 6. Certificacin de existencia y representacin legal de la entidad financiera demandada. Oficios. Se solicita que se oficie a distintas entidades, con el siguiente propsito: Al Banco de la Repblica a fin de que certifique: el valor de la UPAC desde el inicio del crdito a diciembre 31 de 1999, el valor de la UVR diario desde el primero de enero de 1993 en adelante. Al Departamento Administrativo Nacional de Estadstica DANE para que certifiquen el ndice de precios al consumidor (IPC) mensualmente. A la respectiva entidad financiera, para que alleguen al Despacho todas las cuotas canceladas por el deudor demandante con relacin al contrato de mutuo sobre el cual se solicita su revisin, de igual manera que alleguen la forma de liquidacin de las cuota canceladas por el deudor demandante, mes a mes, incluida en esta liquidacin los valores correspondientes a intereses normales o de plazo, intereses de mora si los hubiere, intereses capitalizados, seguros y dems cargos efectuados. Prueba Pericial. Encaminada a obtener pronunciamiento sobre los elementos fcticos invocados, en materia de crisis econmica nacional y local; comportamiento de las tasas de inters e impacto en la cotizacin de la UPAC; incidencia de los incrementos en el valor de la UPAC respecto del monto de las cuotas de amortizacin y de los saldos adeudados en virtud de los crditos otorgados; comportamiento del IPC y liquidaciones de los crditos con apego a este criterio; comportamiento de los ingresos en el mercado laboral; historia y proyecciones especficas de los prstamos otorgados; etctera. Prueba de Inspeccin judicial. Con exhibicin de los libros de contabilidad y registros de la entidad demandada, con el fin de establecer la frmula aplicada en el sistema de amortizacin y la incidencia en el crecimiento de la obligacin, que estn en poder de la entidad financiera. Prueba de Oficio. Por tratarse de un proceso ordinario donde el criterio del juez es determinante, tiene la posibilidad ste, de decretar las pruebas que estime pertinentes para fallar en derecho y en equidad.

5.4.2. Excepciones dentro del Proceso Hipotecario Al hacer una revisin a los procesos que se adelantan en la Ciudad de Santiago de Cali en contra de los usuarios del sector financiero, encontramos que dentro de los procesos ejecutivos con ttulo hipotecario se presentan generalmente las excepciones que ms adelante se desarrollan brevemente, las cuales tienen parte de su fundamento en las Sentencias de la Honorable Corte Constitucional citadas y parte desde el punto de vista matemtico o financiero, razn por la cual la columna vertebral de toda la defensa es la

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inspeccin judicial en asocio de perito, quien han de determinar si la entidad financiera ha cumplido con los requerimientos establecidos en la ley y las citadas sentencias, es decir, si en este momento podemos hablar de una unidad de valor constante depurada, -UPAC depurado unidad de la cual se ha eliminado la DTF e incluido en la misma proporcin el IPC, y de la liquidacin del crdito se elimina la capitalizacin de intereses, llevando los intereses pendientes de pago a una cuenta que no debe ni puede generar nuevos intereses. En este orden de ideas, se ha identificado y realizado el anlisis de las siguientes Excepciones: Excepcin 1: La de inconstitucionalidad de la obligacin contenida en la base del recaudo, cuando el mandamiento de ejecutivo es dictado en UVR.

Excepcin 2: La de cobro de lo no debido. Excepcin 3: La de intereses sobre capital inexistente. Excepcin 4: La de cobro de intereses sobre intereses. Excepcin 5: La de inaplicabilidad de la ley mercantil en cuanto al desarrollo del contrato de mutuo. Excepcin 6: La de nulidad absoluta derivada del Artculo 899 del Cdigo de Comercio, por violacin de la Ley 546 del 23 de diciembre de 1999 y de la Sentencia C-955 de 2000 de la Honorable Corte Constitucional, por el pacto de intereses de plazo superando la tasa permitida. Excepcin 7: La de inconstitucionalidad de la obligacin contenida en la base del recaudo, teniendo en cuenta que el mandamiento de pago sea dictado en UVR. Esta excepcin, la dividen en dos partes, las cuales se identifican de la siguiente manera: parte jurdica y parte financiera. I. Parte jurdica Se fundamenta en la declaratoria de inconstitucionalidad que del Artculo 3 Inciso 2 de la Ley 546 de 1999 hiciera la Corte Constitucional, mediante Sentencia C-955 de julio 26 de 2000, cuando en un claro pronunciamiento en su parte motiva manifest:

Por la misma razn, es inconstitucional el inciso 2 del Artculo 3 segn el cual el Gobierno Nacional determinar la equivalencia entre la UVR y la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC), as como el rgimen de transicin de la UPAC a la UVR Todo ello corresponde a la Junta Directiva del Banco de la Repblica, que en sus decisiones al respecto deber consultar las normas de la ley as como los fallos C-383. C-700 y C-747 proferidos por sta Corte y lo que se define en la presente sentencia. Al igual que tambin tienen en cuenta, lo dicho por la Corte Constitucional, en la misma sentencia en la parte resolutiva en el Artculo 6: Declrese

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exequible en los trminos de sta sentencia, el Artculo 3 de la Ley 546 de 1999 salvo las expresiones que a continuacin se transcriben las cuales se declaran inexequibles, .la exequibilidad de este precepto se declara en el entendido de que la Junta directiva del Banco de la Repblica deber proceder, una vez comunicada esta sentencia, a establecer el valor de la UVR, de tal manera que ella incluya exclusiva y verdaderamente la inflacin como tope mximo sin elemento ni factor adicional alguno correspondiente exactamente al IPC, bajo cualquier otra interpretacin o aplicacin la norma se declara inexequible Esgrimen, que si bien es cierto que el Banco de la Repblica en aras de dar cumplimiento al fallo de la Corte retom la misma metodologa para el clculo de la UVR que utilizar el COMPES, no consulto para nada las Sentencias C-383, C-700 y C-747 de 1999 y manifest nuevamente los valores de la UVR utilizando la metodologa de clculo proferida por el Ministerio de Hacienda por medio del Decreto 856 del 19 de mayo de 1999, de tal manera que siguiendo cronolgicamente las determinaciones, el Banco de la Repblica no consulta en nada las sentencias que determin la Corte constitucional en la C-955 ya citada, esta situacin la comprueban por cuanto las sentencias son posteriores al decreto citado. As mismo, aducen, que la Ley 546 de 1999 y sus decretos reglamentarios, se basaron en la metodologa sealada en el Decreto 856 de 1999. Analizan las frmulas de clculo, la expedida por el Decreto 856 de 1999 y la contenida en el Decreto 2703 del 30 de diciembre de 1999, lo cual corresponde a la parte II que denominan PARTE FINANCIERA Precisa, que la Sentencia C-955 de 2000, es una sentencia que por su contenido se enmarca dentro de las denominadas sentencias condicionadas, es decir, que si no se cumplen los sealamientos de manera puntual todas las decisiones que se profieran bajo otra interpretacin o aplicacin son inexequibles. Teniendo en cuenta lo anterior, aducen, que la metodologa sealada por el Banco de la Repblica no cumple con lo dispuesto en las Sentencias C-383, C-700 y C-747, por lo tanto el rgimen de transicin de la UPAC a la UVR, es inexequible. Por lo que, generalmente las reliquidaciones de los crditos presentadas por la entidad demandante, no se realizan correctamente. II. Parte financiera En lo atinente a esta parte, se hace el siguiente anlisis partiendo de las frmulas para la identificacin monetaria de la unidad de valor real UVR, frmulas que llevan en su esencia la capitalizacin de intereses, incumpliendo de esta manera con el condicionamiento ordenado por la Honorable Corte Constitucional en la Sentencia C-955 de 2000.

CUADRO ANEXO A LA INCONSTITUCIONALIDAD DE LA UNIDAD DE VALOR REAL U V R 25

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Decreto 856 19/05/99

Valor futuro de Inters 11/08/2000 compuesto Presidencia de la Ministerio de Banco Repblica Matemticas Repblica Hacienda Financieras UVRt=UVR 15m x (1+im- UVRt=UVR15*(1-i) UVRt=UVR15*(1+ FV= P*(1+ip) (n) 1)(t/Dm) (t/d) i) (t/d)

Decreto 30/12/99

2703 Res Externa 13

Cuadro 1 UVRt: Valor en moneda legal colombiana de la UVR transcurridos t das calendarios contados desde el 16 del mes m. UVR 15m: Valor en moneda legal colombiana de la UVR del da 15 del mes m. M: Mes calendario del inicio de la aplicacin de la variacin mensual del IPC: certificada por el DANE, para el mes anterior. Im-1: Variacin mensual del ndice de precios al consumidor durante el mes calendario anterior al mes m, expresada como porcentaje. t: Das calendario contados desde el 16 del mes m y hasta el da del clculo de la UVR, inclusive. Por lo tanto la variable t, tomar valores de 1 a 31 de acuerdo con el nmero de das calendario del mes m. Dm: nmero de da calendarios del mes m. Cuadro 2 UVRt: Valor en moneda legal colombiana de la UVR del da t del perodo de clculo. T: nmero de das calendarios transcurridos desde el inicio de un periodo de clculo hasta el da de clculo de la UVR, por lo tanto tendr valores de 1 y 31 de acuerdo con el nmero de das calendarios del respectivo perodo de clculo.
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Relacin de decretos de inconstitucionalidad de la Unidad de Valor Real.

UVR 15: Valor en moneda legal colombiana de la UVR el da 15 de cada mes. I: variacin mensual del IPC durante el mes calendario inmediatamente anterior al mes del inicio del periodo de clculo. D: nmero de das calendarios del respectivo periodo de clculo. Cuadro 3 UVRt: Valor en moneda legal colombiana de la UVR del t del perodo de clculo. UVR15: Valor en moneda legal colombiana de la UVR el da 15 de cada mes.

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I: Variacin mensual del IPC certificado por el DANE durante el mes calendario inmediatamente anterior al mes del inicio del periodo de clculo T: nmero de das calendarios transcurridos desde el inicio de un periodo de clculo hasta el da de clculo de la UVR. Tendr valores de 1 a 31 D: nmero de das de calendarios del respectivo periodo de clculo. Comparando la frmula que se utiliza para calcular la UVR, se puede observar, que es la que se aplica para el clculo del valor futuro en el inters compuesto, cuyos componentes son: FV: Valor futuro que se desea encontrar P: valor presente que se desea llevar a valor futuro Ip: inters peridico N: nmero de periodos (das, meses, trimestres, semestres, anualidades). Por consiguiente, la cuanta del proceso determinada de manera unilateral e inconsulta por la parte demandante, se afecta desde la esencia misma de ella, por no cumplir con lo establecido en las Sentencias de la Corte Constitucional, incumplimiento que explican se inicia desde la Sentencia C383 de la alta Corporacin. Los principios o fundamentos de lo aludido, lo encuentran en:

1. Eliminacin de la tasa DTF del Clculo de la Correccin Monetaria Puesto que, por un lado la Sentencia C-383 de 1999 proferida por la Corte Constitucional, determina la inconstitucionalidad para crditos de vivienda la vinculacin, as sea en mnima parte de la DTF, y por otro lado la Sentencia 9280 de mayo 21 de 1999 del Consejo de Estado en la cual declara la Nulidad de la Resolucin 18 de 1995 emitida por la Junta Directiva del Banco de La Repblica, mediante la que se deja sin piso la utilizacin de la DTF en su 74% para el clculo de la correccin monetaria, se obtiene una correccin monetaria muy inferior a la determinada por el Banco de la Repblica para el clculo de la unidad de valor constante UPAC.

Las anteriores observaciones las fundamentan en que las tasas de IPC certificadas por el DANE deben ser utilizadas por la Justicia para el re-clculo de la Correccin Monetaria, a fin de determinar de esta manera, no slo una correcta liquidacin de la obligacin a cargo del demandado, sino los valores que mes a mes, le ha cobrado la entidad demandante a los usuarios de ms,

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valores que deben en principio ser devueltos y que necesariamente han de afectar la liquidacin de la tasa de inters con la viabilidad lgica de superar la mxima legal. Es de importancia significativa, la demostracin, de que, la UVR analizada en detalle presenta variaciones distintas a las del IPC real y en la mayora de los casos se ubica por encima de ste valor, determinando que esa unidad de cuenta, no se ajusta a los parmetros establecidos por la Corte Constitucional para determinarla, llevando a la conclusin inevitable que la UVR es igualmente inconstitucional. Para corroborar, lo anterior, se hizo el estudio correspondiente, tomando al azar un crdito de la ciudad de Medelln, donde el resultado se observa a todas luces, de tal manera que los perodos comprendidos en reas sombreadas, la variacin UVR/mes la determin el Gobierno superando la variacin del IPC para el mismo perodo mensual:

Comparacin de la variacin mensual de la UVR y del IPC. Crdito: 1099-87390 Entidad: CONAVI Ciudad: Medelln Analista financiero: Mauricio QuirozI.(anusifant@mixmail.com)

FECHA 21 de octubre de 1993 21 de noviembre de 1993 21 de diciembre de 1993 21 de enero de 1994 21 de febrero de 1994 21 de marzo de 1994 21 de abril de 1994 21 de mayo de 1994 21 de junio de 1994 21 de julio de 1994 21 de agosto de 1994 21 de septiembre de 1994 21 de octubre de 1994 21 de noviembre de 1994 21 de diciembre de 1994 21 de enero de 1995 21 de febrero de 1995 21 de marzo de 1995 21 de abril de 1995 21 de mayo de 1995 21 de junio de 1995 21 de julio de 1995 21 de agosto de 1995 21 de septiembre de 1995 21 de octubre de 1995 21 de noviembre de 1995

COTIZACIN UVR/DIA $ 37,2931 $ 37,7128 $ 38,1297 $ 38,6105 $ 39,2249 $ 40,4753 $ 41,8590 $ 42,7943 $ 43,7440 $ 44,3641 $ 44,7678 $ 45,1841 $ 45,6336 $ 46,1370 $ 46,6495 $ 47,2018 $ 47,9559 $ 48,9794 $ 50,6303 $ 51,9098 $ 53,0157 $ 53,8437 $ 54,4504 $ 54,8625 $ 55,2326 $ 55,7051

VARIACIN UVR/MES 1,23 1,13 1,11 1,26 1,59 3,19 3,42 2,23 2,22 1,42 0,91 0,93 0,99 1,10 1,11 1,18 1,60 2,13 3,37 2,53 2,13 1,56 1,13 0,76 0,67 0,86

VARIACIN IPC/MES 1,07 1,29 1,13 3,15 3,69 2,21 2,37 1,55 0,91 0,91 0,98 1,09 1,12 1,12 1,49 1,85 3,53 2,62 2,24 1,66 1,21 0,78 0,64 0,84 0,89 0,79

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21 de diciembre de 1995 21 de enero de 1996 21 de febrero de 1996 21 de marzo de 1996 21 de abril de 1996 21 de mayo de 1996 21 de junio de 1996 21 de julio de 1996 21 de agosto de 1996 21 de septiembre de 1996 21 de octubre de 1996 21 de noviembre de 1996 21 de diciembre de 1996 21 de enero de 1997 21 de febrero de 1997 21 de marzo de 1997 21 de abril de 1997 21 de mayo de 1997 21 de junio de 1997 21 de julio de 1997 21 de agosto de 1997 21 de septiembre de 1997 21 de octubre de 1997 21 de noviembre de 1997 21 de diciembre de 1997 21 de enero de 1998 21 de febrero de 1998 21 de marzo de 1998 21 de abril de 1998 21 de mayo de 1998 21 de junio de 1998 21 de julio de 1998 21 de agosto de 1998 21 de septiembre de 1998 21 de octubre de 1998 21 de noviembre de 1998 21 de diciembre de 1998 21 de enero de 1999 21 de febrero de 1999 21 de marzo de 1999 21 de abril de 1999 21 de mayo de 1999 21 de junio de 1999 21 de julio de 1999 21 de agosto de 1999 21 de septiembre de 1999 21 de octubre de 1999 21 de noviembre de 1999 21 de diciembre de 1999 31 de diciembre de 1999

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

56,1868 56,6449 57,3594 58,9497 61,1034 62,3689 63,5581 64,4875 65,2740 66,2124 66,9476 67,7441 68,4721 69,0093 69,6550 70,9827 72,9876 74,1214 75,3300 76,4811 77,3455 78,0474 78,9557 79,9111 80,6565 81,2785 81,9893 83,6612 86,3092 88,5885 90,9357 92,2852 93,2785 93,6450 93,7200 94,0067 94,3101 94,6127 95,7539 97,7311 99,2543 100,1505 100,8766 101,3185 101,6081 101,9637 102,4366 102,7809 103,1642 103,3236

0,86 0,82 1,26 2,77 3,65 2,07 1,91 1,46 1,22 1,44 1,11 1,19 1,07 0,78 0,94 1,91 2,82 1,55 1,63 1,53 1,13 0,91 1,16 1,21 0,93 0,77 0,87 2,04 3,17 2,64 2,65 1,48 1,08 0,39 0,08 0,31 0,32 0,32 1,21 2,06 1,56 0,90 0,73 0,44 0,29 0,35 0,46 0,34 0,37

0,92 2,51 4,01 2,11 1,98 1,55 1,15 1,51 1,10 1,19 1,15 0,80 0,72 1,66 3,12 1,55 1,62 1,62 1,20 0,84 1,15 1,26 0,97 0,81 0,61 1,79 3,28 2,60 2,90 1,56 1,22 0,48 0,03 0,29 0,36 0,18 0,91 2,21 1,70 0,94 0,78 0,48 0,28 0,31 0,50 0,33 0,35 0,48 0,53

2. Eliminacin de la Capitalizacin de intereses

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Ya que, la Sentencia C-700 de 1999 elimin del ordenamiento jurdico el Artculo 137 del Decreto 0663 de 1993, el que permita la utilizacin de frmulas de inters compuesto para la liquidacin de crditos denominados en UPAC; a su vez la Sentencia C-747 del mismo ao, siendo demandante la doctora Emperatriz Castillo Burbano, declar inexequible el Artculo 121 del mismo decreto, por medio del cual se permita la capitalizacin de intereses y el consecuente cobro de intereses sobre intereses. Cabe aclarar que el significado que esto reviste en trminos matemticos - financieros, lleva a realizar el siguiente anlisis: Se hace referencia a que en Colombia, se manejan dos tipos de inters, estos son el simple y el compuesto. Inters Simple: Este sistema de liquidacin y cobro de intereses consiste en liquidar la tasa de inters (%) sobre el capital de la obligacin y en los eventos en los que los intereses de un determinado perodo no sean pagados, estos no entran a formar parte del capital, si no que se mantienen pendientes de pago hasta su cancelacin definitiva y en cuerda separada. Inters Compuesto: Este sistema consiste en liquidar la tasa de inters sobre el capital ms los intereses pendientes de pago, lo cual se traduce en el denominado cobro de intereses sobre intereses o anatocismo. La aplicacin de frmulas de inters compuesto conlleva la capitalizacin de intereses (es de su esencia), y por tanto, la eliminacin de capitalizacin de intereses slo puede darse al utilizarse el inters simple. Entonces, al redenominarse cualquier obligacin en UVR, con aplicacin de la actual frmula mediante la cual sta es liquidada por el Banco de la Repblica se viola de manera flagrante la Constitucin Poltica ya que se viola lo determinado en la Sentencia C-955 de 2000 de la Corte Constitucional y de igual manera se viola y transgrede la prohibicin establecida en la Sentencia C-747 de 1999 ya aludida. Al aplicarse frmulas de inters compuesto para la denominacin del saldo de capital y de deuda, se esta aplicando, la capitalizacin y cobro de intereses sobre intereses. Lo afirmado se demuestra, con las respectivas frmulas: Frmula del Inters Compuesto VF = VA = %= n= Val. Futuro Val. Actual Tasa de Int. Periodos.

VF = UVR t = UPAC t =

VA

x (1 + %) ^n

Frmula de la UVR: Frmula de la UPAC:

UVR15 x (1 + %) ^n UPAC t-1 x (1 + %) ^n

Se aduce, tambin que al haberse realizado la liquidacin de la obligacin en UPAC o en UVR no se ha eliminado la capitalizacin de intereses. Se cita para tal efecto este ejemplo: Si bien, la citada Ley 45 de 1990, tanto en los Artculos 64 y 68 determina que la correccin monetaria o reajuste causado, se reputa inters, es decir, el valor en el cual se reajusta el llamado saldo de capital por efectos de la variacin de la UVR, que como se explic no corresponde al IPC real, (ver

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cuadro anterior) constituye un rdito del capital prestado por las entidades y como ejemplo tomemos la cantidad de $20000,000.oo. que en cualquier momento tiene una equivalencia en UVR, UPAC, dolares, yenes o marcos alemanes, pero no se puede pensar que ese incremento es capital, como lo quieren mostrar dichas entidades, al liquidar la tasa adicional (que puede ser del 12,5%, 13,91, 7,50, etctera) sobre los saldos, incluido, obviamente, el reajuste.

3. Determinacin de lo cobrado en exceso para cada perodo de liquidacin, cobro y pago Es claro que de lo ordenado por la Corte Constitucional en sus diferentes sentencias, no solo debe darse una adecuacin de las obligaciones, de manera que en sus saldos no estn presentes valores provenientes de la DTF ni la capitalizacin de intereses, si no tambin y tal como lo ordena la Corte en su sentencia C-1140 de 2000, de las reliquidaciones resulta la obligacin de las entidades financieras de devolver o abonar a sus deudores las sumas recibidas en exceso y sus intereses, a la misma tasa que ellas aplicaron . Es menester, entonces, determinar lo cobrado en exceso para cada perodo desde el inicio del crdito hasta la fecha, tanto por DTF y capitalizacin, de tal suerte que una vez se conozca lo que se cobr en exceso, se puedan liquidar los intereses a la misma tasa cobrada por la parte demandante. Los planteamientos anteriores, son comunes para las dems excepciones invocadas. En lo que, hace relacin con la vivienda de inters social, en la mayora de los casos se invoca otra excepcin: La de Nulidad del Contrato de Mutuo Nulidad absoluta del negocio jurdico subyacente incumplimiento de normas claras y precisas para vivienda de inters social. Se fundamenta, en que el negocio jurdico fue llevado acabo en Unidades de Poder Adquisitivo Constante, violando normas legales vigentes al otorgamiento del crdito. Como fundamentos de derecho de la presente excepcin se tiene: El Artculo 899 del Cdigo de Comercio, norma que a la letra dice: 26 Ser nulo absolutamente el negocio jurdico en los siguientes casos: 1.- Cuando contrara una norma imperativa, salvo que la ley disponga otra cosa. 2.- Cuando tenga causa u objeto ilcito, y 3.- Cuando se haya celebrado por persona absolutamente incapaz El artculo 1o del Decreto 0163 del 17 de enero de 1990, dice:27

Artculo 1: Los crditos de las corporaciones de ahorro y vivienda para financiar la adquisicin de vivienda de inters social, definida por la Ley 9 de 1989, no podrn estipularse en Unidades de Poder Adquisitivo Constante -UPAC-.

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El Artculo 2 del Decreto 0839 que dice: 28 Artculo 2. Las corporaciones de ahorro y vivienda y el Banco Central Hipotecario podrn conceder prstamos dentro del sistema de valor constante a los constructores de proyectos de vivienda de inters social, siempre que se garantice que el adquirente final de la vivienda no se subrogar en la deuda de valor constante, sino que los crditos respectivos se ajustarn a las normas contenidas en el artculo anterior. Una vez probados los soportes de hecho, es decir, que la vivienda si catalogada como de inters social, que el deudor demandado si suscribi el pagar correspondiente en unidades de poder adquisitivo constante UPAC, se solicita la nulidad del negocio jurdico que ha dio origen a la obligacin contenida en la base del recaudo, ya que, las entidades financieras deban conocer sobre el contenido social de la vivienda que financiaba, pues, aparece en la licencia de construccin, y las normas que deban aplicar.

6. INCONSTITUCIONALIDAD E ILEGALIDAD DEL SISTEMA UPAC

6.1. Proteccin a la vivienda familiar

Es destacable, que la proteccin a la familia no ha sido ajena para el legislador colombiano. Hoy conservan su vigencia y su aplicacin leyes como la 70 de 1931 mediante la cual se dictan normas que amparan el patrimonio de la familia por ser esta la cdula de la sociedad y la vivienda como el bien que protege el ncleo familiar como una medida que previene de eventuales embargos y persecuciones judiciales el inmueble que alberga a la familia. Igualmente la Ley 56 del 18 de junio de 1985 pretende garantizar a las familias un lugar para vivir mediante normas que regulan lo atinente al arrendamiento de vivienda, concordante con normas posteriores siempre encaminadas a proteger la vivienda para la familia, regulando el valor del arriendo a pagar y la ley de afectacin a vivienda familiar, que se aplica a la vivienda familiar adquirida dentro de la vigencia del matrimonio, todo con el fin de proteger a la familia del despojo de su lugar de habitacin.

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Es importante destacar, que en la motivacin de la Ley 56 de 1985, ha prevalecido la importancia de la proteccin de la vivienda familiar y el nfasis con que menciona la obligatoriedad del Estado de sostener esta proteccin. El Artculo 1 expresa claramente la importancia de la proteccin de la vivienda familiar y el nfasis con que se menciona la obligatoriedad del Estado de sostener esta proteccin. El Artculo 1 expresa claramente la importancia de la proteccin del Estado para la familia as:

...Objeto de esta ley: inspirada en principios de equidad, reconociendo el derecho a la vivienda de la familia colombiana como una obligacin del Estado necesario para la vida y desarrollo econmico de la comunidad y ante la necesidad de armonizar el ejercicio de derecho a la propiedad y su utilizacin con el inters social,....

Esta norma se crea con la finalidad de regular los cnones de arrendamiento en Colombia deja muy en claro tres (3) aspectos fundamentales:

a) La garanta de un lugar de habitacin adecuado para la familia (vivienda),

b) La garanta del derecho a la propiedad; y

c) La obligacin del Estado de hacer efectivas esas garantas.

Entonces surge una pregunta: siendo ese el inters del Estado, el de armonizar el ejerci al derecho a la propiedad, por qu el legislador se ha olvidado del adquirente de vivienda por el Sistema UPAC? Esa la parte dbil a quien la ley debe proteger. Por lo tanto el Estado, est en mora de legislar sobre un sistema adecuado para la adquisicin de vivienda familiar mediante crditos hipotecarios a largo plazo, con el

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fin de contribuir con los ciudadanos a hacer efectivo su derecho fundamental a la vivienda digna.

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Artculo 899 del Cdigo de Comercio.

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Artculo 1o del Decreto 0163 del 17 de enero de 1990. Artculo 2 del Decreto 0839.

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6.2. Inconstitucionalidad de la UPAC por causas sobrevinientes

En todos los pases del mundo las normas constitucionales, se hacen con la finalidad de salvaguardar el orden de la nacin y no puede haber normas contrarias a ellas. Sin embargo en Colombia, con el Sistema de Valor Constante se violan cualquier cantidad de derechos constitucionales, tales como el derecho a la igualdad (Artculo 13), el derecho a la informacin oportuna y eficaz (Artculo 20), el derecho a la propiedad y sobre todo el derecho a la vivienda digna (Artculo 51).

Hablar de la guarda de la constitucin es sinnimo de tutela del orden constitucional como el sagrado marco protector que garantiza el derecho, la equidad y la igualdad para todos los asociados en un Estado de derecho como se pregona en el Prembulo de la Constitucin colombiana.

La Constitucin Poltica de 1991, est orientada hacia un Estado social de derecho consagra como fundamentales nuevos derechos que se hallaban excluidos en la antigua Constitucin. Dentro de estos derechos el de la vivienda digna encarga al Estado la obligacin de propiciar las condiciones necesarias para hacer efectivo este

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derecho con la tarea especfica de promover sistemas adecuados de financiacin a largo plazo mandato que consagra en los siguientes trminos:

Todos los colombianos tienen derecho a vivienda digna. El Estado fijar las condiciones necesarias para hacer efectivo este derecho y promover planes de vivienda de inters social, sistemas adecuados de financiacin a largo plazo y formas asociativas de ejecucin de estos programas.

Esta misin que ordena la C. P. de 1991, no la ha cumplido el Estado, lo que existe es un obsoleto sistema creado en 1972 mediante el Decreto 677 de mayo 2, subrogado por el Decreto Ley 0663 Artculo 134; cuyos factores de clculo pasaron a ser parte del manejo macroeconmico, dirigido en forma global por parte de la Junta Directiva del Banco de la Repblica, como autoridad monetaria, no analiza los efectos directos que se producen en las finanzas de todos los deudores de crditos para adquisicin de vivienda, que se originan en el contrato de mutuo para compra de vivienda a largo plazo.

El Sistema de Valor Constante que se aplica en la actualidad a los crditos hipotecarios, es inconstitucional por causas sobrevinientes en tanto que desconoce, no desarrolla y no se adeca a lo establecido por el constituyente primario en la norma constitucional.

Se agrega a lo anterior, que el sistema actual, entre otras cosas, no est dirigido especficamente a la adquisicin de vivienda, ni el Estado a partir de 1991 ha tomado iniciativa de reglamentar el desarrollo del Artculo 51 de la Constitucin Poltica.

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Por lo tanto el Sistema UPAC aplicando las variantes macroeconmicas impuestas por el Gobierno de manera unilateral y oficiosa, hace que las obligaciones hipotecarias a largo plazo para adquisicin de vivienda se conviertan en impagables pues la aplicacin de los factores que componen el cobro de los costos financieros (CM, DTF, intereses) aplicados al valor reajustado (Decreto 677 de 1972 de mayo 2 Artculo 3 y Decreto Ley 0663 de 1993) hace que la deuda crezca desmesuradamente y que el desalojo llegue como sucede con las ejecuciones judiciales o por dacin en pago, por la indexacin generada por la aplicacin de los factores de clculo inherentes al sistema de valor constante (correccin monetaria, intereses de intermediacin, comisiones, honorarios, gastos, etctera) fijados por el Gobierno.

Cualquier inters que se cobre despus de la correccin monetaria es lesiva para el deudor, pues el afn del Gobierno por el deber de encontrar una frmula para conservar el poder adquisitivo de la moneda, la banda cambiaria y otras de la poltica macroeconmica, ha hecho que los otrora beneficiarios de los crditos hipotecarios a largo plazo para adquisicin de vivienda sean quienes sufran para pagar sus viviendas y conservarlas.

El contrato de mutuo que se firma con la entidad financiera tiene un grado de consensualidad pero aquellos factores macroeconmicos antes mencionados como el fijar los intereses, la correccin monetaria o el promedio de DTF y el diario subir de la UPAC, no est en manos de los contratantes controlar lo que sita a los deudores en desventaja frente al acreedor, cayendo en circunstancias de debilidad manifiesta por condiciones econmicas, contrario a lo preceptuado por el Artculo 13 de la Constitucin Poltica.

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Los obligados mediante un crdito hipotecario bajo el Sistema de Valor Constante cuyo acreedor es una entidad financiera estn vinculados a una obligacin impagable mediante un contrato comercial de mutuo con inters, obligacin violatoria de la Constitucin en cuanto a que los altos costos no permiten hacer efectivo el derecho a una vivienda digna, como lo ordena la Constitucin y sita al deudor en desventaja por razones econmicas frente a su acreedor y contrario a la ley en cuanto se aplica la legislacin comercial a un bien no comercial.

De este modo se esfuman todas las ilusiones de cada colombiano de darse un lugar adecuado para vivir junto con su familia y proporcionarse una tranquilidad econmica par ala vejez, porque adems de perder los ahorros de toda su vida los que quedarn sepultados en el inmueble que pensaba sera su hogar el que pasar a manos de su acreedor, se esfuman sus ilusiones porque no podr ni siquiera emplearse por se mauro de 40 aos, edad mnima promedio de los deudores de UPAC circunstancia que se ha convertido en un obstculo laboral en nuestro pas, a volver a empezar.

Como qued expresado antes, lo que motiv a la gente fue el nimo de proporcionarse una vivienda; pero como vemos, lo que se ha conseguido ha sido lo contrario, este es un trato indigno a todas las luces que se le da a la institucin de la familia porque como se ve no es el deudor hipotecario quien sufre las consecuencias, es todo el ncleo familiar.

6.3 La UPAC violatoria de los derechos humanos y del pacto internaiconal de derechos econmicos, sociales y culturales

Se consideran violados los derechos humanos, porque en un pas de economa de subsistencia como es Colombia, no es adecuado el Sistema de Valor Constante UPAC

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cuando el usuario tiene que destinar cada da ms y ms de sus precarios ingresos para cubrir la correccin monetaria mas intermediacin financiera y los dems costos financieros con la finalidad de que un da se pueda adquirir una vivienda. Estas condiciones llevan a la desintegracin del presupuesto familiar ya que los ingresos no aumentan, ni el salario se paga en UPACS. La impagabilidad de la obligacin es apenas obvia y slo con ingentes sacrificios se podr llegar a su cumplimiento.

Atenta contra los derechos humanos, pues el Sistema UPAC se ha convertido en un factor de empobrecimiento econmico de la familia que por tratar de defender su patrimonio familiar, se ve obligada a no cubrir las cuotas de la casa o cubrirlas parcialmente, para cumplir con la entidad financiera debe dejar de responder por las necesidades fundamentales de la familia, que cobija desde nios, mujeres, adultos, ancianos y sus derechos consagrados en el Artculo 25 en concordancia con el Artculo 3 (derecho a la vivienda, libertad y a la seguridad) de la Declaracin Universal de los Derechos Humanos, los cuales se vulneran.

Para que se desarrolle el derecho a la vida se hace necesario cubrir las necesidades fundamentales del ncleo familiar, como son la alimentacin adecuada, la salud, el vestido, la recreacin y la educacin, porque la fundamentalidad de un derecho est en la prioridad que merezca suplir las necesidades atinentes a ese mismo derecho, como consecuencia de suplir la necesidad de vivienda se han ido eliminando estas necesidades inherentes al derecho a la vida, con el nico objetivo de ahorrar para peder pagar la escandalosa cuota mensual de la vivienda en la entidad financiera, porque de lo contrario perdern sus ahorros dados en la cuota inicial, las cuotas que ya han pagado y si no les alcanza, porque la deuda ha crecido exorbitantemente, tendr que comprometer el resto de sus bienes.

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Si se tiene que destinar cada vez ms dinero para suplir una sola necesidad (la vivienda con crdito en UPAC) no se podr pensar jams, en un nivel de vida adecuado, que le asegure junto con su familia, la salud, el bienestar, tal como se predica en el Artculo 25 de la Declaracin Universal de los Derecho Humanos y en el Artculo 10 del Pacto de Derechos Internacionales, Econmicos, Sociales y Culturales.

La UPAC es contraria al Pacto Internacional de Derechos Econmicos, Sociales y Culturales, por lo tanto los colombianos desean que se respete el derecho a la vivienda digna, igual como se respeta y se tutelan los derechos civiles y polticos. La legislacin nacional le ha dado suma importancia al desarrollo de los derechos humanos en lo que tienen que ver con los derechos civiles y polticos, tales como al derecho humanos en lo que tienen que ver con los derechos civiles y polticos, tales como el derecho a un juicio justo, el derecho a la vida, a la igualdad de tratamiento, el derecho de voto y a no ser objeto de discriminacin. A estos derechos se les ha dedicado mayor atencin mediante normas jurdicas y fallos judiciales que los defienden incuestionablemente.

Se hace necesario la concientizacin sobre lo que son los derechos econmicos que son tan importantes como los derechos civiles y polticos, porque es necesario generar discernimiento de que no son derechos de segunda clase, inaplicables o que no puedan demandarse ante los organismos judiciales y que solo se irn cumpliendo progresivamente con el tiempo.

Los derechos econmicos, sociales y culturales, estn plenamente reconocidos por la comunidad internacional con el objeto de asegurar la proteccin plena de las personas, partiendo de la base de que stas puedan gozar de derechos, libertades y justicia social simultneamente. Es lo que pretende el Pacto Internacional de

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Derechos Econmicos, Sociales y Culturales de las Naciones Unidas, del cual Colombia es uno de los pases suscritos.

Establece este pacto en su Artculo 11 el derecho a un nivel de vida adecuado, el que incluye por supuesto la vivienda digna. Expresa:

Los Estados partes en el presente pacto, reconocen el derecho de toda persona a un nivel de vida adecuado para s y su familia, incluso alimentacin, vestido y vivienda adecuada y a una mejora continua de las condiciones de existencia.

El derecho a la vivienda adecuada se erige as, en una categora de derecho fundamental, por lo que la Comisin Permanente de Asuntos Econmicos, Sociales y Culturales de la ONU, ha expresado que:

...el derecho a la vivienda no se debe interpretar en un sentido estricto o restrictivo que lo equipare, con el cobijo que resulta del mero hecho de tener un tejado sobre la cabeza...Debe considerarse ms bien como el derecho a vivir en seguridad, paz y dignidad en alguna parte...(observacin 4)

La comisin aludida en su documento, observacin general 4, dedica especial inters al tema de la vivienda y establece, que no solamente los derechos civiles y polticos merecen la atencin del Estado. Tambin lo derechos econmicos son derechos humanos que el Estado tiene la obligacin de proteger y entre ellos por su puesto la vivienda digna. Enuncia la Comisin en esta observacin los elementos del derecho a la vivienda, de los cuales se enuncian los siguientes:

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a) Seguridad de la tenencia, como la proteccin al desahucio, en trminos de no ser desalojado de ella bajo ningn pretexto, o la seguridad jurdica que es obligacin del Estado garantizarla.

b) Con el fin de proteger al adquirente de vivienda del desahucio, el Estado debe velar porque las condiciones de pagabilidad se desarrollen dentro de parmetros de equidad y de igualdad entre acreedor y deudor: que el primero gane dinero y que el segundo la pueda pagar para no afectar otros derechos fundamentales que se hacen extensivos a toda la familia del obligado hipotecario.

c) Gastos de vivienda soportables, que no deben comprometer ni impedir el logro de la satisfaccin de otras necesidades bsicas, es decir que haya una garanta de pagabilidad de la obligacin con un sistema financiero justo y equitativo.

7. LA VIVIENDA DE INTERS SOCIAL (VIS) Y SUS DECRETOS REGLAMENTARIOS

Se entiende por vivienda de inters social aquella que se desarrolle para garantizar el derecho a la vivienda de los hogares de menores ingresos. En cada Plan Nacional de Desarrollo, el Gobierno Nacional establecer el tipo y precio mximo de las soluciones destinadas a estos hogares teniendo en cuenta, entre otros aspectos, las caractersticas del dficit habitacional, las posibilidades de acceso al crdito de los hogares, las condiciones de la oferta, el monto de recursos de crdito disponibles por parte del sector financiero y la suma de fondos del Estado destinados a programas de vivienda.

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Los crditos que se otorguen para la compra, mejora, construccin o subdivisin de viviendas de inters social no podrn pactarse en signos monetarias distintos a la moneda legal de curso forzoso, es decir en pesos.

La normatividad que regula la VIS es la Ley 9 de 1989 y sus decretos reglamentarios como son: el 0839 de 1989, modificado por los Decretos 266 de 2000, 0163 de 1997 y Leyes 3 de 1991 y 388 de 1997.

8. NORMATIVIDAD SUI GENERIS DEL FONDO NACIONAL DEL AHORRO

El marco jurdico del Fondo Nacional del Ahorro, realmente no es de vital importancia, la realidad es que ellos deben cumplir con la ley de vivienda, Ley 546 del 23 de diciembre de 1999, deben abonar el mal llamado alivio que no es otra cosa que el valor cobrado en exceso a los deudores, as lo hayan liquidado parcialmente. Sin embargo, adems de dar cumplimiento a dicha ley, se rigen por su propia normatividad, la cual se cita a continuacin:

8.1. Acuerdos sobre crdito hipotecario 8.1.1. Acuerdo 1053 del 28 de noviembre de 2003

Tema: Por el cual se adopta el reglamento de crdito para vivienda del Fondo Nacional de Ahorro.

Presidente de la Junta Directiva: Benjamn Bustos Domnguez

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ACUERDO

La Junta Directiva del Fondo Nacional de Ahorro, en uso de sus facultades legales y estatutarias, en especial las otorgadas por la Ley 432 de 1998, los Decretos 1453 y 1454 de 1998, y la Ley 546 de 1999, acuerda: Artculo 1. El Reglamento de Crdito para Vivienda del Fondo Nacional de Ahorro es el contenido en las siguientes disposiciones: Poltica de crdito para vivienda El Fondo Nacional de Ahorro con fundamento en lo previsto en el Decreto 3118 de 1968, la Ley 432 de 1998 y la Ley 546 de 1999 en lo pertinente, tendr en cuenta las siguientes polticas de crdito para vivienda: a) Los crditos que se otorguen tendrn como objeto contribuir a la solucin del problema de vivienda de los afiliados del Fondo Nacional de Ahorro y su sistema de amortizacin no contemplar capitalizacin de intereses, ni se impondrn sanciones por prepago total o parcial;

b) El Fondo Nacional de Ahorro adelantar los programas de crdito hipotecario con criterio de justicia social e imparcialidad en la adjudicacin, utilizando los recursos disponibles, buscando una equitativa distribucin regional de los mismos de acuerdo con el nmero de afiliados por departamento. De presentarse un excedente presupuestal en cada una de las regiones ser redistribuido proporcionalmente hasta ser agotado; c) Para cumplir los postulados sociales de su creacin, deber otorgar los crditos para vivienda teniendo en cuenta la asignacin bsica de los afiliados; d) El sistema de asignacin del crdito para vivienda por puntaje, ser mediante calificacin personal del solicitante, de mayor a menor, hasta agotar el presupuesto disponible para la respectiva aprobacin; e) Los crditos que se aprueben contribuirn al desarrollo econmico y social del pas, de acuerdo con la poltica del Gobierno Nacional en materia de vivienda; e) En virtud de la actividad financiera que realiza el Fondo Nacional de Ahorro y la necesaria proteccin que ha de drsele a sus recursos, los crditos que se otorguen debern colocarse con criterio de dispersin de riesgo, satisfactorias garantas y adecuadas fuentes de pago; f) Los crditos para vivienda del Fondo Nacional de Ahorro se otorgarn con tasas de inters segn la estructura crediticia que apruebe su Junta Directiva y con debida consideracin de la capacidad econmica de los beneficiarios, sin que por esto sufra detrimento la situacin financiera de la entidad; h) El Fondo Nacional de Ahorro en el proceso de crdito realizar la debida evaluacin del riesgo crediticio, de conformidad con lo establecido en el

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Manual de Administracin de Riesgo Crediticio y las disposiciones que sobre el particular establezca la Superintendencia Bancaria.

Finalidades El crdito para vivienda puede otorgarse dentro del territorio nacional, para los siguientes fines: a) Compra de vivienda nueva b) Compra de vivienda usada. c) Construccin individual de vivienda en terreno urbanizado de propiedad del afiliado y/o su cnyuge, o compaero(a) permanente. d) Mejora de vivienda propia del (los) afiliado(s) y/o su cnyuge o compaero(a) permanente.

e) Liberacin de gravmenes hipotecarios constituidos sobre la vivienda de propiedad del afiliado y/o su cnyuge o compaero(a) permanente, a favor de entidades financieras, fondos de empleados, fondos de vivienda formalmente constituidos, cooperativas o cualquier entidad legalmente autorizada para otorgar crdito para vivienda.

Solicitud de crdito Requisitos: a) Ser afiliado al Fondo Nacional de Ahorro. b) Tener en la cuenta individual de cesantas el registro de por lo menos una (1) consignacin por concepto de reporte anual de cesantas. c) Contar con el puntaje mnimo de 500 puntos calculado mediante el sistema de calificacin personal que determine la Junta Directiva. d) No tener crdito para vivienda vigente con el Fondo Nacional de Ahorro. e) No tener sobre sus cesantas o asignacin bsica, embargos o pignoraciones. En lo referente a la asignacin bsica ser el Jefe de Personal de la entidad empleadora o quien haga sus veces, el encargado de certificar sobre este hecho. f) Presentar formulario de solicitud de crdito para vivienda (formato original o fotocopia), debidamente diligenciado, con datos y firmas en original, anexando la documentacin requerida segn la finalidad. En caso de solicitudes conjuntas, cada afiliado debe diligenciar completamente un formulario de solicitud. g) Autorizacin del afiliado al Fondo Nacional de Ahorro para consultar y reportar su comportamiento crediticio a las Centrales de Riesgo seleccionadas por la Entidad.

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h) Cumplir con las condiciones para la aprobacin de solicitudes de crdito para vivienda establecidas por el Fondo.

Sistema de recepcin y aprobacin de solicitudes de crdito Acorde con la Ley 432 de 1998 y las dems normas que la adicionen o reglamenten, la aprobacin y asignacin de los crditos se har en orden descendente, atendiendo el puntaje que se obtenga de acuerdo con los factores de calificacin personal sealados en el presente Reglamento y la disponibilidad presupuestal existente, previa verificacin del cumplimiento de los requisitos para Presentacin y aprobacin de solicitudes de crdito para vivienda, establecidos en el presente Acuerdo. Los factores de calificacin personal de las solicitudes de crdito se realizan otorgndoun puntaje, el cual se determina con base en los factores de calificacin personal de los solicitantes descritos a continuacin: Medida de reciprocidad (X): Este criterio tiene por objeto evaluar la participacin del afiliado en el Fondo Nacional de Ahorro por mantener en este sus cesantas, teniendo por lo tanto relevancia valorar el tiempo de permanencia de ellas en poder del Fondo Nacional de Ahorro y si el afiliado ha realizado o no retiros de cesantas parciales. El afiliado puede obtener por este factor, mximo 333.33 puntos. Medida de esfuerzo (Y): Este criterio tiene por objeto evaluar el monto de cesantas que la afiliada conserva en depsito en el Fondo Nacional de Ahorro, relacionado con la asignacin bsica del afiliado. El afiliado puede obtener por este factor mximo 333.33 puntos. Medida de antigedad de reportes consolidados de cesantas (Z): Este criterio tiene el propsito de reconocer la permanencia de las cesantas de los afiliados en el Fondo Nacional de Ahorro, como indicador de su contribucin a la generacin de condiciones para el otorgamiento de crditos favorables, por parte de la entidad. Este tiempo se medir en meses partiendo de la fecha en que se registre en la cuenta individual de cesantas el primer reporte anual consolidado de cesantas. El puntaje mximo que por este criterio se puede obtener es de 333.33 puntos. Metodologa de clculo: El clculo del puntaje se efectuar a travs de la siguiente frmula: 333.33(X) + 66.66 (Y) + 5.55 (Z); donde: X= (1 - (Sretiros de cesantas / S(reportes y/o traslados de cesantas) Y= Saldo de cesantas / asignacin bsica mensual Z= Antigedad en meses de reportes consolidados de cesantas. En cuanto al puntaje para la aprobacin de los crditos, los resultados de los factores anteriormente enumerados se suma y el valor mximo ser de 1.000

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puntos. Si el resultado obtenido presenta un valor superior a 1.000 puntos, el excedente no se tendr en cuenta. El puntaje, se clasifica de mayor a menor, en caso de que coincidan los puntajes entre los solicitantes, se define por los meses de afiliacin al Fondo como aportante activo, si se trata de solicitud conjunta se calcula con base en el promedio aritmtico de los puntajes entre los afiliados. Condiciones de otorgamiento de los crditos El Fondo Nacional de Ahorro otorgar crditos de vivienda denominados en Unidades de Valor Real, UVR, bajo el sistema de amortizacin de Cuota Decreciente Mensualmente en UVR Cclica por Perodos Anuales, de que trata la Circular 085 de 2000 de la Superintendencia Bancaria. No obstante lo anterior, el Fondo Nacional de Ahorro podr adoptar cualquiera de los sistemas de amortizacin denominados en moneda legal colombiana o en Unidades de Valor Real, UVR, previamente aprobados por la Superintendencia Bancaria. Las condiciones financieras de los crditos hipotecarios otorgados por el Fondo Nacional de Ahorro, a sus afiliados, sern las fijadas mediante acuerdo por la Junta Directiva con la periodicidad que las condiciones de mercado as lo requieran. En lo pertinente a intereses se establece para los remuneratorios que sern pagaderos por mensualidades vencidas. La tasa de inters para tal efecto ser fija y conforme a lo que la Junta Directiva del Fondo Nacional de Ahorro disponga. Para efecto de los intereses de mora el deudor pagar al Fondo Nacional de Ahorro, el valor de las cuotas en mora y sobre las cuotas se liquidar una tasa de inters equivalente a la tasa mxima legalmente autorizada, la cual se cobrar sobre las cuotas vencidas a partir del da siguiente a aquel en el cual la cuota respectiva deba ser pagada y proporcional al tiempo de mora. El plazo de amortizacin de los crditos ser como mnimo de 5 aos y mximo de 30 aos y se determinar en razn de la tasa de inters y del monto del crdito. El Fondo Nacional de Ahorro reportar a las centrales de riesgo la existencia del crdito de cada afiliado as como el comportamiento financiero del mismo. Por lo tanto, el afiliado que solicita crdito deber autorizar en el formulario de solicitud al FNA, o en documento anexo, para que se consulte y reporte a las centrales mencionadas. El Seguro de vida grupo deudores se establece con el fin de amparar los riesgos de muerte o de incapacidad total y permanente de los beneficiarios de crdito, que hayan suscrito la escritura pblica donde conste la garanta hipotecaria a favor del Fondo Nacional de Ahorro el cual tomar por cuenta y a cargo de los mismos los seguros colectivos correspondientes.

Amortizacin de los crditos cuotas Los prstamos concedidos por el Fondo Nacional de Ahorro sern pagados por los afiliados mediante cuotas mensuales sucesivas mes vencido, en cuyo

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valor estarn incluidos los intereses remuneratorios y la amortizacin a capital. Adicionalmente se cobrar el valor correspondiente al costo de los seguros. La primera cuota relativa al pago del crdito ser exigible a los treinta (30) das calendario contados a partir de la fecha de desembolso del crdito. El valor de la primera cuota del crdito, sin incluir seguros, no podr exceder el 30% de la asignacin bsica mensual del afiliado o de la pensin tenida en cuenta para el otorgamiento del crdito. Los crditos podrn prepagarse total o parcialmente en cualquier momento sin penalidad alguna; en caso de prepagos parciales, el deudor tendr derecho a elegir si el monto abonado disminuye el valor de la cuota o el plazo de la obligacin. Constitucin de garantas Para verificar la correcta constitucin de las garantas y prestar servicios de asesora jurdica para el trmite, legalizacin y perfeccionamiento de los crditos el Fondo Nacional de Ahorro podr suscribir contratos de prestacin de servicios, con personas naturales o jurdicas debidamente autorizadas para desarrollar esta actividad. Los requisitos y condiciones sern reglamentados por medio de acto administrativo que para tal efecto expida el Presidente de la entidad. Los crditos para vivienda que otorgue el Fondo Nacional de Ahorro constarn en documento pblico, pagar en blanco otorgado a favor del Fondo Nacional de Ahorro por los beneficiarios del crdito con su correspondiente carta de instrucciones, as como en los documentos privados necesarios y ser obligacin de los deudores garantizarlos con garanta real, mediante la constitucin de hipoteca en primer grado abierta y sin lmite de cuanta sobre el inmueble objeto de la financiacin, mediante la pignoracin de los saldos de las cesantas, intereses y proteccin que queden consignados en las cuentas individuales en el Fondo Nacional de Ahorro. El Fondo Nacional de Ahorro podr aceptar compartir la garanta hipotecaria de primer grado con otro acreedor hipotecario, siempre que este sea una entidad legalmente autorizada para financiar vivienda Artculo 2. El presente acuerdo regir a partir del 1 de diciembre de 2003 y deroga todas las normas que le sean contrarias y en particular los Acuerdos nmeros 990, 991, 995, 996 de 2001, 1005, 1008, 1013, 1020 y 1025 de 2002 y 1049 de 2003. Pargrafo transitorio. De acuerdo a lo previsto en este artculo, las solicitudes de crdito recibidas hasta el 30 de noviembre de 2003 regirn por el Acuerdo nmero 990 de 2001 y por las normas que lo adicionan, modifican y reglamentan. Publquese y cmplase.

8.1.2. Acuerdo 1054 del 28 de noviembre de 2003

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Tema: Por el cual se adopta la tabla comercial de condiciones financieras para los crditos hipotecarios otorgados por el Fondo Nacional de Ahorro.

Presidente de la Junta Directiva: Benjamn Bustos Domnguez

ACUERDO Artculo Primero: adoptar la siguiente tabla comercial de condiciones financieras para crditos hipotecarios, en la cual se encuentran los montos mnimo y mximo de crditos a aprobar por la Junta Directiva. TABLA COMERCIAL DE CONDICIONES FINANCIERAS PARA CRDITO HIPOTECARIO Valor de 1 smmlv Prstamo inicial Mnimo cupo Mximo cupo Inflacin proyectada para 2003 Valor UVR a 04-sep-03 Monto del crdito en UVR 332,000 1,000,000 8,300,000 79,680,000 5,50% 136,8558 7,306,9610 Cuota en $

# Asignaci % del Plazo Uvr + Punto Facto Monto del SML n Bsica Ingres Mxim puntos s r por prstamo M Mensual o o en E, A, milln hasta Hasta aos en $ 1.00 332,000 30% 20 9.00% 3.50% 5,914 16,841,87 2 1.25 415,000 30% 19 9.00% 3.50% 6,131 20,307,90 6 1.50 498,000 30% 18 9.54% 4.04% 6,643 22,490,97 9 1.75 581,000 30% 17 10.07 4.57% 7,184 24,262,76 % 7 2.00 664,000 30% 16 10.61 5.11% 7,759 25,674,81 % 3 2.25 747,000 30% 15 11.14 5.64% 8,373 26,765,34 % 3 2.50 830,000 30% 15 11.68 6.18% 8,651 28,781,22 % 8 2.75 913,000 30% 15 12.21 6.71% 8,934 30,658,52 % 5 3.00 996,000 30% 15 12.75 7.25% 9,220 32,408,15 % 0 3.25 1,079,00 30% 15 13.29 7.79% 9,509 34,040,10 0 % 7 3.50 1,162,00 30% 15 13.28 8.32% 9,802 35,563,56 0 % 6 3.75 1,245,00 30% 15 14.36 8.86% 10,09 36,986,93 0 % 8 7 4.00 1,328,00 30% 15 14.89 9.39% 10,39 38,317,93 0 % 7 6 4.25 1,411,00 30% 15 15.43 9.93% 10,69 39,563,64

99,600 124,50 0 149,40 0 174,30 0 199,20 0 224,10 0 249,00 0 273,90 0 298,80 0 323,70 0 348,60 0 373,50 0 398,40 0 423,40

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0 4.50 1,494,00 0 4.75 1,577,00 0 5.00 1,660,00 0 5.25 1,743,00 0 5.50 1,826,00 0 5.75 1,909,00 0 6.00 1,992,00 0 6.25 2,075,00 0 6.50 2,158,00 0 6.75 2,241,00 0 7.00 2,324,00 0 7.25 2,407,00 0 7.50 2,490,00 0 7.75 2,573,00 0 8.00 2,656,00 0 8.25 2,739,00 0 8.50 2,822,00 0 8.75 2,905,00 0 9.00 2,988,00 0 9.25 3,071,00 0 9.50 3,154,00 0 9.75 3,237,00 0

30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%

15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15

% 15.96 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 % 16.50 %

10.46 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 % 11.00 %

9 11,00 4 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1 11,31 1

7 40,730,57 5 41,824,69 7 44,025,99 7 46,227,29 7 48,428,59 7 50,629,89 6 52,831,19 6 55,032,49 6 57,233,79 6 59,435,09 6 61,636,39 6 63,837,69 5 66,038,99 5 68,240,29 5 70,441,59 5 72,642,89 5 74,844,19 5 77,045,49 5 79,246,79 4 79,680,00 0 79,680,00 0 79,680,00 0

0 448,20 0 473,10 0 498,00 0 522,90 0 547,80 0 572,70 0 597,60 0 622,50 0 647,40 0 672,30 0 697,20 0 722,10 0 747,00 0 771,90 0 796,80 0 821,70 0 846,60 0 871,50 0 896,40 0 921,30 0 946,20 0 971,10 0

(1) Segn la C. E. 085/2000, Captulo 5, Numeral 5.1.3, el decremento anual equivalente debe ser igual a la inflacin proyectada y no podr modificarse durante el plazo (2)Por disposicin de la Circular Externa 085/2000 en el Numeral 3.2 acerca de las tasas de inters remuneratorias stas se deben expresar en trminos Efectivos Anuales. VARIABLES FORMULACIN

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Monto del crdito =

Valor UVR = Salario afiliado Salario mnimo mensual legal vigente Tasa de inters puntos adicionales = (UVR+I)

P V uvr Sa Smmlv I = ((Sa/1Smmlv)x 0.0214285714286+0.0082142857143) % si 1.25 < = Sa/1Smmlv < 4.75 3.5% = Si Sa /1 Smmlv < 1.25 11% = Si Sa/1 Smmlv > = 4.75 25* Smmlv 240* Smmlv ((1+I)^(1/12))-1 Ip ((1+Ip)^(1/12))-1 N (P/Vuvr)*I*(1+I) ^ (N-1)/(((1+I) ^(N)-1)) Ni* (Ipmv+Imv)/(1-((1-Ipmv)/(1+Imv)) ^12) Auvr*Vuvr

Piso de crdito Techo del crdito Puntos mes vencido Imv = Inflacin proyectada = Inflacin proyectada mes vencido Ipmv Plazo del crdito = Clculo alcuota N i = Clculo de la 1 cuota en UVR A uvr = Clculo cuota 1 cuota en pesos A$

Artculo Segundo: adoptar la siguiente tabla comercial de condiciones financieras para la finalidad de mejora de vivienda que tendr una tasa diferente a la de las otras finalidades establecidas en el estatuto de crdito, con el fin de equilibrar la diferencia en su costo de operacin con respecto a aqullas. TABLACOMERCIAL DE CONDICIONES FINANCIERAS PARA CRDITO DE MEJORAS Valor de 1 smmlv Mnimo cupo Mximo cupo Inflacin proyectada para 2003' 332,000 8,300,000 19,057,895 5.50%

Asignacin % del Plazo ingreso mximo SMMLV bsica mensual hasta en aos 1.00 332,000 30% 20 1.25 415,000 30% 19 1.50 498,000 30% 18 1.75 581,000 30% 17 2.00 664,000 30% 16 2.25 747,000 30% 15 2.50 830,000 30% 15 2.75 913,000 30% 15 3.00 996,000 30% 15

UVR + Puntos Factor puntos por E. A. milln en $ 10.00% 4.50% 6,433 10.00% 4.50% 6,644 10.46% 4.96% 7,123 10.93% 5.43% 7,630 11.39% 5.89% 8,168 11.86% 6.36% 8,745 12.32% 6.82% 8,991 12.79% 7.29% 9,239 13.25% 7.75% 9,490

Monto del prstamo hasta 15,483,792 18,737,786 19,057,895 19,057,895 19,057,895 19,057,895 19,057,895 19,057,895 19,057,895

Cuota en $

99,600 124,500 149,400 174,300 199,200 224,100 249,000 273,900 298,800

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3.25 3.50 3.75 4.00

1,079,000 1,162,000 1,245,000 1,328,000

30% 30% 30% 30%

15 15 15 15

13.71% 14.18% 14.64% 15.11%

8.21% 8.68% 9.14% 9.61%

9,743 9,999 10,257 10,518

19,057,895 19,057,895 19,057,895 19,057,895

323,700 348,600 373,500 398,400

(1)Segn la C. E. 085/2000, Captulo 5, Numeral 5.1.3, el decremento anual equivalente debe ser igual a la inflacin proyectada y no podr modificarse durante el plazo (2)Por disposicin de la Circular Externa 085/2000 en el Numeral 3.2 acerca de las tasas de inters remuneratorias stas se deben expresar en trminos Efectivos Anuales. Monto mnimo del crdito 25 smmlv Monto mximo del crdito 57.4 VARIABLES Monto del crdito = Valor UVR = Salario afiliado Salario mnimo mensual legal vigente Puntos = FORMULACIN P V uvr Sa Smmlv I=((Sa/1Smmlv)x 0.0185714285714286+0.0082142857143) % si 1.25 < = Sa/1Smmlv < 4.75 4.5% = Si Sa /1 Smmlv < 1.25 11% = Si Sa/1 Smmlv > = 4.75 25* Smmlv 240* Smmlv ((1+I)^(1/12))-1 Ip ((1+Ip)^(1/12))-1 N (P/Vuvr)*I*(1+I) ^ (N-1)/(((1+I) ^(N)-1)) Ni* (Ipmv+Imv)/(1-((1-Ipmv)/(1+Imv)) ^12) Auvr*Vuvr

Piso de crdito Techo del crdito Puntos mes vencido Imv = Inflacin proyectada = Inflacin proyectada mes vencido Ipmv Plazo del crdito = Clculo alcuota N i = Clculo de la 1 cuota en UVR A uvr = Clculo cuota 1 cuota en pesos A$

Formulacin para el clculo del SPREAD Artculo Tercero: el presente acuerdo rige a partir de la fecha de su publicacin. 8.1.3. Acuerdo 273 del 19 de diciembre de 2003

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Tema: Por el cual se reglamentan las condiciones para aprobacin de solicitudes de crdito para vivienda a las que se refiere el Captulo Tercero del Acuerdo 1053 de 2003.

Presidente de la Junta Directiva: Hernando Carvalho Quigua Publicado: en el Diario Oficial 45416 30-12-2003.

ACUERDO

El Presidente del Fondo Nacional de Ahorro, en uso de sus facultades legales y estatutarias, y especialmente las otorgadas en el Acuerdo 1053 de 2003, la Ley 432 de 1998, y los Decretos Nmeros 1453 y 1454 de 1998. Acuerda: El Fondo Nacional de Ahorro estudiar las solicitudes de crdito para vivienda, las solicitudes de crdito para sustitucin de deudor y el desembolso de los mismos, bajo los siguientes parmetros, previo el lleno de los requisitos establecidos en el captulo tercero del Acuerdo 1053 de 2003: Articulo Primero: parmetros para el estudio de la moralidad comercial del afiliado. Para determinar si un afiliado al Fondo Nacional de Ahorro es sujeto de crdito, adems de la verificacin del cumplimiento de los requisitos definidos en el Reglamento de Crdito para Vivienda, deber cumplir las polticas de dicho fondo, con respecto a la moralidad comercial. Polticas de moralidad comercial Para ser cliente elegible para otorgamiento de crdito por parte del Fondo Nacional de Ahorro, se tiene en cuenta si se trata de un cliente elegible o no elegible, segn el comportamiento crediticio del solicitante. El cliente elegible es aquel afiliado al Fondo Nacional de Ahorro, que de acuerdo con la informacin contenida en los reportes de las Centrales de Riesgo consultadas, registre no ms de 3 moras de 30 das, 2 moras de 60 das y 1 mora de 90 das en la totalidad de los productos reportados vigentes y cancelados en los ltimos 12 meses disponibles en las centrales de informacin, previos a la fecha de presentacin de la solicitud de crdito, bien sea que el afiliado figure como deudor principal o como codeudor. Adicionalmente, al momento de presentar la solicitud de crdito el afiliado debe estar al da en la totalidad de las obligaciones registradas en los reportes expedidos por las centrales de riesgo, tanto en las que es deudor principal como en las que es codeudor, por lo tanto, no debern aparecer

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registros de saldos en mora. Para verificar la condicin de encontrarse al da en el pago de las obligaciones a cargo del solicitante, se tendr en cuenta la informacin correspondiente a la ltima actualizacin efectuada por la entidad acreedora o incluso a nivel interno del Fondo. El Fondo decide que el cliente no es elegible cuando no cumple con los requisitos para ser cliente elegible. El puntaje alcanzado al aplicar el modelo estadstico basado en el comportamiento y hbito de pago (Score Genrico Acierta), debe ser igual o superior a 550 puntos. En el caso en que el afiliado no presente historia crediticia, se asumir como puntaje 550 puntos. Artculo Segundo: parmetros para el estudio de la capacidad de pago del afiliado.

El afiliado, adems de cumplir con los requisitos definidos en Reglamento de Crdito para Vivienda, deber demostrar capacidad de pago, de tal manera que pueda cubrir la cuota mensual por concepto del crdito que le aprobara el Fondo Nacional de Ahorro. Para calcular el monto del crdito que se aprobara, se tendr en cuenta los siguientes aspectos: montos mximos y mnimos de financiacin autorizados por la entidad, condiciones financieras vigentes, valor del ingreso que el afiliado podr comprometer en el pago del crdito que se le aprobara, teniendo en cuenta el valor de sus obligaciones mensuales. Para establecer el valor de las obligaciones contractuales vigentes, se tendr en cuenta los valores certificados por el jefe de personal, las consignadas en los desprendibles o planillas de nmina y/o los comprobantes de pensin y/o los estados financieros, si el crdito es para construccin se tendr en cuenta el valor del canon de arrendamiento, si se trata de crdito para liberacin de gravamen hipotecario y el monto del crdito que se aprobara, una vez aplicadas las cesantas arroja como resultado un saldo inferior al actual de la obligacin, entonces se establecer, proporcionalmente al saldo como egreso, adicionalmente se verificarn los reportes de las centrales de riesgo. Para el evento en que no aparezca registrado el valor de la cuota de una obligacin, sta se estimar de la siguiente manera: $50.000 por milln de saldo de la obligacin para crditos de consumo y $13.000 por milln para crditos hipotecarios, valores que podrn ser ajustados de acuerdo con las condiciones del mercado. Artculo Tercero: paz y salvos y/o certificaciones Para efectos de aclarar la informacin registrada en los reportes de las centrales de riesgo y/o en los desprendibles o planillas de nmina, se tiene en cuenta el anlisis del crdito, al momento del otorgamiento y antes del desembolso, y los paz y salvos y/o certificaciones, expedidos en original, por las entidades acreedoras y/o nominadoras, tiene el derecho de validar la informacin ante la entidad respectiva.

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Artculo Cuarto: documentos exigibles. El Fondo Nacional de Ahorro parte del principio de la buena fe y, por lo tanto, se entiende que toda documentacin aportada y toda informacin suministrada por el afiliado son reales y verificables. Para demostrar su capacidad de pago, los afiliados solicitantes de crdito debern presentar los siguientes documentos: Empleados: Solicitud de Crdito debidamente diligenciada en la que se certifique la asignacin bsica mensual, con fecha de expedicin no anterior a 60 das. En caso de encontrarse en encargo, la certificacin debe corresponder al cargo en propiedad. Desprendibles de nmina de los ltimos 3 meses en original, o fotocopia legible de las planillas de nmina con firma en original del jefe de personal sobre la misma fotocopia. Fotocopia legible del Certificado de Ingresos y Retenciones del ltimo ao gravable. En caso de contar con ingresos adicionales por concepto de pensiones y/o arrendamientos de inmuebles, se debe anexar fotocopia legible de los comprobantes de pago de pensin correspondientes a los ltimos 3 meses para el primer caso y fotocopia legible del los contratos de arrendamiento del los bienes inmuebles acompaados de Certificado de Libertad y Tradicin, en original, con fecha de expedicin no anterior a 60 das y extractos bancarios de los ltimos 3 meses en los que se refleje el movimiento de los ingresos reportados, para el segundo caso.

Fotocopia legible de la Declaracin de Renta del ltimo ao gravable, si por ley est obligado.

Pensionados: Solicitud de crdito debidamente diligenciada. Fotocopia legible de los comprobantes de pago de la pensin, correspondientes a los ltimos 3 meses. En caso de contar con ingresos adicionales por concepto de otras pensiones y/o arrendamientos de inmuebles, se debe anexar fotocopia legible de los comprobantes de pago de pensin correspondientes a los ltimos 3 meses para el primer caso y fotocopia legible del(los) contratos de arrendamiento del los bienes inmuebles acompaados de Certificado de Libertad y Tradicin, en original, con fecha de expedicin no anterior a 60 das y extractos bancarios de los ltimos 3 meses en los que se refleje el movimiento de los ingresos reportados, para el segundo caso. Fotocopia legible de la Declaracin de Renta del ltimo ao gravable, si por ley est obligado. Independientes:

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Solicitud de Crdito debidamente diligenciada. Fotocopia de la Declaracin de Renta del ltimo ao gravable, si por ley est obligado. Balance General y Estado de ingresos y egresos firmados por el solicitante y el Contador Pblico, con corte al mes anterior a la presentacin de la solicitud de crdito para vivienda. Fotocopia de la tarjeta profesional del contador. Certificacin de la Junta Central de Contadores con fecha de expedicin no anterior a 90 das en la que conste la vigencia de la tarjeta profesional del contador. Fotocopia documentos soporte de los ingresos informados en los estados financieros. Extractos Bancarios de los ltimos tres meses en los que se refleje el movimiento de los ingresos reportados en los estados financieros. Los dems documentos que a juicio del Fondo se requieran de acuerdo con la actividad del afiliado. En los casos en que el afiliado solicitante de crdito sea independiente, el Fondo Nacional de Ahorro podr realizar visitas de campo, directamente o a travs de terceros, para corroborar las fuentes de ingreso y la actividad econmica del solicitante y anexar el respectivo informe de visita a la solicitud de crdito. Artculo Quinto: causales de rechazo. La solicitud de crdito ser rechazada y notificada al afiliado solicitante cuando incumpla con los requisitos establecidospara tal efecto, pero si el afiliado ajusta sus obligaciones comerciales y la informacin reportada en las Centrales de riesgo, podr presentar una nueva solicitud. Artculo Sexto: documentos necesarios segn la finalidad del crdito solicitado: El afiliado deber presentar con la solicitud de crdito, adems de los documentos establecidos en el artculo tercero de la presente Resolucin, la siguiente documentacin, segn la finalidad de crdito elegida:

Construccin de Vivienda: Original del Certificado de Libertad y Tradicin del lote, con fecha de expedicin no anterior a 60 das. original del avalo comercial del lote realizado por la entidad que el Fondo Nacional de Ahorro reconozca para tal fin, con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses. Fotocopia de la Licencia de Construccin.

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Fotocopia del Presupuesto de Obra

Mejora de Vivienda: Original del Certificado de Libertad y Tradicin del inmueble, con fecha de expedicin no anterior a 60 das.

Original del Avalo Comercial del inmueble realizado por la entidad que el Fondo Nacional de Ahorro reconozca para tal fin, con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses. Fotocopia de la Licencia de Construccin. Fotocopia del Presupuesto de Obra Informe en original de la visita efectuada directamente por el Fondo Nacional de Ahorro o a travs de terceros, con el fin de establecer las condiciones para la mejora de vivienda.

Liberacin de Gravamen Hipotecario: Original del Certificado de Libertad y Tradicin, con fecha de expedicin no anterior a 60 das. Original del Avalo Comercial del inmueble realizado por la entidad que el Fondo Nacional de Ahorro reconozca para tal fin, con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses. Original de la Certificacin del saldo de la deuda expedida por la entidad acreedora con fecha no anterior a 60 das. Artculo Sptimo: En cumplimiento de lo expuesto en el pargrafo primero, numeral 3.2., del artculo primero del Acuerdo 1053 de 2003; los requisitos y condiciones acreditados al momento de presentar y ser aprobada la solicitud de crdito deben permanecer hasta la fecha de perfeccionamiento del mismo, el Fondo Nacional de Ahorro se abstendr de realizar el desembolso del crdito cuando ellos no se cumplan. Artculo Octavo: La presente resolucin rige a partir del 30 de Diciembre de 2003 y deroga todas las disposiciones que le sean contrarias, en especial la Resolucin 163 del 28 de noviembre de 2002. 8.1.4. Acuerdo 1057 del 2 de junio de 2004 Tema: Por medio del cual se modifica el Acuerdo 1053 del 28 de noviembre de 2003 reglamento de crdito del Fondo Nacional de Ahorro. Presidente de la Junta Directiva: Nohemi arias.

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La Junta Directiva del Fondo Nacional de Ahorro, en uso de sus facultades legales y estatutarias, en especial las otorgadas por la Ley 432 de 1998, los Decretos 1453 y 1454 de 1998, acuerda:

ACUERDO Artculo Primero: Modificar el alcance de la definicin de asignacin bsica contenida en los numerales 4.2 y 13.2 del artculo 1 del Acuerdo 1053 de 2003 nicamente para efectos de clculo de la medida de esfuerzo, as: Asignacin basica: Corresponde al valor mensual bsico sealado para el cargo o empleo, sin considerar otros factores. Artculo Segundo: Para los dems efectos, la definicin de asignacin bsica sealada en los numerales 4.2 y 13.2 del artculo 1 del Acuerdo 1053 de 2003 contina vigente. Artculo Tercero: Modificar las definiciones de Traslado y Saldo de Cesantas precisadas en el numeral 4.2 del artculo 1 del Acuerdo 1053 de 2003, las cuales quedarn as: Traslado: Es el registro en la cuenta individual de cesantas, del valor de la transferencia de cesantas desde una entidad administradora de cesantas y/o del empleador al Fondo Nacional de Ahorro. Saldo de cesantas: Es el valor disponible en la cuenta individual de cesantas del afiliado, compuesto por los traslados de cesantas, los reportes legalizados ms los rendimientos generados por los conceptos de proteccin contra la prdida del valor adquisitivo de la moneda y/o intereses y descontados los retiros de cesantas, si los hubiere. Artculo Cuarto: Modificar el numeral 6.2 del artculo 1 del Acuerdo 1053 de 2003, el cual quedar as: Corresponde a la Junta Directiva de la entidad la aprobacin de los crditos para vivienda que los afiliados soliciten al Fondo Nacional de Ahorro. Una vez realizado el estudio y calificacin de las solicitudes de crdito, tal como se dispone en el numeral 3 del presente Acuerdo, se sometern a consideracin de la Junta Directiva de la entidad para la aprobacin correspondiente. Previo a la aprobacin, el Presidente de la entidad presentar a la Junta Directiva informe de evaluacin de gestin preparado por la Vicepresidencia de Cesantas y Crdito del Fondo Nacional de Ahorro con respecto al debido proceso de estudio y anlisis de los crditos, su distribucin regional y la composicin por nivel salarial de los afiliados solicitantes. Adicionalmente certificacin expedida por la Vicepresidencia Financiera sobre la disponibilidad presupuestal y el flujo de caja, sin perjuicio de las funciones que para estos efectos le competen a la Revisora Fiscal.

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Artculo Quinto: El presente Acuerdo rige a partir de la fecha de su expedicin, y deroga las disposiciones que le sean contrarias.

8.2. Resoluciones sobre crdito hipotecario

8.2.1. Resolucin 069 del 30 de marzo de 2004

Tema: Por la cual se reglamentan las condiciones para aprobacin de solicitudes de crdito para vivienda a las que se refiere el Captulo Tercero del Acuerdo 1053 de 2003.

Presidente de la Junta Directiva: Hernando Carvalho Quigua

El Presidente del Fondo Nacional de Ahorro, en uso de sus facultades legales y estatutarias, y especialmente las otorgadas en el Acuerdo 1053 de 2003, la Ley 432 de 1998, y los Decretos 1453 y 1454 de 1998, acuerda:

ACUERDO El Fondo Nacional de Ahorro estudiar las solicitudes de crdito para vivienda, las solicitudes de crdito para sustitucin de deudor y el desembolso de los mismos, bajo los siguientes parmetros, previo el lleno de los requisitos establecidos en el Captulo Tercero del Acuerdo 1053 de 2003: Artculo Primero: parmetros para el estudio de la moralidad comercial del afiliado. Para determinar si un afiliado al Fondo Nacional de Ahorro es sujeto de crdito, adems del cumplimiento de los requisitos definidos en los Numerales 3.1 y 3.2 del Reglamento de Crdito para Vivienda, deber cumplir las siguientes polticas, con respecto a la moralidad comercial: Ser cliente elegible para otorgamiento de crdito, el cliente elegible es aqul que de acuerdo con la informacin contenida en los reportes de las Centrales de Riesgo consultadas, registre no ms de 4 moras de 30 das, 3 moras de 60 das, 2 moras de 90 das y 1 mora de 120 das en la totalidad de los productos reportados vigentes y cancelados, en los ltimos 12 meses previos a la fecha de presentacin de la solicitud de crdito, bien sea que el afiliado figure como deudor principal o como codeudor, y que no registre en la

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informacin contenida en los reportes de las Centrales de Riesgo consultadas, obligaciones en los siguientes estados: embargadas, canceladas por mal manejo, recuperadas, en dudoso recaudo, difcil cobro, cuenta en cobrador, irrecuperable y carteras castigadas. No se configura como cliente elegible el que no cumpla con lo estipulado en los parmetros de estudio de moralidad de crdito. Artculo Segundo: parmetros para el estudio de la capacidad de pago del afiliado. El afiliado, adems de cumplir con los requisitos definidos en los Numerales 3.1 y 3.2 del Reglamento de Crdito para Vivienda, deber demostrar capacidad de pago, de tal manera que pueda cubrir la cuota mensual por concepto del crdito que le aprobara el Fondo. Para calcular el monto del crdito que se aprobara, se tendr en cuenta los siguientes aspectos: Montos mximos y mnimos de financiacin autorizados por la Entidad. Condiciones financieras vigentes. Valor del ingreso que el afiliado podr comprometer en el pago del crdito que se le aprobara, teniendo en cuenta el valor de sus obligaciones mensuales. Para determinar la capacidad de pago, se considerar como ingreso la asignacin bsica mensual que obtenga el afiliado, definida por el Acuerdo 1053 de 2003. La asignacin bsica mensual ser la certificada por el jefe de personal para los afiliados empleados. En el caso de los afiliados que se encuentren en encargo, se deber certificar la asignacin bsica del cargo en propiedad, con base en la cual se establecer el cupo del crdito y la capacidad de pago en estos casos, se establecer con base en la asignacin bsica mensual y los egresos certificados del encargo. Para los afiliados pensionados, la asignacin bsica corresponder a la consignada en los comprobantes de pago de pensin y para los afiliados independientes la utilidad neta mensual certificada en los estados financieros, con corte al mes anterior a la presentacin de la solicitud de crdito para vivienda.
En caso de que un afiliado aporte cesantas al Fondo Nacional de Ahorro por tener a la vez, relaciones laborales con varias empresas, la asignacin bsica mensual corresponder a la suma de las asignaciones bsicas mensuales certificadas por cada uno de los empleadores o el promediosi la asignacin es variable.

Sern vlidos para acreditar capacidad de pago, nicamente los ingresos adicionales del afiliado provenientes de pensiones y/o arrendamientos de bienes inmuebles, para lo cual se tendr en cuenta el porcentaje del inmueble que sea de propiedad del afiliado. Estos ingresos adicionales sern acreditados con los documentos que se indican en el Artculo Cuarto de la presente Resolucin. Para determinar los egresos del afiliado se tendr en cuenta la clasificacin de consumo individual por finalidades establecida por el DANE, en la que se refleja los porcentajes correspondientes a cada uno de los tems que satisfacen las necesidades bsicas, a saber:

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1) 2)

Educacin Alimentacin

12 % 20 %

As mismo se tendr en cuenta: 3) 4) Descuentos de Nmina (pensin y salud) 8% Obligaciones contractuales vigentes, de acuerdo con la informacin disponible para el anlisis.

Para establecer el valor de las obligaciones contractuales vigentes, se tendr en cuenta los valores de las cuotas mensuales para las obligaciones actuales certificadas por el jefe de personal, las consignadas en los desprendibles o planillas de nmina y/o los comprobantes de pensin y/o los estados financieros, segn sea el caso y en los reportes de las Centrales de Riesgo. Para el evento en que no aparezca registrado el valor de la cuota de una obligacin, sta se estimar de la siguiente manera: $50.000 por milln de saldo de la obligacin para crditos no hipotecarios, y $13.000 por milln para crditos hipotecarios, valores que podrn ser ajustados de acuerdo con las condiciones del mercado. En los casos en que la finalidad del crdito sea construccin, adicionalmente a los egresos descritos anteriormente, tambin se tendr en cuenta el valor del canon mensual de arrendamiento pagado por el afiliado, cuando a ello hubiere lugar, si se trata de liberacin de gravamen hipotecario no se tiene en cuenta como egreso el valor de la cuota de la obligacin, en los caso que el monto del crdito que se aprobara, una vez aplicadas las cesantas arroja como resultado un saldo inferior al actual de la obligacin, entonces se establecer, proporcionalmente al saldo como egreso, Artculo Tercero: paz y salvos y/o certificaciones Para efectos de aclarar la informacin registrada en los reportes de las centrales de riesgo y/o en los desprendibles o planillas de nmina, se tiene en cuenta el anlisis del crdito, al momento del otorgamiento y antes del desembolso, y los paz y salvos y/o certificaciones, expedidos en original, por las entidades acreedoras y/o nominadoras, tiene el derecho de validar la informacin ante la entidad respectiva.

Artculo Cuarto: documentos exigibles. El Fondo Nacional de Ahorro parte del principio de la buena fe y por tanto, se entiende que la documentacin aportada y la informacin suministrada por el afiliado es veraz y puede ser objeto de verificacin. Para demostrar la capacidad de pago, los afiliados solicitantes de crdito debern presentar los siguientes documentos:

Empleados: Solicitud de crdito debidamente diligenciada en la que se certifique la asignacin Bsica Mensual expedida dentro de los sesenta das

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calendario anteriores a la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda en el Fondo Nacional de Ahorro. En cuanto a la asignacin bsica mensual, cuando se refiera a un encargo, deber incluir tambin la correspondiente al cargo en propiedad. Para efectos del detalle de los ingresos y egresos estos correspondern a la asignacin bsica del encargo. Desprendibles de nmina en fotocopia u original, o fotocopia legible de las planillas de nmina de los ltimos 3 meses, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. Fotocopia legible del Certificado de Ingresos y Retenciones del ltimo ao gravable o fotocopia legible de la Declaracin de Renta del ltimo ao gravable, si por ley est obligado. En caso de contar con ingresos adicionales por concepto de pensiones y/o arrendamientos de inmuebles, se debe anexar fotocopia legible de los comprobantes de pago de pensin correspondientes a los ltimos 3 meses para el primer caso y fotocopia legible del(los) contrato(s) de arrendamiento del(los) bien(es) inmueble(s) acompaado(s) de Certificado de Libertad y Tradicin, en original, expedido dentro de los sesenta (60) das calendario anteriores a la fecha de radicacin en el Fondo Nacional de Ahorrro y extractos bancarios de los ltimos 3 meses en los que se refleje el movimiento de los ingresos reportados, para el segundo caso.

Pensionados: Solicitud de crdito debidamente diligenciada. Fotocopia legible de los comprobantes de pago de la pensin, correspondientes a los ltimos 3 meses, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. En caso de contar con ingresos adicionales por concepto de otras pensiones y/o arrendamientos de inmuebles, se debe anexar fotocopia legible de los comprobantes de pago de pensin correspondientes a los ltimos 3 meses para el primer caso y fotocopia legible del(los) contrato(s) de arrendamiento del(los) bien(es) inmueble(s) acompaado(s) de Certificado de Libertad y Tradicin, en original, expedido dentro de los sesenta (60) das calendario anteriores a la fecha de radicacin en el FONDO NACIONAL DE AHORRO y extractos bancarios de los ltimos 3 meses en los que se refleje el movimiento de los ingresos reportados, para el segundo caso. Fotocopia legible de la Declaracin de Renta del ltimo ao gravable, si por ley est obligado o carta de no declarante.

Independientes: Solicitud de Crdito debidamente diligenciada. Fotocopia legible de la Declaracin de Renta del ltimo ao gravable, si por ley est obligado o carta de no declarante.

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Balance General y Estado de ingresos y egresos firmados por el solicitante y el Contador Pblico, con corte al mes anterior a la presentacin de la solicitud de crdito para vivienda. Fotocopia de la tarjeta profesional del contador. Certificacin de la Junta Central de Contadores expedido dentro de los sesenta (60) das calendarios anteriores a la fecha de radicacin en el FONDO NACIONAL DE AHORRO, en la que conste la vigencia de la tarjeta profesional del contador. Fotocopia de los documentos soporte de los ingresos informados en los estados financieros.

Extractos Bancarios de los ltimos tres meses en los que se refleje el movimiento de los ingresos reportados en los estados financieros. Los dems documentos que a juicio del Fondo Nacional de Ahorro se requieran de acuerdo con la actividad del afiliado. En los casos en que el afiliado solicitante de crdito sea independiente, el Fondo Nacional de Ahorro podr realizar visitas de campo, directamente o a travs de terceros, para corroborar las fuentes de ingreso y la actividad econmica del solicitante y en este caso se anexar el respectivo informe de visita a la solicitud de crdito.

Artculo Quinto: causales para no continuar con el trmite de la solicitud de crdito. La Administracin del Fondo Nacional de Ahorro, se abstendr de continuar con el trmite de la solicitud de crdito para vivienda e informar de ello al afiliado solicitante cuando no cumpla con los requisitos establecidos en el Reglamento de Crdito para Vivienda o cuando concurra alguna causales de inexactitud, fraude, incapacidad de pago y dems inconsistencias, lo que no impide que posteriormente pueda realizar nuevamente la solicitud. Artculo Sexto: documentos segn la finalidad del crdito solicitado: Con el fin de agilizar el trmite de desembolso en el evento de que el crdito sea aprobado y para que no sea necesario realizar un nuevo estudio de capacidad de pago y moralidad crediticia, el afiliado podr presentar con la solicitud de crdito, adems de los documentos establecidos en el Artculo Tercero de la presente Resolucin, los documentos relacionados a continuacin, segn la finalidad de crdito elegida. Lo anterior siempre que el Fondo Nacional de Ahorro, reciba la documentacin requerida para el giro del crdito dentro de los sesenta (60) das siguientes a la fecha de aprobacin. Construccin de Vivienda: Fotocopia del Certificado de Libertad y Tradicin, expedido dentro de los sesenta (60) das calendario anteriores a la fecha de radicacin en el

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Fondo Nacional de Ahorro. Fotocopia del Avalo Comercial del lote realizado por la Entidad que el Fondo Nacional de Ahorro. reconozca para tal fin, con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. Fotocopia de la Licencia de Construccin. Fotocopia del Presupuesto de Obra

Mejora de Vivienda: Fotocopia del Certificado de Libertad y Tradicin, expedido dentro de los sesenta (60) das calendario anteriores a la fecha de radicacin en el Fondo Nacional de Ahorro. Fotocopia del Avalo Comercial del inmueble realizado por la Entidad que el Fondo Nacional de Ahorroreconozca para tal fin, con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. Fotocopia de la Licencia de Construccin. Fotocopia del Presupuesto de Obra

Liberacin de Gravamen Hipotecario: Fotocopia del Certificado de Libertad y Tradicin, expedido dentro de los sesenta (60) das calendario anteriores a la fecha de radicacin en el Fondo Nacional de Ahorro. Fotocopia del Avalo Comercial del inmueble realizado por la Entidad que el Fondo Nacional de Ahorroreconozca para tal fin, con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. Fotocopia de la Certificacin del saldo de la deuda expedida por la Entidad acreedora con fecha no anterior a 60 das, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. Los afiliados que previamente a la presentacin de la solicitud de crdito tengan definido que la finalidad del crdito solicitado es la compra de vivienda y que, adicionalmente, tengan plenamente identificado el inmueble que van a ofrecer en garanta al Fondo Nacional de Ahorro, presentarn con la solicitud de crdito, adems de la documentacin establecida en el artculo tercero de la presente Resolucin, los siguientes:

Compra de Vivienda Nueva Terminada: Fotocopia del Certificado de Libertad y Tradicin, expedido dentro de los sesenta (60) das calendario anteriores a la fecha de radicacin en el Fondo Nacional de Ahorro.

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Fotocopia del Avalo Comercial del inmueble realizado por la Entidad que el Fondo Nacional de Ahorro reconozca para tal fin, con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. Compra de Vivienda Usada: Fotocopia del Certificado de Libertad y Tradicin, expedido dentro de los sesenta (60) das calendario anteriores a la fecha de radicacin en el Fondo Nacional de Ahorro. Fotocopia del avalo comercial del inmueble realizado por la Entidad autorizada por el Fondo Nacional de Ahorro. Con fecha de elaboracin no anterior a 6 meses, contados a partir de la fecha de radicacin de la solicitud de crdito para vivienda. Pargrafo transitorio: El anlisis y evaluacin de la capacidad de pago previstos en la presente Resolucin, correspondientes tanto a las solicitudes de crdito recepcionadas en los formatos utilizados con anterioridad y posterioridad a la expedicin del Acuerdo 1053 de 2003 actual reglamento de crdito hipotecario, recibidas por el Fondo Nacional de Ahorrohasta el da 31 de marzo de 2004, se podr realizar con fundamento en la informacin contenida en las solicitudes presentadas y sus respectivos anexos. Pargrafo Primero: En todo caso los documentos mencionados anteriormente para cada finalidad sern presentados en original por el afiliado, durante el proceso de estudio de ttulos y legalizacin, previo al desembolso del crdito. Pargrafo Segundo: Los afiliados podrn subsanar las inconsistencias que se presenten en el trmite de la solicitud de crdito dentro de los sesenta (60) das calendario siguientes a la fecha de radicacin en el Fondo Nacional de Ahorro y debern actualizar la informacin y documentacin requerida para continuar con el trmite de la solicitud. Artculo Sptimo: En cumplimiento de lo sealado en el Pargrafo Primero, Numeral 3.2., del Artculo Primero del Acuerdo 1053 de 2003, cuando los requisitos y condiciones acreditadas al momento de presentar y ser aprobada la solicitud de crdito para vivienda hayan variado desmejorando la situacin econmica o crediticia del afiliado solicitante, el Fondo Nacional de Ahorro se abstendr de realizar el desembolso del crdito. Artculo Octavo: La presente resolucin rige a partir de su publicacin y deroga las disposiciones que le sean contrarias, en especial las Resoluciones 273 del 30 de diciembre de 2003 y la 13 del 22 de enero de 2004. 9. LA UVR

9.1. La UVR. Concepto

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Es la nueva unidad de cuenta que debe utilizarse en los crditos para la financiacin de vivienda, por disposicin de la Ley 546 de 1999, cuyo valor en pesos se determina exclusivamente con base en la inflacin como tope mximo, sin ningn otro elemento ni factor adicional; es decir, corresponde exactamente a la variacin del ndice de precios al consumidor, IPC, certificado por el DANE.

Si la variacin en el comportamiento de la inflacin es considerable, el valor en pesos de la UVR aumentar de la misma manera por el contrario, si dicha variacin es poca, el aumento del valor en pesos de la UVR ser menor (Ley 546 de 1999, Artculo 3o).

9.2. Marco Legal de la UVR

La unidad UVR no naci para la vivienda, sino que fue creada en 1999 en virtud del Decreto 856, con el objeto de mantener el poder adquisitivo de los dineros invertidos en los ttulos de deuda pblica denominados TES. Por tratarse de ttulos emitidos a largo plazo, el estar denominados en una unidad que permite que mantenga su valor en trminos reales, los protege de los cambios que se puedan presentar en los ndices de inflacin.

9.2.1. El Decreto 856 de 1999

Durante el perodo del doctor Andrs Pastrana Arango como Presidente de la Repblica y como Ministro de Hacienda y Crdito Pblico el doctor Juan Camilo Restrepo, en Santaf de Bogot D. C., el 19 de mayo de 1999 se expide el presente decreto, por medio del cual se autoriza la denominacin en Unidades de Valor Real Constante de los Ttulos de Tesorera -TESClase B de que trata el Artculo 4 del Decreto 2599 de 1998. El Presidente de la Repblica de Colombia, en uso de sus facultades constitucionales y legales, en especial de las que le confieren el Numeral 11 del Artculo 189 de la Constitucin Poltica, la Ley 51 de 1990 y el Artculo 5 de la Ley 482 de 1998 y que el artculo 4 de la Ley 51 de 1990 autoriza al Gobierno Nacional para emitir, colocar y mantener en circulacin ttulos de

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tesorera -TES- Clase B para sustituir los ttulos de ahorro nacional -TAN-, obtener recursos para financiar apropiaciones del presupuesto general de la nacin y efectuar operaciones temporales de tesorera; que el Artculo 13 del Decreto 1250 de 1992 estableci las caractersticas y requisitos para la emisin de ttulos de tesorera -TES- clase B; que el Artculo 5 de la Ley 482 de 1998 seala que el Gobierno Nacional podr emitir ttulos de tesorera TES- clase B con base en la facultad de la Ley 51 de 1990 de acuerdo con las siguientes reglas: Se establece: no contarn con la garanta solidaria del Banco de la Repblica; el estimativo de los ingresos producto de su colocacin se incluir en el presupuesto general de la nacin como recursos de capital, con excepcin de los provenientes de la colocacin de ttulos para operaciones temporales de tesorera; sus rendimientos se atendern con cargo al presupuesto general de la nacin; su redencin se atender con cargo a los recursos del presupuesto general de la nacin, con excepcin de la operaciones temporales de tesorera cuyo monto de emisin se fijar en el decreto que las autorice; podrn ser administrados directamente por la Nacin; podrn ser denominados en moneda extranjera; su emisin slo requerir del decreto que la autorice y fije sus condiciones financieras; su emisin no afectar el cupo de endeudamiento y estar limitada, para las destinadas a financiar las apropiaciones presupuestales por el monto de stas; que en cumplimiento de lo dispuesto en el Artculo 16 de la Ley 31 de 1992, mediante la Resolucin Externa 1 de 1993 y en sesiones del 2 de octubre de 1998 y del 23 de abril de 1999, segn consta en las Comunicaciones JDS-34835 y JDS-011502 del secretario, la Junta Directiva del Banco de la Repblica determin las condiciones financieras de los ttulos que emita la Nacin: Artculo 1. Los ttulos de tesorera, TES, clase B de que trata el Decreto 2599 de 1998, destinados a financiar apropiaciones del presupuesto general de la Nacin, se podrn denominar en Unidades de Valor Real Constante, conforme a lo establecido en el presente decreto. Artculo 2. Para efectos del presente decreto se entiende por Unidad de Valor Real Constante o UVR, la unidad de medida que, en razn de la evolucin de su valor en moneda legal colombiana con base en la variacin del ndice de precios al consumidor, reconoce la variacin en el poder adquisitivo de la moneda legal colombiana. Artculo 3. El valor en moneda legal colombiana de la UVR cambiar diariamente desde el da 16 de un determinado mes calendario hasta el da 15 del mes calendario inmediatamente posterior, con base en la variacin mensual del ndice deprecios al consumidor certificada por el DANE para el mes previo al del inicio de su aplicacin, de acuerdo con la siguiente frmula: Valor en moneda legal colombiana de la UVR transcurridos t das calendario, contados desde el da 16 del mes m. Valor en moneda legal colombiana de la UVR el da 15 del mes m. Mes calendario de la aplicacin de la variacin mensual del ndice de precios al consumidor certificada por el DANE para el mes anterior. Variacin mensual del ndice de precios al consumidor durante el mes calendario anterior al mes m, expresada como porcentaje. Das calendario contados desde el da 16 del mes m y hasta el da de clculo de la UVR, inclusive. Por tanto, la variable t tomar valores de 1 a 31 de acuerdo con el nmero de das calendario del mes m. Nmero de das calendario del mes m.

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Pargrafo: Fjese en cien pesos ($100) moneda legal colombiana, el valor de la UVR el da 15 de mayo de 1999. A partir de este da, el valor en moneda legal colombiana de la UVR se modificar diariamente de acuerdo con el procedimiento previsto en el presente artculo. Artculo 4. Los ttulos de tesorera -TES- clase B que se denominen en UVR conforme a lo previsto en el presente decreto, tendrn como denominacin mnima diez mil (10.000) UVR y para valores superiores, esta denominacin se adicionar en mltiplos de mil (1.000) UVR. Artculo 5. El presente decreto modifica en lo pertinente el Artculo 4 del Decreto 2599 de 1998 y rige a partir de la fecha de su publicacin en el, requisito que se entiende cumplido con la orden impartida por el Director General de Crdito Pblico de conformidad con lo establecido en el Artculo l8 de la Ley 185 de 1995. 9.2.2. La Ley 546 de 1999

Esta ley establece las normas generales y seala los criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular un sistema especializado de financiacin de vivienda individual a largo plazo, ligado al ndice de precios al consumidor y para determinar condiciones especiales para la vivienda de inters social urbana y rural.

El Gobierno Nacional, regular el sistema especializado de finaciacin de vivienda de largo plazo para fijar las condiciones necesarias para hacer efectivo el derecho constitucional a la vivienda digna.

A partir de la vigencia de la presente ley, las corporaciones de ahorro y vivienda tendrn la naturaleza de bancos comerciales. Para tal efecto, dispondrn de un plazo de treinta y seis (36) meses con el fin de realizar los ajustes necesarios para adecuarse a su nueva naturaleza.

Los establecimientos bancarios que posean participacin accionaria en corporaciones de ahorro y vivienda que se conviertan en bancos comerciales en virtud de lo dispuesto en la presente ley, debern enajenar dicha participacin dentro de los cinco (5) aos siguientes a la vigencia de la presente ley.

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Hacen parte del sistema especializado de financiacin de vivienda como participantes:

a) El Consejo Superior de Vivienda

b) Los establecimientos de crdito que otorguen prstamos con este objetivo

c) Los ahorradores e inversionistas

d) Los deudores

e) Los constructores f) Los dems agentes que desarrollen actividades relacionadas con la financiacin de vivienda

El Goierno Nacional establecer las condiciones de los crditos de vivienda individual a largo plazo, que tendrn que estar denominados exclusivamente en UVR, sin perjuicio de la facultad que otorga la presente ley en su Artculo 1 a las entidades del sector solidario, las asociaciones mutualistas de ahorro y crdito, las cooperativas financieras, los fondos de empleados, el Fondo Nacional del Ahorro y otras entidades, podrn otorgar crditos de vivienda denominados en moneda legal colombiana.

En cuanto a los planes de ordenamiento territorial debern contemplar zonas amplias y suficientes para la construccin de todos los tipos de vivienda de inters social definidos por los planes de desarrollo y por las reglamentaciones del Gobierno de tal manera que se garantice el cubrimiento del dficit habitacional para vivienda de inters social, con el propsito de garantizar la reactivacin de la construccin.

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De igual manera lo dispuesto en la presente ley ser aplicable a los crditos para construccin y financiacin de vivienda de inters social en lo que no cotradiga sus disposiciones especiales. En lo atinente al subsidio de vivienda, los beneficiarios de subsidio que habiendo perdido la misma por imposibilidad de pago, podrn obtener de nuevo el subsidio de vivienda por una sola vez ms.

10. RGIMEN DE TRANSICIN DE LA UVR

La ley de vivienda orden que todos los crditos y en general todas las obligaciones, que se encontraban denominadas en UPAC se deban expresar de acuerdo con su equivalencia en UVR, para lo cual se realiz la redenominaicn de los mismos.

Adicionalmente estableci un alivio para los crditos hipotecrios de vivienda vigentes al 31 de diciembre de 1999 el cual, para hacerse efectivo, obligaba a que los crditos se reliquidaran.

La Superintnedencia Bancaria en desarrollo de lo previsto en la Ley de Vivienda, ordn denominar en UVR las obligaciones expresadas en UPAC y los crditos de vivienda en pesos, vigenes al 31 de diciembre de 1999.

Una vez desaparecida la unidad UPAC, todos aquellos crditos denominados en dicha unidad, no solo los de vivienda, debieron ser expresados en otra unidad.

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La redenominacin fue entonces el mecanismo que permiti que lso crditos de vivienda vigentes al momento de la expedicin de la Ley 546 de 1999 pudiesen ingresar al nuevo sistema especializado de financiacin.

El Gobierno Nacional estableci la equivlencia entre la UVR y la UPAC, indicando que el 31 de diciembre de 1999, ltimo da de existencia de la UPAC, una unidad de poder adquisitivo cosntante equivala a 160,7750 unidades de valor real o UVR.

Para los crditos en pesos, de acuerdo con lo previsto en la Resolucin 2896 de 1999 expedida por el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, al 31 de diciembre de 1999 una unidad de valor real, UVR, era equivalente a $103, 3236.

De acuerdo con lo previsto en la Ley de Vivienda, tanto los pagars correpondientes a los crditos de vivienda, cuando estuviesen expresados en UPAC o en pesos, como las garantas de los mismos, es decir las escrituras de hipoteca, se deban entender por su equivalencia en UVR por ministerio de la ley, automticamente quedaron redenominados en UVR. Para cualquier otro documento distinto de los pagars y las escrituras de hipoteca, que contuviera condiciones de los crditos de vivienda, la ley otorg un plazo de ciento ochenta (180) das para que fuesen ajustados por los establecimientos de crdito.

Como quiera que la UPAC no era exclusiva de los establecimientos de crdito de vivienda, al Ley de Vivienda otorg un plazo de tres (3) para la modificacin de los documentos en los que cosntaran otras obligaciones en UPAC, vencio el cual tales obligaciones se deban entender expresadas en UVR por ministerio de la ley.

11. EL NUEVO CRDITO DE VIVIENDA EN UVR

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El Congreso expidi la Ley 546 de 1999 del 23 de diciembre, que es la ley marco de vivienda, atendiendo lo ordenado por la Corte Cosntitucional en la Sentnecia C-700 de 1999, por la cual se declararon inconstitucionales las normas que estructuraban l sistema UPAC.

La ley permite que los crditos de vivienda sean desembolsados por los establecimientos de crdito en moneda legal o, a solicitud del dudor, en bonos hipotecarios expresados en UVR, en los trminos establecidos por las Superintendencias Bancaria y de Valores.

No obstante lo anterior, los crditos destinados a la financiacin de vivienda de inters social tienen que ser desmbolsados en moneda legal colombiana.

Por otra parte la Superintendencia Bancaria debe velar porque los documentos relacionados con los crditos de vivienda y sus garantas, tengan unas condiciones mnimas que deben ser observadas por quienes otorguen esta clase de crditos. Por lo tanto, est prohibida la inclusin de clusulas con las cuales se pretenda impedir o sancionar el prepago total o parcial de las obligaicones, trasladar al deudor de los gastos causados por la cobranza realizada antes de la presentacin de la demanda, fijar intereses por encima de los topes mximos legales, facultar a los establecimientos de crdito para realizar modificaciones unilaterales a las condicones del cotrato, utilizar sistemas de amortizacin no aprobados por la Superintendencia Bancaria, establecer la indivisibilidad de las olbigaciones derivadas de tales contratos, e impedir la cesin del crdito de vivienda cuando as lo desee el deudor.

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12. JURISPRUDENCIA DE LA CORTE CONSTITUCIONAL Y DEL CONSEJO DE ESTADO SOBRE LA UPAC Y LA UVR

12.1. Corte constitucional 12.1.1. Sentencia C-251 del 6 de junio de 1996 Referencia: Demanda 1079 Norma acusada: Ley 9 de 1989 Artculo 58 Actor: ngel Castaeda Manrique Tema: Una cesin gratuita de dominio de un bien del Estado a un particular no es un auxilio si se basa en un fundamento constitucional expreso. Prohibicin de auxilios y programas de vivienda social. La funcin social de la propiedad tambin se predica de los bienes fiscales. Magistrado Ponente: doctor Alejandro Martnez Caballero. Integrantes de la Corte Constitucional de la Repblica de Colombia: su Presidente Carlos Gaviria Daz, y por los Magistrados Jorge Arango Meja, Antonio Barrera Carbonell, Eduardo Cifuentes Muoz, Jos Gregorio Hernndez Galindo, Hernando Herrera Vergara, Alejandro Martnez Caballero, Vladimiro Naranjo Mesa y Julio Csar Ortiz Gutirrez. SENTENCIA

I. ANTECEDENTES El ciudadano Angel Castaeda Manrique presenta demanda de inconstitucionalidad contra el Artculo 58 de la Ley 9 de 1989, la cual fue radicada con el nmero D-1079. Cumplidos, como estn, los trmites previstos en la Constitucin y en el Decreto 2067 de 1991, procede la Corte a decidir el asunto por medio de esta sentencia. II. DEL TEXTO LEGAL OBJETO DE REVISIN. El Artculo 58 de la Ley 9 de 1989, el cual precepta lo siguiente: Ley 09 de 1989 "Por la cual se dictan normas sobre Planes de Desarrollo Municipal, Compraventa y Expropiacin de Bienes y se dictan otras disposiciones" EL CONGRESO DE COLOMBIA DECRETA: (...) "Artculo 58: Las entidades pblicas del orden nacional cedern a ttulo gratuito los inmuebles de su propiedad que sean bienes fiscales y que hayan sido ocupados ilegalmente para vivienda de inters social, siempre y cuando la ocupacin ilegal haya ocurrido con anterioridad al veintiocho (28) de julio de mil novecientos ochenta y ocho (1988). La cesin gratuita mediante escritura pblica, se efectuar a favor de los ocupantes. Las dems entidades pblicas podrn efectuar la cesin en los trminos aqu sealados.

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En ningn caso proceder la cesin anterior en el caso de los bienes de uso pblico ni en el de los bienes fiscales destinados a la salud y a la educacin. Tampoco proceder cuando se trate de inmuebles ubicados en zonas insalubres o que presenten peligro para la poblacin."

III. LA DEMANDA El actor considera que la norma demandada viola el Artculo 355 de la Constitucin Poltica, pues faculta a ciertas entidades pblicas a ceder a ttulo gratuito los inmuebles de su propiedad, para vivienda de inters social, con lo cual se "estara beneficiando a unos particulares, mediante la donacin de los terrenos", dicho artculo prohbe a las autoridades decretar auxilios o donaciones. Segn el demandante, las obligaciones sociales del Estado "no pueden ser satisfechas mediante la donacin de los bienes fiscales de la Nacin". AUXILIOS-Alcance de la prohibicin La Constitucin no prohibe que el Estado transfiera a los particulares, sin contraprestacin econmica, recursos pblicos, siempre y cuando tal transferencia tenga un sustento en principios y derechos constitucionales expresos. Esa es la nica forma de armonizar la prohibicin de los auxilios y donaciones con los deberes sociales de las autoridades colombianas, que derivan de la adopcin de la frmula poltica del Estado social de derecho y de los fines que le son inherentes, entre los cuales ocupa un lugar preponderante la bsqueda de un orden justo, en donde la igualdad sea real y efectiva. CESION GRATUITA DE DOMINIO DE BIEN ESTATAL El Estado puede entonces transferir en forma gratuita el dominio de un bien estatal a un particular, siempre y cuando no se trate de una mera liberalidad del Estado sino del cumplimiento de deberes constitucionales expresos, entre los cuales est obviamente incluida la garanta de los derechos constitucionales. En efecto, la prohibicin de los auxilios debe ser armonizada con el mandato del Artculo 146 Ordinal 4, segn el cual las Cmaras no pueden decretar en favor de particulares erogaciones "que no estn destinadas a satisfacer crditos o derechos reconocidos con arreglo a ley preexistente". Puede entonces concluirse que no estn prohibidas, porque no son actos de mera liberalidad sino de justicia distributiva, aquellas transferencias que se efecten con el propsito de satisfacer derechos preexistentes, como sucede con los derechos que consagra la propia Constitucin, siempre y cuando esa cesin sea imperiosa para la satisfaccin de ese derecho constitucional. VIVIENDA DE INTERES SOCIAL La norma acusada es uno de los mecanismos por medio de los cuales la ley de reforma urbana busca normalizar los asentamientos humanos informales de estos sectores pobres, para lo cual se permite que adquieran la propiedad de los inmuebles fiscales quienes los hubieran ocupado ilegalmente para vivienda de inters social, antes de determinada fecha. DERECHO A LA VIVIENDA DIGNA La finalidad perseguida por estas normas es de gran importancia, no slo porque se busca satisfacer el derecho a una vivienda digna de las personas de escasos recursos, que merecen una especial proteccin del Estado sino adems, por cuanto hace parte de un programa de reforma urbana, cuya

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trascendencia ya haba sido reconocida por la Corte Suprema de Justicia mientras ejerci en el pas el control constitucional y ha sido reiterada por la Corte Constitucional. En efecto, la normalizacin de estas situaciones irregulares de ocupacin ilegal de bienes fiscales permite racionalizar el uso del suelo urbano y mejorar los procesos de planificacin de las ciudades. De esa manera, adems, las autoridades evitan la continuacin de situaciones irregulares que podran generar graves conflictos sociales. A pesar de establecer una transferencia gratuita de la propiedad de un bien fiscal, la norma acusada no viola el Artculo 355 de la Constitucin pues busca garantizar el derecho a una vivienda digna de las personas de escasos recursos, dentro de programas de reforma y planeacin urbana, objetivos que cuentan con un fundamento constitucional expreso. FUNCION SOCIAL DE LA PROPIEDAD DE BIENES FISCALES La Corte destaca que la norma recae sobre bienes fiscales, esto es, sobre bienes que son propiedad de entidades estatales pero que no son de uso pblico o afectado a un uso o servicio pblico. Son, en cierto sentido, bienes de propiedad privada de las entidades estatales, que los utilizan para cumplir unos determinados fines de inters general. En ese orden de ideas, si una entidad pblica abandona un bien de su propiedad, de suerte que permite su ocupacin por particulares, es legtimo concluir que esa entidad no est cumpliendo con la funcin social de la propiedad de la cual es titular. En efecto, si la funcin social de la propiedad se aplica en general a la propiedad privada, con mayor razn se predica de los bienes fiscales, pues las autoridades estn instituidas para servir a la comunidad, promover la prosperidad general y garantizar la efectividad de los principios, derechos y deberes constitucionales. La funcin social no es un dato externo a la propiedad. Se integra, por el contrario, a su estructura. Las obligaciones, deberes y limitaciones de todo orden, derivados de la funcin social de la propiedad, se introducen e incorporan en su propio mbito". Todo propietario, pblico o privado, tiene entonces, por el hecho de ser propietario, una cierta funcin social que realizar. CESION GRATUITA-Improcedencia en sociedades de economa mixta En las sociedades mixtas en donde la participacin estatal es menor, el mandato de cesin gratuita estara afectando la propiedad privada de particulares, que goza de proteccin constitucional, por lo cual estaramos frente a una expropiacin, que requiere de indemnizacin, a menos que el Legislador hubiese determinado, con el voto favorable de la mayora de los miembros de las Cmaras, que por razones de equidad, no hay lugar al pago de la indemnizacin. Ahora bien, como el Legislador no tom esta ltima determinacin, la Corte considera que el mandato de cesin gratuita no es aplicable a las sociedades de economa mixta en donde la participacin estatal sea menor de la requerida para que tal sociedad sea asimilable a una empresa comercial e industrial del Estado. RESUELVE Declarar exequible el Artculo 58 de la Ley 9 de 1989, siempre y cuando se entienda que el mandato de cesin gratuita no es aplicable a las sociedades de economa mixta en donde la participacin estatal sea menor de la requerida para que tal sociedad sea asimilable a una empresa comercial e industrial del Estado. 12.1.2. Sentencia C-252 del 28 de mayo de 1998 (Paula)

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Referencia: Expediente D-1870. Norma acusada: Artculo 2229 (parcial) del Cdigo Civil. Actor: Alonso Valencia Salazar. Magistrada Ponente (e): Carmenza Isaza de Gmez. Integrantes de la Corte Constitucional de la Repblica de Colombia: su Presidente Vladimiro Naranjo Mesa y por los Magistrados Antonio Barrera Carbonell, Eduardo Cifuentes Muoz, Carlos Gaviria Daz, Jos Gregorio Hernndez Galindo, Hernando Herrera Vergara, Carmenza Isaza de Gmez (e) Alejandro Martnez Caballero y Fabio Morn Daz

SENTENCIA I. ANTECEDENTES El ciudadano Alonso Valencia Salazar, en uso del derecho consagrado en los Artculos 40, Numeral 6, y 241, Numeral 4, de la Constitucin Poltica, demand la inconstitucionalidad parcial del Artculo 2229 del Cdigo Civil. Por auto del veintiocho (28) de octubre de mil novecientos noventa y siete (1997), el Magistrado sustanciador, doctor Jorge Arango Meja, admiti la demanda y orden fijar en lista la norma acusada. As mismo, dispuso dar traslado al seor Procurador General de la Nacin para que rindiera su concepto, y comunic la iniciacin del asunto al seor Presidente del Congreso de la Repblica, con el objeto de que, si lo estimaba oportuno, conceptuara sobre la constitucionalidad de la norma parcialmente demandada. II. DEL TEXTO LEGAL OBJETO DE REVISIN. El siguiente es el texto de la norma demandada, con la advertencia de que se subraya lo acusado. Artculo 2229. Podr el mutuario pagar toda la suma prestada, aun antes del trmino estipulado, salvo que se hayan pactado intereses". III. LA DEMANDA El actor estima que el aparte demandado vulnera el Prembulo y los Artculos 1, 5, 13, 15, 42, 95, 333, y 334 de la Constitucin Poltica. Afirma el demandante que el Gobierno, con el propsito de fomentar la construccin y financiacin de vivienda, cre el Sistema UPAC, que se constitua en una excelente opcin para la adquisicin de vivienda. Sin embargo, por las fluctuaciones del mercado financiero, actualmente existe la posibilidad de adquirir crditos ms econmicos que los ofrecidos en el mencionado sistema, sin que los deudores puedan acceder a ellos por la aplicacin que se est dando al precepto parcialmente acusado. De esta manera, se desconoce la proteccin integral que debe otorgarse a la familia como ncleo esencial de la sociedad, el principio de solidaridad y el derecho a obtener vivienda digna, como quiera que la aplicacin de la norma acusada hace nugatorio el derecho de la poblacin a acceder efectivamente

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a los bienes y servicios bsicos, pues se le somete al pago de cuantiosos intereses que, de hecho, atentan contra su dignidad. Para el actor, la prohibicin que consagra la norma parcialmente acusada de dar por terminado el contrato de mutuo oneroso antes del vencimiento del trmino estipulado por las partes, desconoce el derecho a la libre competencia econmica, consagrado por el Artculo 333 de la Constitucin, pues, impide a los deudores pagar lo adeudado antes del trmino estipulado, y acceder, si ellos lo requieren, a mejores condiciones de crdito o tasas de intereses, de conformidad con las fluctuaciones del mercado financiero. El hecho de impedir el pago anticipado en los contratos de mutuo oneroso, le niega al deudor la posibilidad de pagar y escoger la mejor oferta que se ofrezca en el mercado, quedando sometido a las condiciones y voluntad del acreedor. En consecuencia, la norma est propiciando el abuso de la posicin dominante de personas y, en especial de entidades del sector financiero que tienen en el contrato de mutuo oneroso, una de sus principales fuentes de inversin.

Por otra parte, no existe razn para permitir que los deudores en los contratos de mutuo gratuito puedan dar por terminado su contrato antes del plazo, hecho que se constituye en una ventaja para stos, desconocindose as, el derecho a la igualdad entre unos deudores y otros. La aplicacin del aparte demandado, trae como consecuencia que el Artculo 868 del Cdigo de Comercio, que consagra la teora de la imprevisin y, por ende, la facultad de revisin de los contratos cuando las circunstancias nuevas, imprevistas o imprevisibles hacen gravosa las prestaciones para algunas de las partes, no pueda ser empleada para la revisin de los contratos de mutuo oneroso. Finalmente, considera que, en relacin con el aparte acusado, ha operado el fenmeno de la inconstitucionalidad sobreviniente, pues l se opone a los nuevos presupuestos del Estado Social de Derecho.

TEORA DE LA IMPREVISIN-Incompetencia de la Corte Constitucional Es claro que el cambio de la situacin econmica existente al momento de contratar el mutuo, puede hacer que ste se torne ms favorable para una de las partes. As, un alza general, en las tasas de inters, aparentemente, perjudica al acreedor obligado a respetar el trmino, porque de no ser as podra colocar su dinero a un inters mayor; y una baja en las tasas de inters, en principio, perjudica al deudor que no puede pagar anticipadamente, consiguiendo otro crdito a un inters menor. Dentro de ciertos lmites, estos cambios hacen parte de las contingencias propias de la vida de los negocios. Si el cambio fuere tan grande, y ocasionado, adems, por circunstancias extraordinarias, imprevistas o imprevisibles, que la obligacin a cargo de una de las partes resulte excesivamente onerosa, es claro que sta podr invocar la teora de la imprevisin, a la cual se refiere concretamente el artculo 868 del Cdigo de Comercio. Pero, ste es asunto que debe proponerse ante los jueces competentes y no ante la Corte Constitucional.

MUTUO CON INTERESES-Pago anticipado

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Sostener que el deudor puede pagar anticipadamente cuando ello le convenga, implicara, para no quebrantar el equilibrio entre las partes, que el acreedor pudiera, a su vez, exigir anticipadamente el pago, para colocar su dinero a una tasa mayor, pues, como ya se advirti, ste es un contrato conmutativo. Pero, sera acertado, a la luz de las normas que gobiernan los contratos, sostener que el acreedor y el deudor, a su arbitrio, pueden desconocer el plazo pactado para el pago, cuando ste se ha establecido en inters de ambos? La respuesta, a juicio de la Corte, tiene que ser negativa. En conclusin: porque preserva la equidad, al someter a las partes a una misma regla (el respeto a las estipulaciones del contrato legalmente celebrado), la pregunta formulada al comienzo puede responderse afirmativamente: la disposicin del artculo 2229, interpretada en concordancia con los artculos 1553 y 1554, es justa. MUTUO CON INTERESES-Tope legal Los intereses de que trata el aparte del artculo acusado, nunca pueden exceder los topes legales estipulados en los artculos transcritos, y, en este sentido, se condiciona la exequibilidad de la expresin acusada del Artculo 2229 del Cdigo Civil. CRDITO PARA VIVIENDA A LARGO PLAZO-Es regulado por normas de intervencin del Estado/CRDITO PARA VIVIENDA A LARGO PLAZO-El prepago est permitido/UPAC El primero de estos Artculos, el 333, consagra la libre competencia, la que desde luego opera en el sistema financiero, como un derecho que supone responsabilidades, y advierte que la empresa, como base del desarrollo, tiene una funcin social que impone obligaciones. El segundo artculo citado, 334, le atribuye al Estado la responsabilidad de intervenir en la economa para que todas la personas, en particular las de menores ingresos "...tengan acceso efectivo a los bienes y servicios bsicos", y entre ellos se encuentra, por definicin misma del Constituyente, la vivienda digna. En desarrollo de estos preceptos, se ha creado una normatividad propia para los crditos de vivienda a largo plazo que otorgan las entidades, que impide, en principio, la aplicacin automtica de las normas civiles y comerciales que regulan la misma actividad, en forma general. Es decir, para esta clase de crditos existen normas especficas, que consagran competencias que buscan proteger adecuadamente a los usuarios de los servicios crediticios ofrecidos por tal clase de entidades, tal como lo establece el Artculo 1 de la Ley 35 de 1993, ley marco para la intervencin de las actividades financiera, burstil y aseguradora, y el Decreto 663 de 1993 que actualiza el sistema orgnico del estatuto financiero, entre otros, y que permiten desarrollar las competencias en materia de intervencin econmica que consagr el Constituyente en los Artculos 150, Numeral 19, Literal d), 189, Numeral 25 y 335 de la Constitucin Poltica. La regulacin especial expedida en esta materia, cobija, igualmente, las dems garantas adicionales a la hipotecaria, que puedan llegar a exigirse y que instrumentalizan los mencionados crditos, tales como el pagar y la letra de cambio. As, el Artculo 694 del Cdigo de Comercio, no resulta aplicable, a la luz de la Constitucin, a los crditos hipotecarios de vivienda a largo plazo. Es decir, que cuando se trate de estas obligaciones, a pesar de existir tales garantas, no puede impedirse el prepago ni ser sancionado el deudor por hacerlo. RESUELVE

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Declranse exequibles, en los trminos de esta sentencia, la expresin acusada del Artculo 2229 del Cdigo Civil, y el Artculo 694 del Cdigo de Comercio, cuya aplicacin, adems, debe estar sujeta a las consideraciones relacionadas con la intervencin estatal para los crditos de vivienda. Es entendido que los intereses correspondientes no pueden estar en ningn caso por encima de los topes legales. 12.1.3. Sentencia C-383 del 27 de mayo de 1999 Referencia: Expediente D-2294 Norma acusada: Artculo 16 (parcial) de la Ley 31 de 1992 Actor: Andrs Quintero Rubiano Tema: demanda de inconstitucionalidad contra el Artculo 16 (parcial) de la Ley 31 de 1992. "Por la cual se dictan las normas a las que deber sujetarse el Banco de la Repblica para el ejercicio de sus funciones, el Gobierno para sealar el rgimen de cambio internacional, para la expedicin de los estatutos del banco y para el ejercicio de las funciones de inspeccin, vigilancia y control del mismo, se determinan las entidades a las cuales pasarn los fondos de Fomento que administra el banco y se dictan otras disposiciones". Magistrado Ponente: Alfredo Beltran Sierra.

SENTENCIA I. ANTECEDENTES

El ciudadano Andrs Quintero Rubiano, en ejercicio del derecho que le confiere el Artculo 40, Numeral 6 de la Constitucin Poltica, y en armona con lo preceptuado por el Artculo 241 Numeral 4 de la misma, mediante demanda presentada el 18 de diciembre de 1998, solicita a la Corte Constitucional declarar la inexequibilidad parcial del Artculo 16 de la Ley 31 de 1992. II. DEL TEXTO LEGAL OBJETO DE REVISIN

El Artculo 16 de la Ley 31 de 1992 (parcial), el cual precepta lo siguiente:

LEY 31 DE 1992 "Por la cual se dictan las normas a las que deber sujetarse el Banco de la Repblica para el ejercicio de sus funciones, el gobierno para sealar el rgimen de cambio internacional, para la expedicin de los estatutos del banco y para el ejercicio de las funciones de inspeccin, vigilancia y control del mismo, se determinan las entidades a las cuales pasarn los fondos de Fomento que administra el banco y se dictan otras disposiciones".

EL CONGRESO DE COLOMBIA, DECRETA:

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CAPITULO V "Funciones de la Junta Directiva como autoridad monetaria crediticia y cambiaria. "Artculo 16- Atribuciones. Al Banco de la Repblica le corresponde estudiar y adoptar las medidas monetarias, crediticias y cambiarias para regular la circulacin monetaria y en general la liquidez del mercado financiero y el normal funcionamiento de los pagos internos y externos de la economa, velando por la estabilidad del valor de la moneda. Para tal efecto, la Junta Directiva podr: (...) "f) Fijar la metodologa para la determinacin de los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC, procurando que sta tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa".

III. LA DEMANDA El demandante, luego de transcribir la norma cuya inexequibilidad solicita declarar, afirma que la atribucin que a la Junta Directiva del Banco de la Repblica le asigna el Artculo 16 de la Ley 31 de 1992 en su Literal f), para "fijar la metodologa para la determinacin de los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC, procurando que sta tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa", en la expresin subrayada vulnera los Artculos 373 y 51 de la Constitucin Poltica. Expresa que las distintas normas legales que han regulado el funcionamiento del sistema UPAC desde su creacin, en su concepto, el tomar como fundamento para el clculo del valor en pesos de tales unidades la variacin de las tasas de inters en la economa, genera sistemas inadecuados de financiacin a largo plazo de la vivienda, por lo que de esa manera resulta vulnerado el Artculo 51 de la Constitucin Poltica. Agrega que la aplicacin de frmulas que incluyan la tasa de inters DTF trae consigo el cobrar a los deudores de crditos en UPAC un sobre valor, que va en detrimento de los sectores de menores ingresos, y, adems, se quebranta tambin lo dispuesto por el Artculo 373 de la Constitucin Poltica, que ordena al Banco de la Repblica velar por el mantenimiento del poder adquisitivo de la moneda, lo que permite mayores rendimientos a las corporaciones de ahorro y vivienda, simultneamente con un encarecimiento desmesurado del crdito otorgado por ellas a los adquirentes de vivienda financiada en unidades de poder adquisitivo constante. BANCO DE LA REPUBLICA-Autonoma para establecer valor UPAC Puede la ley asignarle a la Junta Directiva del Banco la funcin aludida, pero a ste corresponde, con independencia tcnica disear y utilizar los instrumentos que para ese efecto de fijar los valores en moneda legal de la UPAC resulten apropiados segn su criterio, para lo cual no resulta

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siempre que ha de atarse esa determinacin a la variacin de las tasas de inters, mxime si se tiene en cuenta que podran adems influir factores diferentes, tales como la poltica salarial, o la poltica fiscal, por ejemplo.

DERECHO A LA VIVIENDA DIGNA La Constitucin establece el "derecho a vivienda digna" como uno de los derechos sociales y econmicos de los colombianos, el cual, desde luego, no puede por su propia ndole ser de realizacin inmediata sino progresiva. Por ello, el constituyente ordena al Estado la fijacin de "las condiciones necesarias para hacer efectivo este derecho", as como el promover "planes de vivienda de inters social", y "sistemas adecuados de financiacin a largo plazo". Es decir, conforme a la Constitucin Poltica no puede la adquisicin y la conservacin de la vivienda de las familias colombianas ser considerada como un asunto ajeno a las preocupaciones del Estado, sino que, al contrario de lo que suceda bajo la concepcin individualista ya superada, las autoridades tienen por ministerio de la Constitucin un mandato de carcter especfico para atender de manera favorable a la necesidad de adquisicin de vivienda, y facilitar su pago a largo plazo en condiciones adecuadas al fin que se persigue, an con el establecimiento de planes especficos para los sectores menos pudientes de la poblacin, asunto ste ltimo que la propia Constitucin define como de "inters social". PRINCIPIO DE EQUIDAD Y CORRECCION MONETARIA Para la Corte es claro que conforme a la equidad ha de mantenerse el poder adquisitivo de la moneda, razn sta por la cual pueden ser objeto de actualizacin en su valor real las obligaciones dinerarias para que el pago de las mismas se realice conforme a la correccin monetaria. La actualizacin a valor presente de las obligaciones dinerarias contradas a largo plazo con garanta hipotecaria para la adquisicin de vivienda, no vulnera por s misma la Constitucin. Con ello se mantiene el equilibrio entre acreedor y deudor, pues quien otorga el crdito no ver disminudo su valor, ni el adquirente de la vivienda y deudor hipotecario la cancelar en desmedro del poder adquisitivo de la moneda cuando se contrajo la obligacin. Encuentra la Corte que el Artculo 16, Literal f) de la Ley 31 de 1992, en cuanto establece que corresponde a la Junta Directiva del Banco de la Repblica como autoridad monetaria, crediticia y cambiaria, la atribucin de "fijar la metodologa para la determinacin de los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC, procurando que sta tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa", implica que la correccin monetaria se realice incluyendo en ella la variacin de las tasas de inters en el mercado financiero, lo cual conduce a que se introduzca para el efecto un nuevo factor, el de rendimiento del dinero, es decir los rditos que este produce, que resulta ajeno a la actualizacin del valor adquisitivo de la moneda, pues, como se sabe son cosas distintas el dinero y el precio que se paga por su utilizacin, el cual se determina por las tasas de inters. UPAC-Determinacin del valor no podr tener en cuenta tasa de inters del mercado/DEMOCRATIZACION DEL CREDITO

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Al inclur como factor de la actualizacin del valor de la deuda el de la variacin de las tasas de inters en la economa, se incurre en un desbordamiento de la obligacin inicial, pues as resulta que aquella se aumenta no slo para conservar el mismo poder adquisitivo, sino con un excedente que, por ello destruye el equilibrio entre lo que se deba inicialmente y lo que se paga efectivamente, que, precisamente por esa razn, aparece como contrario a la equidad y la justicia como fines supremos del Derecho, es decir opuesto a la "vigencia de un orden justo", como lo ordena el Artculo 2 de la Constitucin. Semejante sistema para la financiacin de vivienda, no resulta a juicio de la Corte adecuado para permitir la adquisicin y conservacin de la misma, como de manera expresa lo ordena el Artculo 51 de la Constitucin en su Inciso 2A pues ello desborda, como es lgico la capacidad de pago de los adquirentes de vivienda sobre todo si se tiene en cuenta que los reajustes peridicos de los ingresos de los trabajadores y de las capas medias de la poblacin no se realizan conforme a la variacin de las tasas de inters en la economa, sino bajo otros criterios. As mismo, la determinacin del valor en pesos de las Unidades de Poder Adquisitivo Constante conforme a la variacin de las tasas de inters en la economa a que se ha hecho referencia, pugna de manera directa con la "democratizacin del crdito" que ordena al Estado el Artculo 335 de la Constitucin como uno de los postulados bsicos en la concepcin de ste como "Social de Derecho", pues, precisamente a ello se llega, entre otras cosas cuando el crdito no se concentra solamente en quienes abundan en dinero y en bienes, sino extendindolo a la mayor parte posible de los habitantes del pas, sin que ello signifique nada distinto de procurar efectivas posibilidades de desarrollo personal y familiar en condiciones cada da ms igualitarias. De esta suerte, ha de concluirse entonces por la Corte, que la determinacin del valor en pesos de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante "procurando que sta tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa", como lo establece el Artculo 16, Literal f) de la Ley 31 de 1992 en la parte acusada, es inexequible por ser contraria materialmente a la Constitucin, lo que significa que no puede tener aplicacin alguna, tanto en lo que respecta a la liquidacin, a partir de este fallo, de nuevas cuotas causadas por crditos adquiridos con anterioridad y en lo que respecta a los crditos futuros, pues esta sentencia es "de obligatorio cumplimiento para todas las autoridades y los particulares", de acuerdo con lo dispuesto por el artculo 21 del Decreto 2067 de 1991.

RESUELVE Declara inexequible la expresin "procurando que sta tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa", contenida en el Literal f) del Artculo 16 de la Ley 31 de 1992. 12.1.4. Sentencia C-700 del 16 de septiembre de 1999 Referencia: Expediente D-2374 Normas acusadas: Artculos 18, Inciso 1; 21, Numerales 1, 2 y 3; 23, Numeral 3; 134; 137, Numerales 1 y 3; y 138, Numerales 1 y 3, del Decreto Extraordinario 663 de 1993 o Estatuto Orgnico del Sistema Financiero; 2.1.2.3.2 (parcial) ; 2.1.2.3.3; 2.1.2.3.4; 2.1.2.3.5; 2.1.2.3.6; 2.1.2.3.7; 2.1.2.3.12; 2.1.2.3.13; 2.1.2.3.14; 2.1.2.3.15; 2.1.2.3.16; 2.1.2.3.19 (parcial);

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2.1.2.3.21 (parcial); 2.1.2.3.22; 2.1.2.3.23; 2.1.2.3.24; 2.1.2.3.25; 2.1.2.3.26; y 4.3.0.0.1 (parcial) del Decreto Extraordinario 1730 de 1991, que corresponde a las siguientes normas que les dieron origen como reglamentos constitucionales autnomos: Artculos 3, 11, 13, 15, 16, 17, 18 y 20 del Decreto Autnomo 677 de 1972; Artculos 1, 2 y 14 del Decreto Autnomo 678 de 1972; Artculos 1 al 10 del Decreto Autnomo 1229 de 1972; Artculo 5 del Decreto Autnomo 1269 de 1972, y Artculo 1 del Decreto Autnomo 1127 de 1990. Actor: Humberto de Jess Longas Londoo Magistrado Ponente: doctor Jose Gregorio Hernandez Galindo Integrantes de la Corte Constitucional de la Repblica de Colombia: su Presidente Eduardo Cifuentes Muoz, y por los Magistrados Antonio Barrera Carbonell, Alfredo Beltran Sierra, Jos Gregorio Hernndez Galindo, Carlos Gaviria Daz, Alejandro Martnez Caballero, Fabio Moron Daz, Vladimiro Naranjo Mesa y Alvaro Tafur Galvis.

SENTENCIA I. ANTECEDENTES El ciudadano Humberto de Jess Longas Londoo, haciendo uso del derecho consagrado en el Artculo 241, Numeral 5, de la Constitucin Poltica, ha presentado ante la Corte una demanda de inconstitucionalidad contra los artculos enunciados en la referencia. II. DE LOS TEXTOS LEGALES OBJETO DE REVISIN A continuacin se transcriben, subrayando lo demandado, los textos de las disposiciones objeto de proceso: "DECRETO NUMERO 677 DE 1972 (Mayo 2) Por el cual se toman unas medidas en relacin con el ahorro privado El Presidente de la Repblica de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales y en especial de las que le confiere el Numeral 14 del Artculo 120, y

CONSIDERANDO: Que el Plan de Desarrollo, documento que sintetiza la poltica del Gobierno Nacional y constituye la norma orientadora de su actividad administrativa, se consagra la necesidad de canalizar recursos hacia el sector de la construccin beneficindose con ello la produccin de bienes esenciales y la generacin de ms y mejores empleos, con el objeto de contribuir a la progresiva realizacin del bienestar de los diferentes sectores de la comunidad colombiana;

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Que los actuales ahorros privados son insuficientes para el logro de un desarrollo y crecimiento econmico adecuados; Que una poltica de desarrollo urbano para la eficaz y oportuna realizacin de sus proyectos necesita disponer de fondos suficientes; Que el mercado de capitales requiere incrementar la tasa de ahorro para inversiones mediante ttulos a largo plazo, destinados a financiar la actividad de la construccin urbana; Que por tanto se hace necesario estimular el ahorro privado y canalizar parte de l para darle a la actividad de la construccin una financiacin adecuada, a fin de que pueda desarrollar el papel que le corresponde tanto en el suministro de vivienda como en la generacin de nuevo empleo; DECRETA: (...) Artculo 3.- El fomento del ahorro para la construccin se orientar sobre la base del principio del valor constante de ahorros y prstamos, determinado contractualmente. Para efecto de conservar el valor constante de los ahorros y de los prstamos a que se refiere el presente Decreto, unos y otros se reajustarn peridicamente de acuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno, y los intereses pactados se liquidarn sobre el valor principal reajustado. Pargrafo. Los reajustes peridicos previstos en este artculo se calcularn de acuerdo con la variacin resultante del promedio de los ndices nacionales de precios al consumidor, para empleados, de una parte, y para obreros, de otra, elaborados por el DANE. (..) Artculo 11.- La Junta de Ahorro y Vivienda estudiar y propondr, para su adopcin por el Presidente de la Repblica:

a) Regulaciones de carcter general sobre el sistema de valor constante, y la constitucin de obligaciones dentro de dicho sistema, siempre que tales operaciones estn destinadas al cumplimiento de los objetivos sealados en el presente Decreto; b) Reglamentaciones generales relacionadas con la operacin, manejo y liquidez de las entidades que reciban prstamos del FAVI; c) Normas sobre las caractersticas bsicas del sistema de valor constante, su periodicidad, plazo de las obligaciones, cupos, reajustes y en general, todo lo necesario para una adecuada ejecucin y administracin del sistema; d) Las tasas de inters de las obligaciones constituidas bajo el sistema de valor constante, en acuerdo con la Junta Monetaria; e) Normas para la concesin de prstamos con los recursos a que se refiere este Decreto, a fin de que aqullos se otorguen preferencialmente para proyectos de construccin que estn acordes con las polticas de desarrollo urbano adoptadas por los organismos competentes.

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Las medidas que recomiende la Junta de Ahorro y Vivienda en relacin con lo dispuesto en este ordinal slo podrn acogerse en sesiones a las que asista el Ministro de Desarrollo Econmico o su delegado; f) Bases para determinar peridicamente el nmero de corporaciones privadas de ahorro y vivienda que pueden obtener autorizacin de funcionamiento; g) Normas para el establecimiento de garantas de pago de los depsitos de ahorro. Pargrafo. La Junta de Ahorro y Vivienda podr extender, con sujecin a las normas que rigen sobre la materia, el servicio de seguro de los crditos garantizados con hipoteca, cuando dichos seguros sean convenientes para promover la inversin de capitales en la financiacin de vivienda.

Artculo 13.- El Fondo de Ahorro y Vivienda del Banco de la Repblica, previa autorizacin de la Junta de Ahorro y Vivienda, podr: a) Obtener prstamos externos e internos; estos ltimos podrn serlo sobre la base del valor constante definido en el artculo 3; b) Obtener asignacin de recursos del Banco de la Repblica en los trminos del artculo 9; c) Otorgar prstamos con sus recursos a instituciones privadas de ahorro, asociaciones mutualistas de ahorro y prstamo y dems entidades que desarrollen actividades similares con destino a la financiacin de operaciones que se enmarquen dentro de los objetivos del presente Decreto; d) Conceder prstamos, a corto y largo plazo, a entidades de derecho pblico para la ejecucin de proyectos de construccin y de renovacin urbana sobre la base contractual de valor constante; e) Negociar o adquirir certificados de valor constante garantizados con hipoteca.

Artculo 15.- Las corporaciones privadas de ahorro y las asociaciones mutualistas de ahorro y prstamo, estn autorizadas para efectuar prstamos de valor constante para construcciones urbanas y para la compra de edificaciones nuevas o ya existentes. Igualmente estas entidades podrn conceder prstamos para la ejecucin de proyectos de renovacin urbana, incluidas las adquisiciones de los inmuebles necesarios. Artculo 16.- Ninguna nueva edificacin gravada con hipoteca que respalde un crdito de valor constante podr someterse a rgimen de control de arrendamientos. Pargrafo. Entindase por nueva edificacin, para los efectos de este artculo, aqullas cuya licencia de construccin haya sido otorgada con posterioridad a la fecha de promulgacin del presente Decreto.

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Artculo 17.- El Fondo Nacional de Ahorro, y las dems entidades de derecho pblico que capten ahorro privado, como fondos de capitalizacin social o de desarrollo regional, podrn destinar parte de sus recursos para inversin, en obligaciones de valor constante emitidas por las corporaciones privadas de ahorro y las asociaciones mutualistas de ahorro y prstamo. Artculo 18.- El monto de las inversiones forzosas que correspondan a las reservas matemticas de plizas de seguro de vida sobre bases de valor constante y de las reservas tcnicas de las sociedades de capitalizacin que adopten el sistema de valor constante, podr ser invertido en obligaciones del Fondo de Ahorro y Vivienda o corporaciones privadas de ahorro, o de asociaciones mutualistas de ahorro y prstamo, conforme a reglamentacin de la Superintendencia Bancaria, en virtud de las recomendaciones de la Junta de Ahorro y Vivienda.

Artculo 20.- Para los efectos previstos en el artculo 29 del Decreto 437 de 1961, no constituye enriquecimiento para el acreedor el mayor valor proveniente del reajuste sealado en el artculo 3 de este Decreto". "DECRETO NUMERO 678 DE 1972 (Mayo 2) Por el cual se toman unas medidas en relacin con el ahorro privado El Presidente de la Repblica de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales y en especial de las que le confiere el numeral 14 del artculo 120, DECRETA: Artculo 1.- Autorzase la constitucin de corporaciones privadas de ahorro y vivienda, cuya finalidad ser promover el ahorro privado y canalizarlo hacia la industria de la construccin, dentro del sistema de valor constante. Dichas corporaciones, tanto para su constitucin como para su subsistencia, requerirn, a lo menos, cinco accionistas. Pargrafo. No obstante lo dispuesto en este artculo, autorzase al Banco Central Hipotecario, para organizar, como filial suya, con personera jurdica y patrimonio propio, una corporacin privada de ahorro. Artculo 2.- Con aplicacin en lo pertinente del sistema de valor constante, el objeto de las corporaciones privadas de ahorro consistir en: a) Recibir depsitos de ahorro; b) Otorgar prstamos a largo y corto plazo para ejecucin de proyectos de construccin o adquisicin de edificaciones; c) Otorgar prstamos a corto y largo plazo para la ejecucin de proyectos de renovacin urbana, y d) Emitir bonos y otros ttulos-valores que tengan relacin directa con las actividades de la corporacin. Pargrafo 1. Los prstamos a largo plazo de que tratan los literales b) y c) estarn siempre respaldados con una primera hipoteca; los a corto plazo

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tambin lo estarn, si as lo estima conveniente la respectiva corporacin, o podrn estar respaldados con otra forma de garanta. Pargrafo 2. Las corporaciones privadas de ahorro y vivienda no podrn adquirir bonos u otros ttulos-valores emitidos por terceras personas, u obligaciones que no hayan sido constituidas originalmente a su favor, salvo autorizacin previa de la Junta de Ahorro y Vivienda y slo para operaciones que estn en concordancia con los fines del Decreto nmero 677 de 1972.

Artculo 14.- Las corporaciones privadas de ahorro y vivienda estarn exentas de todo rgimen de inversiones forzosos distintas a las previstas en este Decreto. Sin embargo, con el objeto de garantizar su liquidez, la Junta de Ahorro y Vivienda, con la aprobacin de la Junta Monetaria, podr sealar un coeficiente hasta del 5% de las exigibilidades de la respectiva corporacin. El requisito de la liquidez podr ser satisfecho por las corporaciones mediante la inversin en obligaciones de valor constante emitidas por el FAVI". "Decreto 1229 DE 1972 (Julio 17) por el cual se dictan unas medidas relacionadas con el principio de valor constante para ahorros y prstamos El Presidente de la Repblica de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales y en especial de las que le confiere el numeral 14 del artculo 120, y CONSIDERANDO: Que de conformidad con el artculo 11 del Decreto nmero 677 de 1972 le corresponde a la Junta de Ahorro y Vivienda estudiar y proponer para su adopcin por el Presidente de la Repblica regulaciones de carcter general sobre el sistema de valor constante y las tasas de inters, en acuerdo con la Junta Monetaria; Que por medio del Acuerdo nmero 1 del da 13 de julio de 1972, la Junta de Ahorro y Vivienda, por unanimidad, adopt ciertas recomendaciones y tasas de inters del sistema de valor constante; Que en armona con el artculo 11, literal d) del Decreto nmero 677 de 1972 la Junta Monetaria con fecha 14 de julio de 1972 conceptu favorable y unnimemente sobre la adopcin del acuerdo de la Junta de Ahorro y Vivienda, ya citado, en cuanto se refiere a tasas de inters. DECRETA: Artculo 1.- En desarrollo del principio de valor constante de ahorro y prstamos, consagrado en el artculo 3 del Decreto nmero 677 de 1972, establcese la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC), con base en la cual las corporaciones de ahorro y vivienda como en los contratos de cuentas y registros del sistema, reducidos a moneda legal.

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Artculo 2.- Para los efectos previstos en el artculo 1518 del Cdigo Civil, tanto en los contratos sobre constitucin de depsitos de ahorro entre los depositantes y corporaciones de ahorro y vivienda como en los contratos de mutuo que se celebren para el otorgamiento de prstamos, se estipular expresamente que las obligaciones en moneda legal se determinarn mediante la aplicacin de la equivalencia de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC). Artculo 3.- La Junta de Ahorro y Vivienda calcular mensualmente e informar con idntica periodicidad a las corporaciones de ahorro y vivienda para cada uno de los das del mes siguiente los valores de la UPAC, en moneda legal, de acuerdo con la variacin resultante del promedio del ndice nacional de precios al consumidor, para empleados y para obreros, elaborado por el Departamento Administrativo Nacional de Estadstica (DANE), para el perodo trimestral inmediatamente anterior. Las corporaciones, en todos los documentos que expidan para el pblico expresarn las respectivas cantidades en UPAC, lo mismo que su correspondiente equivalencia, en moneda legal, a la fecha de expedicin del respectivo documento. Artculo 4.- Adptanse dos instrumentos para la captacin del ahorro de valor constante, as: a) La cuenta de ahorro de valor constante, y b) El certificado de ahorro de valor constante. Artculo 5.- En el caso de la cuenta de ahorro de valor constante, la relacin entre el depositante y la respectiva Corporacin se regir por medio de un documento que debe estipular lo siguiente: a) El sistema de valor constante; b) La periodicidad de los reajustes; c) La forma de determinar la tasa de inters reconocida al depositante; d) La obligacin de entregar al menos trimestralmente al ahorrador un extracto del movimiento de su cuenta con indicacin de los depsitos y retiros efectuados y el saldo al final del respectivo perodo. Pargrafo. El anterior documento deber ser aprobado por la Superintendencia Bancaria, previa consulta a la Junta de Ahorro y Vivienda.

Artculo 6.- El certificado de ahorro de valor constante no podr expedirse con una duracin inferior a seis meses. Artculo 7.- Para los efectos legales del sistema de valor constante entindese por tasa efectiva de inters aquella que, aplicada con periodicidad diferente a un ao, de acuerdo con las frmulas de inters compuesto, produce exactamente el mismo resultado que la tasa anual. Artculo 8.- Para la cuenta de ahorros de valor constante, las corporaciones de ahorro y vivienda reconocern una tasa de inters efectiva del cinco por ciento (5%) anual sobre saldos mnimos trimestrales, expresados en UPAC. En el caso de que una cuenta de ahorro de valor constante haya permanecido por un lapso no inferior a doce meses continuos, las corporaciones reconocern una tasa de inters adicional del medio por ciento (%) anual, sobre el saldo mnimo anual de la respectiva cuenta. Artculo 9.- Las corporaciones de ahorro y vivienda reconocern una tasa de inters anual efectiva del cinco y medio por ciento (5 %) a los certificados de ahorro de valor constante, expresados en UPAC.

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Artculo 10.- Las corporaciones de ahorro y vivienda para sus operaciones cobrarn las siguientes tasas de inters, y otorgarn los siguientes plazos: a) Una tasa de inters efectiva del siete y medio por ciento (7 %) anual, aplicable a los crditos individuales hipotecarios, expresados en UPAC, cuyo plazo de amortizacin no podr exceder de quince aos, y b) Una tasa de inters efectiva del ocho por ciento (8%) anual para los crditos a constructores, expresados en UPAC, cuyo plazo de amortizacin ser igual al programado inicialmente para la construccin y seis meses ms".

"DECRETO NUMERO 1269 DE 1972 (Julio 19)

Por el cual se toman algunas medidas en relacin con el ahorro privado y el funcionamiento de las Corporaciones Privadas de Ahorro y Vivienda de que tratan los Decretos nmeros 677 y 678 de mayo 2 de 1972 El Presidente de la Repblica de Colombia, en ejercicio de las facultades constitucionales que le confiere el numeral 14 del artculo 120,

DECRETA: Artculo 5.- Durante el lapso sealado en el artculo anterior, las Corporaciones de Ahorro y Vivienda podrn contratar exclusivamente con establecimientos de crdito, sean o no accionistas, el suministro de oficinas para su funcionamiento, as como los servicios y el personal especializado para el ejercicio de sus funciones. Pargrafo. En desarrollo de estos contratos, los bancos debern separar y diferenciar, desde un principio, la seccin encargada de las operaciones de valor constante de aquellas secciones de ahorro que funcionen de acuerdo con el captulo V de la Ley 45 de 1923 y disposiciones concordantes y complementarias". "DECRETO 1127 DE 1990 (Mayo 29) Por el cual se interviene la actividad de las Corporaciones de Ahorro y Vivienda El Presidente de la Repblica de Colombia, en uso de sus atribuciones constitucionales, en especial de las que le confiere el numeral 14 del artculo 120 de la Constitucin Poltica, CONSIDERANDO: Que para la estabilidad del sistema de valor constante es indispensable que el ahorro privado que capta se remunere de acuerdo con las condiciones generales del mercado financiero y la evolucin de la inflacin; Que para lograr ese objetivo es necesario ajustar el sistema de clculo del valor de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante, UPAC.

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DECRETA: Artculo 1.- El Banco de la Repblica calcular mensualmente e informar con idntica periodicidad a las corporaciones de ahorro y vivienda, para cada uno de los das del mes siguiente, los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante, UPAC, calculada as: al cuarenta y cinco por ciento (45%) de la variacin resultante en el ndice nacional de precios al consumidor (total ponderado) elaborado por el Departamento Administrativo Nacional de Estadstica, DANE, para el perodo de los doce (12) meses inmediatamente anteriores, se le adicionar el treinta y cinco por ciento (35%) del promedio de la tasa variable DTF calculada por el Banco de la Repblica para el mes inmediatamente anterior". "DECRETO NUMERO 1730 DE 1991 (Julio 4) Por el cual se expide el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA, En ejercicio de sus facultades constitucionales y legales, en especial de las que le confiere el artculo 25 de la Ley 45 de 1990 y odo el concepto de la comisin asesora establecida por el pargrafo del citado artculo, DECRETA Artculo 2.1.2.3.2.-OBJETO. Las corporaciones de ahorro y vivienda tienen como finalidad promover el ahorro privado y canalizarlo hacia la industria de la construccin, dentro del sistema de valor constante. Artculo 2.1.2.3.3.- UNIDAD DE PODER ADQUISITIVO CONSTANTE. El fomento del ahorro para la construccin se orientar sobre la base del principio del valor constante de ahorros y prstamos, determinado contractualmente. Para efectos de conservar el valor constante de los ahorros y de los prstamos a que se refiere el presente ttulo, unos y otros se reajustarn peridicamente de acuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno, y los intereses pactados se liquidarn sobre el valor principal reajustado. En desarrollo del principio de valor constante de ahorros y prstamos consagrado en el inciso anterior, establcese la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) con base en la cual las corporaciones de ahorro y vivienda debern llevar todas las cuentas y registro del sistema, reducidos a moneda legal. Artculo 2.1.2.3.4.- ESTIPULACION EN LOS CONTRATOS. Para los efectos previstos en el artculo 1518 del Cdigo Civil, tanto en los contratos sobre constitucin de depsitos de ahorro entre los depositantes y las corporaciones de ahorro y vivienda como en los contratos de mutuo que stas celebren para el otorgamiento de prstamos, se estipular expresamente que las obligaciones en moneda legal se determinarn mediante la aplicacin de la equivalencia de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC).

Artculo 2.1.2.3.5.- INFORMACION AL PUBLICO. Las corporaciones de ahorro y vivienda en todos los documentos que expidan para el pblico

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expresarn las respectivas cantidades en Unidades de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) lo mismo que su correspondiente equivalencia en moneda legal a la fecha de expedicin del documento. Artculo 2.1.2.3.6.- CLCULO PARA LA LIQUIDACION. En concordancia con las normas sobre reajuste monetario de los ahorros manejados por las corporaciones de ahorro y vivienda, stas continuarn liquidando los retiros de depsitos de las cuentas de ahorro de Valor Constante con el valor de la UPAC calculado por el Banco de la Repblica para el da inmediatamente anterior al de la realizacin de la operacin. A los depsitos que se efecten y retiren en la misma fecha no se les reconocer correccin monetaria. Artculo 2.1.2.3.7.- LIQUIDACION. El Banco de la Repblica calcular mensualmente e informar con idntica periodicidad a las corporaciones de ahorro y vivienda, para cada uno de los das del mes siguiente, los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC-, calculada as: al cuarenta y cinco por ciento (45%) de la variacin resultante en el ndice nacional de precios al consumidor (total ponderado) elaborado por el Departamento Administrativo Nacional de Estadstica -DANE- para el perodo de los doce (12) meses inmediatamente anteriores, se le adicionar el treinta y cinco por ciento (35%) del promedio de la tasa variable DTF calculada por el Banco de la Repblica para el mes inmediatamente anterior. Artculo 2.1.2.3.12.- TASA EFECTIVA. Para los efectos legales del sistema de valor constante entindese por tasa efectiva de inters aquella que, aplicada con periodicidad diferente de un ao, de acuerdo con las frmulas de inters compuesto, produce exactamente el mismo resultado que la tasa anual. Artculo 2.1.2.3.13.- MODALIDADES DE CAPTACION. Adptanse dos instrumentos para la captacin del ahorro de valor constante, as: a) la cuenta de ahorro de valor constante; y b) el certificado de ahorro de valor constante, el cual no podr ser expedido al portador. Artculo 2.1.2.3.14.- CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE. En el caso de la cuenta de ahorro de valor constante, la relacin entre el depositante y la respectiva corporacin se regir por medio de un documento que debe estipular lo siguiente: a) El sistema de valor constante; b) La periodicidad de los reajustes; c) La forma de determinar la tasa de inters reconocida al depositante; d) La obligacin de entregar al menos trimestralmente al ahorrador un extracto del movimiento de su cuenta con indicacin de los depsitos y retiros efectuados y el saldo final del respectivo perodo. Artculo 2.1.2.3.15.- DE LOS CERTIFICADOS DE VALOR CONSTANTE. Los certificados de valor constante se podrn expedir por cualquier cuanta. Si no se cancelaren al vencimiento pactado, se entender que quedan prorrogados por perodos sucesivos iguales al inicialmente acordado. Estos certificados sern irredimibles antes de su vencimiento. Las corporaciones de ahorro y vivienda podrn pactar libremente con los depositantes la tasa de inters que reconocern sobre depsitos respecto de los cuales expidan certificados a trmino. Artculo 2.1.2.3.16.- PLAZO DE EXPEDICION. Las corporaciones de ahorro y vivienda estn autorizadas para emitir certificados de ahorro de valor constante, con plazos entre 1 y 3 meses, 3 y 6 meses o plazos superiores,

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los cuales estarn sujetos a los requisitos y condiciones de que trata el artculo 2.1.1.3.15 del presente estatuto. (...) Artculo 2.1.2.3.19.- CONTABILIDAD PARA LOS DEPOSITOS ORDINARIOS. Las corporaciones de ahorro y vivienda llevarn contabilidad separada para los recursos captados en la seccin de depsitos ordinarios y para los recursos captados a travs de los instrumentos propios del sistema de valor constante. (...) Artculo 2.1.2.3.21.- NORMAS APLICABLES A LOS DEPOSITOS ORDINARIOS. Sin perjuicio de la contabilidad separada que las corporaciones de ahorro y vivienda debern llevar, los prstamos que aqullas otorguen con recursos ordinarios en la seccin de depsitos ordinarios se regirn por las normas vigentes para los crditos otorgados con recursos captados a travs del sistema de valor constante. Artculo 2.1.2.3.22.- DEFINICION. Las corporaciones de ahorro y vivienda estn autorizadas para abrir "Cuentas de Ahorro Especial" de valor constante, con el objeto de captar recursos para la financiacin de planes o proyectos de conjuntos habitacionales. Pargrafo. Las corporaciones de ahorro y vivienda que establezcan el sistema de "Cuentas de Ahorro Especial" slo podrn financiar a travs del mencionado mecanismo planes de vivienda de manera que en el respectivo plan a cada cuenta-ahorrista le sea asignada una determinada solucin de vivienda. Artculo 2.1.2.3.23.- REQUISITOS PARA LA APERTURA. Para la apertura de estas cuentas, las corporaciones de ahorro y vivienda debern llevar a cabo el estudio de las solicitudes para definir si son sujetos de crdito, segn el tipo de vivienda que ofrece el respectivo plan. Cuando un ahorrador tenga la aprobacin por parte de una corporacin para participar en un plan de vivienda, podr abrir una "Cuenta de Ahorro Especial". Los titulares de estas cuentas debern depositar en ellas las sumas acordadas para el desarrollo de dichos planes habitacionales.

Artculo 2.1.2.3.24.- PROMESA DE VENTA. En el momento de la apertura de la "Cuenta de Ahorro Especial", que quedar a nombre del ahorrador, se firmar una promesa de compra-venta de una vivienda dentro del plan que la corporacin est financiando, en la cual quedar estipulado todos los pormenores de la transaccin y compromisos por parte de la corporacin, del futuro adquirente de la vivienda y del constructor o promotor del plan. Artculo 2.1.2.3.25.- CANCELACION DE LA CUENTA O RETIRO DE FONDOS. Cuando el depositante decida disminuir su saldo o cancelar la "Cuenta de Ahorro Especial", la respectiva corporacin para efectos de liquidar los intereses y el saldo, considerar esta cuenta como si se tratara de una cuenta de ahorro de valor constante, segn los trminos de la respectiva reglamentacin expedida por la Superintendencia Bancaria. Artculo 2.1.2.3.26.- CONTROL Y VIGILANCIA. La Superintendencia Bancaria vigilar el fiel cumplimiento de estas normas y reglamentar los aspectos no contemplados en este ttulo sobre el funcionamiento del sistema de "Cuentas de Ahorro Especial".

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Artculo 4.3.0.0.1.- INCORPORACION DE DISPOSICIONES EXPEDIDAS EN EJERCICIO DE LA FACULTAD CONSAGRADA EN EL ORDINAL 14 DEL ARTCULO 120 DE LA CONSTITUCION POLITICA. Las siguientes disposiciones del presente estatuto, en cuanto se refieren a las corporaciones financieras, corporaciones de ahorro y vivienda, compaas de financiamiento comercial o a los organismos cooperativos de grado superior de carcter financiero, tienen su fuente en el ordinal 14 del artculo 120 de la Constitucin Poltica: 1.2.0.2.1., 1.2.0.2.2., inciso primero del 1.2.0.2.3., inciso segundo del 1.2.0.2.4., 1.2.0.2.5., 1.2.0.2.6., 1.2.0.2.7., 1.2.0.2.8., 1.2.0.3.1., 1.2.0.4.2., pargrafo del 1.3.1.2.2., 1.3.1.2.3., 1.3.1.2.4., inciso primero del 1.3.1.4.1., 1.3.1.4.2., 1.3.2.0.1., 1.5.1.2.1., 1.8.5.0.3., 1.9.0.0.1., 2.1.2.2.1. al 2.1.2.2.24., 2.1.2.3.1. al 2.1.2.3.33., 2.1.2.4.1., 2.1.2.4.2., 2.2.1.4.1., 2.2.2.2.1., 2.2.2.3.1. al 2.2.2.3.4. y 2.2.2.4.1. As mismo, las disposiciones del presente estatuto que a continuacin se indican tienen su fuente en el ordinal 14 del artculo 120 de la Constitucin Poltica: 1.2.0.2.9., 1.2.0.4.7., 1.3.1.1.2., 1.3.1.1.3., 1.3.1.1.4., 1.3.1.3.2., 1.3.3.0.1. al 1.3.3.0.4., 1.5.1.3.5., 1.5.1.5.1., 1.5.1.5.2., 1.7.3.0.1., 2.1.1.2.4., 2.1.1.3.5., 2.1.2.1.12., 2.1.2.1.22., 2.1.2.1.23., 2.1.2.1.24., 2.1.2.1.25., 2.1.2.1.26., 2.1.2.1.27., 2.1.2.1.30., 2.1.3.1.2. al 2.1.3.1.20., 2.1.4.1.1. al 2.1.4.1.8., 2.2.2.1.2., 2.2.2.1.3., 2.2.2.1.8., 2.4.3.1.3., 2.4.3.1.4., 2.4.3.2.2., 2.4.3.2.6., 2.4.3.2.7., 2.4.3.2.8., 2.4.3.2.15. al 2.4.3.2.20., 2.4.3.2.28., pargrafo del 2.4.4.1.1., 2.4.5.4.4., 2.4.12.1.3., 2.4.12.1.4., 2.4.12.1.5., inciso segundo del 2.4.12.2.1. y 3.1.6.3.1. al 3.1.6.3.4.".

"DECRETO NUMERO 0663 DE 1993 (Abril 2) Por medio del cual se actualiza el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero y se modifica su titulacin y numeracin El Presidente de la Repblica de Colombia, en uso de las facultades extraordinarias que le confiere la Ley 35 de 1993,

DECRETA: (...) Artculo 18.- OBJETO Las corporaciones de ahorro y vivienda tienen como finalidad promover el ahorro privado y canalizarlo hacia la industria de la construccin, dentro del sistema de valor constante. El Gobierno, a travs de sus organismos competentes, fomentar el ahorro con el propsito de canalizar parte de l hacia la actividad de la construccin. Para los fines previstos en este artculo, el Gobierno coordinar las actividades de las personas o instituciones que tengan por objeto el manejo y la inversin de los fondos provenientes del ahorro privado, y fomentar la creacin de corporaciones de ahorro y vivienda. Artculo 21.- OPERACIONES PASIVAS

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1. Instrumentos de captacin. Adptanse dos instrumentos para la captacin del ahorro de valor constante, as: a. La cuenta de ahorro de valor constante, y b. El certificado de ahorro de valor constante, el cual no podr ser expedido al portador. 2. Cuenta de ahorro de valor constante. En el caso de la cuenta de ahorro de valor constante, la relacin entre el depositante y la respectiva corporacin se regir por medio de un documento que debe estipular lo siguiente: el sistema de valor constante; la periodicidad de los reajustes; la forma de determinar la tasa de inters reconocida al depositante; la obligacin de entregar al menos trimestralmente al ahorrador un extracto del movimiento de su cuenta con indicacin de los depsitos y retiros efectuados y el saldo final del respectivo perodo. 3. Certificados de valor constante. Las corporaciones de ahorro y vivienda estn autorizadas para emitir certificados de ahorro de valor constante por cualquier cuanta y con plazos entre uno (1) y tres (3) meses, tres (3) y seis (6) meses o plazos superiores. Si no se cancelaren al vencimiento pactado, se entender que quedan prorrogados por perodos sucesivos iguales al inicialmente acordado. Estos certificados sern irredimibles antes de su vencimiento. 4. Depsitos ordinarios. Las corporaciones de ahorro y vivienda estn autorizadas para recibir depsitos ordinarios, en los cuales no se estipular correccin monetaria alguna. Igualmente estn autorizadas las corporaciones de ahorro y vivienda para abrir y mantener, con este propsito, una seccin especial que se denominar "Seccin de Depsitos Ordinarios". (...) Artculo 23.- PROHIBICIONES Y LIMITACIONES 1. Lmites a las operaciones de crdito. Las corporaciones de ahorro y vivienda, individualmente consideradas, no podrn aprobar prstamos en exceso de un peso con veinte centavos ($1.20) por cada peso ($1.00) de recursos captados, determinados segn balance de cada mes. Si por baja de stos se excediere la relacin aqu prevista, la respectiva corporacin deber suspender nuevas aprobaciones hasta que dicha relacin se restablezca. 2. Lmites a la adquisicin de bienes. Ninguna corporacin de ahorro y vivienda podr comprar o poseer productos, mercancas, semovientes, acciones de otras corporaciones u otros bienes semejantes, salvo que tales bienes muebles o ttulos valores hayan sido recibidos por la corporacin como garanta de prstamos o para asegurar los que haya hecho previamente de buena fe o los que le sean traspasados en pago de deudas. Los bienes adquiridos de que trata este numeral debern enajenarse dentro de un plazo no mayor de un (1) ao. 3. Lmites a la adquisicin de bonos y de ttulos valores. Las corporaciones de ahorro y vivienda no podrn adquirir bonos u otros ttulos valores emitidos por terceras personas, ni obligaciones que no hayan sido constituidas originalmente a su favor, salvo autorizacin previa de la Superintendencia Bancaria y slo para operaciones que estn en concordancia con los objetivos del sistema de valor constante. (...) Artculo 134.- UNIDAD DE PODER ADQUISITIVO CONSTANTE -UPAC-

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1. Aplicacin. El fomento del ahorro para la construccin se orientar sobre la base del principio del valor constante de ahorros y prstamos, determinado contractualmente. Para efectos de conservar el valor constante de los ahorros y de los prstamos a que se refiere el presente captulo, unos y otros se reajustarn peridicamente de acuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno, y los intereses pactados se liquidarn sobre el valor principal reajustado. En desarrollo del principio de valor constante de ahorros y prstamos consagrado en el inciso anterior, establcese la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) con base en la cual las corporaciones de ahorro y vivienda debern llevar todas las cuentas y registros del sistema, reducidos a moneda legal. 2. Estipulacin en los contratos. Para los efectos previstos en el artculo 1518 del Cdigo Civil, tanto en los contratos sobre constitucin de depsitos de ahorro entre los depositantes y las corporaciones de ahorro y vivienda como en los contratos de mutuo que stas celebren para el otorgamiento de prstamos, se estipular expresamente que las obligaciones en moneda legal se determinarn mediante la aplicacin de la equivalencia de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC). 3. Informacin al pblico. Las corporaciones de ahorro y vivienda en todos los documentos que expidan para el pblico expresarn las respectivas cantidades en Unidades de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) lo mismo que su correspondiente equivalencia en moneda legal a la fecha de expedicin del documento. 4. Clculo para la liquidacin. En concordancia con las normas sobre reajuste monetario de los ahorros manejados por las corporaciones de ahorro y vivienda, stas continuarn liquidando los retiros de depsitos de las cuentas de ahorro de Valor Constante con el valor de la UPAC calculado por el Banco de la Repblica para el da inmediatamente anterior al de la realizacin de la operacin. A los depsitos que se efecten y retiren en la misma fecha no se les reconocer correccin monetaria. (...) Artculo 137.- TASAS DE INTERES 1. Tasa efectiva. Para los efectos legales del sistema de valor constante entindese por tasa efectiva de inters aquella que, aplicada con periodicidad diferente de un ao, de acuerdo con las frmulas de inters compuesto, produce exactamente el mismo resultado que la tasa anual. 2. Tasa de inters por captaciones. Las corporaciones de ahorro y vivienda podrn pactar libremente con los depositantes la tasa de inters que reconocern sobre depsitos respecto de los cuales expidan certificados a trmino. 3. Oferta de tasas. Las tasas de inters que ofrezcan reconocer las corporaciones de ahorro y vivienda por concepto de depsitos en cuenta de ahorros de valor constante o de los depsitos ordinarios sern informadas al pblico en la forma y trminos que establezca la Superintendencia Bancaria.

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Artculo 138.- CONDICIONES DE LOS DEPOSITOS ORDINARIOS Y DE AHORRO 1. Contabilidad separada de los depsitos ordinarios. Las corporaciones de ahorro y vivienda llevarn contabilidad separada para los recursos captados en la seccin de depsitos ordinarios y para los recursos captados a travs de los instrumentos propios del sistema de valor constante. 2. Determinacin del rgimen contable de las secciones de depsitos ordinarios. El Superintendente Bancario determinar el rgimen contable de las secciones de depsitos ordinarios que organicen las corporaciones de ahorro y vivienda. En todo aquello que sea pertinente, el Superintendente Bancario podr sealar mtodos anlogos a los exigidos para las secciones de ahorro de los bancos comerciales. 3. Marco normativo de los crditos otorgados con recursos provenientes de depsitos ordinarios. Sin perjuicio de la contabilidad separada que las corporaciones de ahorro y vivienda debern llevar, los prstamos que aqullas otorguen con recursos ordinarios en la seccin de depsitos ordinarios se regirn por las normas vigentes para los crditos otorgados con recursos captados a travs del sistema de valor constante. 4. Entrega de depsitos sin juicio de sucesin e inembargabilidad. En razn de lo dispuesto por el artculo 213 del presente Estatuto la entrega por parte de las corporaciones de ahorro y vivienda de los saldos de depsitos en cuenta de ahorros y de depsitos ordinarios, as como la inembargabilidad de los mismos, se sujetar a las disposiciones contenidas en los artculos 126 numeral 4 y 127 numeral 7 de este Estatuto". III. LA DEMANDA A juicio del impugnante, los Decretos Autnomos 677, 678, 1229, 1269 de 1972 y 1127 de 1990, que fueron expedidos antes de la promulgacin de la Constitucin Poltica de 1991, se encuentran a la fecha vigentes y violan algunas normas de la Constitucin. Afirma que el Congreso de la Repblica expidi la Ley 35 de 1993, por la cual se dictan normas generales y se sealan los objetivos y criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular las actividades financiera, burstil y aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de recursos captados del pblico, para desarrollar el Artculo 150, Numeral 19, Literal d), de la Constitucin Poltica. Manifiesta que el Artculo 36 de la Ley 35 confiere facultades extraordinarias al Gobierno Nacional para incorporar al Estatuto Orgnico del Sistema Financiero las modificaciones previstas en la Ley, variar la ubicacin de entidades y modificar el sistema de titulacin y numeracin. Agrega que la mencionada disposicin establece que las normas vigentes sobre regulacin del sector financiero expedidas por el Gobierno Nacional, a travs de reglamentos constitucionales autnomos con anterioridad a la vigencia de la Ley, slo podrn ser modificadas por ley en el futuro. Por tal razn, considera el demandante que las disposiciones acusadas, que regulan el sistema de valor constante y la Unidad de Poder Adquisitivo Constante -UPAC-, vulneran los Artculos 150, Numerales 13 y 19, Literal d); 189, Numeral 24; 334; 335; 366 y 373 de la Constitucin Poltica.

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Sostiene que corresponde al Congreso de la Repblica, en su funcin indelegable Artculo 150, Numeral 19, Literal d)-, establecer las normas generales a las cuales debe sujetarse el Gobierno para regular la actividad financiera, burstil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de los recursos captados del pblico, y que, segn lo dispuesto por el Artculo 189, Numeral 24, corresponde al Gobierno ejercer, de acuerdo con la ley, la inspeccin, vigilancia y control sobre las personas que realicen las mencionadas actividades. Seala el actor que tambin el Artculo 335 de la Carta Poltica dispone que las actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de recursos captados del pblico, son de inters pblico, y slo pueden ser ejercidas previa autorizacin del Estado, conforme a la ley, la cual regula la forma de intervencin del Gobierno en estas materias y la democratizacin del crdito. El demandante alega que nicamente la ley -aprobada por el Congreso de la Repblica-, y no un Decreto con fuerza de ley -expedido por el legislador extraordinario, es decir, por el Ejecutivo-, es el instrumento jurdico idneo para regular las actividades financiera, burstil y aseguradora. Afirma que la actuacin del Gobierno debe estar delimitada en la ley y supeditada a sta. Por tanto, no puede intervenir en forma autnoma en la regulacin del ahorro privado. Ni an por facultades extraordinarias -contina el actor- puede el Gobierno intervenir en tales actividades por cuanto lo prohibe el Artculo 150, Numeral 10, de la Constitucin, al disponer que no se podrn conferir tales facultades para expedir la reglamentacin jurdica de que trata el Numeral 19 del Artculo 150 ibdem. Recalca que la intervencin del Gobierno en las sealadas materias se limita a la inspeccin, vigilancia y control; mientras que el Congreso se encarga de sealar, mediante leyes generales, los objetivos y criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno para desarrollar dichas actividades. El demandante recuerda que, bajo la vigencia de la Constitucin Nacional de 1886, el Presidente mediante reglamentos constitucionales autnomos, ejerca como atribucin constitucional propia, la intervencin necesaria en el banco emisor y en las actividades de personas naturales o jurdicas que tuvieran por objeto el manejo o aprovechamiento y la inversin de los fondos provenientes del ahorro privado, segn lo dispuesto por el Artculo 120, Numeral 14, pero advierte que en la actualidad, bajo la Constitucin Poltica de 1991, ya el Gobierno no tiene la atribucin constitucional propia para la intervencin autnoma en el manejo o aprovechamiento y la inversin de los recursos captados del pblico. Seala que esta atribucin es propia del Congreso, y el Gobierno est sujeto en esta materia a lo dispuesto por la ley. Otro de los argumentos expuestos por el actor consiste en que el sistema de valor constante y la Unidad de Poder Adquisitivo Constante -UPAC-, no se encuentran consagrados en ninguna ley de la Repblica. Resalta que su reglamentacin est consagrada en los Decretos Autnomos 677, 678, 1229, 1269 de 1972 y 1127 de 1990, los cuales han permanecido a travs del tiempo como reglamentos constitucionales autnomos, y han regido hasta 1993, ao en que fue expedido el Decreto Extraordinario 663. Reitera que estos decretos no han sido incluidos en ninguna ley del Congreso. Considera que en el Decreto Extraordinario 663 de 1993 aparecen incorporados en virtud del Artculo 36 de la Ley 35 de 1993, los reglamentos

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constitucionales autnomos, los cuales slo pueden modificarse por la ley en el futuro. A juicio del demandante, la Ley 35 de 1993 cumple lo dispuesto en el Artculo 150, Numeral 19, Literal d), de la Constitucin de 1991, en concordancia con lo previsto por el 335 y 49 transitorio Ibdem, es decir que se trata de una ley general, pero que no regul el sistema de valor constante ni la Unidad de Poder Adquisitivo Constante -UPAC-, mantenindose las disposiciones que en esta materia sealan los decretos autnomos. Por tanto -dice el actor-, actualmente no hay ley que establezca el Sistema UPAC, para dar cumplimento a lo dispuesto por el Artculo 150, Numeral 19, Literal d), de la Constitucin Poltica de 1991.

Advierte que la mencin al sistema de valor constante que trae el Artculo 92, Inciso 5, de la Ley 45 de 1990 es simple referencia a un sistema creado en 1972 por los decretos autnomos antes mencionados, y que lo mismo sucede con la referencia que hace la Ley 35 de 1993 sobre las normas del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, Decreto Extraordinario 1730 de 1991, e insiste en que el sistema UPAC no est reglamentado. Agrega el demandante que, en relacin con las normas acusadas de los Decretos Autnomos 677, 678, 1229, 1269 de 1972 y 1127 de 1990, del Decreto 1730 de 1991 y del Decreto Extraordinario 663 de 1993, ha operado el fenmeno de la inconstitucionalidad sobreviniente, segn el principio fundamental consagrado en el Artculo 4 de la Constitucin, toda vez que debe darse aplicacin a las disposiciones superiores de los Artculos 150, Numeral 19, Literal d); Artculo 189, Numeral 24; y 335. Afirma que existe incompatibilidad entre las normas legales y las constitucionales, por lo cual ha de preferirse la aplicacin de las segundas, y, por tanto, las legales debern desaparecer del orden jurdico colombiano. Sostiene el actor que no se trata de que la Constitucin de 1991 tenga efectos retroactivos, o que puedan ser sus disposiciones objeto de control dual de constitucionalidad, sino que a partir del 7 de julio de 1991, la Constitucin de 1886 dej de existir y, por tanto, sus efectos no pueden permanecer en el futuro. En cuanto al tema de la racionalizacin de la economa, manifiesta que el sistema de valor constante y la Unidad de Poder Adquisitivo Constante -UPAC-, no han contribuido a este fin, como tampoco al mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes (Artculo 334 C. P.), ya que, por el contrario, se han convertido en factores de desestabilizacin y perturbacin de la economa, tal como lo demuestra la declaracin de Emergencia Econmica, puesta en vigencia mediante Decreto 2330 de 1998. Estima el impugnante que la UPAC lo que ha generado son hechos sobrevinientes que perturbaron o amenazaron perturbar en forma grave e inminente el orden econmico y social del pas, segn lo seala el Artculo 215 de la Constitucin, y que vulnera los preceptos de los Artculos 334 y 336 Ibdem. Por otra parte, resalta que el sistema implantado en las disposiciones acusadas hace imposible mantener la capacidad adquisitiva de la moneda,

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de acuerdo con la forma como se vena liquidando al momento de la presentacin de la demanda, y manifiesta que se desdibuj el sistema de valor constante inicialmente diseado en el Artculo 3 del Decreto Autnomo 677 de 1972, el cual se calculaba nicamente con base en el ndice de inflacin.

Sostiene que en la forma como se estaba adelantando la liquidacin de la UPAC -ligada a la tasa DTF-, calculada por el Banco de la Repblica, segn el Artculo 1 del Decreto Autnomo 1127 de 1990, no se realizaba el cometido trazado por el Artculo 373 de la Constitucin Poltica de Colombia, toda vez que se combinaba la variacin resultante del ndice nacional de precios al consumidor, total ponderado, con el promedio de la tasa variable DTF, calculada por el Banco de la Repblica. Finalmente, el demandante se refiere al tema de la determinacin de la moneda legal, y considera que la UPAC funciona como otra moneda al quedar as incluida en los contratos con los deudores, en las cuentas de los ahorradores y en los certificados de valor constante de las corporaciones de ahorro y vivienda. Aduce que esta moneda se convierte a la otra moneda legal actualmente vigente por una frmula de clculo y liquidacin, es decir, la UPAC es convertible en moneda legal y tiene poder liberatorio. Por lo anterior, a juicio del impugnante, en Colombia estn circulando dos monedas: la UPAC, creada por el Gobierno Nacional, y el peso, determinado como moneda legal por el Congreso de la Repblica. En consecuencia, la UPAC, por no ser determinada por el Congreso como moneda legal, viola el Artculo 150, Numeral 13, de la Constitucin Poltica. Despus de proferido el auto mediante el cual se admiti la demanda, el actor, Humberto de Jesus Longas Londoo, present escrito mediante el cual, adems de reafirmar y sustentar los presupuestos iniciales de su demanda, expone las siguientes conclusiones adicionales. En primer trmino, manifiesta que la UPAC no ha contribuido a racionalizar la economa ni a mantener la capacidad adquisitiva de la moneda, y que, por el contrario, es un hecho notorio que el usuario de este sistema ha visto afectado negativamente su salario. Explica que los ingresos de los usuarios se han ido deteriorando, ya que la UPAC est por encima del incremento salarial de cada ao, con lo cual lo que se ha ocasionado es la disminucin e inequidad en los ingresos y, por tanto, el perjuicio respecto de la calidad de vida de aqullos. En segundo lugar, considera el demandante que con la UPAC se ocasiona un doble anatocismo, al liquidar la correccin monetaria como inters compuesto, y al liquidar el inters corriente y el inters de mora sobre el valor ajustado. Considera que esta situacin implica que las tasas efectivas para prstamos de vivienda sean las ms altas del mercado financiero, y que no resulta conveniente para ningn interesado solicitar prstamos en UPAC, ya que su deterioro es claro y exagerado.

De otro lado, en lo referente al tema de la inequidad del valor liquidado de la UPAC, manifiesta el impugnante que ligar el clculo de la correccin monetaria al IPC hacia el futuro, pero dejando la UPAC liquidada

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anteriormente como est, se convierte en factor de inequidad y deterioro en la calidad de vida, tanto para los antiguos como para los nuevos usuarios. Por lo anterior, considera que la UPAC debe desaparecer y que es preferible que la ley disee un nuevo sistema de financiacin de vivienda a largo plazo, el cual consulte factores de equidad, el IPC con lmite mximo y una tasa de inters baja. Finalmente, a juicio del impugnante, la Unidad de Poder Adquisitivo Constante -UPAC-, es inequitativa y genera enriquecimiento sin causa, toda vez que se sustenta en el enriquecimiento de unos, a costa del empobrecimiento de otros. Es decir, los ahorradores y las corporaciones de ahorro y vivienda se enriquecen a costa del empobrecimiento de los deudores de este sistema y, por tanto, el doble anatocismo contribuye de manera importante al enriquecimiento sin causa en los crditos para adquisicin de vivienda. Concluye el actor que la situacin antes mencionada viola el principio de igualdad consagrado en el Artculo 13 de la Constitucin Poltica. INHIBICION DE LA CORTE CONSTITUCIONAL-Carencia actual de objeto Siguiendo la reiterada jurisprudencia de la Corporacin y toda vez que los expresados decretos no estn produciendo en la actualidad efectos jurdicos, carece de utilidad y razn un fallo de fondo acerca de su constitucionalidad, por configurarse el fenmeno de la sustraccin de materia. As, esta Corte, en razn de haber sido retiradas del orden jurdico por el propio legislador, se abstendr de proferir fallo de mrito acerca de la constitucionalidad de las normas, pues su pronunciamiento carecera de objeto actual. COSA JUZGADA APARENTE Lo que se encuentra en el caso materia de estudio no es nada distinto de una cosa juzgada apenas aparente, que, por tanto, carece de la fuerza jurdica necesaria para imponerse como obligatoria en casos ulteriores en los cuales se vuelva a plantear el asunto tan slo supuesta y no verdaderamente debatido. SENTENCIA DE CONSTITUCIONALIDAD-Sin motivacin En el presente caso, aunque el Decreto 663 de 1993 s fue demandado dentro del proceso D-442, y enunciadas por el actor unas razones para su inconstitucionalidad, es lo cierto que la Corte Constitucional no dedic ni un rengln y ni siquiera una palabra al examen correspondiente, es decir que fall su exequibilidad sin motivarla. Si as aconteci, por involuntario error de transcripcin, ste no puede hacerse valer para denegar ahora justicia constitucional, remitiendo al demandante a lo all "resuelto", pues ello significara elusin del deber que a la Corte se ha confiado, consistente en la guarda de la integridad y supremaca de la Constitucin, el que ha de cumplir haciendo prevalecer el Derecho sustancial sobre aspectos puramente formales y, con mayor razn, sobre las meras apariencias. Ya que la motivacin es esencial a todo fallo, y si las razones de su juicio vinculan necesariamente la sentencia, en su contenido material, con las razones del juez, faltara ste a su deber si, con la excusa de haber decidido lo que en realidad no decidi, cerrara las puertas de acceso a la administracin de justicia.

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LEY MARCO-Normas en el campo financiero y de ahorro En el asunto objeto de estudio, no se remite a duda que el Constituyente quiso sustraer a la influencia y decisin exclusivas del Ejecutivo la regulacin de los importantes temas que venan siendo de su privativo resorte, y, por el contrario, entregar al Congreso, por la va de las leyes "marco", la autoridad suficiente para sujetar, mediante pautas y criterios legislativos -formales y orgnicos-, la futura actividad administrativa del Presidente de la Repblica. Ni siquiera en virtud de decretos con fuerza de ley expedidos en desarrollo de facultades extraordinarias puede ahora el Presidente de la Repblica dictar normas en el campo financiero, burstil, de seguros o de ahorro, sin que previamente le hayan sido sealadas las pautas, objetivos y criterios mediante ley del Congreso, que constituya el marco de su actividad reguladora. Y ello en virtud de perentorios mandatos superiores. CONGRESO-Fijacin de criterios para financiacin de vivienda a largo plazo Cuando las pautas, directrices, criterios y objetivos que debe fijar el Congreso en cuanto a la regulacin de las actividades de captacin, intermediacin, inversin y aprovechamiento de recursos provenientes del pblico, se refieren a la financiacin de vivienda a largo plazo, no pueden ser las aplicables a todo el sistema financiero, burstil y asegurador, que hoy por hoy estn contempladas principalmente en la Ley 35 de 1993, sino que deben tener por objeto especial y directo el que dicha norma constitucional prev, es decir, la fijacin de las condiciones necesarias para hacer efectivo el derecho que todos los colombianos tienen a una vivienda digna, y la promocin de planes de vivienda de inters social, "sistemas adecuados de financiacin a largo plazo" (subraya la Corte) y formas asociativas de ejecucin de estos programas de vivienda. FACULTADES EXTRAORDINARIAS DEL PRESIDENTE-Extralimitacin para expedir normatividad sobre financiacin de vivienda a largo plazo

El Gobierno present el proyecto de ley marco -hoy Ley 35 de 1993-, el da 5 de agosto de 1992, tal como consta en certificacin expedida por el Secretario General de la Cmara de Representantes. Lo anterior quiere decir que el Gobierno sobrepas el trmino establecido en el Artculo 49 transitorio, y es evidente que al usar el Gobierno las facultades extraordinarias, conferidas con el fin de actualizar el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, para expedir el marco normativo sobre financiacin de vivienda a largo plazo, que ha debido expedir el Congreso, viol la Constitucin. En conclusin, el Gobierno no elabor los proyectos en la materia aludida -que es la del presente proceso de constitucionalidad-, ni los present dentro del trmino que se le conceda por la norma transitoria (Art. 49 transitorio C.P.) y por lo tanto el mecanismo de legislacin extraordinaria ya mencionado no poda operar, toda vez que jams principi a transcurrir el plazo para el Congreso. La iniciacin del respectivo trmino en contra del Congreso exiga que, a su vez, el Ejecutivo hubiese actuado dentro del suyo. Por tanto, el Presidente de la Repblica careca de competencia para expedirlas; invadi la rbita propia del Congreso de la Repblica; vulner el Artculo 113 de la Constitucin y desconoci las reglas previstas en los Artculos 51, 150, Numeral 19, Literal d); 189, Numerales 24 y 25, y 335 Ibdem, y, por supuesto, ejerci una representacin, a nombre del pueblo, por fuera de los requisitos constitucionales, quebrantando el principio medular del Artculo 3 de la Constitucin. Se declarar la inexequibilidad de las normas que, en el Decreto 663 de 1993, estructuran el sistema UPAC.

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UPAC-Objeto Todas estas normas sobre las cuales recae el presente anlisis constitucional, son la base jurdica del denominado sistema -UPAC-, el cual fue originalmente concebido para captar ahorros del pblico y otorgar prstamos hipotecarios a largo plazo destinados a la adquisicin de vivienda. Las disposiciones acusadas conforman un conjunto normativo destinado a desarrollar ese sistema y, en tal virtud, estn ntimamente atadas unas a otras, y ello se deduce de su contenido. Son normas, en fin, que pertenecen al gnero de la regulacin de las actividades financieras, de crdito y de captacin, aprovechamiento e inversin de recursos integrantes del ahorro privado, y a la especie de disposiciones que deben estar contenidas, en cuanto se refieren al sistema de financiacin de vivienda a largo plazo, en norma legal dictada privativa y excluyentemente por el Congreso. SENTENCIA DE INEXEQUIBILIDAD-No revive disposiciones anteriores Respecto de la presente sentencia, ella no revive las normas que antecedieron a las encontradas inexequibles. Aceptarlo as implicara admitir que, contra lo expuesto en este Fallo, siguieron rigiendo en la materia objeto de regulacin por ley marco unas disposiciones dictadas por el Presidente de la Repblica con base en facultades extraordinarias -lo cual est prohibido por el artculo 150, numeral 10, de la Constitucin- o, peor todava, decretos autnomos preconstitucionales, que hoy ya no pueden fijar las reglas aplicables al asunto del que se trata. Tales decretos haban sido retirados del ordenamiento jurdico por Decreto 1730 de 1991, expedido el 4 de junio de ese ao, antes de que principiara la vigencia de la actual Constitucin Poltica. INEXEQUIBILIDAD DEL SISTEMA UPAC-Efectos ultraactivos Las normas acusadas, integrantes del Decreto 663 de 1993, son retiradas del ordenamiento jurdico, por ser inconstitucionales, desde la fecha de notificacin de la presente sentencia. No obstante, en cuanto el vicio encontrado en ellas, que ha provocado la declaracin de inexequibilidad, consiste precisamente en que las reglas generales sobre financiacin de vivienda a largo plazo deben estar contenidas en ley dictada por el Congreso y de ninguna manera en un decreto expedido con base en facultades extraordinarias, la Corte considera indispensable dar oportunidad para que la Rama Legislativa ejerza su atribucin constitucional y establezca las directrices necesarias para la instauracin del sistema que haya de sustituir al denominado UPAC, sin que exista un vaco inmediato, por falta de normatividad aplicable. Con miras a un adecuado trnsito entre los dos sistemas, sin traumatismos para la economa, es el caso de que las normas retiradas del ordenamiento jurdico puedan proyectar sus efectos ultraactivos mientras el Congreso, en uso de sus atribuciones, dicte las normas marco que justamente se han echado de menos, y el Ejecutivo, por decretos ordinarios, las desarrolle en concreto. Se estima razonable, entonces, que dicha ultraactividad de las normas excluidas del orden jurdico se prolongue hasta el fin de la presente legislatura, es decir, hasta el 20 de junio del ao 2000.

OBLIGACIONES HIPOTECARIAS EN UPAC-Controles/SENTENCIA DE CONSTITUCIONALIDAD CONDICIONADA

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Es evidente que, adems de los controles a cargo de la Superintendencia Bancaria sobre el comportamiento de las entidades financieras al respecto, para sancionarlas con la drasticidad que se requiere si llegan a desvirtuar en la prctica o si hacen inefectivo lo ordenado por la Corte, los deudores afectados por haberse visto obligados a pagar ms de lo que deban, gozan de las acciones judiciales pertinentes para obtener la revisin de sus contratos, la reliquidacin de sus crditos y la devolucin de lo que hayan cancelado en exceso. De todo lo anterior se concluye que la postergacin de los efectos de esta Sentencia queda condicionada al efectivo, real, claro e inmediato cumplimiento de la Sentencia C-383 del 27 de mayo de 1999, dictada por la Sala Plena.

PRINCIPIO DE UNIDAD NORMATIVA Y SISTEMA UPAC La Corte considera que, no obstante haber sido demandados apenas algunos fragmentos de artculos pertenecientes al Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, los apartes objeto de glosa guardan relacin ntima e inseparable con el conjunto de las normas de dicho estatuto relativas al sistema de financiacin de vivienda a largo plazo, bajo la modalidad de las denominadas unidades de poder adquisitivo constante -UPAC-: los artculos 18, 19, 20, 21, 22, 23, 134, 135, 136, 137, 138, 139 y 140 del Decreto 663 de 1993. Por lo tanto, con base en lo previsto por el artculo 6 del Decreto 2067 de 1991, para que el fallo no sea inocuo, la Corte integrar la unidad normativa, incorporando los preceptos no demandados atinentes al tema y declarar tambin su inexequibilidad. RESUELVE: Primero.- Declrese inhibida para resolver acerca de la constitucionalidad de los Decretos Autnomos 677, 678, 1229 y 1269 de 1972, y 1127 de 1990, por carencia actual de objeto. Segundo.- Declrese inhibida para resolver acerca de la exequibilidad del Decreto 1730 de 1991, ya excluido del ordenamiento jurdico, con excepcin de los Artculos 2.1.2.3.22 a 2.1.2.3.26, inclusive, los cuales se declaran inexequibles. Tercero.- Declrense inexequibles en su totalidad los siguientes artculos del Decreto 663 de 1993 (Estatuto Orgnico del Sistema Financiero), que estructuraban el sistema UPAC: 18, 19, 20, 21, 22, 23, 134, 135, 136, 137, 138, 139 y 140. Cuarto.- Los efectos de esta Sentencia, en relacin con la inejecucin de las normas declaradas inconstitucionales, se difieren hasta el 20 de junio del ao 2000, pero sin perjuicio de que, en forma inmediata, se d estricto, completo e inmediato cumplimiento a lo ordenado por esta Corte en Sentencia C-383 del 27 de mayo de 1999, sobre la fijacin y liquidacin de los factores que inciden en el clculo y cobro de las unidades de poder adquisitivo constante UPAC, tal como lo dispone su parte motiva, que es inseparable de la resolutiva y, por tanto obligatoria. 12.1.5. Sentencia C-747 del 6 de octubre de 1999 Referencia: Expediente D-2421

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Norma acusada: Numeral 1 (parcial) del Artculo 121 y Numeral 1 (parcial) y 2 (parcial) del Artculo 134 del Decreto Ley 663 de 1993. Actora: Emperatriz Castillo Burbano. Magistrado ponente: doctor Alfredo Beltrn Sierra. Integrantes de la Corte Constitucional de la Repblica de Colombia: su Presidente Eduardo Cifuentes Muoz, y por los Magistrados Antonio Barrera Carbonell, Alfredo Beltran Sierra, Carlos Gaviria Daz, Jos Gregorio Hernndez Galindo, Alejandro Martnez Caballero, Fabio Moron Daz, Vladimiro Naranjo Mesa y Alvaro Tafur Galvis.

SENTENCIA I. ANTECEDENTES. En ejercicio de la accin pblica de inconstitucionalidad, la ciudadana Emperatrz Castillo Burbano, demand la inconstitucionalidad del Literal f) del Artculo 16 de la Ley 31 de 1992, del Numeral 1 (parcial) del Artculo 121 y Numeral 1 (parcial) y 2 (parcial) del Artculo 134 del Decreto Ley 663 de 1993. Por auto del primero (1) de junio de mil novecientos noventa y nueve (1999), el magistrado sustanciador rechaz la demanda en relacin con el Literal f) del Artculo 16 de la Ley 31 de 1992, por la existencia de cosa juzgada constitucional, en relacin con la Sentencia C-383 de 1999, providencia en la que el mencionado literal fue declarado inexequible. En relacin con el Numeral 1 (parcial) del Artculo 121 y Numeral 1 (parcial) y 2 (parcial) del Artculo 134 del Decreto Ley 663 de 1993, se inadmiti la demanda por la indeterminacin que presentaba en cuanto a los apartes acusados y la ausencia de cargos. En el trmino concedido a la actora para la correccin de la demanda, sta present escrito en donde seal expresamente los apartes acusados del Numeral 1 del Artculo 121 y de los Numerales 1 y 2 del Artculo 134 del Decreto Ley 663 de 1993. Igualmente, esgrimi las razones por las que, en su concepto, los apartes acusados eran contrarios a la Constitucin, razn por la que el Magistrado sustanciador admiti la demanda en relacin con estas normas y orden su fijacin en lista. As mismo, dispuso dar traslado al seor Procurador General de la Nacin para que rindiera su concepto, y se comunic la iniciacin del asunto al seor Presidente del Congreso y al seor Ministro de Hacienda, con el objeto de que, si lo estimaban oportuno, conceptuaran sobre la constitucionalidad de las normas demandadas parcialmente.

II. DE LOS TEXTOS LEGALES OBJETO DE REVISIN A continuacin, se transcribe el texto de las disposiciones demandadas, conforme a su publicacin en el Diario Oficial 40.820, de abril 5 de 1993 y se subraya la parte acusada.

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Decreto Nmero 0663 de 1993 (Abril 5) Por medio del cual se actualiza el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero y se modifica su titulacin y numeracin El Presidente de la Repblica de Colombia, en uso de las facultades extraordinarias que le confiere la ley 35 de 1993 Artculo 121: Sistemas de pago e intereses. 1. Capitalizacin de intereses en operaciones de largo plazo. En operaciones de largo plazo los establecimientos de crdito podrn utilizar sistemas de pago que contemplen la capitalizacin de intereses, de conformidad con las reglamentaciones que para el efecto expida el Gobierno Nacional.

3. Lmites a los intereses. De conformidad con el artculo 64 de la ley 45 de 1990 y para los efectos del artculo 884 del Cdigo de Comercio, en las obligaciones pactadas en unidades de poder adquisitivo constante (UPAC) o respecto de las cuales se estipule cualquier otra clusula de reajuste, la correccin monetaria o el correspondiente reajuste computar como inters.

Captulo IV DISPOSICIONES RELATIVAS A LAS OPERACIONES DE LAS CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA Artculo 134. Aplicacin. El fomento del ahorro para la construccin se orientar sobre la base del principio valor constante de ahorros y prstamos, determinado contractualmente. Para efectos de conservar el valor constante de los ahorros y de los prstamos a que se refiere el presente captulo unos y otros se reajustarn peridicamente de acuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno y los intereses pactados se liquidarn sobre el valor principal reajustado. En desarrollo del principio de valor constante de ahorros y prstamos consagrados en el inciso anterior, establcese la Unidad de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) con base en la cual las corporaciones de ahorro y vivienda debern llevar todas las cuentas y registros del sistema, reducidos a moneda legal. 2. Estipulacin en los contratos. Para los efectos previstos en el artculo 1518 del Cdigo Civil, tanto en los contratos sobre constitucin de depsito de ahorro entre los depositantes y las corporaciones de ahorro y vivienda como en los contratos de mutuo que stas celebren para el otorgamiento de prstamos, se estipular expresamente que las obligaciones en moneda legal se determinarn mediante la aplicacin de la equivalencia de la Unidad del Poder Adquisitivo constante. III. LA DEMANDA. La ciudadana demandante estima que los apartes acusados de los Atculos 121 y 134 del Dcreto 0663 de 1993, desconocen los Atculos 13, 20, 51, 58 y

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60 de la Constitucin Poltica. Los cargos de la demanda pueden sintetizarse, as: 1. En un Estado social de derecho, tal como define la Constitucin a la Repblica de Colombia, en donde se garantizan principios tales como la igualdad, y cuyo texto fundamental establece que todos los colombianos tienen derecho a una vivienda digna, correspondindole al Estado establecer las condiciones para hacer efectivo este derecho, entre otros, con sistemas adecuados de financiacin para la adquisicin de sta, no se ha implementado ningn sistema que permita afirmar que este precepto constitucional ha recibido algn desarrollo. Por el contrario, sigue vigente un sistema creado en el ao de 1972, conocido con el nombre de Unidad de Valor Constante (UPAC), al que el legislador le aadi un mecanismo denominado capitalizacin de intereses, que por ser aplicable a todos los crditos a largo plazo, sin distingo alguno, ha desnaturalizado la razn de ser del sistema diseado con anterioridad a la vigencia de la Constitucin de 1991. 2. La capitalizacin que se consagra en las normas acusadas, aplicada a los sistema de financiacin que existen para la adquisicin de vivienda, ha degenerado en la impagabilidad de las obligaciones crediticias, en razn del acrecentamiento que sufre el capital cuando se le suman los intereses que han de ser pagados, y sobre este monto, se liquida, a su vez, el inters que mensualmente debe cancelarse. De esta forma, el derecho a tener una vivienda digna no pueda satisfacerse.

3. Las normas parcialmente acusadas slo estn beneficiando a una de las partes de la relacin contractual: a las entidades financieras, dejando a los deudores en una situacin de disminucin que requiere de un equilibrio. El Estado tiene las herramientas para lograr que tanto el acreedor como los deudores obtengan beneficios del sistema que actualmente rige para la asuncin de crditos a largo plazo. Sin embargo, no se ha hecho uso de ellas. Por el contrario, el Gobierno ha impuesto medidas de carcter macro econmico que slo estn perjudicando a los deudores, haciendo que stos entreguen sus viviendas al sector financiero con su beneplcito, en detrimento del derecho a la propiedad que la Constitucin garantiza (Artculo 58), convirtiendo el sistema en un mecanismo expropiatorio. 4. Se vulnera, igualmente, el derecho a la informacin veraz e imparcial que consagra el Artculo 20 de la Constitucin, porque las entidades del sector financiero no explican a sus clientes las implicaciones de adquirir crditos con aplicacin de la modalidad de capitalizacin de intereses. Si se diera un informacin veraz, las personas, de seguro, no suscribiran contrato alguno con el objeto de adquirir vivienda.

5. De permitirse la capitalizacin de intereses para sistemas de adquisicin

de vivienda como lo es la UPAC, la declaracin de inexequibilidad que hizo la Corte Constitucional en la Sentencia C-383 de 1999, a efectos de mantener la naturaleza de ste, perdera toda eficacia. IV. COSA JUZGADA CONSTITUCIONAL La demanda de la referencia fue admitida el diez y siete (17) de junio de 1999, fecha en la que se encontraba en curso la radicada bajo el nmero D2374, en la que se demandaban, entre otros, el Artculo 134 del Decreto Ley

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0663 de 1993, norma sta que fue declarada inexequible mediante Sentencia C-700 de 16 de septiembre de 1999, por lo que habr de estarse a lo resuelto en ella, por existir cosa juzgada constitucional, en los trminos sealados por el Artculo 243 de la Constitucin Poltica. V. SENTENCIA DE CONSTITUCIONALIDAD Como puede observarse, en cuanto hace al Artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, los apartes demandados por la actora como inexequibles, lo son bajo la consideracin de que ellos resultan contrarios a la Constitucin en cuanto quebrantan el Artculo 51 de la misma, pues el permitir la capitalizacin de intereses en crditos concedidos para la adquisicin de vivienda a largo plazo, no pueden formar parte de un "sistema adecuado" para el efecto, e igualmente porque impiden que el deudor tenga una informacin veraz e imparcial sobre el monto real de las obligaciones a su cargo, razn sta por la cual a dicho anlisis se contrae el presente fallo. VI. LEY MARCO Sobre el particular, ha de anotarse por la Corte que en Sentencia C-700 del 16 de septiembre de 1999, (Magistrado ponente, doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo), se expres por sta Corporacin que la regulacin de lo atinente a la financiacin de vivienda a largo plazo corresponde, en primer trmino al Congreso de la Repblica mediante la expedicin de una ley marco, conforme a lo dispuesto por el Artculo 150, Numeral 19 Literal d) de la Constitucin Poltica, en cuyo desarrollo deber el Presidente de la Repblica dictar los decretos que permitan su aplicacin en las circunstancias concretas. Ello significa, entonces, que el Artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, as como las dems normas que fueron declaradas inexequibles por la Corte en la sentencia aludida, tambin adolece del mismo vicio, pues "el Presidente de la Repblica careca de competencia para expedirlas; invadi la rbita propia del Congreso de la Repblica, vulner el artculo 113 de la Constitucin y desconoci las reglas previstas en los artculos 51, 150, numeral 19, literal d); 189, numerales 24 y 25, y 335 ibdem y, por supuesto, ejerci una representacin, a nombre del pueblo, por fuera de los requisitos constitucionales, quebrando el principio medular del artculo 3 de la Constitucin", situacin sta que llevar a la Corte a declarar la inexequibilidad del citado artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, por las mismas razones que ya se expresaron, sin perjuicio del anlisis que sobre la constitucionalidad del contenido de los apartes acusados de la norma mencionada se harn luego en esta misma sentencia. 3.2.2. Por otra parte, se recuerda en esta ocasin por la Corte, que en la ya aludida Sentencia C-700 del 16 de septiembre de 1999, (Magistrado ponente, doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo), esta Corporacin agreg que pese a declarar inexequibles las normas a que dicha sentencia se refiere, fundada tal declaracin en el vicio consistente "precisamente en que las reglas generales sobre financiacin de vivienda a largo plazo deben estar contenidas en ley dictada por el Congreso y de ninguna manera en un decreto expedido con base en facultades extraordinarias, la Corte considera indispensable dar oportunidad para que la Rama Legislativa ejerza su atribucin constitucional y establezca las directrices necesarias para la instauracin del sistema que haya de sustituir al denominado UPAC, sin que exista un vaco inmediato, por falta de normatidad aplicable", razn por la que, agreg la Corte, que "se estima razonable, entonces, que dicha ultraactividad de las normas excluidas del orden jurdico se prolongue hasta el fin de la presente legislatura, es decir, hasta el 20 de junio del ao 2000",

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por lo que, para guardar la debida correspondencia y armona, igualmente as habr de disponerse en esta sentencia con respecto al numeral 3 del artculo 121 del Decreto 0663 de 1993 y a la expresin "que contemplen la capitalizacin de intereses" del numeral primero de la norma en mencin, en cuanto fuere aplicable a los crditos para la financiacin de vivienda a largo plazo. VII. INCONSTITUCIONALIDAD Si bien es verdad que el artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, se encuentra ubicado en la parte general de ese estatuto y, por ello, regula lo atinente a los sistemas de pago e intereses en operaciones de crdito de mediano y largo plazo, es igualmente cierto que en cuanto los crditos para la adquisicin de vivienda son de esta especie, tambin le seran aplicables las disposiciones contenidas en esa norma legal. Precisamente, as lo entendi la demandante y, por lo mismo, solicita a la Corte que se declare la inexequibilidad de la expresin "que contemplen la capitalizacin de intereses" (numeral primero), e igualmente la del numeral tercero del mismo artculo, normas cuya inexequibilidad se impetra declarar por la Corte, en cuanto resultan, a juicio de la actora, violatorias del artculo 51 de la Constitucin Poltica, que ordena al Estado promover un "sistema adecuado" de financiacin de vivienda a largo plazo. Entorno a la constitucionalidad o inconstitucionalidad de los apartes acusados del Artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, se encuentra que la "capitalizacin de intereses" en crditos concedidos a mediano o largo plazo, per se, no resulta violatoria de la Constitucin, por lo que no puede declararse su inexequibilidad de manera general y definitiva para cualquier clase de crdito de esa especie. Sin embargo, cuando se trate de crditos para la adquisicin de vivienda, es evidente que la "capitalizacin de intereses", s resulta violatoria del Artculo 51 de la Constitucin, pues, como ya se dijo en Sentencia C-383 de 27 de mayo de 1999, (Magistrado ponente, doctor Alfredo Beltrn Sierra), y hoy se reitera como fundamento expreso de la declaracin de inexequibilidad de los apartes acusados del Artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, "la Constitucin establece el "derecho a vivienda digna" como uno de los derechos sociales y econmicos de los colombianos, el cual, desde luego, no puede por su propia ndole ser de realizacin inmediata sino progresiva. Por ello, el constituyente ordena al Estado la fijacin de "las condiciones necesarias para hacer efectivo este derecho", as como el promover "planes de vivienda de inters social", y "sistemas adecuados de financiacin a largo plazo". Es decir, conforme a la Carta Poltica no puede la adquisicin y la conservacin de la vivienda de las familias colombianas ser considerada como un asunto ajeno a las preocupaciones del Estado, sino que, al contrario de lo que suceda bajo la concepcin individualista ya superada, las autoridades tienen por ministerio de la Constitucin un mandato de carcter especfico para atender de manera favorable a la necesidad de adquisicin de vivienda, y facilitar su pago a largo plazo en condiciones adecuadas al fin que se persigue, an con el establecimiento de planes especficos para los sectores menos pudientes de la poblacin, asunto ste ltimo que la propia Constitucin define como de "inters social". En la misma Sentencia ya mencionada, se agreg que el equilibrio de las prestaciones entre la entidad crediticia prestamista y el deudor se altera en desmedro de ste ltimo, cuando "a los intereses de la obligacin se les capitaliza con elevacin consecuencial de la deuda liquidada de nuevo en Unidades de Poder Adquisitivo Constante que, a su turno, devengan

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nuevamente intereses que se traen, otra vez, a valor presente en UPAC para que continen produciendo nuevos intereses en forma indefinida", lo cual, como salta a la vista, quebranta, de manera ostensible el Artculo 51 de la Constitucin, pues, ello desborda la capacidad de pago de los adquirentes de vivienda, lo cual resulta, adems, "contrario a la equidad y la justicia como fines supremos del derecho, es decir opuesto a la "vigencia de un orden justo", como lo ordena el Artculo 2 de la Constitucin". Segn se desprende de los cargos formulados por la actora y de las consideraciones que anteceden, la inexequibilidad que por la Corte se declara del Numeral 3 del Artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993 y de la expresin "que contemplen la capitalizacin de intereses", queda expresamente limitada a los crditos de vivienda a largo plazo, sin que pueda extenderse a otros, pues solamente a aquellos se circunscribe, en este caso, la cuestin debatida por la actora y decidida por la Corte. Lo resuelto por la Corte en esta Sentencia, implica entonces que ser el Congreso de la Repblica quien, conforme a la atribucin que le confiere el Artculo 150, Numeral 19 Literal d) de la Constitucin Poltica habr de regular mediante la expedicin de una ley marco todo lo atinente al sistema adecuado para la financiacin de vivienda a largo plazo a que hace referencia el Artculo 51 de la Constitucin, conforme a reglas que consulten la equidad y la justicia y, en todo caso, sin que como consecuencia de la inexequibilidad de los apartes acusados del Artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, se llegue a un resultado contrario a la Constitucin, para lo cual habr de armonizarse el valor de las cuotas a cargo de los deudores y los plazos de las mismas, sin que se aumente la cuanta de las primeras en desmedro de las finalidades sealadas por el Artculo 51 de la Constitucin. RESUELVE Primero.- estse a lo resuelto en la Sentencia C-700 del diecisis (16) de septiembre de mil novecientos noventa y nueve (1999), en la cual se declar la inexequibildad del Artculo 134 del Decreto Ley 0663 de 1993. Segundo.- Declrase la inexequibilidad del Numeral 3 del Artculo 121 del Decreto Ley 0663 de 1993, as como la de la expresin "que contemplen la capitalizacin de intereses" contenida en el Numeral 1 de la norma en mencin, nicamente en cuanto a los crditos para la financiacin de vivienda a largo plazo, inexequibilidad cuyos efectos se difieren hasta el 20 de junio del ao 2000, como fecha lmite para que el Congreso expida la ley marco correspondiente. 12.1.6. Sentencia SU-846 del 6 de julio de 2000 (Paula)

Referencia: expedientes T-281.861 y T- 288.090. Accionantes: Mario Alejandro Peuela Salcedo y Humberto Sanabria Delgadillo Accionados: Banco Cafetero (Juzgado Tercero Civil del Circuito de Sincelejo -Sucre-) y Corporacin de Ahorro y Vivienda Davivienda (Juzgado Segundo Civil de Soacha -Cundinamarca-) Procedencia: Tribunal Administrativo de Sucre y Tribunal Administrativo de Cundinamarca -Seccin Cuarta-

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Magistrado Ponente: doctor Alfredo Beltrn Sierra Integrantes de la Corte Constitucional de la Repblica de Colombia: su Presidente Fabio Moron Daz y por los Magistrados Antonio Barrera Carbonell, Alfredo Beltran Sierra, Eduardo Cifuentes Muoz, Carlos Gaviria Daz, Jos Gregorio Hernndez Galindo, Alejandro Martnez Caballero, Vladimiro Naranjo Mesa y Alvaro Tafur Galvis. SENTENCIA I. ANTECEDENTES En el proceso de revisin de los fallos proferidos por el Tribunal Administrativo de Sucre y Tribunal Administrativo de Cundinamarca -Seccin Cuarta- dentro de los procesos de tutela instaurados por Mario Alejandro Peuela Salcedo (T-281.861) y Humberto Sanabria Delgadillo (T- 288.090) contra Banco Cafetero; Corporacin de Ahorro y Vivienda Davivienda; Juzgado Tercero Civil del Circuito de Sincelejo Sucre- y Juzgado Segundo Civil de Soacha. Los expedientes llegaron a la Corte Constitucional, por remisin que hicieron las secretaras de los despachos judiciales mencionados. La Sala de Seleccin No. 2 de tutelas de la Corte Constitucional, por autos del catorce (14) y veintinueve (29) de febrero del ao 2000, orden la revisin de los casos de la referencia, as como su acumulacin, para ser decididos en una sola sentencia, si la Sala de Revisin as lo consideraba pertinente. Correspondindole a la Sala Segunda de Revisin adoptar la decisin, se determin que, al existir identidad en los hechos que motivaron las dos (2) acciones, era procedente la acumulacin decretada por la Sala de Seleccin, razn por la que se proferira un solo fallo para decidir los procesos de la referencia. En sesin del trece (13) de abril del ao en curso, la Sala Segunda de Revisin, por solicitud del doctor Eduardo Cifuentes Muoz, puso en conocimiento de la Sala Plena el proyecto de sentencia correspondiente, a efectos de que la decisin fuese adoptada por el pleno de la Corporacin, tal como ahora se hace.

II. PRETENSIN

Los actores solicitan la proteccin rpida y eficaz de sus derechos fundamentales al debido proceso y a tener una vivienda digna, por medio de una orden a los entes acusados, pero especficamente a las entidades financieras, para que stas, con fundamento en las sentencias de la Corte Constitucional y del Consejo de Estado, en las que se declar la inexequibilidad de la frmula como se vena fijando el valor de la Unidad de Valor Constante -UPAC-, Sentencia C-383 de 1999, la capitalizacin de intereses para la financiacin de vivienda a largo plazo, Sentencia C-747 de 1999, y la nulidad de la resolucin en que se fij el valor de UPAC, en la que tuvo como nico factor el DTF, procedan a efectuar una liquidacin de sus crditos que refleje, en debida forma, las decisiones de la justicia

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constitucional, a efectos de que en los procesos ejecutivos que cursan en su contra, no se desconozca la proteccin que sta quiso dar a la vivienda. En los dos casos en estudio, la accin de tutela se present como mecanismo transitorio, a fin de evitar un perjuicio irremediable. Perjuicio que, en el caso del actor Mario Alejandro Peuela Salcedo, se concretara en la venta en pblica subasta de su vivienda, por un crdito que se liquid sin tener en cuenta las decisiones de la justicia constitucional. Razn por la que, ante la inminencia de la diligencia de remate -tres (3) das despus de la fecha de presentacin de accin de tutela-, se solicita al juez constitucional ordenar, como medida provisional, la suspensin inmediata de sta, en aplicacin del Artculo 7 del Decreto 2591 de 1991. En el caso del actor Humberto Sanabria Delgadillo (expediente T-288.090), se solicita, igualmente que, en aplicacin del artculo antes mencionado, se suspendan las diligencias que, en su contra, ha iniciado el Juzgado Segundo Civil del Circuito de Soacha (Cundinamarca). III. SENTENCIAS DE PRIMERA INSTANCIA. El Tribunal Administrativo de Sucre, en sentencia del seis (6) de diciembre de 1999, concedi el amparo solicitado, por considerar que, efectivamente, existi vulneracin de los derechos al debido proceso, a la defensa y a tener una vivienda digna del seor Mario Alejandro Peuela Salcedo, razn por la que se orden al Juzgado Tercero Civil del Circuito de Sincelejo (Sucre), suspender el proceso ejecutivo seguido en contra del actor, no se seal un trmino de suspensin, al tiempo que se orden a Bancaf, efectuar la reliquidacin del crdito de aqul, en el trmino de las cuarenta y ocho (48) horas siguientes a la notificacin del fallo.

Estas rdenes se motivaron teniendo en cuenta las decisiones de la justicia constitucional que, en trminos del Tribunal "dejaron sin piso legal todas absolutamente todas las actuaciones administrativas y judiciales adelantadas con motivo de retraso o no pago de cuotas de vivienda bajo la programacin del sistema UPAC, debido a la cada de la capitalizacin de inters, a que no puede operar el DTF por ser igualmente inexequible, por lo que el paso a seguir, y una vez el Congreso expidi las normas marco, es solicitar la reliquidacin de los saldos y de las cuotas correspondientes, si eso no se da voluntariamente, se tendrn que instaurar los procesos para verificar si las Corporaciones y los Bancos estn actuando en la forma indicada, sin importar si los dueos de vivienda estn o no en mora, ya que la Corte no hizo tal distincin. "Todo lo anterior al caso en estudio es aplicable, debido a que el tutelante, se encuentra en mora de 25 cuotas, por lo que se ordenar a las entidades tuteladas hacer la respectiva reliquidacin del crdito." Esta decisin no fue impugnada. Por el contrario, Bancaf alleg en el trmino que tena para impugnar, la reliquidacin que efectu en favor del seor Mario Alejandro Peuela Salcedo. Por esta razn, el fallo se remiti a la Corte Constitucional para su eventual revisin. Por su parte, el Tribunal Administrativo de Cundinamarca, Seccin Cuarta, en sentencia de enero diez y ocho (18) del ao 2000, concedi el amparo solicitado por el seor Humberto Sanabria Delgadillo, como mecanismo

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transitorio, por considerar que, efectivamente, exista la vulneracin de los derechos al debido proceso, a la defensa y a tener una vivienda digna de ste, razn por la que orden al Juzgado Segundo Civil del Circuito de Soacha (Cundinamarca) suspender el proceso ejecutivo seguido en contra de aqul, por el trmino de noventa (90) das, para que el actor, en los trminos de la ley 546 de 1999, solicite a la Corporacin de Ahorro y Vivienda, Davivienda, la reliquidacin de su crdito, si as lo consideraba pertinente. Esta decisin se sustent en la siguiente consideracin "... si bien es cierto que el proceso ejecutivo se encuentra en curso, al entrar en vigencia la ley 546 de 1999 (23 de diciembre), tal como lo expres la entidad enjuiciada, el accionante qued cobijado con el beneficio de la reliquidacin de su crdito que se encuentra en mora, y la entidad bancaria no puede desconocer el trmino de los 90 das contemplados en el artculo 42 de la misma ley, con la finalidad de que el actor presente la solicitud de reliquidacin. "...Para la Sala se debe acceder a la accin de tutela pero como mecanismo transitorio, por evidenciarse un perjuicio irremediable, el cual consiste en la inminencia de la prdida de la vivienda del actor y de su familia, sin tener la oportunidad de que la entidad bancaria le aplique el beneficio de la reliquidacin contenida en la ley 546 de 1999, razn por la cual se concede la presente accin, ordenando al Juzgado Segundo Civil del Circuito de Soacha se suspenda el proceso por el trmino de noventa (90) das, de que trata el artculo 42 ibidem, perodo dentro del cual el actor, si a bien lo tiene, solicite la reliquidacin del crdito conforme a los postulados de dicho artculo." Como esta decisin no fue objeto de impugnacin, se remiti a la Corte Constitucional para su eventual revisin. UPAC-Determinacin del valor no podr reflejar movimientos de la tasa de inters en la economa. CONTRATO DE MUTUO CON GARANTIA HIPOTECARIA-Contratos dirigidos por restringir autonoma de la voluntad El otorgamiento y la aceptacin de crditos por las entidades financieras para la adquisicin y conservacin de vivienda, mediante contratos de mutuo con garanta hipotecaria, no se rigen de manera absoluta por el principio de la autonoma de la voluntad sin limitacin alguna, sino que ellos son contratos que han de obedecer a la intervencin del Estado, esto es, que son contratos de los que la doctrina denomina "dirigidos", en los que, en aras del inters pblico y las finalidades sociales, se restringe la autonoma de la voluntad.

ESTADO SOCIAL DE DERECHO-Funciones de los jueces/JUEZ-Funcin interpretativa La funcin de los jueces, en el marco de un Estado Social de Derecho, tal como est definido el Estado Colombiano en el artculo primero de la Constitucin es, precisamente, materializar en sus decisiones, los principios y

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fines del Estado, entre los que se encuentra no slo el mantenimiento de un orden justo sino la efectividad de los derechos de todas y cada una de las personas que habitan el territorio colombiano, artculo 2. Luego, corresponde a aqullos, en cada caso concreto, adoptar las medidas que fueren pertinentes para remover las inequidades que se hubiesen podido presentar en razn de la aplicacin de normas declaradas contrarias al ordenamiento constitucional, aun cuando stas, al momento de ser utilizadas, se presumieran conformes a aqul. Los jueces en desarrollo de su funcin deben hacer una interpretacin de la normatividad que involucre los principios y valores constitucionales, a efectos de dar prevalencia a los derechos de cada uno de los asociados. Por tanto, stos, en su labor interpretativa, no pueden dejar de lado la doctrina constitucional, pues ella, precisamente, plasma el sentido y orientacin que, desde la rbita constitucional, debe darse al ordenamiento jurdico. Se requiere, entonces, una accin conjunta dentro de la jurisdiccin que imprima un sentido de unidad no slo en la interpretacin sino en la aplicacin del conjunto normativo existente, a la luz de los principios y valores que emanan de la Constitucin, cuya finalidad, en s misma, ha de ser la prevalencia y eficacia de los derechos y garantas de los asociados.

JUEZ ORDINARIO-Competencia para garantizar derechos a usuarios del sistema UPAC Corresponde a los jueces ordinarios y no al juez de tutela, en desarrollo de las competencias que aquellos le son propias, garantizar los derechos de los diversos usuarios del sistema Upac. Por tanto, la Corte no puede comprometer su criterio ni limitar la actividad de quienes consideren que tienen un derecho derivado de la doctrina constitucional contenida en las decisiones del juez constitucional, sealando en esta providencia la va legal a la que stos pueden recurrir para obtener, entre otros, la reliquidacin de sus crditos. Dentro de este contexto, considera la Sala que los deudores del antiguo sistema Upac, pueden acudir ante los jueces ordinarios con el fin de solicitar la materializacin no slo de las decisiones de la jurisdiccin constitucional sino de la doctrina constitucional contenida en ellas. SISTEMA UPAC-Reliquidacin de crditos Con la expedicin de la ley 546 de 999, los deudores de vivienda a largo plazo que contrataron sus crditos bajo el sistema UPAC, adems de contar con la posibilidad de hacer uso de las vas legales para obtener, segn sea el caso, el pago de una indemnizacin; la revisin de los contratos de mutuo; el reembolso de lo que se hubiese pagado de ms, etctera, tienen la opcin de reclamar la reliquidacin de sus crditos directamente a las entidades con las que tienen suscrito el contrato respectivo, para que stas efecten el abono a que puedan tener derecho, en los trminos de la Ley 546 de 1999, e incluso obtener la suspensin del proceso que, por mora en el pago de la obligacin hipotecaria, pueda estar en curso. Suspensin que, como se desprende de la norma transcrita, debe decretar en forma automtica el juez que est conociendo del proceso. ACCION DE TUTELA TRANSITORIA-Suspensin remate de vivienda/ACCION DE TUTELA TRANSITORIA-Reliquidacin crdito de vivienda

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En el mencionado caso, la accin de tutela era el nico mecanismo con el que contaba el peticionario para obtener la suspensin del remate de su vivienda, ante la inminencia de ste, hasta tanto no se le reliquidara el crdito base de ste, con fundamento en la doctrina constitucional expuesta en las sentencias de la Corte Constitucional y la providencia del Consejo de Estado. En consecuencia, es claro que la liquidacin del crdito del actor, se efectu con anterioridad a las decisiones de la jurisdiccin constitucional y con fundamento en aquellos factores que sta consider contrarios a los postulados de justicia y equidad, liquidacin que, por tanto, no poda, despus de dictados esos fallos, servir de fundamento para realizar la venta en pblica subasta del inmueble del actor, pues, como es obvio, aquella exceda los valores que efectivamente ste estaba obligado a cubrir, y que, por tanto, le permitan solicitar, antes de la materializacin de sta, una nueva liquidacin del crdito que se le estaba cobrado ejecutivamente. As, la inminencia de la realizacin de la mencionada diligencia, justificaba, en concepto de la Sala, la interposicin de la accin de tutela como mecanismo transitorio, a efectos que la misma no se realizase hasta tanto no se efectuara una nueva liquidacin del crdito, pues, en verdad, el actor tena derecho a que el crdito por el cual se le estaba ejecutando y por el que se iba a rematar su vivienda, reflejase el verdadero monto adeudado y no aqul que se haba formado con factores que si bien estaban contenidos en las normas vigentes al momento de realizarse la liquidacin respectiva, dejaron de tener validez y eficacia, al ser declarados contrarios al ordenamiento constitucional vigente. RESUELVE Primero: confrmase el fallo proferido en diciembre seis (6) de 1999, por el Tribunal Administrativo de Sucre, en la accin de tutela instaurada por Mario Alejandro Peuela Salcedo en contra de Concasa hoy Bancaf y el Juzgado Tercero Civil del Circuito de Sincelejo (Sucre), por las razones expuestas en la parte motiva de esta sentencia. Segundo: Revcase el fallo proferido el diez y ocho (18) enero del ao 2000, por el Tribunal Administrativo de Cundinamarca -Seccin Cuarta- dentro de la accin de tutela interpuesta por Humberto Sanabria Delgadillo en contra de la Corporacin de Ahorro y Vivienda Davivienda y el Juzgado Segundo Civil de Soacha (Cundinamarca). En su lugar, denigase el amparo solicitado, por las razones expuestas en la parte motiva de esta sentencia. Tercero. Por Secretara General, lbrense las comunicaciones a que se refiere el Artculo 36 del Decreto 2591 de 1991.

12.1.7. Sentencia C-955 del 26 de julio de 2000 Referencia: expedientes D-2823 y D-2828 Actores: Alejandro Baquero Nario y Humberto de Jess Longas Londoo Tema: Demandas de inconstitucionalidad incoadas contra las Leyes 546 del 23 de diciembre de 1999, "por la cual se dictan normas en materia de vivienda, se sealan los objetivos y criterios generales a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular un sistema especializado para su financiacin, se crean instrumentos de ahorro destinado a dicha financiacin, se dictan medidas relacionadas con los impuestos y otros costos vinculados a la construccin y negociacin de vivienda y se expiden otras disposiciones", y 550 del 30 de diciembre de 1999, "por la cual se establece

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un rgimen que promueva y facilite la reactivacin empresarial y la reestructuracin de los entes territoriales para asegurar la funcin social de las empresas y lograr el desarrollo armnico de las regiones, y se dictan disposiciones para armonizar el rgimen vigente con las normas de esta Ley" Magistrado Ponente: doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo Integrantes de la Corte Constitucional de la Repblica de Colombia: su Presidente Fabio Moron Daz y por los Magistrados Antonio Barrera Carbonell, Alfredo Beltran Sierra, Eduardo Cifuentes Muoz, Carlos Gaviria Daz, Alejandro Martnez Caballero, Jos Gregorio Hernndez Galindo, Vladimiro Naranjo Mesa y Alvaro Tafur Galvis. SENTENCIA I. ANTECEDENTES Sentencia que pone fin al proceso de constitucionalidad iniciado a partir de las demandas instauradas por los ciudadanos Alejandro Baquero Nario y Humberto de Jess Longas Londoo contra las Leyes 546 del 23 de diciembre de 1999 y 550 del 30 de diciembre del mismo ao. En razn de la ineptitud de la demanda, a la que se hace referencia ms adelante, respecto de la Ley 550 de 1999, y la extensin de sta, la Corte se abstiene de transcribirla. II. DE LOS TEXTOS LEGALES OBJETO DE REVISIN Se transcribe en su integridad el texto de la Ley 546 de 1999, tal como aparece publicado en el Diario Oficial 43827 del 23 de diciembre de 1999:

"LEY 546 DE 1999 (Diciembre 23) Por la cual se dictan normas en materia de vivienda, se sealan los objetivos y criterios generales a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular un sistema especializado para su financiacin, se crean instrumentos de ahorro destinado a dicha financiacin, se dictan medidas relacionadas con los impuestos y otros costos vinculados a la construccin y negociacin de vivienda y se expiden otras disposiciones. El Congreso de Colombia DECRETA: CAPITULO I Disposiciones generales Artculo 1. Ambito de aplicacin de la ley. Esta ley establece las normas generales y seala los criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular un sistema especializado de financiacin de vivienda individual a largo plazo, ligado al ndice de precios al consumidor y para determinar condiciones especiales para la vivienda de inters social urbano y rural. Pargrafo. Sin perjuicio de lo establecido en la presente ley, las entidades del sector solidario, las asociaciones mutualistas de ahorro y crdito, las

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cooperativas financieras, los fondos de empleados, el Fondo Nacional del Ahorro y cualesquiera otra entidad diferente de los establecimientos de crdito, podrn otorgar crditos de vivienda denominados en moneda legal colombiana o en Unidades de Valor Real, UVR, con las caractersticas y condiciones que aprueben sus respectivos rganos de direccin, siempre que los sistemas de amortizacin no contemplen capitalizacin de intereses, ni se impongan sanciones por prepagos totales o parciales. Artculo 2. Objetivos y criterios de la presente ley. El Gobierno Nacional regular el sistema especializado de financiacin de vivienda de largo plazo para fijar las condiciones necesarias para hacer efectivo el derecho constitucional a la vivienda digna, de conformidad con los siguientes objetivos y criterios: 1. Proteger el patrimonio de las familias representado en vivienda. 2. Proteger y fomentar el ahorro destinado a la financiacin y a la construccin de vivienda, manteniendo la confianza del pblico en los instrumentos de captacin y en los establecimientos de crdito emisores de los mismos. 3. Proteger a los usuarios de los crditos de vivienda. 4. Propender por el desarrollo de mecanismos eficientes de financiacin de vivienda a largo plazo. 5. Velar para que el otorgamiento de los crditos y su atencin consulten la capacidad de pago de los deudores. 6. Facilitar el acceso a la vivienda en condiciones de equidad y transparencia. 7. Promover la construccin de vivienda en condiciones financieras que hagan asequible la vivienda a un mayor nmero de familias. 8. Priorizar los programas y soluciones de vivienda de las zonas afectadas por desastres naturales y actos terroristas.

Artculo 3. Unidad de Valor Real (UVR). La Unidad de Valor Real (UVR) es una unidad de cuenta que refleja el poder adquisitivo de la moneda, con base exclusivamente en la variacin del ndice de precios al consumidor certificada por el DANE, cuyo valor se calcular de conformidad con la metodologa que establezca el Consejo de Poltica Econmica y Social, Conpes. Si el Conpes llegare a modificar la metodologa de clculo de la UVR, esta modificacin no afectar los contratos ya suscritos, ni los bonos hipotecarios o ttulos emitidos en procesos de titularizacin de cartera hipotecaria de vivienda ya colocados en el mercado. El Gobierno Nacional determinar la equivalencia entre la UVR y la Unidad de Poder Adquisitivo Constante, UPAC, as como el rgimen de transicin de la UPAC a la UVR. Artculo 4. Participantes. Harn parte del sistema especializado de financiacin de vivienda: 1. El Consejo Superior de Vivienda.

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2. Los establecimientos de crdito que otorguen prstamos con este objetivo. 3. Los ahorradores e inversionistas. 4. Los deudores. 5. Los constructores, y 6. Los dems agentes que desarrollen actividades relacionadas con la financiacin de vivienda tales como fondos hipotecarios, sociedades fiduciarias en su calidad de administradoras de patrimonios autnomos, sociedades titularizadoras y otros agentes o intermediarios. Artculo 5. Conversin de las corporaciones de ahorro y vivienda. A partir de la vigencia de la presente ley, las corporaciones de ahorro y vivienda tendrn la naturaleza de bancos comerciales. Para tal efecto, dispondrn de un plazo de treinta y seis (36) meses con el fin de realizar los ajustes necesarios para adecuarse a su nueva naturaleza. Los establecimientos bancarios que posean participacin accionaria en corporaciones de ahorro y vivienda que se conviertan en bancos comerciales en virtud de lo dispuesto en la presente ley, debern enajenar dicha participacin dentro de los cinco (5) aos siguientes a la vigencia de la presente ley.

Artculo 6. Consejo Superior de Vivienda. Crase el Consejo Superior de Vivienda, como organismo asesor del Gobierno Nacional en todos aquellos aspectos que se relacionen con la vivienda. El Consejo estar conformado as: 1. El Ministro de Desarrollo Econmico o su delegado, quien lo presidir. 2. El Ministro de Hacienda y Crdito Pblico o su delegado. 3. El Director del Departamento Nacional de Planeacin o su delegado. 4. El Superintendente Bancario o su delegado. 5. El Superintendente de Valores o su delegado. 6. El Superintendente de Sociedades o su delegado. 7. El Superintendente de Subsidio Familiar o su delegado. 8. Un representante de las organizaciones populares de vivienda. 9. Un representante de los constructores. 10. Un representante de los establecimientos de crdito. 11. Un representante de los usuarios de crdito individual de vivienda, elegido de conformidad con el reglamento que expida el Gobierno Nacional.

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12. Un representante de los trabajadores, elegido de conformidad con el reglamento que expida el Gobierno Nacional. 13. Un representante de las Cajas de Compensacin Familiar, elegido por el Consejo Superior de Subsidio Familiar. 14. Un representante del sector inmobiliario nacional, elegido de conformidad con el reglamento que expida el Gobierno Nacional. El Consejo contar con una Secretara Tcnica, de conformidad con lo que disponga el reglamento, a quien le corresponder entre sus funciones, la de calcular y divulgar el valor diario de la Unidad de Valor Real.

Pargrafo. El Consejo creado en este artculo asumir las funciones del Consejo Superior de Vivienda de que trata la Ley 3 de 1991. Artculo 7. Reuniones y funciones del Consejo Superior de Vivienda. El Consejo Superior de Vivienda se reunir como mnimo dos veces al ao y tendr las siguientes funciones: 1. Asesorar al Gobierno Nacional en la formulacin, coordinacin y ejecucin de la Poltica de Vivienda, particularmente la de inters social. 2. Revisar los costos para adquisicin de vivienda, tales como los gastos por concepto de impuestos, tarifas, tasas. 3. Evaluar peridicamente los resultados obtenidos en desarrollo de los programas de ejecucin de la poltica de vivienda. 4. Velar por el cumplimiento de los objetivos y criterios del sistema especializado de financiacin de vivienda de largo plazo, consagrado en la presente ley. 5. Establecer y divulgar las estadsticas que afecten a la construccin y financiacin de vivienda. 6. Velar por el cumplimiento de las condiciones de transferencia e informacin en las actividades de las diferentes entidades involucradas en el sistema especializado de financiacin de vivienda a largo plazo. 7. Recomendar a la Junta Directiva del Banco de la Repblica la intervencin temporal en los mrgenes de intermediacin de los crditos destinados a la financiacin de vivienda. 8. Recomendar los seguros y riesgos que deban tener los activos que se financien. 9. Recomendar incentivos para la adquisicin y comercializacin de bonos y ttulos hipotecarios. 10. Presentar anualmente al Congreso de la Repblica un informe acerca del dficit cuantitativo y cualitativo, urbano y rural de vivienda, en el nivel nacional y regional, en forma global y por estrato socioeconmico. 11. Las dems que le asigne la ley.

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CAPITULO II Recursos para la financiacin de vivienda Artculo 8. Recursos para la financiacin de vivienda. Adems de las operaciones autorizadas por el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero y sin perjuicio de las facultades de las Superintendencias Bancaria y de Valores en sus reas de competencia, el Gobierno Nacional reglamentar nuevas operaciones destinadas a la financiacin de vivienda, expresadas en UVR, de conformidad con las disposiciones de la presente ley, y establecer estmulos especiales para canalizar recursos del ahorro remunerado a la vista con destino a la financiacin de vivienda. Artculo 9. Bonos hipotecarios. Se autoriza a los establecimientos de crdito la emisin de bonos hipotecarios denominados en UVR, los cuales se enmarcarn dentro de los siguientes lineamientos: 1. Sern ttulos valores de contenido crediticio. 2. Sern emitidos por los establecimientos de crdito y tendrn como finalidad exclusiva cumplir los contratos de crdito para la construccin de vivienda y para su financiacin a largo plazo. 3. Los crditos que obtengan financiacin mediante la emisin de bonos hipotecarios debern estar garantizados con hipotecas de primer grado, que no podrn garantizar ninguna otra obligacin. 4. Los crditos que hayan sido financiados con bonos hipotecarios no podrn ser vendidos, ni cedidos o transferidos de ninguna manera, ni sometidos a ningn gravamen, ni utilizados como garantas por el emisor de los respectivos bonos, con excepcin de lo sealado en el artculo siguiente. Con todo, el establecimiento de crdito emisor podr convenir con otro establecimiento de crdito que ste asuma la obligacin de pagar los bonos, para lo cual ceder la correspondiente cartera hipotecaria, de conformidad con las normas que al respecto expida el Gobierno Nacional, siempre que dichas operaciones cuenten con la autorizacin de la Superintendencia Bancaria, previo concepto favorable del Consejo Asesor y el consentimiento de la Asamblea de los tenedores de bonos. 5. El emisor, o quien haya asumido la obligacin de pagar los bonos, ser responsable por la administracin y gestin de los activos que se financien mediante los mismos, ante los tenedores de dichos bonos. Para el efecto, deber suscribir un contrato de administracin. 6. La Superintendencia Bancaria establecer obligaciones de revelacin contable que garanticen el adecuado conocimiento del pblico sobre el valor de aquella parte de los activos que, no obstante figurar en el balance de los establecimientos de crdito, no forman parte de la prenda general de los acreedores de los mismos, en caso de liquidacin de la entidad emisora, de acuerdo con lo establecido en el artculo siguiente. 7. La Superintendencia de Valores sealar los requisitos y condiciones para la emisin y colocacin de los bonos que se emitan en desarrollo de lo aqu previsto, los cuales debern promover su homogeneidad y liquidez. En todo

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caso, los bonos a que se refiere el presente artculo sern desmaterializados y podrn negociarse a travs de las Bolsas de Valores. Artculo 10. Evento de liquidacin de un establecimiento de crdito que tenga bonos hipotecarios en circulacin. Cuando por cualquier circunstancia se decida liquidar un establecimiento de crdito que tenga en circulacin bonos hipotecarios, o que haya asumido la obligacin de pagarlos de conformidad con lo dispuesto en el numeral 4 del artculo anterior, se aplicarn en relacin con los bonos hipotecarios, las siguientes normas: 1. Se entender que tanto los crditos financiados mediante dichos bonos, como los fondos recaudados para aplicar a los mismos y las garantas o derechos que los amparen o respalden, pertenecen a los tenedores de los bonos y no a la entidad en liquidacin. Para el efecto, se identificarn los crditos y dems activos que pertenecen al conjunto de tenedores de cada una de las emisiones, a las que se les dar, para todos los efectos, tratamiento separado. En el caso previsto en el presente artculo, los crditos hipotecarios que respaldan los bonos no constituirn parte de la prenda general de los acreedores del emisor o de quien haya asumido la obligacin de pagarlos en el proceso de liquidacin y, por lo tanto, estarn excluidos de la masa de bienes del mismo para cualquier efecto legal. 2. En ningn caso la entidad en liquidacin podr ceder, con la responsabilidad de pagar los bonos, la cartera hipotecaria. 3. La Superintendencia de Valores convocar a las asambleas de tenedores de tales ttulos para que decidan, respecto de cada emisin, bien sobre la enajenacin de los crditos y el correspondiente prepago total de los respectivos bonos, o bien sobre la cesin a otro establecimiento de crdito o a una sociedad fiduciaria en su calidad de administradora de patrimonios autnomos, del contrato de administracin de los bonos, incluyendo la cesin de los crditos y de sus respectivas garantas, y la entrega de los fondos recaudados y de los pendientes de recaudo y de las dems garantas o derechos que los amparen o respalden. En el evento de cesin del contrato de administracin, el cesionario slo ser responsable de la administracin de la emisin. 4. Si se optare por la enajenacin de los crditos otorgados bajo este sistema y por cualquier razn quedare un remanente despus del pago de los bonos hipotecarios, ste se restituir a la entidad en liquidacin. Pargrafo 1. En caso de que se decida la venta de los activos hipotecarios o la cesin del contrato de administracin, se entender que los tenedores de bonos pierden su calidad de acreedores de la entidad en liquidacin. En caso de que, dentro del trmino de noventa das, no se decida la cesin del contrato de administracin de la emisin o la venta de los activos, no se aplicar lo previsto en el presente artculo y, por lo mismo, los activos hipotecarios se reintegrarn a la masa de la liquidacin y los tenedores de los bonos se entendern reconocidos por sus respectivas acreencias, en el proceso liquidatorio. Pargrafo 2. Si algn establecimiento de crdito o una sociedad fiduciaria en su calidad de administradora de patrimonios autnomos acepta la cesin del contrato de administracin, deber informar al depsito centralizado de

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valores donde se encuentran inscritos los bonos, que dicha emisin slo cuenta con la garanta de la cartera hipotecaria. Pargrafo 3. Para todos los efectos legales, las operaciones a que se refiere el numeral tercero del presente artculo se entendern perfeccionadas con el solo acuerdo entre el representante legal de los tenedores de bonos y el nuevo administrador o el adquiriente de la cartera hipotecaria, segn fuere el caso. Dicho acuerdo ser suficiente para que el nuevo administrador o el nuevo propietario de los crditos se entienda legitimado para administrar, cobrar e incluso ejecutar judicialmente las garantas cedidas o los crditos enajenados, con las facultades que correspondan al anterior administrador, o al acreedor, segn el caso. Artculo 11. Creadores de mercado. El Gobierno Nacional establecer condiciones que permitan a las personas jurdicas sometidas a la vigilancia y control de las Superintendencias Bancaria o de Valores, que cuenten con la capacidad financiera y la liquidez que determine el Gobierno Nacional, para actuar como originadores y como creadores de mercado de los bonos y ttulos hipotecarios a que se refiere la presente ley. Para estos propsitos, el Gobierno Nacional disear y adoptar mecanismos que permitan otorgar cobertura de riesgos de tasas de inters, de liquidez y de crdito, entre otros. El Gobierno Nacional crear y promover los mecanismos necesarios que aseguren el mercado secundario de los bonos y ttulos hipotecarios y las condiciones en que se ofrezcan tales mecanismos. CAPITULO III Titularizaciones Artculo 12. Titularizacin de cartera hipotecaria. Los establecimientos de crdito y las entidades descritas en el artculo 1 de la presente ley podrn emitir ttulos representativos de crditos otorgados para financiar la construccin y la adquisicin de vivienda, incluyendo sus garantas o ttulos representativos de derechos sobre los mismos y sobre las garantas que los respaldan, cuando tengan como propsito enajenarlos en el mercado de capitales. Dichos ttulos slo contarn, de parte de los respectivos emisores, con las garantas o compromisos respecto de la administracin y el comportamiento financiero de los activos, que se prevean en los correspondientes reglamentos de emisin. Los establecimientos de crdito podrn otorgar garantas a los ttulos representativos de proyectos inmobiliarios de construccin. Los establecimientos de crdito tambin podrn transferir sus crditos, incluyendo las garantas o los derechos sobre los mismos y sus respectivas garantas, a sociedades titularizadoras, a sociedades fiduciarias en su calidad de administradoras de patrimonios autnomos o a otras instituciones autorizadas por el Gobierno Nacional, con el fin de que stas emitan ttulos, en las condiciones previstas en el presente artculo, para ser colocadas entre el pblico. Cuando en desarrollo de esta autorizacin se movilicen activos de manera directa o se transfieran para su posterior movilizacin, se entender que los activos transferidos no se restituirn al patrimonio del originador ni al del emisor, en los casos en que ste se encuentre en concordato, liquidacin, o cualquier otro proceso de naturaleza concursal.

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La Superintendencia de Valores sealar los requisitos y condiciones para la emisin y colocacin de los diferentes ttulos que se emitan en desarrollo de lo aqu previsto, los cuales debern promover su homogeneidad y liquidez. En todo caso, los ttulos a que se refiere el presente artculo sern desmaterializados. Pargrafo. La cesin de cualquier crdito, garanta o derecho sobre los mismos, que se realice para movilizar activos financieros en desarrollo de lo dispuesto en el inciso primero del presente artculo, no producir efectos de novacin y slo requerir para perfeccionarse que se d cumplimiento a lo dispuesto en el artculo 15 de la Ley 35 de 1993, o en la norma que lo sustituya o modifique, y a sus reglamentos. La Superintendencia Bancaria tendr, respecto de los procesos de movilizacin de activos a que se refiere el presente artculo, las facultades previstas en el ltimo inciso de dicha norma. Artculo 13. Derechos de los tenedores de ttulos hipotecarios. En ningn caso los ttulos emitidos en los procesos de titularizacin otorgarn a sus tenedores el derecho de solicitar o iniciar procesos divisorios respecto de la universalidad o masa que constituyen los crditos subyacentes y/o las garantas que los amparen. Artculo 14. Sociedades titularizadoras. Las sociedades titularizadoras de que trata la presente ley, tendrn como objeto social exclusivo la titularizacin de activos hipotecarios y estarn sometidas a la vigilancia y control de la Superintendencia de Valores. Artculo 15. Autorizacin al Gobierno. Autorzase a la Nacin para que, directamente o por intermedio del Fondo de Garantas de Instituciones Financieras, participe en el capital de una o ms sociedades titularizadoras. CAPITULO IV Rgimen tributario de los bonos hipotecarios y de los ttulos representativos de cartera hipotecaria Artculo 16. Beneficio tributario para los rendimientos de ttulos de ahorro a largo plazo para la financiacin de vivienda. Estarn exentos del impuesto de renta y complementarios, los rendimientos financieros causados durante la vigencia de los ttulos emitidos en procesos de titularizacin de cartera hipotecaria y de los bonos hipotecarios de que trata la presente ley, siempre que el plazo previsto para su vencimiento no sea inferior a cinco (5) aos. Los ttulos y bonos aqu previstos, que estarn expresados en UVR, podrn dividirse en cupones representativos de capital y/o intereses. En todo caso, los ttulos o bonos debern contemplar condiciones de amortizacin similares a las de los crditos que les dieron origen. Para efectos de gozar del beneficio de que trata este artculo, los ttulos o bonos no podrn ser readquiridos o redimidos por su emisor. Gozarn del beneficio aqu consagrado los ttulos emitidos en procesos de titularizacin de cartera hipotecaria y los bonos hipotecarios de que trata la presente ley, que se coloquen en el mercado dentro de los cinco (5) aos siguientes a la fecha de expedicin de la presente ley. En ningn caso el componente inflacionario o mantenimiento de valor de dichos ttulos o bonos constituir un ingreso gravable.

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CAPITULO V Rgimen de financiacin de vivienda a largo plazo Artculo 17. Condiciones de los crditos de vivienda individual. Sin perjuicio de lo establecido en el artculo primero de la presente ley, el Gobierno Nacional establecer las condiciones de los crditos de vivienda individual a largo plazo, que tendrn que estar denominados exclusivamente en UVR, de acuerdo con los siguientes criterios generales: 1. Estar destinados a la compra de vivienda nueva o usada o a la construccin de vivienda individual. 2. Tener una tasa de inters remuneratoria, calculada sobre la UVR, que se cobrar en forma vencida y no podr capitalizarse. Dicha tasa de inters ser fija durante toda la vigencia del crdito, a menos que las partes acuerden una reduccin de la misma y debern expresarse nica y exclusivamente en trminos de tasa anual efectiva. 3. Tener un plazo para su amortizacin comprendido entre cinco (5) aos como mnimo y treinta (30) aos como mximo. 4. Estar garantizados con hipotecas de primer grado constituidas sobre las viviendas financiadas. 5. Tener un monto mximo que no exceda el porcentaje, que de manera general establezca el Gobierno Nacional, sobre el valor de la respectiva unidad habitacional, sin perjuicio de las normas previstas para la financiacin de vivienda de inters social subsidiable. 6. La primera cuota del prstamo no podr representar un porcentaje de los ingresos familiares superior al que establezca, por reglamento, el Gobierno Nacional. 7. Los sistemas de amortizacin tendrn que ser expresamente aprobados por la Superintendencia Bancaria. 8. Los crditos podrn prepagarse total o parcialmente en cualquier momento sin penalidad alguna. En caso de prepagos parciales, el deudor tendr derecho a elegir si el monto abonado disminuye el valor de la cuota o el plazo de la obligacin. 9. Para su otorgamiento, el establecimiento de crdito deber obtener y analizar la informacin referente al respectivo deudor y a la garanta, con base en una metodologa tcnicamente idnea que permita proyectar la evolucin previsible tanto del precio del inmueble, como de los ingresos del deudor, de manera que razonablemente pueda concluirse que el crdito durante toda su vida, podra ser puntualmente atendido y estara suficientemente garantizado. 10. Estar asegurados contra los riesgos que determine el Gobierno Nacional.

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Pargrafo. No obstante lo dispuesto en el presente artculo, los establecimientos de crdito y todas las dems entidades a que se refiere el artculo 1 de la presente ley, podrn otorgar crditos de vivienda denominados en moneda legal colombiana, siempre que tales operaciones de crdito se otorguen con una tasa fija de inters durante todo el plazo del prstamo, los sistemas de amortizacin no contemplen capitalizacin de intereses y se acepte expresamente el prepago, total o parcial, de la obligacin en cualquier momento sin penalidad alguna. Se aplicarn a estas operaciones todas las dems disposiciones previstas en esta ley para los crditos destinados a la financiacin de vivienda individual. Adicionalmente y a solicitud del deudor, las obligaciones establecidas en UPAC por los establecimientos de crdito y por todas las dems entidades a que se refiere el artculo 1 de la presente ley, podrn redenominarse en moneda legal colombiana en las condiciones establecidas en el inciso anterior. Artculo 18. Desembolsos. Los crditos a que se refiere el artculo anterior podrn ser desembolsados por los establecimientos de crdito en moneda legal o a solicitud del deudor, en bonos hipotecarios expresados en UVR, en los trminos que establezcan las Superintendencias Bancaria y de Valores, cada una en el mbito de sus respectivas competencias. En todo caso, los crditos destinados a la financiacin de vivienda de inters social tendrn que ser desembolsados en moneda legal colombiana y podrn ser otorgados en moneda legal colombiana. Artculo 19. Intereses de mora. En los prstamos de vivienda a largo plazo de que trata la presente ley no se presumen los intereses de mora. Sin embargo, cuando se pacten, se entender que no podrn exceder una y media veces el inters remuneratorio pactado y solamente podrn cobrarse sobre las cuotas vencidas. En consecuencia, los crditos de vivienda no podrn contener clusulas aceleratorias que consideren de plazo vencido la totalidad de la obligacin hasta tanto no se presente la correspondiente demanda judicial o se someta el incumplimiento a la justicia arbitral en los trminos establecidos en la correspondiente clusula compromisoria. El inters moratorio incluye el remuneratorio. Artculo 20. Homogeneidad contractual. La Superintendencia Bancaria establecer condiciones uniformes para los documentos contentivos de las condiciones del crdito y sus garantas, mediante los cuales se formalicen las operaciones activas de financiacin de vivienda individual a largo plazo. Durante el primer mes de cada ao calendario, los establecimientos de crdito enviarn a todos sus deudores de crditos individuales hipotecarios para vivienda una informacin clara y comprensible, que incluya como mnimo una proyeccin de lo que seran los intereses a pagar en el prximo ao y los que se cobrarn con las cuotas mensuales en el mismo perodo, todo ello de conformidad con las instrucciones que anualmente imparta la Superintendencia Bancaria. Dicha proyeccin se acompaar de los supuestos que se tuvieron en cuenta para efectuarla y en ella se indicar de manera expresa, que los cambios en tales supuestos, implicarn necesariamente modificaciones en los montos proyectados. Con base en dicha informacin los deudores podrn solicitar a los establecimientos de crdito acreedores, durante los dos primeros meses de cada ao calendario, la reestructuracin de sus crditos para ajustar el plan de amortizacin a su real capacidad de pago, pudindose de ser necesario, ampliar el plazo inicialmente previsto para su cancelacin total.

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Artculo 21. Deber de informacin. Los establecimientos de crdito debern suministrar informacin cierta, suficiente, oportuna y de fcil comprensin para el pblico y para los deudores respecto de las condiciones de sus crditos, en los trminos que determine la Superintendencia Bancaria. Durante el primer mes de cada ao calendario, los establecimientos de crdito enviarn a todos sus deudores de crditos individuales hipotecarios para vivienda una informacin en las condiciones del presente artculo. Artculo 22. Patrimonio de familia. Los deudores de crditos de vivienda individual que cumplan con lo previsto en la presente ley podrn constituir, sobre los inmuebles adquiridos, patrimonio de familia inembargable por el valor total del respectivo inmueble, en la forma y condiciones establecidas en los artculos 60 de la Ley 9 de 1989 y 38 de la Ley 3 de 1991. Lo previsto en el inciso anterior slo tendr efecto cuando el crdito de vivienda haya sido otorgado por un valor equivalente como mnimo al cincuenta por ciento (50%) del valor del inmueble. El patrimonio de familia as constituido perder su vigencia cuando el saldo de la deuda represente menos del veinte por ciento (20%) de dicho valor. Sin perjuicio de lo establecido en el inciso anterior, una vez constituido el patrimonio de familia inembargable y mientras que la deuda se encuentre vigente, ste no podr ser levantado sin la autorizacin del acreedor hipotecario. Dicha autorizacin deber protocolizarse en la escritura pblica mediante la cual se solemnice el acto.

Artculo 23. Derechos notariales y gastos de registro. Los derechos notariales y gastos de registro que se causen con ocasin de la constitucin o modificacin de gravmenes hipotecarios, a favor de un participante en el sistema especializado de financiacin de vivienda, para garantizar un crdito de vivienda individual, se liquidarn al setenta por ciento (70%) de la tarifa ordinaria aplicable. La cancelacin de gravmenes hipotecarios de crditos para vivienda se considerar acto sin cuanta. Para efectos de los derechos notariales y gastos de registro, la constitucin del patrimonio de familia de que trata el artculo 22, cuya inembargabilidad se entender levantada nicamente a favor del acreedor hipotecario que financi su adquisicin, o de quien lo suceda en sus derechos, en todos los casos se considerar como un acto sin cuanta. Artculo 24. Cesin de crditos. En cualquier momento, los crditos hipotecarios para vivienda individual podrn ser cedidos, a peticin del deudor, a favor de otra entidad financiera. Para tal efecto, los establecimientos de crdito autorizarn, en un plazo no mayor de diez (10) das hbiles, la cesin del crdito y sus garantas, una vez el deudor entregue la oferta vinculante del nuevo acreedor. Dicha cesin tendr los efectos previstos por el artculo 1964 del Cdigo Civil. La cesin de crditos no generar derechos notariales, gastos notariales e impuestos de timbre. Artculo 25. Crdito para la construccin de vivienda. A los crditos que se otorguen para financiar proyectos de construccin de vivienda les ser

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aplicable lo dispuesto en el artculo 17, numerales 2, 4, y el artculo 18 anterior. El Gobierno Nacional establecer las dems condiciones para el otorgamiento y los desembolsos de estos crditos, as como los sistemas de subrogacin en la medida en que se vendan las viviendas construidas.

CAPITULO VI Vivienda de inters social Artculo 26. Los planes de ordenamiento territorial debern contemplar zonas amplias y suficientes para la construccin de todos los tipos de vivienda de inters social definidos por los planes de desarrollo y por las reglamentaciones del Gobierno de tal manera que se garantice el cubrimiento del dficit habitacional para la vivienda de inters social. Con el propsito de garantizar la reactivacin de la construccin en beneficio de los adquirentes, amplase hasta el 30 de junio del ao 2000, el plazo para que los municipios, distritos y la Isla de San Andrs adopten los planes de ordenamiento territorial previstos en la Ley 388 de 1997 y prorrganse por tres (3) meses los plazos contemplados en la Ley 505 de 1999, excepto los del artculo 10 de dicha ley. El Gobierno Nacional establecer estmulos en materia de asignacin de recursos para vivienda, equipamiento e infraestructura vial y de servicios, que no constituyan transferencias, dirigidos a los municipios y distritos que hayan adoptado su plan de ordenamiento territorial antes del 30 de junio del ao 2000. Pargrafo 1. Para aquellos municipios que se erijan con posterioridad a la promulgacin de esta ley establcese el plazo hasta por dos (2) aos, contados a partir de la eleccin del primer alcalde municipal para que adopten los planes de ordenamiento territorial previo cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios establecidos para tales efectos y referidos en la Ley 388 de 1997 y las concordantes que la modifiquen o adicionen. Pargrafo 2. Amplase el plazo hasta por un ao ms, contado a partir de la vigencia de la presente ley para los municipios que hayan sido erigidos dentro del ao anterior a la promulgacin de esta misma ley, para que adopten los planes de ordenamiento territorial previo cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios establecidos para tales efectos y referidos en la Ley 388 de 1997 y las concordantes que la modifiquen o adicionen. Artculo 27. Criterios para la distribucin regional de los recursos del subsidio para vivienda de inters social. Los recursos nacionales del subsidio familiar para vivienda de inters social previstos en la Ley 3 de 1991, se distribuirn segn lo establezca el reglamento que para el efecto expida el Gobierno Nacional, el cual deber contemplar, entre otros, criterios tcnicos que maximicen el beneficio social de las respectivas inversiones, contribuya regionalmente a la equidad, permita atender las calamidades originadas por desastres naturales, potencialicen los programas de VIS por autogestin o sistemas asociativos y el mejoramiento de la vivienda VIS. Artculo 28. Obligacin de los establecimientos de crdito de destinar recursos a la financiacin de vivienda de inters social. Las entidades financieras debern destinar anualmente, durante los cinco (5) aos siguientes a la vigencia de la presente ley, como mnimo el veinticinco por

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ciento (25%) del incremento de la cartera bruta de vivienda, al otorgamiento de crdito para financiar la construccin, mejoramiento y adquisicin de vivienda de inters social. El Gobierno Nacional reglamentar el porcentaje y las condiciones especiales que debern destinarse a la vivienda de los minusvlidos. La obligacin prevista en el inciso primero del presente artculo se entender cumplida si las respectivas entidades demuestran que, durante el perodo estipulado, efectuaron inversiones en bonos hipotecarios o ttulos hipotecarios originados en procesos de titularizacin de cartera de vivienda de inters social subsidiable por la misma cuanta. Pargrafo. Para toda la vivienda de inters social la tasa de inters remuneratoria no podr exceder de once (11) puntos durante el ao siguiente a la vigencia de la presente ley. Artculo 29. Destinacin de subsidios a la vivienda de inters social subsidiable. De conformidad con el numeral 2 del artculo 359 de la Constitucin Poltica, durante los cinco (5) aos siguientes a la vigencia de la presente ley, se asignar de los recursos del presupuesto nacional una suma anual equivalente a ciento cincuenta mil millones de pesos ($150.000.000.000.00) expresados en UVR, con el fin de destinarlos al otorgamiento de subsidios para la Vivienda de Inters Social, VIS, subsidiable. La partida presupuestal de que trata este artculo no podr ser objeto en ningn caso de recortes presupuestales. Para dar cumplimiento al artculo 51 de la Constitucin Poltica de Colombia las entidades del Estado o de carcter mixto, que promuevan, financien, subsidien o ejecuten planes de vivienda de inters social subsidiable, directa o indirectamente disearn y ejecutarn programas de vivienda urbana y rural, especialmente para las personas que devengan hasta dos (2) salarios mnimos y para los desempleados. Dichos programas se realizarn en distintas modalidades en los trminos de la Ley 3 de 1991. Pargrafo 1. El Gobierno Nacional destinar anualmente el veinte por ciento (20%) de los recursos presupuestales apropiados para el subsidio a la vivienda de inters social VIS para atender la demanda de la poblacin rural. Al final de cada semestre si no se hubiere colocado el total de los recursos en la vivienda rural, el remanente se destinar a atender la demanda urbana. Pargrafo 2. Las autoridades municipales y distritales exigirn a todos los proyectos de vivienda la obligatoriedad de disponer el uno por ciento (1%) de las viviendas construidas y en los proyectos de menos de cien (100) viviendas de una de ellas para la poblacin minusvlida. Las viviendas para minusvlidos no tendrn barreras arquitectnicas en su interior y estarn adaptadas para dicha poblacin, de acuerdo con las reglamentaciones que para el efecto expida el Gobierno Nacional.

Artculo 30. Garantas para bonos hipotecarios para financiar cartera VIS subsidiable y para ttulos emitidos en procesos de titularizacin de cartera VIS subsidiable. El Gobierno Nacional, a travs de Fogafn, otorgar garantas para los bonos hipotecarios para financiar cartera VIS subsidiable y para ttulos emitidos en procesos de titularizacin de cartera VIS subsidiable, que emitan los establecimientos de crdito, en los trminos y con las condiciones que seale el Gobierno Nacional.

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Los recursos del subsidio para vivienda de inters social podrn destinarse al otorgamiento de estas garantas. La cuanta de tales recursos ser la correspondiente a la prima asumida o al pago de la contingencia, cuando fuere el caso y ser adicional a las sumas que se destinen en el presupuesto nacional al otorgamiento de subsidio directo a favor de los adquirentes de vivienda de inters social subsidiable. La junta directiva del Inurbe, con el voto favorable del Ministro de Desarrollo Econmico, determinar el monto de los recursos adicionales que podrn otorgarse en forma de garanta para los fines expresados en el inciso anterior. Tambin podrn otorgarse en forma de compromisos gubernamentales para atender un porcentaje de cada una de las cuotas peridicas a cargo de los deudores de prstamos de vivienda de inters social o para cubrir parte del canon de arrendamiento en los trminos y con las condiciones que establezca el Gobierno Nacional. Pargrafo. Cuando los subsidios de inters social se otorguen en forma de garantas, la contingencia correspondiente deber estimarse sobre bases tcnicas, para efectos de cuantificar la correspondiente asignacin. Artculo 31. Derechos notariales y gastos de registro. Los derechos notariales y gastos de registro que se causen con ocasin de la constitucin o modificacin de gravmenes hipotecarios, a favor de un participante en el sistema especializado de financiacin de vivienda, para garantizar un crdito de vivienda individual de inters social no subsidiable, se liquidarn al cuarenta por ciento (40%) de la tarifa ordinaria aplicable. Los derechos notariales y gastos de registro que se causen con ocasin de la constitucin o modificacin de gravmenes hipotecarios, a favor de un participante en el sistema especializado de financiacin de vivienda, para garantizar un crdito de vivienda individual de inters social, que en razn de su cuanta pueda ser objeto de subsidio directo, se liquidarn al diez por ciento (10%) de la tarifa ordinaria aplicable.

Para efectos de los derechos notariales y gastos de registro, la constitucin del patrimonio de familia de que trata el artculo 22, cuya inembargabilidad se entender levantada nicamente a favor del acreedor hipotecario que financi su adquisicin, o de quien lo suceda en sus derechos, en todos los casos se considerar como un acto sin cuanta. Igualmente la cancelacin de los gravmenes ser considerado un acto sin cuanta. Pargrafo. Lo previsto en el presente artculo, se aplicar sin perjuicio de las normas que establezcan tarifas ms favorables, respecto de actos relativos a viviendas de inters social. Artculo 32. Recursos de Finagro para vivienda de inters social rural. Destnese el veinte por ciento (20%) de los recursos provenientes de las inversiones forzosas con que cuenta Finagro, a la financiacin de vivienda de inters social rural, bien sea para la construccin de programas o para la adquisicin, mejoramiento y construccin individual en sitio propio, en las condiciones que para el efecto establezca la Comisin Nacional de Crdito Agropecuario, con sujecin a lo dispuesto por el Consejo Superior de Vivienda.

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Pargrafo 1. En aquellos casos en que por razn de la demanda los recursos previstos en el presente artculo no se utilicen, Finagro podr destinarlos al fomento agrcola a travs del financiamiento de las actividades agropecuarias de conformidad con las disposiciones vigentes y su objeto social. Pargrafo 2. Para los efectos de lo previsto en este artculo, Finagro realizar de manera permanente actividades tendientes a promocionar esta lnea de financiamiento. Artculo 33. Beneficiarios del subsidio. Los beneficiarios de subsidio de vivienda que habiendo perdido la misma por imposibilidad de pago, podrn obtener de nuevo el subsidio de vivienda por una sola vez ms y previa solicitud a las instituciones encargadas de su asignacin. Artculo 34. Aplicacin a los crditos para financiacin de vivienda de inters social. Lo dispuesto en la presente ley ser aplicable a los crditos para construccin y financiacin de vivienda de inters social en lo que no contradiga sus disposiciones especiales. Para efectos de la presente ley, se entender por vivienda de inters social la que cumpla los requisitos establecidos por la legislacin vigente en esta materia.

CAPITULO VII Mecanismos de solucin de conflictos Artculo 35. Pacto arbitral. Se aplicarn las reglas previstas en el presente captulo cuando entidades financieras que otorguen crditos para la construccin o adquisicin de vivienda, de acuerdo con lo dispuesto en la presente ley, pacten con los deudores de dichos crditos clusulas compromisoria o compromiso, con el objeto de deferir a un tribunal lo relacionado con el cumplimiento y la ejecucin forzada de las obligaciones derivadas de dichos crditos. La clusula compromisoria o el compromiso debern constar por escrito. En los eventos de cesin de los crditos que se otorguen en desarrollo de lo previsto en la presente ley, se entender que el adquirente se subroga, para todos los efectos legales, en la posicin del acreedor original. El tribunal de arbitramento decidir en derecho. Pargrafo 1. El pacto arbitral no se aplicar para los conflictos suscitados por la reliquidacin de los deudores en el sistema UPAC. Pargrafo 2. Solamente por solicitud expresa del deudor podr pactarse el procedimiento de arbitramento. Artculo 36. Procedimiento arbitral. Los procesos que, en relacin con los asuntos mencionados en el artculo anterior, se sometan a la justicia arbitral, se adelantarn conforme al trmite previsto en el Cdigo de Procedimiento

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Civil para los procesos de ejecucin con ttulo hipotecario. Para su desarrollo, los rbitros tendrn las mismas funciones, deberes, facultades y atribuciones legalmente asignadas a los jueces en relacin con dichos procedimientos. No obstante, contra las decisiones del tribunal de arbitramento, las partes slo podrn intentar los recursos que de acuerdo con las normas legales sobre arbitramento proceden dentro del proceso arbitral. Las medidas cautelares y la ejecucin de la sentencia podrn ser ordenadas y practicadas por los rbitros o por quienes designen para obrar en su nombre, conforme a las reglas establecidas en el Cdigo de Procedimiento Civil y dems normas aplicables. Los rbitros podrn comisionar a las autoridades correspondientes, con las mismas atribuciones de los jueces de la Repblica, para la prctica de las medidas mencionadas. Igualmente, podrn requerir la colaboracin de las autoridades, con las mismas atribuciones que corresponden a los jueces de la Repblica, para lo relacionado con la ejecucin de las providencias, diligencias de entrega y dems actuaciones que se hagan necesarias para cumplir sus decisiones. En lo no previsto en este captulo, los tribunales de arbitramento se regirn por las disposiciones vigentes en materia de arbitramento, y en particular por las contenidas en el Decreto 2279 de 1989, la Ley 23 de 1991, el Decreto 2651 de 1991, la Ley 446 de 1998, el Decreto 1818 de 1998, la Ley 510 de 1999 y las dems que en el futuro las adicionen, complementen, modifiquen o sustituyan. No obstante, cuando de acuerdo con dichas disposiciones se requiera la citacin de terceros que no estipularon el pacto arbitral, la imposibilidad de su notificacin o la falta de su adhesin al pacto arbitral, no conlleva la extincin de los efectos del compromiso o los de la clusula compromisoria, pero se entender que el efecto del respectivo fallo no se les podr hacer extensivo. Los honorarios y funcionamiento del tribunal, se regirn por el reglamento. Pargrafo. Los rbitros sern seleccionados de listas integradas mediante concurso pblico que ser organizado por el Consejo Superior de la Judicatura entre personas que renan los requisitos exigidos para ser juez civil de circuito. Artculo 37. Costas y gastos. Las costas y los gastos a que haya lugar con ocasin del trmite de los procesos arbitrales previstos en el presente captulo, incluidos los honorarios de rbitros y secretarios de los tribunales de arbitramento y los gastos fijados por stos para el desarrollo del proceso arbitral, excluidos los honorarios del abogado del deudor, sern de cargo del acreedor, y su pago se har conforme a las normas que regulan la materia en el procedimiento arbitral. Sin embargo, en el evento en que el deudor se opusiere a la ejecucin y resultase vencido, en el mismo laudo se le condenar a pagar la mitad de dichas costas y gastos, a favor del acreedor. En este caso, el laudo incluir la liquidacin de la respectiva condena. Pargrafo. El Consejo Superior de la Judicatura coordinar la defensa de los deudores de vivienda de inters social subsidiable por parte de la Defensora del Pueblo, los estudiantes de derecho en prctica y ao social y los consultorios jurdicos de las universidades debidamente autorizados. CAPITULO VIII Rgimen de transicin

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Artculo 38. Denominacin de obligaciones en UVR. Dentro de los tres (3) meses siguientes a la fecha de vigencia de la presente ley, todas las obligaciones expresadas en UPAC se expresarn en UVR, segn la equivalencia que determine el Gobierno Nacional. Vencido este trmino sin que se hayan modificado los documentos en que consten tales obligaciones, stas se entendern expresadas en UVR, por ministerio de la presente ley. Pargrafo. Las entidades financieras quedan facultadas para redimir en forma anticipada los ttulos valores denominados en UPAC. Igualmente, a eleccin del deudor, se podrn denominar las cuentas de ahorro y dems pasivos, en UVR o en pesos. Artculo 39. Adecuacin de los documentos contentivos de las condiciones de los crditos. Los establecimientos de crdito debern ajustar los documentos contentivos de las condiciones de los crditos de vivienda individual a largo plazo, desembolsados con anterioridad a la fecha de vigencia de la presente ley a las disposiciones previstas en la misma. Para ello contarn con un plazo hasta de ciento ochenta (180) das contados a partir de la vigencia de la presente ley. No obstante lo anterior, los pagars mediante los cuales se instrumenten las deudas as como las garantas de las mismas, cuando estuvieren expresadas en UPAC o en pesos, se entendern por su equivalencia, en UVR, por ministerio de la presente ley. Pargrafo 1. La reliquidacin de los crditos en los trminos de que trata el presente captulo y los correspondientes documentos en los que consten las condiciones de los crditos de vivienda individual a largo plazo, no constituir una novacin de la obligacin y por lo tanto, no causar impuesto de timbre. Pargrafo 2. Dentro de los tres (3) meses siguientes a la vigencia de la presente ley, y a solicitud de quien al 31 de diciembre de 1999, pueda acreditar que se encuentra atendiendo un crdito de vivienda que est a nombre de otra persona natural o jurdica, podr requerir a las entidades financieras para que actualicen la informacin y se proceda a la respectiva subrogacin, siempre y cuando demuestre tener la capacidad de pago adecuada. Obtenida la subrogacin, dichos crditos podrn ser objeto de los abonos previstos en este artculo. Artculo 40. Inversin social para vivienda. Con el fin de contribuir a hacer efectivo el derecho constitucional a la vivienda, el Estado invertir las sumas previstas en los artculos siguientes para abonar a las obligaciones vigentes que hubieren sido contratadas con establecimientos de crdito, destinadas a la financiacin de vivienda individual a largo plazo y para contribuir a la formacin del ahorro que permita formar la cuota inicial de los deudores que hayan entregado en dacin en pago sus viviendas, en los trminos previstos en el artculo 46. Pargrafo 1. Los abonos a que se refiere el presente artculo solamente se harn para un crdito por persona. Cuando quiera que una persona tenga crdito individual a largo plazo para ms de una vivienda, deber elegir aquel sobre el cual se har el abono e informarlo al o a los respectivos establecimientos de crdito de los cuales sea deudor. Si existiera ms de un crdito para la financiacin de la misma vivienda, el abono podr efectuarse sobre todos ellos. En caso de que el crdito haya sido reestructurado en una misma entidad, la reliquidacin se efectuar teniendo en cuenta la fecha del crdito originalmente pactado.

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Pargrafo 2. Quien acepte ms de un abono en violacin de lo dispuesto en este numeral, deber restituir en un trmino de treinta (30) das los abonos que hubiera recibido en desarrollo de lo dispuesto en esta ley y los decretos que la desarrollen; si no lo hiciere incurrir en las sanciones penales establecidas para la desviacin de recursos pblicos. La restitucin de las sumas abonadas por fuera del plazo antes sealado deber efectuarse con intereses de mora, calculados a la mxima tasa moratoria permitida por la ley. Artculo 41. Abonos a los crditos que se encuentren al da. Los abonos a que se refiere el artculo anterior se harn sobre los saldos vigentes a 31 de diciembre de 1999, de los prstamos otorgados por los establecimientos de crdito para la financiacin de vivienda individual a largo plazo as: 1. Cada establecimiento de crdito tomar el saldo en pesos a 31 de diciembre de 1999, de cada uno de los prstamos, que se encuentren al da el ltimo da hbil bancario del ao de 1999. Para efectos de determinar el saldo total de cada obligacin, se adicionar el valor que en la misma fecha tuviere el crdito otorgado por el Fondo de Garantas de Instituciones Financieras, Fogafn, en virtud de lo dispuesto por los artculos 11 y 12 del Decreto Extraordinario 2331 de 1998, cuando fuere del caso. 2. El establecimiento de crdito reliquidar el saldo total de cada uno de los crditos, para cuyo efecto utilizar la UVR que para cada uno de los das comprendidos entre el 1 de enero de 1993 y el 31 de diciembre de 1999, publique el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, de conformidad con la metodologa establecida en el Decreto 856 de 1999. 3. El Gobierno Nacional abonar a las obligaciones que estuvieren al da el 31 de diciembre de 1999 el monto total de la diferencia que arroje la reliquidacin indicada en el numeral anterior, mediante la entrega de los ttulos a que se refiere el pargrafo 4 del presente artculo, o en la forma que lo determine el Gobierno Nacional. Pargrafo 1. Para la reliquidacin de los saldos de los crditos destinados a la financiacin de vivienda individual de largo plazo, otorgados por los establecimientos de crdito en moneda legal, se establecer una equivalencia entre la DTF y la UPAC, en los trminos que determine el Gobierno Nacional, con el fin de comparar el comportamiento de la UPAC con el de la UVR, a efectos de que tengan la misma rebaja que la correspondiente a los crditos pactados en UPAC. Pargrafo 2. Los establecimientos de crdito tendrn un plazo de tres (3) meses, contados a partir de la presente ley para efectuar la reliquidacin. Los intereses de mora a que hubiere lugar por concepto de cuotas de amortizacin no atendidas durante este lapso, sern descontados del valor que al deudor moroso le correspondiere por concepto del abono para la reduccin del saldo de su crdito. Pargrafo 3. Si los beneficiarios de los abonos previstos en el presente artculo incurrieren en mora de ms de doce (12) meses, el saldo de la respectiva obligacin se incrementar en el valor del abono recibido. El establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional ttulos a los que se refiere el pargrafo cuarto del presente artculo por dicho valor. En todo caso si el crdito resultare impagado y la garanta se hiciere efectiva, el

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establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional la parte proporcional que le corresponda de la suma recaudada. Pargrafo 4. El Gobierno Nacional queda autorizado para emitir y entregar Ttulos de Tesorera, TES, denominados en UVR y con el rendimiento que ste determine, con pagos mensuales, en las cuantas requeridas para atender la cancelacin de las sumas que se abonarn a los crditos hipotecarios. Dichos ttulos sern emitidos a diez (10) aos de plazo. Estas operaciones slo requerirn para su validez del decreto que ordene su emisin y determine las condiciones de los ttulos, que podrn emitirse con cargo a vigencias futuras y con base en los recursos provenientes de las inversiones forzosas establecidas por la presente ley. Artculo 42. Abono a los crditos que se encuentren en mora. Los deudores hipotecarios que estuvieren en mora al 31 de diciembre de 1999, podrn beneficiarse de los abonos previstos en el artculo 40, siempre que el deudor manifieste por escrito a la entidad financiera su deseo de acogerse a la reliquidacin del crdito, dentro de los noventa (90) das siguientes a la vigencia de la ley. Cumplido lo anterior, la entidad financiera proceder a condonar los intereses de mora y a reestructurar el crdito si fuere necesario. A su turno, el Gobierno Nacional proceder a abonar a dichas obligaciones el monto total de la diferencia que arroje la reliquidacin de la deuda, efectuada de conformidad con lo previsto en el numeral 2 del artculo 41 anterior, mediante la entrega al respectivo establecimiento de crdito de los ttulos a que se refiere el pargrafo cuarto del mismo artculo 41.

Pargrafo 1. Si los beneficiarios de los abonos previstos en este artculo incurrieren en mora de ms de doce (12) meses, el saldo de la respectiva obligacin se incrementar en el valor del abono recibido. El establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional ttulos a los que se refiere el pargrafo 4 del artculo 41, por dicho valor. En todo caso, si el crdito resultare impagado y la garanta se hiciere efectiva, el establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional la parte proporcional que le corresponda de la suma recaudada. Pargrafo 2. A las reliquidaciones contempladas en este artculo les sern igualmente aplicables el numeral 1 del artculo 41 anterior, as como lo previsto en los pargrafos 1 y 2 del mismo artculo. Pargrafo 3. Los deudores cuyas obligaciones se encuentren vencidas y sobre las cuales recaigan procesos judiciales que dentro de los noventa (90) das siguientes a la entrada en vigencia de la presente ley decidan acogerse a la reliquidacin de su crdito hipotecario, tendrn derecho a solicitar suspensin de los mencionados procesos. Dicha suspensin podr otorgarse automticamente por el juez respectivo. En caso de que el deudor acuerde dentro del plazo la reliquidacin de su obligacin, de conformidad con lo previsto en este artculo el proceso se dar por terminado y se proceder a su archivo sin ms trmite. Si dentro del ao siguiente a la reestructuracin del crdito el deudor incurriere nuevamente en mora, los procesos se reiniciarn a solicitud de la entidad financiera y con la sola demostracin de la mora, en la etapa en que se encontraban al momento de la suspensin, y previa actualizacin de su cuanta.

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Artculo 43. Excepcin de pago. El valor que se abone a cada crdito hipotecario por concepto de las reliquidaciones a que se refiere esta ley, as como los subsidios que entregue el Gobierno Nacional dentro del programa de ahorro a los titulares de la opcin de readquisicin de vivienda dada en pago, constituirn un pago que como tal, liberar al deudor frente al establecimiento de crdito acreedor. Dicho pago, a su vez, constituir una excepcin de pago total o parcial, segn sea el caso, tanto para el establecimiento de crdito como para el Estado, en los procesos que se adelanten por los deudores para reclamar devoluciones o indemnizaciones por concepto de las liquidaciones de los crditos o de los pagos efectuados para amortizarlos o cancelarlos. En caso de sentencia favorable, los mencionados valores se compensarn contra el fallo. La misma excepcin podr alegarse sobre el monto de los subsidios que entregue el Gobierno Nacional a los titulares de la opcin de readquisicin de vivienda dada en pago, dentro del programa de ahorro para completar la cuota inicial.

La excepcin aqu prevista podr proponerse en cualquier estado del proceso. As mismo, en las sentencias que se dicten se aplicar como mecanismo para satisfacer los correspondientes derechos individuales, los previstos en esta ley. Artculo 44. Inversin en Ttulos de Reduccin de Deuda (TRD). Crase una inversin obligatoria temporal en "Ttulos de Reduccin de Deuda" TRD destinados a efectuar los abonos sobre los saldos vigentes de las deudas individuales para la financiacin de vivienda a largo plazo, en los trminos sealados en los artculos anteriores. Los TRD se denominarn en UVR; sern emitidos por el Gobierno Nacional; podrn ser desmaterializados, tendrn un plazo de diez (10) aos contados a partir de la fecha de su colocacin y sern negociables. El capital de los ttulos se amortizar en un solo pago a su vencimiento y podr ser prepagado cuando las condiciones fiscales as lo permitan. Los ttulos no reconocern intereses remuneratorios. La emisin y colocacin de los TRD slo requerir del Decreto de emisin y la firma del Director General de Crdito Pblico. Artculo 45. Sujetos obligados a invertir en TRD. Estarn obligados a suscribir en el mercado primario TRD todos los establecimientos de crdito, las sociedades de capitalizacin, las compaas de seguros, los fondos comunes ordinarios, especiales y de inversin administrados por sociedades fiduciarias, los fondos de valores administrados por sociedades comisionistas de bolsa y los fondos de inversin administrados por las sociedades administradoras de inversin. No estarn sometidos a esta inversin los fondos que de conformidad con el respectivo reglamento, tengan como objeto exclusivo la administracin de los recursos de seguridad social y los fondos de inversin extranjera. Igualmente, quedan excluidos los recursos destinados exclusivamente a seguridad social administrados por las compaas de seguros. La inversin a que se refiere este artculo ser del cero punto sesenta y ocho por ciento (0.68%) anual, durante seis (6) aos, contados a partir del ao

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2000 y se liquidar sobre el total de sus pasivos para con el pblico, en el caso de establecimientos de crdito y las sociedades de capitalizacin; del cero punto sesenta y ocho por ciento (0.68%) anual, durante seis (6) aos, del valor del respectivo fondo en el caso de los fondos de valores, fondos comunes ordinarios, especiales y de inversin administrados por sociedades fiduciarias, los fondos de valores administrados por sociedades comisionistas de bolsa y los fondos de inversin administrados por las sociedades administradoras de inversin, y del cero punto sesenta y ocho por ciento (0.68%) anual, durante seis (6) aos, sobre las primas emitidas en el caso de las compaas de seguros. Pargrafo. Los sujetos obligados a efectuar la inversin forzosa la realizarn anualmente por perodos mensuales para completar en cada perodo anual el cero punto sesenta y ocho por ciento (0.68%). Para el efecto, debern invertir mensualmente en ttulos una doceava parte del porcentaje sealado en el presente artculo, calculado sobre los saldos de los pasivos para con el pblico, el valor del respectivo fondo, o el valor de las primas emitidas, segn sea el caso. El nivel de la inversin deber ajustarse al final de cada ao calendario, con base en el promedio mensual de la base de clculo de la inversin durante el plazo aqu previsto. Este mismo procedimiento tendr lugar anualmente durante el perodo comprendido entre los aos 2000 y 2005, ambos inclusive. En caso de reduccin de los recursos que sirven de base para el clculo anual de la inversin, no habr lugar al reembolso del valor invertido en ttulos de reduccin de deuda. Artculo 46. Opcin de readquisicin de vivienda. Durante el ao siguiente a la vigencia de la presente ley, quienes entreguen o hayan entregado en dacin en pago su vivienda, tendrn opcin para readquirirla siempre que no haya sido enajenada por el respectivo establecimiento de crdito. En caso de que haya sido enajenada, el establecimiento de crdito podr ofrecer, en las mismas condiciones, otro inmueble de propiedad de la entidad sobre el cual no se haya ejercido por parte de su anterior propietario, la opcin de readquisicin de vivienda. La opcin se pactar en un contrato que suscribirn el deudor que entrega el inmueble en dacin en pago y la respectiva entidad financiera, en el que se harn constar los derechos y las obligaciones del titular de la opcin y de la entidad financiera, de conformidad con las siguientes reglas: 1. Al momento de celebrarse el contrato, el inmueble objeto del mismo deber ser avaluado en los trminos consagrados en la presente ley. Dicho avalo servir de base para determinar el precio mensual del arrendamiento que no podr exceder del cero punto ocho por ciento (0.8%) del valor del avalo y el de la opcin de readquisicin, en los trminos que se sealan en los numerales 5 y 6 de este artculo. 2. El titular de la opcin tendr el derecho real de habitacin sobre el mismo, mediante el pago de un canon mensual. 3. El establecimiento de crdito ofrecer en venta el inmueble objeto del contrato al titular de la opcin. 4. El establecimiento de crdito estar obligado a mantener la oferta por el trmino pactado en el contrato, el cual no podr exceder de tres (3) aos. 5. El precio de la oferta ser el valor comercial del inmueble, en la fecha del vencimiento del plazo determinado por un avalo tcnico realizado en los

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trminos de la presente ley o en la fecha anterior en que el titular de la opcin decidiere ejercerla. 6. En el momento de hacerse efectiva la oferta, la valorizacin del inmueble se compartir por partes iguales entre el establecimiento de crdito y el titular de la opcin. 7. El titular de la opcin deber cumplir durante todo el plazo de la oferta, un programa de ahorro que tendr, adems de los beneficios previstos para el programa de ahorro para el fomento de la construccin AFC, un subsidio del Estado consistente en un abono de un peso por cada peso ahorrado por el titular de la opcin, sin que exceda en ningn caso del quince por ciento (15%) del valor comercial del bien establecido al momento de la celebracin del contrato especial previsto en esta ley, el cual se har efectivo slo cuando se concrete la venta. Vencido el plazo de la oferta, si sta no se aceptare, su titular deber devolver al establecimiento de crdito el inmueble en el mismo estado en que lo recibi y podr disponer del dinero ahorrado, deducido el valor del subsidio. 8. La restitucin del inmueble objeto de la operacin se sujetar a lo dispuesto para el comodato precario. 9. Podr pactarse que las diferencias entre las partes sean sometidas a decisin arbitral en los trminos de la presente ley. 10. El inmueble objeto del contrato deber estar asegurado durante todo el plazo por los riesgos que determine el Gobierno Nacional. 11. El incumplimiento de cualquiera de las obligaciones derivadas tanto del contrato que incorpora el derecho de habitacin como del de ahorro programado, dar lugar a la terminacin del contrato especial aqu sealado. Pargrafo 1. En el evento en que el bien haya sido transferido a cualquier ttulo a un patrimonio autnomo, sociedad matriz o subsidiaria del respectivo establecimiento de crdito, las obligaciones que de acuerdo con el presente artculo corresponderan al establecimiento de crdito radicarn en la persona o entidad a quien se haya transferido el bien, incluido el patrimonio autnomo. Pargrafo 2. El titular de la opcin tendr derecho a cancelar el valor del inmueble con recursos propios o con el producto de un prstamo otorgado por cualquier establecimiento de crdito.

Artculo 47. Autorizacin. Se autoriza por un ao contado a partir de la fecha de promulgacin de la presente ley, a los establecimientos de crdito para comercializar los inmuebles destinados a vivienda que hayan recibido en dacin en pago, mediante el contrato especial establecido en el artculo anterior, salvo el subsidio previsto en el numeral 7 del artculo 46. Artculo 48. Fondo de Reserva para la Estabilizacin de la Cartera Hipotecaria. Con el propsito de facilitar las condiciones para la financiacin de vivienda referida al ndice de precios al consumidor, autorzase la creacin de un Fondo de Reserva para la Estabilizacin de la Cartera Hipotecaria que ser administrado por el Banco de la Repblica en los trminos que

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establezca el Gobierno Nacional. Las inversiones en el Fondo de que trata este artculo, se considerarn como inversin social. Dicho fondo contar con los siguientes recursos: 1. Los provenientes de un impuesto nacional que se crea por la presente ley, que se causar mensualmente, a partir del mes siguiente a la vigencia de la misma y hasta el 31 de diciembre del ao 2002. La base gravable del impuesto es el valor mensual de la remuneracin de los encajes. Son sujetos pasivos de este impuesto los establecimientos de crdito. La tarifa del tributo ser del cincuenta por ciento (50%) de la remuneracin mensual de los encajes. El Banco de la Repblica retendr y colocar directamente en el Fondo el monto del impuesto al momento del pago al respectivo establecimiento de crdito de la remuneracin sobre el encaje. Este impuesto no har parte de la participacin de los municipios en los ingresos corrientes de la Nacin. 2. Ciento cincuenta mil millones ($150.000.000.000) provenientes de las utilidades del Banco de la Repblica correspondientes al ejercicio de 1999. 3. Los provenientes de la diferencia entre la UVR adicionada en el inters remuneratorio y la DTF, cuando la primera fuere superior a la segunda, que debern ser aportados por los establecimientos de crdito que tengan cartera hipotecaria denominada en UVR y pasivos para con el pblico denominados en DTF, de conformidad con el reglamento que expida para el efecto el Gobierno Nacional. 4. Los rendimientos de los recursos que conformen el Fondo. 5. Los provenientes de los crditos que se contraten o se asignen para este fin. El Banco de la Repblica, como agente fiscal del Gobierno Nacional, podr contratar a nombre de ste, crditos destinados al Fondo. El pago de las operaciones de crdito destinadas al Fondo podrn abonarse con cargo a los recursos del mismo. Artculo 49. Coberturas de riesgo. Con cargo a los recursos de dicho fondo, el Banco de la Repblica podr ofrecer a los establecimientos de crdito, y solamente para el saldo de la cartera de vivienda individual de largo plazo registrada a 31 de diciembre del ao 2000, coberturas de riesgo del diferencial entre la tasa de inters de mercado y la inflacin. Las condiciones en que se ofrezca la anterior cobertura propendern por el reflejo de su valor econmico en el largo plazo, en los trminos que determine el Gobierno Nacional. CAPITULO IX Otras disposiciones Artculo 50. Avalos y avaluadores. Sin perjuicio de la competencia que en materia de avalos corresponde al Instituto Agustn Codazzi y a los catastros municipales y departamentales y distritales autorizados por la ley, los avalos que se requieran para las operaciones activas y pasivas de que trata la presente ley, sern realizados por personas pertenecientes a una lista cuya integracin y actualizacin corresponder reglamentar a la Superintendencia de Industria y Comercio, con sujecin a los requisitos de idoneidad profesional, solvencia moral, independencia y responsabilidad, en los trminos que determine el Gobierno Nacional.

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La remuneracin de la labor de los avaluadores se har con base en el nmero de metros cuadrados de los bienes inmuebles, aplicando una tarifa descendente en proporcin a la extensin, y con un monto mximo establecido en el respectivo reglamento del Gobierno Nacional. Artculo 51. Rgimen especial de negociacin en bolsa. La Superintendencia de Valores podr establecer reglas que permitan el acceso a las compaas de seguros, las sociedades fiduciarias, las sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantas y las entidades que administren reservas pensionales del rgimen de prima media con prestacin definida, a los sistemas de negociacin de las bolsas de valores que operen en el pas para realizar operaciones sobre bonos hipotecarios y ttulos hipotecarios, de que trata la presente Ley, por cuenta de los fondos o reservas que administren o para la inversin de las reservas tcnicas, de acuerdo con el respectivo rgimen de inversin. Los valores a que se refiere este inciso sern transables en bolsa. La Superintendencia de Valores podr requerir y regular la integracin del mercado de dichos valores. Las entidades a que se refiere este artculo no podrn negociar ttulos emitidos, avalados, garantizados u originados por ellas, por sus filiales, subsidiarias, vinculadas o por la matriz, sus filiales, subsidiarias o vinculadas. Las bolsas de valores velarn por el cumplimiento de lo establecido en el presente artculo. La Superintendencia de Valores regular, mediante preceptos de carcter general, lo atinente a la aplicacin de las normas del mercado pblico de valores y las disposiciones de las bolsas de valores, a las instituciones mencionadas en el primer inciso del presente artculo, que ingresen a los sistemas de negociacin de las bolsas en desarrollo de la autorizacin contenida en el mismo. Artculo 52. Registro en centrales de riesgo. Los deudores de los crditos de vivienda individual a largo plazo que reestructuren sus crditos hipotecarios en los trminos previstos en el artculo 42 de la presente ley, tendrn derecho a exigir que sus nombres se retiren como deudores morosos de las centrales de riesgo, una vez hayan cumplido puntualmente con el pago de las tres primeras cuotas de la obligacin reestructurada. Los deudores hipotecarios de viviendas entregadas en dacin en pago con posterioridad al 1 de enero de 1997, tendrn derecho a que las entidades financieras los declaren a paz y en salvo por el crdito respectivo y retiren sus nombres de las centrales de riesgo. Igualmente, podrn beneficiarse de la opcin de readquisicin de vivienda establecida en el artculo 46 de la presente ley. Artculo 53. Fomento a la competencia. El Gobierno Nacional, mediante normas de carcter general, podr ordenar a los establecimientos de crdito que otorguen crdito de vivienda individual a largo plazo, que pongan en prctica procedimientos dirigidos a incrementar la competencia entre quienes deseen proveer los seguros que deban adquirir los deudores de dichos crditos. Artculo 54. Comisin de seguimiento. El Congreso, representado por las Comisiones Terceras, elegir una comisin de seguimiento para el cabal cumplimiento de la presente ley y su correspondiente desarrollo reglamentario y financiero. Artculo 55. Proteccin especial para los adquirientes de vivienda individual. El Gobierno Nacional, mediante normas de carcter general, determinar los mecanismos que aseguren que los dineros recibidos por las personas

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dedicadas a la actividad de la construccin, por concepto de ventas de contado y pago de cuotas iniciales, se canalicen a travs de instrumentos que tiendan a asegurar la adecuada inversin y destinacin de los recursos del proyecto de construccin al inmueble vendido o prometido en venta. Para los fines aqu previstos, el Gobierno establecer para los constructores la obligacin de informar a los prometientes compradores sobre la existencia de gravmenes en mayor extensin y exigir que en las escrituras pblicas que perfeccionen dichas promesas de compraventa se protocolice una carta del establecimiento de crdito titular de la garanta en mayor extensin mediante la cual autorice el otorgamiento de la escritura de compraventa por haber recibido el pago de la prorrata correspondiente. Artculo 56. Incentivos a la financiacin de vivienda de inters social subsidiable. Adicinase al Estatuto Tributario, el siguiente artculo: Las nuevas operaciones destinadas a la financiacin de vivienda de inters social subsidiables, no generarn rentas gravables por el trmino de cinco (5) aos, contados a partir de la vigencia de la presente ley. Artculo Transitorio 57. Se extiende hasta el 31 de enero del ao 2000 lo dispuesto en el artculo 14 del Decreto Legislativo 2331 de 1998. Artculo 58. Vigencia. La presente ley rige a partir de la fecha de su promulgacin y deroga las disposiciones que le sean contrarias. El Presidente del honorable Senado de la Repblica, Miguel Pinedo Vidal. El Secretario General del honorable Senado de la Repblica, Manuel Enrquez Rosero. El Presidente de la honorable Cmara de Representantes, Armando Pomrico Ramos. El Secretario General de la honorable Cmara de Representantes, Gustavo Bustamante Moratto. REPUBLICA DE COLOMBIA - GOBIERNO NACIONAL Publquese y ejectese. Dada en Santa Fe de Bogot, D. C., a 23 de diciembre de 1999. ANDRES PASTRANA ARANGO El Ministro de Hacienda y Crdito Pblico, Juan Camilo Restrepo Salazar. El Ministro de Desarrollo Econmico, Jaime Alberto Cabal Sanclemente".

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III. LAS DEMANDAS Aunque han sido acumuladas en razn de su coincidencia material, por razones de claridad se resumen independientemente las demandas presentadas. a) Ciudadano Alejandro Baquero Nario (Expediente D-2823) Impugna los Artculos 1, 3, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 51, 52 y 53 de la Ley 546 de 1999 y la totalidad de la Ley 550 del mismo ao. En lo referente a los enumerados preceptos de la Ley 546 de 1999, el actor formula los siguientes cargos: En trminos generales estima inconstitucional el anatocismo o capitalizacin de intereses, que considera plasmado en los artculos objeto de accin, pues, en su criterio, viola el principio de igualdad ante la ley y "maniata, insensibiliza y reduce aterradoramente la capacidad del Estado para cumplir con su labor e inversin social y slo favorece al que acapara". En su criterio, las normas acusadas vulneran los Artculos 1, 2, 3, 23, 25, 29, 44, 65 y 335 de la Constitucin y el Prembulo de la misma. Dice que la capitalizacin de intereses, en todo tipo de crditos -y no solamente en los relativos a vivienda, a los cuales se limit la Sentencia C747 del 6 de octubre de 1999, proferida por esta Corte Constitucional- "es un delito que genera la sobre explotacin del trabajador, al permitir que la plusvala se capte por medio del cobro de intereses sobre intereses, a travs de presiones para facilitar la acumulacin de los intermediarios financieros, monopolios y sus especulaciones cambiarias".

Agrega, respecto al mismo asunto, que "todas las personas, familias, famiempresas, microempresas, medianas empresas o entidades perjudicadas por las altas tasas de inters y el anatocismo quedan con toda esta Ley como si no hubieran sido vctimas permanentes del abuso financiero". Indica que, con las normas impugnadas, se violenta sistemticamente el derecho al trabajo, por cuanto no hay, segn ellas, oportunidad para crear empresa y se desconocen posibilidades para laborar con el apoyo de la economa solidaria. Arguye que, con el sistema consagrado en la Ley, se esclaviza al deudor, sometindolo, "exagerada e inhumanamente", a la tasa de inters del mercado, a la deuda externa, a la devaluacin, a los acuerdos con el Fondo Monetario Internacional y a la inflacin. Alega que "el cobro de intereses no pactados, en saldos y cuentas crecientes, adems de los cobros jurdicos, secuestros de inmuebles, embargos, las daciones en pago y los inhumanos desalojos que se aplicaron a los usuarios, violando y desamparando a la familia de la manera ms indolente, () es la violencia institucionalizada" y "legitima el poder de los especuladores financieros por medio de la usura y el abuso". El anatocismo, a su juicio, sirve a la inflacin y la inflacin se estructura en l.

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La UVR es, en concepto del accionante, inconstitucional. "Es idntica a la UPAC -afirma-, porque es una forma de anatocismo y con ella tambin existe la pretensin de continuar el cobro de intereses sobre intereses y de atropellar a la familia colombiana con la dacin en pago, para violar la igualdad ante la ley". Sobre la forma en que se liquida la UVR afirma: "Desde el 1 de enero de 1993 hasta el 31 de diciembre de 1999, al valor inicial de la UVR le calculan un incremento del 229.29% o sea que se incrementa anualmente en 32.75% o 2.73% mensual, violando el inters legal, que segn el Cdigo Civil, es el 6% anual o 0.5% mensual, porque de $31.3774 no podra pasar de $44.5559, el 31 de diciembre de 1999; en los siete (7) aos este debe ser el valor de esa UVL Unidad de Valor Legal, que proponemos, sin violar el inters legal. Con la UVR, se pretende ocular y continuar la infamia que implic someter aos y aos a familias para pagar el descuento comercial que como lo define Baldor, es abusivo, porque los especuladores cobran intereses sobre sumas mayores a las prestadas. Con la nueva UPAC, se utiliza al Congreso prologando la UVR con la ley marco de vivienda para que no se castigue la violencia institucionalizada, tapar y atenuar la infamia que se ejerci durante 27 aos por medio del crdito. Existe toda una red, cohonestada por financieras multilaterales internacionales que pretenden legitimar y perpetuar el agio, evitar que bajen los intereses, exigiendo privatizaciones, prolongando la violencia institucionalizada que tanto rechaza la familia colombiana; con la capitalizacin de intereses, se violan sistemticamente los derechos fundamentales de los nios; es inconstitucional, por transgredir los Artculos 5 y 44 de la C. P. Exigimos el amparo a la familia, deslegitimando la agresin institucionalizada". Asegura el demandante que la forma de liquidar la UVR hace crecer las cuotas peridicas, haciendo impagables hasta los crditos a corto plazo. Tambin, en su criterio, resulta violada la igualdad ante la ley cuando en el Artculo 35, Pargrafo 1, de la Ley 546 de 1999 se dispone que "el pacto arbitral no se aplicar para los conflictos suscitados por la reliquidacin de los deudores en el Sistema UPAC". Manifiesta que el absolutismo del especulador financiero es contrario a los postulados del Estado Social de Derecho y que todo sistema de valor constante es contrario a la Constitucin, segn se desprende de la Sentencia C-747 de 1999, proferida por la Corte Constitucional. Expresa que los "alivios" o "descuentos" contemplados en la Ley 546 de 1999 para los antigos deudores del Sistema UPAC, cuyas deudas se convirtieron a UVR, no son proporcionales al dao efectivamente sufrido por ellos durante la vigencia de aqul. Declara que con el nuevo sistema se impide, como en el caso de la UPAC, cumplir la orden impartida por el Artculo 335 de la Constitucin, que obliga al Estado a promover la democratizacin del crdito, ya que se favorece el enriquecimiento sin causa de los especuladores financieros. Sobre la Ley 550 de 1999 el actor seala:

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"Especficamente, la Ley 550 de 1999, es inconstitucional, porque suprime la autonoma de los entes territoriales, los somete a reestructurar la financiacin; es contraria a los Artculos 1, 13, 25, 335 de la C. P., por obedecer a intereses contrarios a la promocin de la democratizacin del crdito, a la descentralizacin y principalmente a la necesidad de encubrir el dao ocasionado por el sector financiero agiotista, a toda la poblacin. Esta Ley 550 de 1999, encubre sutilmente el anatocismo, porque no lo denuncia ni castiga; el cobro de intereses ha reducido la capacidad adquisitiva y creativa de nuestras familias, limitando la capacidad generadora de valor agregado del productor. No responde, por qu habra que reestructurar el ente o la empresa?". (...) "No hay oportunidad en esta Ley 550 de 1999, para crear empresa, se desconocen posibilidades para laborar, con el apoyo del sector de la economia solidaria, sector relativamente libre, que no lleva el lastre de infamia contra la familia colombiana, ni tiene la impagable deuda social generada por la dacin en pago que si tiene el sector financiero, por ser expropiatorio; tampoco tiene la carga de las tasas de inters especulativo. El anatocismo enriquece a los poderosos generando miseria, agresion corporativa, violencia institucionalizada, guerra continuada. Con l, se esclaviza al deudor, sometiendo exagerada e inhumanamente al pueblo colombiano, con la tasa de inters del mercado, la deuda externa, con la devaluacin, el acuerdo con el Fondo Monetario Internacional y la inflacin, y muchas otras causas violatorias del inters legal 6% anual. La tpica estafa, se trata de encubrir y despenalizar. Es incoherente que existan crceles o se castiguen los abusos de sectores diferentes al financiero, si desde el mismo Estado se implementan las agresiones corporativas, cohonestando la dacin en pago o expropiacin insensible y violatoria de toda nuestra Constitucin Poltica. La paz se construye colaborando diariamente con base en un constructivo trabajo digno, apoyados en el pueblo soberano, ejerciendo la democracia decisiva, no sobre la especulacin institucionalizada. La justicia no existe para los dueos del gran capital financiero, porque para ellos hasta el Congreso les fabrica leyes que los deja libres de culpa; no se hace justicia, con aquellos que pretenden institucionalizar y prolongar el anatocismo. Sistemticamente se viola el debido proceso. El sometimiento y la sobreexplotacin son las causas principales de la violencia en Colombia y de la desigualdad social. Con la Ley 550 de 1999 de 30 de diciembre de 1999 "por la cual se establece un rgimen que promueva y facilite la reactivacion empresarial y la reestructuracion de los entes territoriales para asegurar la funcion social de las empresas y lograr el desarrollo armnico de las regiones y se dictan disposiciones para armonizar el rgimen legal vigente con las normas de esta ley", se discrimina socialmente. el sector de la economia solidaria real, en la Ley 550 de 1999, est excluido; se viola la igualdad ante la ley, porque se limitan las oportunidades de un sector principalmente productor de alimentos, ligado respetuosa e ntimamente a la realidad; en esta ley se ignor este vital mandato de la Constitucin Poltica, en el Artculo 65, que exige al Estado, especial proteccin a la produccin de alimentos.

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La reactivacin empresarial, se logra fundamentalmente con nuevas empresas, con el sector solidario real que maneja transparentemente ms del 60% de la economa nacional por medio de relaciones sociales directas, sanas y edificantes; no aparece en la Ley 550 de 1999, la Superintendencia del Sector Solidario, sector trascendental para las nuevas alternativas estructurales que estamos forjando. En la Ley 550 de 1999, la reestructuracin se propone nicamente para empresas existentes que se quieran acoger a esta, no para todo el pueblo soberano. No se tuvo en cuenta que la capitalizacin de intereses fue la causa de la quiebra de las empresas y de la disminucin de su capacidad productiva, tampoco se tuvo en cuenta el fundamental apoyo que las asociaciones, las cooperativas y muchas organizaciones tienen para proponer alternativas definitivas, porque no tienen carga financiera ni deuda social. No se tienen en cuenta las nuevas empresas ni el sector solidario, por el afn de tapar la violencia institucionalizada que a travs del crdito, ejercieron las corporaciones y el Estado; se viola la igualdad ante la ley.

La Sentencia C-747/99, de la Honorable Corte Constitucional, declar inexequible la capitalizacin de intereses, para deudores de vivienda, segn el Magistrado Eduardo Cifuentes. La pregunta es, por qu slo para vivienda? Con varias formas de cobro de intereses sobre intereses, se ejerce la violencia institucionalizada, directamente en el crdito, en tarjetas de crdito, en certificados u otras formas de captacin, con multas, con liquidaciones laborales, con bonos; tambin aparece en pagos de servicios, predial, valorizacin y en otras formas de abuso econmico de descuento comercial. La capitalizacin de intereses desampara los hogares de las mayoras, que por circunstancias ajenas a su evolucin particular, se les ha impedido la produccin y suministro de alimentos bsicos para la vida digna. Indirectamente en reformas tributarias, impuestos de aduanas, cobros coercitivos, contribuciones obligadas, impuestos, en cuentas, peajes y concesiones, se favorece el enriquecimiento sin causa a favor de los especuladores financieros, que son lites que manipulan el Gobierno, para ejercer la competitividad desleal y fortalecer sus monopolios, desamparando y esclavizando econmicamente la familia, porque hace impagables las deudas permitiendo la infame dacin en pago". (...) "El endeudamiento externo se hace crecer, con la devaluacin o disminucin del poder adquisitivo del peso colombiano con relacin al dlar, violando desesperada y sistemticamente la igualdad ante la ley. Porque existen los recursos para negociar el pago definitivo de la deuda externa, es que el pueblo colombiano, est luchando contra la capitalizacin de intereses y sus instrumentos ilegales como la hipoteca abierta sin lmite de cuanta; se estn definiendo argumentos contra la devaluacin, contra la deuda externa, contra el poder desproporcionado del superestado de las multinacionales, prepotencia desbocada en los mediocres o tiranos locales; importantes anlisis, se estn elaborando, sustentando y sensibilizando contra ese infame impuesto contra los pobres o prdida del poder adquisitivo llamado inflacin. No podemos aceptar que el anatocismo siga siendo utilizado para disminuir o subanormalizar a gran parte de la poblacin, con la anulacin de la

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capacidad adquisitiva de millones de seres de menores recursos. El Anatocismo, sirve a la inflacin, y la inflacin se estructura en l. Nuestro pueblo, con la humanidad en general, estamos forjando un futuro comunitario esperanzador, que viene gestando nuevas relaciones sociales, viene engendrando la verdadera reforma financiera, sin sofismas. Estamos comprendiendo y desarrollando la informtica ubicua; velozmente tenemos noticias sobre lo que otros hacen cerca o en cualquier lugar del universo, esa gran cantidad de datos, la estamos transformando da a da en conocimiento, con sensibilidad y filosofa; la capacidad de colaboracin a distancia y la posibilidad de sobrepasar espacio y tiempo est reconstruyendo el tejido social necesitndonos unos a otros, hacia la verdadera evolucin colectiva e individual, pueblerinos globales relacionados fsicamente en asentamientos humanos, pero interactivos mundialmente. La desigualdad ante la ley, gestada con la capitalizacin de intereses, agenciada por las financieras multilaterales internacionales, se acabar mediante decisiones de la Honorable Corte Constitucional por solicitud del pueblo soberano colombiano. Solicito que se declare inexequible la UVR; es idntica a la UPAC, desde la Sentencia C-383 de 1999, porque es una forma de anatocismo, y con ella, tambin existe la pretensin de continuar el cobro de intereses sobre intereses y atropellar a la familia colombiana con la dacin en pago, para violar la igualdad ante la ley. Aprovechando la primordial necesidad de subsistencia, el "crdito" es utilizado para despropsitos inauditos con relacin a cualquier tipo de actividad, el sistema es disipado aprovechando la desventaja de la familia con relacin al Estado en manos de los oportunistas que se apoderan del Gobierno, para prolongar infamias; hasta al hogar se le ha convertido en una mercanca".

b) Ciudadano Humberto de Jess Longas Londoo Ataca la totalidad de la Ley 546 del 23 de diciembre de 1999. Su pretensin principal es la de que se declare inexequible en su totalidad. En criterio del actor, el mencionado estatuto legislativo fue tramitado irregularmente:

"4.1.1. INDEBIDO TRAMITE DE LA LEY QUE REGULA NORMAS TRIBUTARIAS. La Ley 546 de 1999 en el prembulo y en los artculos 16, 48 numeral 1 y 56 regula normas tributarias, y en su trmite se viol la Constitucin Poltica de Colombia. Normas constitucionales infringidas. Artculos 154 ltimo Inciso y 157 de la Constitucin Poltica de Colombia. En noviembre 24 de 1999 en sesin conjunta las Comisiones Terceras de la Cmara de Representantes y del Senado de la Repblica dieron aprobacin en primer debate al Proyecto de Ley acumulado 134 de 1999, 141 de 1999, 149 de 1999, 156 de 1999, 175 de 1999 de la Cmara y 31 de 1999 del

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Senado, como consta en la Gaceta del Congreso 482 de noviembre 29 de 1999 que se acompaa en el anexo 8.2. El ltimo Inciso del Artculo 154 de la Constitucin Poltica de Colombia estipula y exige que los proyectos de ley relativos a los tributos deban iniciar su trmite en la Cmara de Representantes. Luego, el Artculo 157 Numeral 2 de la misma Constitucin establece que todo proyecto de ley debe ser aprobado en primer debate en la correspondiente comisin permanente de cada Cmara y que el reglamento del Congreso determina los casos en los cuales el primer debate se suscite en sesin conjunta de las Comisiones Permanentes de ambas Cmaras. Es mi opinin, que en el caso de proyectos de ley relativos a tributos, as lo disponga en general la Ley 5 de 1992 Orgnica del Congreso, no se puede efectuar el primer debate en sesin conjunta de las Comisiones Terceras Permanentes de la Cmara de Representantes y del Senado de la Repblica porque nunca se cumplira ni se sabra si el trmite se inici en la Cmara de Representantes. La sesin conjunta indica que el trmite es simultneo en ambas Comisiones Permanentes, y no puede determinarse con exactitud por cual Comisin se inici el trmite y aprobacin. En el caso de los tributos, es indispensable que el trmite se inicie y apruebe en primer debate separada e independientemente en la Comisin Tercera de la Cmara de Representantes; para continuar tambin separada e independientemente el primer debate en la Comisin Tercera del Senado; y luego continuar con los segundos debates separados e independientes en la Plenaria de la Cmara de Representantes y del Senado de la Repblica. De no ser as, no se cumplira nunca la exigencia del ltimo inciso del Artculo 154 de la Constitucin Poltica de Colombia. Como la Ley 546 de 1999 contiene normas tributarias y se aprob el primer debate en sesin conjunta de las Comisiones Terceras de la Cmara de Representantes y del Senado de la Repblica, no puede determinarse con exactitud por cual comisin se inici y aprob el trmite; siendo obligatorio el inicio y aprobacin del trmite por la Cmara de Representantes primeramente. Es la violacin del ltimo Inciso del Artculo 154 de la Constitucin Poltica de Colombia; por lo cual, la Ley 546 de 1999 est viciada de inconstitucionalidad; y as solicito sea declarada por la Honorable Corte Constitucional".

Considera que la Ley 546 de 1999 no es una ley marco: "Esta Ley es una simple ley ordinaria. Disposiciones constitucionales infringidas. Artculo 150 Numeral 19 Literal d) de la Constitucin Poltica de Colombia. El Prembulo de la Ley 546 de 1999 es del siguiente tenor: 'Por el cual se dictan normas en materia de vivienda, se sealan los objetivos y criterios generales a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para

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regular un sistema especializado para su financiacin, se crean instrumentos de ahorro destinado a dicha financiacin, se dictan medidas relacionadas con los impuestos y otros costos vinculados a la construccin y negociacin de vivienda y se expiden otras disposiciones'. Del anlisis de los diferentes artculos de la Ley 546 de 1999 se llega a la conclusin que no es una Ley 'marco' en los trminos del Artculo 150 Numeral 19 de la Constitucin Poltica de Colombia. La Ley 546 de 1999 es una ley ordinaria. Por no ser una ley 'marco' o norma general no es vlida ni apta para regular las actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de los recursos captados del pblico, en los trminos del Artculo 150 Numeral 19 Literal d) de la Constitucin Poltica de Colombia. Si se pretendi regular cabalmente la actividad financiera, burstil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de los recursos captados del pblico, entre ellas la financiacin de vivienda a largo plazo, debi hacerse por una ley general que sealara los objetivos y criterios a los cuales deba sujetarse el Gobierno Nacional. El slo artculo 2 de la Ley, 'objetivos y criterios de la presente Ley', no basta para determinar y calificar a la Ley 546 de 1999 como ley general o 'marco'. Todas las leyes, ordinarias, estatutarias, orgnicas, 'marco', pueden tener artculos con los objetivos, criterios y principios orientadores de la ley. Pero esto slo no basta para las leyes 'marco'. Toda la ley 'marco', en todos sus artculos, debe ser un compendio de objetivos y criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para dar cabal cumplimiento al Artculo 189 Numerales 24 y 25 de la Constitucin Poltica de Colombia. Por eso, las leyes 'marco' no son fciles de redactar; porque dentro de la especificidad de la materia que regulan debe ser general; y dentro de esta generalidad debe concretar los objetivos y criterios para cada uno de los temas o subtemas o materias particulares que se regulan. El legislador debe tener gran capacidad para conciliar estas ambivalencias. Una ley 'marco' no es un listado de criterios y objetivos. Cada tema o subtema o materia de la ley debe contener los objetivos y criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional. De lo contrario, cualquier ley ordinaria, por la generalidad de la ley y por incluir objetivos, criterios y principios, sera ley 'marco'. La Ley 546 de 1999 no es ley general o 'ley marco' en los trminos del Artculo 150 Numeral 19 de la Constitucin Poltica de Colombia, porque all no se establecen objetivos ni criterios como norma general a los cuales deba sujetarse el Gobierno Nacional para regular las actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de los recursos captados del pblico, entre ellas la financiacin de vivienda, segn la exigencia del Artculo 150 Numeral 19 Literal d) de la Constitucin Poltica de Colombia. Dicha Ley se limita a regular normas de vivienda, impuestos y otras disposiciones y vivienda de inters social; es decir, que la Ley 546 de 1999 no tiene la categora de ley general o 'ley marco'. Es simplemente una ley ordinaria pero no de la categora de las leyes que deben regular las actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento o inversin de los recursos captados del pblico, del Artculo 150 Numeral 19 Literal d) de la Constitucin Poltica de Colombia. Cualquier ley no puede regular estas actividades: debe ser una ley con connotaciones especiales que debe cumplir el legislador. Por tal razn, la Ley 546 de 1999 demandada

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es inconstitucional por no ser una ley 'marco' de financiacin de vivienda a largo plazo dentro de la actividad financiera". Estima que la Ley 546 de 1999 se inmiscuye en el ejercicio de funciones propias de la autonoma del Banco de la Repblica: "La autonoma del Banco de la Repblica se ve vulnerada por la Ley 546 de 1999. Disposiciones constitucionales infringidas. Artculos 2, 113, 150 Numeral 19, 189 Numeral 25, 371, 372 y 373 de la Constitucin Poltica de Colombia. La Ley 546 de 1999 en el Artculo 3 otorga al CONPES la facultad de establecer la metodologa del clculo de la Unidad de Valor Real -UVR-; en el Artculo 7 asigna funciones sobre financiacin de vivienda a largo plazo, comercializacin de bonos y ttulos hipotecarios al Consejo Superior de Vivienda; en el Artculo 17 otorga facultad a la Superintendencia Bancaria para aprobar los sistemas de amortizacin; en el Artculo 20 otorga a la Superintendencia Bancaria facultad para establecer las condiciones de homogeneidad contractual de los crditos y garantas; lo mismo para los trminos de la informacin en el Artculo 21. Estos son algunos ejemplos de violacin de la autonoma del Banco de la Repblica en la regulacin crediticia que le corresponde para mantener la capacidad adquisitiva de la moneda y el objetivo del empleo que segn la Corte es de su incumbencia. La Ley distrae y traslada funciones, y atribuciones constitucionales del Banco de la Repblica a organismos del poder ejecutivo como lo es el CONPES, la Superintendencia Bancaria, el Consejo Superior de Vivienda. Es decir, que el manejo de la financiacin de vivienda a largo plazo se dej en poder de la rama ejecutiva del poder pblico, y se excluy a la Junta Directiva del Banco de la Repblica de esta suprema funcin como autoridad monetaria, cambiaria y crediticia, establecida por el Artculo 372 de la Constitucin Poltica de Colombia; cuando una de las funciones bsicas es la regulacin del crdito, segn el Artculo 371 de la misma Constitucin. Esta es una violacin flagrante de la colaboracin exigida por el Artculo 113 de la Constitucin Poltica de Colombia. Parece que la rama ejecutiva del poder pblico se erige como un superpoder en materia de la financiacin de vivienda a largo plazo, apartndose de la estructura del Estado de Derecho actual y de sus fines esenciales del Artculo 2 de la Constitucin Poltica de Colombia. La Ley no puede ordenar la usurpacin de funciones asignadas por la Constitucin al Banco de la Repblica. Por tal razn, la Ley 546 de 1999 es inconstitucional". Como peticin subsidiaria -que tendra lugar si la Corte no accede a declarar la inexequibilidad total de la Ley-, el accionante solicita que se declaren inconstitucionales varios artculos especficamente glosados por l en la siguiente forma: "4.2.1. Unidad de Valor Real-UVR contenida en los siguientes artculos: Artculo 1 pargrafo, 3, 8, 9, 16, 17, 18, 29, 38, 39, 41, 44 y 48. Cosa juzgada constitucional.

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Se estableci la Unidad de Valor Real-UVR en reemplazo de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante-UPAC violando la cosa juzgada constitucional. Disposiciones constitucionales infringidas. Artculo 243 de la Constitucin Poltica de Colombia. El artculo 243 de la Constitucin Poltica de Colombia establece que los fallos de la Corte Constitucional en el ejercicio del control jurisdiccional hacen trnsito a cosa juzgada constitucional, y que ninguna autoridad podr reproducir el contenido material del acto jurdico declarado inexequible por razones de fondo, mientras subsistan en la Carta las disposiciones que sirvieron para hacer la confrontacin entra la norma ordinaria y la Constitucin. La declaratoria de inexequibilidad de todas las normas del Decreto Extraordinario 663 de 1993 que estructuraba el Sistema UPAC en la Sentencia C-700 de septiembre 16 de 1999, Magistrado Ponente doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo, fue de fondo por violacin de los Artculos 2, 3, 51, 113, 150 Numerales 10 y 19 Literal d), 189 Numerales 24 y 25 de la Constitucin Poltica de Colombia; no fue por vicios de forma sino por la violacin de la vivienda digna a que tienen derecho todos los colombianos; por la extralimitacin de las atribuciones de la rama ejecutiva sobre la rama legislativa al expedir por Decreto Extraordinario normas que correspondan al legislativo por Ley 'marco', en la financiacin de vivienda a largo plazo, y al ejecutivo por norma reglamentaria; y la representacin del pueblo por sus representantes. En definitiva, el ejercicio del poder pblico fue violado por las normas declaras inexequibles del Decreto Extraordinario 663 de 1993 sobre el Sistema UPAC, y no fue un simple vicio de trmite. Por esta razn, la Unidad de Valor Real-UVR, que es la misma Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC, con otro nombre, no puede tener existencia legal, porque es la reproduccin del contenido material de la UPAC; y en la Constitucin, al momento de promulgar la Ley 546 en diciembre 23 de 1999, subsistan las disposiciones que sirvieron para hacer la confrontacin entre las normas ordinarias declaradas inexequibles y la Constitucin. Del texto del Artculo 3 de la Ley 546 de 1999, de la exposicin de motivos del Proyecto de Ley, y de la metodologa para el clculo de la UVR expedida por el CONPES en el Documento 3066 de 1999, anexo 8.3, se desprende que la UVR es la misma UPAC con otro nombre. Adems, en el Artculo 41 Numeral 2 de la Ley 546 de 1999 se le da el carcter de retroactivo a enero 1 de 1993 a la UVR creada por el Decreto 856 de 1999; cuando en ese momento exista jurdicamente la UPAC, que es la que debe corregirse en la reliquidacin. Su inconstitucionalidad es manifiesta y debe desaparecer esta UVR del ordenamiento jurdico colombiano. 4.2.2. Impuestos establecidos en la Ley 546 de 1999. Artculos 16, 48 Numeral 1 y 56. Disposiciones constitucionales infringidas. Artculos 154, 338, 359 y 363 de la Constitucin Poltica de Colombia.

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El trmite de las normas tributarias debe iniciarse en la Cmara de Representantes; lo cual, no ocurri como se demostr en el numeral 4.1.1. de esta Demanda. Las exenciones de impuestos deben tener iniciativa del Gobierno Nacional de conformidad con el artculo 154 de la Constitucin Poltica de Colombia. Estas exenciones de los artculos 16 y 56 de la Ley 546 de 1999 no fueron introducidos en el Proyecto de Ley inicial sino dentro de su trmite como puede observarse en el anexo 8.2. en la aprobacin del primer debate; por lo cual, se solicita a la Honorable Corte Constitucional verificar si se cumpli la iniciativa gubernamental requerida o fue iniciativa de los ponentes en el Congreso; y si se hicieron los debates requeridos por el Artculo 157 de la Constitucin Poltica de Colombia. En cuanto al Artculo 48 Numeral 1 de la Ley 546 de 1999, es ostensible la violacin de los Artculos 338 y 359 de la Constitucin Poltica de Colombia: no hay definicin clara de sujetos activos y pasivos, hecho generador, bases gravables y tarifas de impuestos; y adems, constituye una renta nacional con destinacin especfica, violando tambin la equidad, eficiencia y progresividad requeridas en el sistema tributario del Artculo 363 de la Constitucin Poltica de Colombia. No es jurdicamente aceptado que en leyes 'marco' de slo objetivos y criterios generales, se incluyan normas tributarias que requieren un detalle legal ms dispendioso y especfico. Por tales razones, tales normas son inconstitucionales. 4.2.3. Reliquidacin de deudas en UPAC. Artculos 38, 39, 40, 41, 42, 43, 46, 47 de la Ley 546 de 1999. Tratamiento discriminatorio que viola el derecho de igualdad, principio de equidad y la responsabilidad patrimonial del Estado por los daos antijurdicos causados por la accin u la omisin de las autoridades pblicas. Disposiciones constitucionales infringidas. Artculos 2, 13, 90 de la Constitucin Poltica de Colombia. Todos estos artculos demandados desconocen que el Sistema UPAC declarado inexequible por la Sentencia C-700 de septiembre 16 de 1999, Magistrado Ponente doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo, es un fallo erga omnes sin distinciones de ninguna clase. El sistema UPAC desapareci jurdicamente en septiembre 16 de 1999 para todos los implicados en dicho sistema: personas naturales o jurdicas, ahorradores, deudores por crditos en UPAC sin distincin, bien sea por vivienda, por adquisicin de lotes, por adquisicin de oficinas, bodegas, por prstamos de libre inversin. La reliquidacin de los crditos en UPAC debe cubrir a todos los que tuvieron crditos por este sistema y que se vieron perjudicados por el mismo; no importa si estuvieron vigentes los crditos a diciembre 31 de 1999; o si fueron pagados antes o si estn al da, o si est en mora; que tenga uno o ms crditos. Todos, sin distincin, fueron perjudicados por el Sistema UPAC; y todos tienen derecho a la reliquidacin de sus crditos y a la devolucin o aplicacin de los excesos pagados en su totalidad, no en forma parcial como se determina en la Ley 546 de 1999.

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Tambin debe reliquidarse, eliminando la capitalizacin de intereses en los crditos en UPAC, al declararse inexequible el Artculo 137 Numeral 1 del Decreto Extraordinario 663 de 1993 en la Sentencia C-700 de septiembre 16 de 1999, y en los crditos de vivienda al declararse inexequible el Artculo 121 Numerales 1 y 3 del mismo Decreto por la Sentencia C-747 de octubre 6 de 1999, Magistrado Ponente doctor Alfredo Beltrn Sierra. Es decir, la reliquidacin cubre a todos los implicados; y tambin debe incluir el reclculo de la Correccin Monetaria atada al Indice de Precios al Consumidor-IPC teniendo en cuenta la Sentencia del Consejo de Estado, Expediente 9280, de mayo 21 de 1999; y adems, se debe eliminar la capitalizacin de intereses o inters compuesto involucrado en el monto acumulado de las deudas en UPAC, sustituyndolo por inters simple desde el inicio del prstamo. La Correccin Monetaria atada al IPC debe recalcularse teniendo en cuenta los siguientes aspectos jurdicos. Correccin Monetaria correctamente reliquidada. La reliquidacin de la Correccin Monetaria de la UPAC ordenada por la Ley de financiacin de vivienda 546 de 1999 es parcial y no total. La correcta reliquidacin de la Correccin Monetaria de la UPAC debe corresponder a los siguientes fundamentos jurdicos. En julio 7 de 1988 por el Decreto Autnomo 1319 se orden el clculo de la Correccin Monetaria de la UPAC en el 40% del IPC anual de los doce meses anteriores ms el 35% de la tasa DTF del mes anterior. All realmente se incluy, como factor importante del clculo de la Correccin Monetaria de la UPAC, la tasa DTF. En mayo 29 de 1990 el Decreto Autnomo 1127 orden el clculo de la Correccin Monetaria del UPAC en el 45% del IPC anual para los doce meses anteriores ms el 35% de la tasa DTF del mes anterior, norma que qued incluida en el Artculo 2.1.2.3.7 del Decreto Extraordinario 1730 de 1991 de julio 4 de 1991 vigente hasta abril 5 de 1993 cuando fue sustituido por el Artculo 134 del Decreto Extraordinario 663 de 1993-Estatuto Orgnico del Sistema Financiero que dio aplicacin al Artculo 16 Literal f) de la Ley 31 de 1992, regulacin del Banco de la Repblica. En marzo 15 de 1993 se expidi la Resolucin Externa 6, y en abril 15 de 1993 la Resolucin Externa 10, del Banco de la Repblica, que ordenan el clculo de la Correccin Monetaria del UPAC en el 90% del DTF. Estas Resoluciones estuvieron vigentes hasta septiembre 9 de 1994 cuando se expidi la Resolucin Externa 26 del Banco de la Repblica. En septiembre 9 de 1994 el Banco de la Repblica expide la Resolucin Externa 26 que ordena el clculo de la Correccin Monetaria de la UPAC en el 74% de la tasa DTF de las doce semanas anteriores. Esta Resolucin recobra vigencia ante la nulidad decretada por el Consejo de Estado en la Sentencia 9280 de mayo 21 de 1999 a la Resolucin Externa 18 de junio 30 de 1995, y que orden atar la Correccin Monetaria de la UPAC al IPC. Todo esto qued confirmado por la Sentencia C-383 de mayo 27 de 1999 de la Corte Constitucional que orden la eliminacin definitiva desde siempre de la tasa de inters DTF del clculo de la Correccin Monetaria de la UPAC, y

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exigi que slo el IPC puede ser la base del clculo de dicha correccin Monetaria. En junio 1 de 1999 el Banco de la Repblica expide la Resolucin Externa 10, atando la Correccin Monetaria de la UPAC al 100% del IPC promedio para los doce meses anteriores iniciando con el vigente en mayo 31 de 1999, 13.57%, y disminuyndolo en porcentajes determinados para cada uno de los meses junio a diciembre de 1999 para llegar a un supuesto y proyectado IPC promedio de los doce meses anteriores, que proyectado a diciembre de 1999 se tom en el 12.16% anual; lo cual, en realidad no se cumpli porque el IPC real de 1999 alcanz el 9.23% anual segn el DANE. Es decir, que entre junio 1 de 1999 y diciembre 31 de 1999 la Correccin Monetaria de la UPAC estuvo inflada por disposicin expresa del Banco de la Repblica, porque se calcul sobre un supuesto IPC. Jurdicamente, y atendiendo lo dispuesto en las Sentencias 9280 de mayo 21 de 1999 del Consejo de Estado y C-383 de mayo 27 de 1999 de la Corte Constitucional, la Correccin Monetaria de UPAC debe calcularse correctamente, as: -Entre junio 30 de 1988 y mayo 29 de 1990 por el 75% del IPC (40% + 35%), ya que se debe remplazar la tasa DTF por el IPC de acuerdo con los mismos porcentajes vigentes en dicho lapso exigidos por las normas jurdicas vigentes all. Decreto Autnomo 1319 de 1988. -Entre mayo 29 de 1990 y abril 5 de 1993 por el 80% del IPC (45% + 35%), ya que se debe remplazar la tasa DTF por el IPC de acuerdo con los mismos porcentajes vigentes en dicho lapso exigidos por las normas jurdicas vigentes all, Decreto Autnomo 1127 de 1990 y artculo 2.1.2.3.7 del Decreto Extraordinario 1730 de 1991.

-Entre abril 5 de 1993 y septiembre 9 de 1994 por el 90% del IPC, ya que se debe remplazar la tasa DTF por el IPC de acuerdo con el porcentaje vigente en dicho lapso establecido por las Resoluciones Externas 6 de marzo 15 de 1993 y 10 de abril 15 de 1993 del Banco de la Repblica, normas vigentes en ese momento. -Entre septiembre 9 de 1994 y mayo 31 de 1999 por el 74% del IPC, ya que se debe remplazar la tasa DTF por IPC de acuerdo con el porcentaje vigente en dicho lapso establecido por la Resolucin Externa N 26 de 1994 que recobr vigencia ante la nulidad decretada a la Resolucin Externa N 18 de junio 30 de 1995, por la Sentencia 9280 de mayo 21 de 1999 del Consejo de Estado. -Entre junio 1 de 1999 y diciembre 31 de 1999 por el 100% del IPC mensual real certificado por el DANE, no proyectado, segn lo ordenado por la Sentencia C-383 de mayo 27 de 1999 de la Corte Constitucional. En mi opinin, sta es la correcta reliquidacin de la Correccin Monetaria del UPAC que debe efectuarse de acuerdo con la situacin jurdica resultante de las Sentencias 9280 de mayo 21 de 1999 del Consejo de Estado y C-383 de mayo 27 de 1999 de la Corte Constitucional. Inexequibilidad de la capitalizacin de intereses implica reliquidacin del monto acumulado del crdito en UPAC y de los prstamos de vivienda.

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Adems, la inexequibilidad de la capitalizacin de intereses implica que el clculo de los crditos en UPAC y de los prstamos de vivienda debe hacerse con las frmulas de inters simple desde el inicio del prstamo de acuerdo con las tasas nominales remuneratorias determinadas en los pagars, y no sobre las tasas de inters efectivas anuales que se usan para la capitalizacin de intereses. Eliminacin del componente de la capitalizacin de intereses incluido en el valor acumulado de las deudas en UPAC y en prstamos de vivienda. La Ley de financiacin de vivienda a largo plazo, Ley 546 de 1999, ni siquiera menciona la reliquidacin que debe hacerse a las deudas en UPAC y a los prstamos de vivienda, debiendo eliminar del valor acumulado de cada deuda a diciembre 31 de 1999 el componente de la capitalizacin de intereses all incluido. La Sentencia C-700 de septiembre 16 de 1999, Magistrado Ponente doctor Jos Gregorio Hernndez, declar inexequible el artculo 137 del Decreto Extraordinario 663 de 1993 que estableca el inters compuesto para el clculo de las deudas en UPAC, y la Sentencia C-747 de octubre 6 de 1999, Magistrado Ponente doctor Alfredo Beltrn Sierra, declar inexequible el artculo 121 del mismo Decreto en lo que se refiere a la capitalizacin de intereses en los crditos para financiacin de vivienda de largo plazo. Es decir, ahora, no existe jurdicamente la capitalizacin de intereses ni en los prstamos en UPAC ni en los prstamos para vivienda en general por haber sido retirada del ordenamiento jurdico en septiembre 16 de 1999 y en octubre 6 de 1999. La declaratoria de inexequibilidad ocurri de facto en esas fechas; por lo cual, como norma jurdica, en este momento, no existe. Si no existe ahora tal norma que exiga la capitalizacin de intereses en los prstamos de UPAC y en los crditos de vivienda, necesariamente debe excluirse ahora del valor acumulado de los prstamos el valor producido por la capitalizacin de intereses. Es decir, en este momento, los prstamos en UPAC y los crditos de vivienda no pueden incluir en su valor acumulado ningn componente producto de la capitalizacin de intereses que se hubiere efectuado con anterioridad. O sea, que debe reliquidarse cada crdito con inters simple desde el inicio del prstamo para eliminar ahora el componente producido por la capitalizacin de intereses declarada inexequible. Las deudas en UPAC y los crditos de vivienda estn ostensiblemente inflados ahora porque se sigue manteniendo un valor acumulado que incluye la capitalizacin de intereses declarada inconstitucional. Este punto es bsico para la conversin al nuevo sistema UVR establecido en la nueva Ley de financiacin de vivienda, Ley 546 de 1999; porque si no se corrige o reliquida la deuda, los antiguos deudores de UPAC vern incrementadas sus cuotas mensuales siguientes del ao 2000 en adelante con la frmula de inters simple; porque se parte de un valor acumulado exageradamente alto que incluye la antigua capitalizacin de intereses declarada inconstitucional. Es un tratamiento discriminatorio contra los antiguos usuarios del sistema UPAC porque inician el nuevo sistema con montos de deuda altos, mientras los nuevos usuarios de la UVR inician con montos ms reducidos.

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En mi opinin, jurdicamente, debe desaparecer el valor acumulado de la capitalizacin de intereses incluido en el valor de hoy de los prstamos en UPAC y de los prstamos de vivienda, ante la inexequibilidad decretada por las Sentencias de la Corte Constitucional C-700 de septiembre 16 de 1999 y C-747 de octubre 6 de 1999. Derecho de igualdad, principio de equidad, principio de responsabilidad del Estado. Todos los artculos demandados violan el derecho de igualdad y el principio de equidad del Artculo 13 de la Constitucin por establecer privilegios y discriminaciones; y por la elusin del Estado a su responsabilidad extracontractual, viola el principio de responsabilidad del Estado del Artculo 90 de la misma, ya que el Estado es responsable por la accin u omisin de las autoridades pblicas: Congreso, Junta Directiva del Banco de la Repblica, Ministerio de Hacienda, Superintendencia Bancaria, y por qu no, el mismo Presidente de la Repblica; y debe repetir contra ellos. Todas las caractersticas del derecho de igualdad se cumplen en el presente caso: -Es un derecho subjetivo porque puede ser invocado por todas las personas ante la administracin de justicia. -Es un derecho tpicamente relacional porque se viola al violarse el derecho fundamental de vivienda digna. -Es un derecho genrico porque se proyecta a las relaciones entre las personas y la administracin pblica nacional. -Es una obligacin constitucional a cargo del Estado y un lmite al poder pblico nacional. La discriminacin es plena porque no se trata slo de diferenciar entre algunas personas perjudicadas con el UPAC de otras. Es la esencia misma de la discriminacin para algunos usuarios del sistema UPAC contra un privilegio de otros usuarios del mismo sistema. No hay objeto ni justificacin jurdica ni legal ni constitucional para diferenciar: algunos usuarios se le otorga supremaca sobre otros en las normas demandadas, sin justificacin. "no es razonable ni objetiva la discriminacin en contra algunos usuarios del sistema UPAC y en beneficio de otros en cuanto al derecho de indemnizacin de perjuicios ocasionados por el sistema UPAC, ms bien es irracional como capricho del legislador. El trato diferenciado slo es vlido cuando hay desigualdades. -Responsabilidad extracontractual del Estado. El Estado debe responder patrimonialmente por los daos antijurdicos imputables por la accin u omisin de las autoridades pblicas y debe reparar patrimonialmente los daos causados por la conducta dolosa o gravemente culposa de un agente suyo debiendo repetir contra ste, segn el artculo 90 de la Constitucin Poltica de Colombia.

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As mismo, el Estado debe sancionar los abusos y maltratos que contra las personas que por su condicin econmica se encuentran en circunstancias de debilidad manifiesta, segn el artculo 13 de la Constitucin Poltica de Colombia. Por violar los Artculos 13 y 90 de la Constitucin Poltica de Colombia los artculos demandados en este numeral de la Ley 546 de 1999 son inconstitucionales". El actor seala como violados los Artculos 2; 13; 90; 150, numeral 19; 154, ltimo Inciso; 157; 189, Numeral 25; 243; 338; 359; 363; 371; 372 y 373 de la Constitucin Poltica. INHIBICIN DE LA CORTE CONSTITUCIONAL-Ausencia de cargos ACCIN DE INCONSTITUCIONALIDAD-Informalidad/DEMANDA DE INCONSTITUCIONALIDAD-Necesidad de un mnimo de argumentacin constitucional Es doctrina de la Corte la de que, pese al carcter informal de la accin pblica de inconstitucionalidad, que surge a la vez del derecho poltico, en cabeza de todo ciudadano, y del inters colectivo en la preservacin del ordenamiento jurdico y de su estatuto bsico, los jueces a quienes se encomienda la delicada funcin de guarda de la integridad y supremaca de la Carta no pueden cumplir su tarea si no se les indica, al menos en sencillo esbozo, las razones en que se funda el ciudadano para pedir que una norma sea declarada contraria a los preceptos fundamentales. No es cosa balad poner en tela de juicio una regla de Derecho, cuya vigencia no debera verse interrumpida por determinacin del organismo jurisdiccional competente, a menos que ante l se perfile un razonamiento mnimo orientado a demostrar su incompatibilidad con postulados o mandatos del Constituyente. CONTROL DE CONSTITUCIONALIDAD-Improcedencia cuando se alegan razones de inconformidad o inconveniencia La sola inconformidad de un ciudadano con la disposicin que se ha puesto en vigencia, o las razones de inconveniencia que esgrima -que pueden ser vlidas y, en todo caso, son respetables desde el punto de vista de la libertad de expresin-, no son suficientes para hacer que operen los mecanismos de control de constitucionalidad, que requieren un elemental soporte argumentativo expresado ante el juez para que se inicie, tramite y decida con fuerza de cosa juzgada y de modo definitivo si el precepto acusado se aparta de la Constitucin Poltica.

DEMANDA DE INCONSTITUCIONALIDAD-Motivos de inadmisin o rechazo/PREVALENCIA DEL DERECHO SUSTANCIAL-Ineptitud demanda de inconstitucionalidad Si a primera vista el sustanciador observa, al momento de resolver acerca de la admisin de la demanda, que sta carece de todo motivo en que pueda basarse el actor para pedir su inexequibilidad, ha de rechazarla, o inadmitirla -ordenando al demandante que corrija su libelo-. Pero, en virtud de la prevalencia del Derecho sustancial y para preservar el derecho poltico del ciudadano, si tal apreciacin inicial no arroja la clara e incontrovertible

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conclusin de la ineptitud de la demanda, ser la Sala Plena de la Corte la que, al dictar sentencia, establezca sus alcances y su idoneidad, como en el presente caso ocurre. COMISIONES DE CMARA Y SENADO-Sesiones conjuntas/PROYECTO DE LEY EN MATERIA TRIBUTARIA-No existe norma que excluya sesiones conjuntas No existe norma superior que establezca un trmite especial para la aprobacin de normas tributarias, en cuya virtud se excluya respecto de ellas la eventualidad de las sesiones conjuntas. Los proyectos de ley que versen sobre disposiciones de ese carcter deben someterse para tal efecto a los ritos ordinarios. LEY-Trmite de urgencia LEY MARCO-Ambito de competencias del legislador y el Ejecutivo Las normas constitucionales y la jurisprudencia han demarcado las rbitas legislativa y gubernamental en cuanto al ejercicio de las funciones estatales previstas en el Artculo 150, Numeral 19, del Estatuto Fundamental. Obsrvese inicialmente que tales campos de competencia no se confunden, y definitivamente no puede afirmarse que sea indiferente la normatividad bsica al respecto, de modo que en los indicados temas no todo lo puede hacer el Congreso ni tampoco corresponde al Ejecutivo hacerlo todo. Hay -se repite- unas zonas bien demarcadas, propias de cada una de las ramas, no es dable a ninguna de ellas apropiarse de la esfera asignada a la otra, y, si una de las dos lo hace, acta inconstitucionalmente, con la necesaria consecuencia de la invalidez e inefectividad de lo que, extralimitndose en sus atribuciones, haya producido. ACTIVIDADES FINANCIERA, BURSATIL Y ASEGURADORA-Competencia repartida entre Gobierno y Congreso de la Repblica La diferencia entre lo que atae al Congreso y al Gobierno, a la luz de los mencionados preceptos superiores (artculo 150, Numeral 19, Literal d), y 335 C. P.), no est sealada a partir de una discriminacin por materias. No. Se trata de los mismos asuntos -la actividad financiera, burstil y aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de los recursos captados del pblico-, pero la competencia est repartida entre el legislador y el Ejecutivo, segn el momento en que obre cada uno respecto de los temas en cuestin: la fijacin de polticas, orientaciones y criterios, en trminos generales y abstractos, es del resorte exclusivo del Congreso; la concrecin, en normas o medidas especficas, fundadas en la ley pero limitadas por el marco de la misma, est en cabeza del Gobierno, a no ser que, en razn de su contenido, la competencia para expedirlas o adoptarlas est constitucionalmente asignada a la misma Rama Legislativa -evento en el cual la norma tendr, por fuerza, que ser especfica, a la Junta Directiva del Banco de la Repblica, o a otro rgano del Estado. LEY MARCO-Caractersticas LEY MARCO-Distribucin de competencias entre Congreso de la Repblica y Gobierno BANCO DE LA REPUBLICA-Funciones por ley

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CONGRESO DE LA REPUBLICA-Lmites en cuanto al Banco de la Repblica LEY ESTATUTARIA-Criterio para determinar su carcter/LEY MARCOCarcter lo fija su contenido Podra la Corte dictaminar de manera plena y definitiva que no es ley estatutaria aquella que no ha sido aprobada por la mayora absoluta de los miembros del Congreso, o que no ha sido tramitada en el curso de una sino de dos legislaturas, sin necesidad de cotejar cada uno de sus preceptos en cuanto al alcance de los mandatos que consagran. Pero la "ley cuadro" es, desde el punto de vista de su trmite, una ley ordinaria, de modo que se la distingue slo por su contenido. LEY-Pueden existir artculos que sean marco y otros que no lo sean/RESERVA DE LEY-Materias no pueden dejar de hacer parte de ley marco Ha dicho la Corte que una ley del Congreso no necesariamente tiene que ser "ley marco" en su totalidad, o corresponder exclusivamente a esa clase de leyes. En un estatuto dedicado de manera predominante a una determinada materia -en este caso la vivienda- puede haber artculos que sean "marco" y otros que no lo sean, o, en otras palabras, una ley no tiene que ser ciento por ciento "marco", siempre que respete el principio de unidad de materia previsto en los Artculos 158 y 169 de la Constitucin.

LEY MARCO-Regulacin de financiacin de vivienda a largo plazo/LEY MARCO-Contenido en materia de vivienda Deben ser "marco", en los trminos del artculo 150, Numeral 19, Literal d), de la Constitucin y de la Sentencia C-700 de 1999, los artculos que toquen con la actividad financiera o de intermediacin, es decir, con la operacin y gestin de las instituciones financieras en lo relativo a los crditos de largo plazo para adquisicin y construccin de inmuebles destinados a vivienda, y lo referente a la intervencin del Estado en esas actividades, pero escapan a tal concepto los artculos que resulten tan especficos que constitucionalmente correspondan a la rbita de funciones del Gobierno y los que, por su materia, estn confiados a la decisin exclusiva de la Junta Directiva del Banco de la Repblica. SUPERINTENDENCIA crditos de vivienda BANCARIA-Autorizacin para otorgamiento de

INTERVENCION ECONOMICA-Atribucin del Estado DERECHO A LA ADQUISICIN DE VIVIENDA DIGNA-Alcance/CRDITO PARA VIVIENDA-Condiciones/DEMOCRATIZACIN DEL CRDITO En los referidos prstamos debe garantizarse la democratizacin del crdito; ello significa que las posibilidades de financiacin, en particular cuando se trata del ejercicio del derecho constitucional a la adquisicin de una vivienda digna deben estar al alcance de todas las personas, aun las de escasos recursos. Por lo tanto, las condiciones demasiado onerosas de los prstamos, los sistemas de financiacin que hacen impagables los crditos, las altas cuotas, el cobro de intereses de usura, exentos de control o por

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encima de la razonable remuneracin del prestamista, la capitalizacin de los mismos, entre otros aspectos, quebrantan de manera protuberante la Constitucin Poltica y deben ser rechazados, por lo cual ninguna disposicin de la Ley que se examina puede ser interpretada ni aplicada de suerte que facilite estas prcticas u obstaculice el legtimo acceso de las personas al crdito o al pago de sus obligaciones. CONTRATO DE ADHESIN-Crditos para adquisicin de vivienda SUPERINTENDENCIA BANCARIA-Vigilancia de relacin contractual entre institucin prestamista y deudor INTERVENCION ESTATAL proteccin del ahorro EN ENTIDAD FINANCIERA-Fomento y

SUPERINTENDENCIA BANCARIA-Control sobre instituciones financieras SUPERINTENDENCIA BANCARIA-Facultad de investigar y sancionar a intermediarios financieros UVR-Clculo por el CONPES es inconstitucional/JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPUBLICA-Funcin de establecer metodologa para clculo de la UVR Segn el Artculo 372 de la Constitucin, la autoridad monetaria y crediticia, es decir, la llamada a establecer la metodologa para el clculo de la unidad de cuenta alrededor de la cual funcionar el sistema de financiacin de vivienda a largo plazo, es nicamente la Junta Directiva del Banco de la Repblica, la cual, eso s, deber hacerlo dentro de las pautas y reglas sealadas en la ley y en las sentencias que la Corte Constitucional ha proferido sobre el tema, entre ellas la presente. Otorgar al CONPES la competencia para el mencionado efecto significa dejar en cabeza de un organismo integrante de la Rama Ejecutiva una atribucin de la privativa competencia de la Junta Directiva del Emisor. JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPUBLICA-Competencia para determinar equivalencia entre UPAC y UVR/SENTENCIA DE INCONSTITUCIONALIDAD-Efecto hacia el futuro RELIQUIDACIN DE CRDITO DE VIVIENDA-Reclamo ante los jueces JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO Autonoma/CONSEJO SUPERIOR DE vinculantes DE LA REPUBLICAVIVIENDA-Sugerencias no

CONGRESO DE LA REPBLICA-Competencia privativa para consagrar exenciones y regmenes tributarios especiales/DECRETO REGLAMENTARIO-No puede contener exenciones tributarias/DECRETOS EXPEDIDOS EN DESARROLLO DE LEYES MARCO-No pueden contener exenciones tributarias En tiempo de paz solamente el Congreso puede establecer tributos de nivel nacional, y le corresponde a la ley, de manera directa, contemplar, entre los varios elementos de cada gravamen, sus sujetos pasivos. Por tanto, la consagracin de exenciones y la previsin de regmenes tributarios

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especiales corresponden privativa e ntegramente al Congreso; no pueden compartirse con el Ejecutivo, y las exenciones no pueden hallarse contenidas en decretos reglamentarios ni en aquellos que desarrollan las directrices de las leyes cuadro ni en actos administrativos en ninguna de sus categoras.

CORTE CONSTITUCIONAL-Necesidad de resolver sobre norma que contina produciendo efectos LEY MARCO-Ambito y regulacin por el Gobierno/DECRETOS EXPEDIDOS EN DESARROLLO DE LEYES MARCO-Contenido La Corte debe afirmar en esta ocasin que, pese al carcter general atribuido por la Constitucin a los preceptos integrantes de las leyes "marco", como no hay un traslado de competencia legislativa a la cabeza del Gobierno, sino que ste debe desarrollar, sin salirse de su rbita ejecutiva, los lineamientos, las polticas y los criterios fijados en la ley, habr necesariamente disposiciones dotadas de un carcter ms especfico pero siempre legislativo, en la medida en que la materia correspondiente est reservada exclusivamente al legislador. En otros trminos, en este tipo de leyes lo que queda para la actividad de regulacin del Gobierno solamente puede ser de ndole administrativa, pues en virtud de ellas no est investido el Presidente de la Repblica de la atribucin de legislar, a la manera como s acontece con las leyes de facultades extraordinarias. UVR-Sistema de financiacin de vivienda UVR-No es una moneda/UVR-Objeto La UVR no es una moneda, pues no tiene existencia fsica ni jurdica como tal, y carece en s misma de poder liberatorio: no sustituye al peso como unidad monetaria ni es medio de pago. Mediante ella solamente se actualiza el valor de los pesos prestados, segn evolucione la inflacin. UVR-Justificacin inflacin constitucional/UVR-Debe reflejar exclusivamente la

La UVR nicamente es aceptable desde el punto de vista constitucional si sirve para introducir con exactitud y como un mximo dentro del cual la Junta Directiva del Banco de la Repblica debe actuar el ajuste encaminado a conservar el poder adquisitivo del dinero que se adeuda, pero no lo es si, por complejas frmulas matemticas cuya comprensin est fuera del acceso al comn de las personas, y sin base en norma legal alguna, conduce a sofisticadas modalidades que permitan el incremento ilegtimo del capital o de las cuotas de amortizacin de los prstamos. De all que la UVR no pueda contener nada distinto, en su cuantificacin, de la variacin del ndice de precios al consumidor, como tope exclusivo. No se considera inconstitucional la UVR ni el artculo 3 que la contempla, siempre que refleje verdadera y exclusivamente la inflacin.

CRDITO PARA VIVIENDA A LARGO PLAZO-Lmite a la tasa de inters

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CRDITO PARA VIVIENDA-Tasas de inters deben ser intervenidas por el Estado/INSTITUCIN FINANCIERA-Posicin dominante Debe insistir la Corte en que, por ser el del acceso a la vivienda digna un derecho de rango constitucional que el Estado debe hacer efectivo, y por haberse establecido como objetivo prevalente en la Constitucin Poltica de 1991 la democratizacin del crdito, segn los lineamientos del Estado Social de Derecho, las tasas de inters aplicables a los crditos de vivienda deben ser intervenidas por el Estado; no pueden ser pactadas por los contratantes en un plano de absoluta autonoma por cuanto su determinacin segn las fluctuaciones del mercado hace posible que las instituciones financieras, prevalidas de su posicin dominante, impongan a sus deudores tasas y mrgenes de intermediacin excesivamente altos, haciendo nugatorios sus derechos constitucionales a la vivienda y al crdito, y que se produzca un traslado patrimonial a favor de tales entidades que implique la ruptura del equilibrio que debe existir en esas relaciones contractuales, y por el cual deben velar las autoridades competentes. SISTEMA DE FINANCIACION DE VIVIENDA-El inters cobrado debe ser el remuneratorio/INFLACIN-Doble cobro Debe tenerse en cuenta que, cobrada como est en las UVR (y lo estaba en las UPAC) la correccin monetaria, como forma de conservar el poder adquisitivo del dinero prestado aun a pesar del proceso inflacionario, el inters que se cobre por parte de las entidades financieras no puede reflejar de nuevo como uno de sus componentes el resarcimiento por inflacin o por depreciacin de la moneda, pues ello significara doble cobro de la inflacin, lo que carecera de toda justificacin tanto desde el punto de vista jurdico como bajo la perspectiva econmica, por lo cual el inters que se cobre dentro del sistema de financiacin de vivienda, para construccin y para adquisicin de inmuebles destinados a vivienda, no puede ser sino remuneratorio, es decir, debe pagar nicamente el servicio del crdito y los costos de administracin. Ello, en el curso de la relacin jurdica en cuestin, resulta lcito y justo, pero la remuneracin no puede ser desproporcionada ni irrazonable, ni estar exenta del control estatal ni de los lmites que los organismos competentes introduzcan, y menos llevar a la ruina a los deudores. TASA DE INTERES-Componentes En toda tasa de inters debe distinguirse entre lo que, dentro de su cuanta, est llamado a indemnizar al acreedor por la depreciacin de la moneda, lo que corresponde a los costos de su actividad y lo que de manera especfica tiene que ver con su ganancia en la operacin respectiva, que, para ser constitucional en Colombia, debe ser racional y proporcionada, no usuraria. TASA DE INTERES NOMINAL-Elementos constitutivos TASA DE INTERES REAL-Elementos constitutivos JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPBLICA-Deber de reducir tasas de inters/DERECHO A LA VIVIENDA DIGNA-Realizacin Como en esta Sentencia se define que la tasa de inters remuneratorio no puede quedar descontrolada ni sujeta a las variables propias del mercado, y las de intermediacin de vivienda vienen siendo las ms altas, deben reducirse significativamente por la Junta Directiva del Banco de la Repblica

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para hacer posible la realizacin del derecho a una vivienda digna y para que sea verdadera la democratizacin del crdito. JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPBLICA-Deber de fijar tasa mxima de inters/INTERES REMUNERATORIO-Tasa mxima debe ser la ms baja La Junta, en su condicin de autoridad monetaria y crediticia, mediante acto motivado en que se justifique su decisin, deber fijar la tasa mxima de inters remuneratorio que se puede cobrar por las entidades financieras en este tipo de crditos. Ella, a su turno, ser siempre inferior a la menor de todas las tasas reales que se estn cobrando en el sistema financiero, segn certificacin de la Superintendencia Bancaria, sin consultar factores distintos de los puntos de dichas tasas, e independientemente del objeto de cada crdito, y a la tasa menor se le deber descontar la inflacin para que no se cobre doblemente. CRDITO PARA VIVIENDA-Tasas de inters CRDITO PARA VIVIENDA-Proteccin por el Estado SUPERINTENDENCIA BANCARIA-Funcin de certificar tasa mxima permitida para crditos de vivienda CRDITO PARA VIVIENDA-Reglas para el sector de la construccin PRINCIPIO DE IGUALDAD-Igual trato para idntica situacin RESUELVE 1. La Corte se declara inhibida para resolver de fondo sobre la constitucionalidad de la Ley 550 de 1999, por ineptitud sustancial de la demanda.

2. Declrase exequible la Ley 546 de 1999, "por la cual se dictan normas en materia de vivienda, se sealan los objetivos y criterios generales a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular un sistema especializado para su financiacin, se crean instrumentos de ahorro destinado a dicha financiacin, se dictan medidas relacionadas con los impuestos y otros costos vinculados a la construccin y negociacin de vivienda y se expiden otras disposiciones", en cuanto, por los cargos formulados, el Congreso no incurri en vicios de trmite. 3. Con las excepciones previstas en esta Sentencia, declrase exequible la Ley 546 de 1999, en cuanto, al establecer el marco de la actividad financiera en materia de vivienda, se ajust a las prescripciones del artculo 150, numeral 19, literal d) de la Constitucin. 4. Declrase exequible el artculo 1 de la Ley 546 de 1999, pero en el entendido de que las entidades que otorguen crditos de vivienda deben hallarse sometidas al control, vigilancia e intervencin por el Estado, y de que en los prstamos que otorguen debe garantizarse la democratizacin del crdito y la efectividad del derecho a una vivienda digna mediante sistemas adecuados de financiacin a largo plazo. Bajo cualquiera otra interpretacin, se declara inexequible.

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5. Declrase exequible, en los trminos de esta Sentencia, el artculo 2 de la Ley 546 de 1999. 6. Declrase exequible el artculo 3 de la Ley 546 de 1999, salvo las expresiones que a continuacin se transcriben, las cuales se declaran inexequibles: "...cuyo valor se calcular de conformidad con la metodologa que establezca el Consejo de Poltica Econmica y Social, Conpes. Si el Conpes llegare a modificar la metodologa de clculo de la UVR, esta modificacin no afectar los contratos ya suscritos, ni los bonos hipotecarios o ttulos emitidos en procesos de titularizacin de cartera hipotecaria de vivienda ya colocados en el mercado. El Gobierno Nacional determinar la equivalencia entre la UVR y la Unidad de Poder Adquisitivo Constante, UPAC, as como el rgimen de transicin de la UPAC a la UVR". La exequibilidad de este precepto se declara en el entendido de que la Junta Directiva del Banco de la Repblica deber proceder, una vez comunicada esta Sentencia, a establecer el valor de la UVR, de tal manera que ella incluya exclusiva y verdaderamente la inflacin, como tope mximo, sin elemento ni factor adicional alguno, correspondiendo exactamente al IPC. Bajo cualquiera otra interpretacin o aplicacin, la norma se declara inexequible.

7. Declrase exequible el artculo 4 de la Ley 546 de 1999. 8. Declranse inexequibles, en el inciso final del artculo 6 de la Ley 546 de 1999, las expresiones "a quien le corresponder entre sus funciones, la de calcular y divulgar el valor diario de la Unidad de Valor Real". 9. Declrase exequible, en los trminos de esta Sentencia, el artculo 7 de la Ley 546 de 1999, excepto la expresin "temporal", contenida en su numeral 7, que se declara inexequible. La exequibilidad de este precepto se declara en el entendido de que las funciones confiadas al Consejo Superior de Vivienda son nicamente de asesora. 10. Declrase exequible el artculo 16 de la Ley 546 de 1999, en cuanto, al expedirlo, el Congreso no invadi la rbita de funciones del Gobierno. 11. Declranse exequibles los artculos 26, 27, 29, 31, 32 y 33 de la Ley 546 de 1999, en cuanto al expedirlos, el Congreso no invadi la rbita de funciones del Gobierno ni de otro rgano del Poder Pblico. 12. Declranse exequibleS los artculos 35, 36 y 37 de la Ley 546 de 1999, en cuanto, al expedirlos, el Congreso no invadi la rbita del Ejecutivo. 13. Declrase exequible, con las salvedades y condicionamientos aqu previstos, el artculo 17 de la Ley 546 de 1999. La exequibilidad de este precepto se declara nicamente si se lo entiende y aplica bajo las siguientes condiciones:

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El numeral 2 slo es exequible en el entendido de que la tasa de inters remuneratoria a que se refiere no incluir el valor de la inflacin, ser siempre inferior a la menor tasa real que se est cobrando en las dems operaciones crediticias en la actividad financiera, segn certificacin de la Superintendencia Bancaria, y su mximo ser determinado por la Junta Directiva del Banco de la Repblica, conforme a lo resuelto por la Corte Constitucional, en sentencias C-481 del 7 de julio de 1999 y C-208 del 1 de marzo de 2000. Una vez se comunique el presente fallo, y la Junta Directiva del Banco de la Repblica proceda a fijar la tasa mxima de inters remuneratorio, la norma legal, con el condicionamiento que precede, se aplicar de manera obligatoria e inmediata tanto a los crditos nuevos como a los ya otorgados. Los crditos que se encuentren vigentes al momento de la comunicacin de esta providencia y en los cuales hubieren sido pactados intereses superiores al mximo que se fije, debern reducirse al tope mximo indicado, que ser aplicable a todas las cuotas futuras. Los intereses remuneratorios se calcularn slo sobre los saldos insolutos del capital, actualizados con la inflacin. El numeral 6 slo es exequible en el entendido de que las expresiones "primera cuota" se refieren no solamente a la primera del prstamo, sino tambin a la primera que se pague luego de una reestructuracin del crdito, de conformidad con el artculo 20 de la Ley 546 de 1999. El numeral 7 se declara exequible nicamente si se entiende que la Superintendencia Bancaria no podr aprobar ningn plan de amortizacin en materia de financiacin de vivienda en cuya virtud en las cuotas mensuales slo se paguen intereses. En todas las cuotas, desde la primera, tales planes deben contemplar amortizacin a capital, con el objeto de que el saldo vaya disminuyendo, sin que ello se pueda traducir en ningn caso en incremento de las cuotas que se vienen pagando, para lo cual, si es necesario, podr ampliarse el plazo inicialmente pactado. En las cuotas mensuales, si as lo quiere el deudor, se ir pagando la correccin por inflacin a medida que se causa. Bajo cualquiera inexequibles. otra interpretacin, estos numerales se declaran

14. Declrase exequible el artculo 18 de la Ley 546 de 1999. 15. En los trminos de esta Sentencia, declrase exequible el artculo 19 de la Ley 546 de 1999. 16. Declrase exequible el artculo 20 de la Ley 546 de 1999, en el entendido de que la reestructuracin del crdito pedida por el deudor dentro de los dos primeros meses de cada ao, si hay condiciones objetivas para ello, debe ser aceptada y efectuada por la institucin financiera. En caso de controversia sobre tales condiciones objetivas, decidir la Superintendencia Bancaria. Bajo cualquiera otra interpretacin, el artculo se declara inexequible. 17. Declrase exequible el artculo 21 de la Ley 546 de 1999.

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18. Declrase exequible el artculo 25 de la Ley 546 de 1999, en el entendido de que tambin son aplicables a los constructores los condicionamientos que en este Fallo se hacen sobre la constitucionalidad del artculo 17 de la misma Ley, pagarn tambin los intereses ms bajos, y el Gobierno, al desarrollar la Ley, deber fijar condiciones especiales para sus crditos, en cuanto incidan en los costos de la construccin, todo lo cual deber reflejarse en los precios de venta de las viviendas. 19. Declrase exequible el pargrafo del artculo 28 de la Ley 546 de 1999, en el entendido de que de la tasa prevista deber deducirse la inflacin y, en lo sucesivo, cuando ya el tope sealado pierda vigencia, ser la Junta Directiva del Banco de la Repblica, de conformidad con sus facultades constitucionales y legales, la autoridad competente para los efectos de fijar las condiciones de financiacin de crditos de vivienda de inters social, las cuales deben ser las ms adecuadas y favorables, a fin de que consulten la capacidad de pago de los deudores y protejan su patrimonio familiar, tambin bajo el entendido de que la tasa real de inters remuneratorio no comprender la inflacin y ser inferior a la vigente para los dems crditos de vivienda. 20. Declrase exequible, en lo relativo al cargo examinado, esto es, en cuanto no vulner el artculo 338 de la Constitucin, el numeral 1 del artculo 48 de la Ley 546 de 1999. 21. Declrase exequible, en los trminos de esta Sentencia, el artculo 38 de la Ley 546 de 1999, con excepcin de las expresiones "segn la equivalencia que determine el Gobierno Nacional", de su primer inciso, e "Igualmente, a eleccin del deudor, se podrn denominar las cuentas de ahorro y dems pasivos, en UVR o en pesos", de su pargrafo, que se declaran inexequibles. 22. Declrase exequible el artculo 39 de la Ley 546 de 1999, con excepcin de las expresiones "dentro de los tres (3) meses siguientes a la vigencia de la presente Ley, y", del pargrafo 2, que se declaran inexequibles. 23. En los trminos de esta providencia, declrase exequible el artculo 40 de la Ley 546 de 1999. 24. Declrase exequible, en los trminos de esta Sentencia, el artculo 41 de la Ley 546 de 1999, y sus pargrafos 1, 2 y 3, con excepcin de las expresiones "que se encuentren al da el ltimo da hbil bancario del ao 1999", del numeral 1, "que estuvieren al da el 31 de diciembre de 1999", "o en la forma que lo determine el Gobierno Nacional", del numeral 3, y "en los trminos que determine el Gobierno Nacional", del pargrafo 1, que se declaran inexequibles. 25. Declrase exequible el artculo 42, con excepcin de las frases "siempre que el deudor manifieste por escrito a la entidad financiera su deseo de acogerse a la reliquidacin del crdito, dentro de los noventa (90) das siguientes a la vigencia de la Ley", de su inciso primero; "cumplido lo anterior", de su inciso 2; y, en el pargrafo 3, las frases "que dentro de los noventa (90) das siguientes a la entrada en vigencia de la presente Ley decidan acogerse a la reliquidacin de su crdito hipotecario", "dentro del plazo", y "si dentro del ao siguiente a la reestructuracin del crdito el deudor incurriere nuevamente en mora, los procesos se reiniciarn a solicitud de la entidad financiera y con la sola demostracin de la mora, en la etapa en que se encontraban al momento de la suspensin, y previa actualizacin de su cuanta", que se declaran inexequibles.

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12.1.8. Sentencia C-1140 del 30 de agosto de 2000 Referencia: expedientes D-2777, D-2782, D-2783, D-2792, D-2802, D-2809 y D-2811 Norma acusada: Ley 546 de 1999 Actores: Sixto Acua Acevedo, Fernando Salazar Escobar, Rafael Bohorquez Silva, Armando Arciniegas Nio, Myriam Bustos S., Pablo Bustos Snchez, Daro Platarrueda Vanegas, Mara Consuelo Romero Milln, Felipe Rincn Salgado y Luis Armando Montoya Munvar Magistrado Ponente: doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo Integrantes de la Corte Constitucional de la Repblica de Colombia: su Presidente Alejandro Martnez Caballero y por los Magistrados Antonio Barrera Carbonell, Alfredo Beltran Sierra, Eduardo Cifuentes Muoz, Carlos Gaviria Daz, Jos Gregorio Hernndez Galindo, Fabio Moron Daz, Vladimiro Naranjo Mesa y Alvaro Tafur Galvis. SENTENCIA I. ANTECEDENTES Sentencia que pone fin al proceso de constitucionalidad iniciado a partir de las demandas instauradas por los ciudadanos Sixto Acua Acevedo, Fernando Salazar Escobar, Rafael Bohorquez Silva, Armando Arciniegas Nio, Myriam Bustos S., Pablo Bustos Snchez, Daro Platarrueda Vanegas, Mara Consuelo Romero Milln, Felipe Rincn Salgado y Luis Armando Montoya Munvar contra la Ley 546 del 23 de diciembre de 1999, publicada en el Diario Oficial N 43827 de la misma fecha.

La Corte no transcribe en esta providencia el texto completo de la Ley impugnada, habida cuenta de su extensin y sobre la base de que la mayora de los artculos atacados fueron ya objeto de anlisis en el Fallo C-955 del 26 de julio de 2000. II. DEL TEXTO LEGAL OBJETO DE REVISIN Ley 546 de 1999 III. LAS DEMANDAS Expediente D-2777 Los ciudadanos Sixto Acua Acevedo y Fernando Salazar Escobar demandan parcialmente los Artculos 3, 17, 28, 35, 36, 37, 40, 41, 42 y 43 de la Ley 546 de 1999. Se transcriben, en la parte pertinente, subrayando lo demandado:

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"Artculo 3. Unidad de Valor Real (UVR). La Unidad de Valor Real (UVR) es una unidad de cuenta que refleja el poder adquisitivo de la moneda, con base exclusivamente en la variacin del ndice de precios al consumidor certificada por el DANE, cuyo valor se calcular de conformidad con la metodologa que establezca el Consejo de Poltica Econmica y Social, Conpes. Si el Conpes llegare a modificar la metodologa de clculo de la UVR, esta modificacin no afectar los contratos ya suscritos, ni los bonos hipotecarios o ttulos emitidos en procesos de titularizacin de cartera hipotecaria de vivienda ya colocados en el mercado. 6. La primera cuota del prstamo no podr representar un porcentaje de los ingresos familiares superior al que establezca, por reglamento, el Gobierno Nacional". Pargrafo. Para toda la vivienda de inters social la tasa de inters remuneratoria no podr exceder de once (11) puntos durante el ao siguiente a la vigencia de la presente ley". "Artculo 35. Pacto arbitral. Se aplicarn las reglas previstas en el presente captulo cuando entidades financieras que otorguen crditos para la construccin o adquisicin de vivienda, de acuerdo con lo dispuesto en la presente ley, pacten con los deudores de dichos crditos clusulas compromisoria o compromiso, con el objeto de deferir a un tribunal lo relacionado con el cumplimiento y la ejecucin forzada de las obligaciones derivadas de dichos crditos. La clusula compromisoria o el compromiso deber constar por escrito. En los eventos de cesin de los crditos que se otorguen en desarrollo de lo previsto en la presente ley, se entender que el adquirente se subroga, para todos los efectos legales, en la posicin del acreedor original. El tribunal de arbitramento decidir en derecho. Pargrafo 1. El pacto arbitral no se aplicar para los conflictos suscitados por la reliquidacin de los deudores en el sistema UPAC. Pargrafo 2. Solamente por solicitud expresa del deudor podr pactarse el procedimiento de arbitramento". "Artculo 36. Procedimiento arbitral. Los procesos que, en relacin con los asuntos mencionados en el artculo anterior, se sometan a la justicia arbitral, se adelantarn conforme al trmite previsto en el Cdigo de Procedimiento Civil para los procesos de ejecucin con ttulo hipotecario. Para su desarrollo, los rbitros tendrn las mismas funciones, deberes, facultades y atribuciones legalmente asignadas a los jueces en relacin con dichos procedimientos. No obstante, contra las decisiones del tribunal de arbitramento, las partes slo podrn intentar los recursos que de acuerdo con las normas legales sobre arbitramento proceden dentro del proceso arbitral. Las medidas cautelares y la ejecucin de la sentencia podrn ser ordenadas y practicadas por los rbitros o por quienes designen para obrar en su nombre, conforme a las reglas establecidas en el Cdigo de Procedimiento Civil y dems normas aplicables. Los rbitros podrn comisionar a las autoridades correspondientes, con las mismas atribuciones de los jueces de la Repblica, para la prctica de las medidas mencionadas. Igualmente, podrn requerir la colaboracin de las autoridades, con las mismas

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atribuciones que corresponden a los jueces de la Repblica, para lo relacionado con la ejecucin de las providencias, diligencias de entrega y dems actuaciones que se hagan necesarias para cumplir sus decisiones. En lo no previsto en este captulo, los tribunales de arbitramento se regirn por las disposiciones vigentes en materia de arbitramento, y en particular por las contenidas en el Decreto 2279 de 1989, la Ley 23 de 1991, el Decreto 2651 de 1991, la Ley 446 de 1998, el Decreto 1818 de 1998, la Ley 510 de 1999 y las dems que en el futuro las adicionen, complementen, modifiquen o sustituyan. No obstante, cuando de acuerdo con dichas disposiciones se requiera la citacin de terceros que no estipularon el pacto arbitral, la imposibilidad de su notificacin o la falta de su adhesin al pacto arbitral, no conlleva la extincin de los efectos del compromiso o los de la clusula compromisoria, pero se entender que el efecto del respectivo fallo no se les podr hacer extensivo. Los honorarios y funcionamiento del tribunal, se regirn por el reglamento. Pargrafo. Los rbitros sern seleccionados de listas integradas mediante concurso pblico que ser organizado por el Consejo Superior de la Judicatura entre personas que renan los requisitos exigidos para ser juez civil de circuito. Artculo 37. Costas y gastos. Las costas y los gastos a que haya lugar con ocasin del trmite de los procesos arbitrales previstos en el presente captulo, incluidos los honorarios de rbitros y secretarios de los tribunales de arbitramento y los gastos fijados por stos para el desarrollo del proceso arbitral, excluidos los honorarios del abogado del deudor, sern de cargo del acreedor, y su pago se har conforme a las normas que regulan la materia en el procedimiento arbitral. Sin embargo, en el evento en que el deudor se opusiere a la ejecucin y resultase vencido, en el mismo laudo se le condenar a pagar la mitad de dichas costas y gastos, a favor del acreedor. En este caso, el laudo incluir la liquidacin de la respectiva condena. Pargrafo. El Consejo Superior de la Judicatura coordinar la defensa de los deudores de vivienda de inters social subsidiable por parte de la Defensora del Pueblo, los estudiantes de derecho en prctica y ao social y los consultorios jurdicos de las universidades debidamente autorizados. () Artculo 40. Inversin social para vivienda. Con el fin de contribuir a hacer efectivo el derecho constitucional a la vivienda, el Estado invertir las sumas previstas en los artculos siguientes para abonar a las obligaciones vigentes que hubieren sido contratadas con establecimientos de crdito, destinadas a la financiacin de vivienda individual a largo plazo y para contribuir a la formacin del ahorro que permita formar la cuota inicial de los deudores que hayan entregado en dacin en pago sus viviendas, en los trminos previstos en el artculo 46. Pargrafo 1. Los abonos a que se refiere el presente artculo solamente se harn para un crdito por persona. Cuando quiera que una persona tenga crdito individual a largo plazo para ms de una vivienda, deber elegir aquel sobre el cual se har el abono e informarlo al o a los respectivos establecimientos de crdito de los cuales sea deudor. Si existiera ms de un crdito para la financiacin de la misma vivienda, el abono podr efectuarse sobre todos ellos. En caso de que el crdito haya sido reestructurado en una

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misma entidad, la reliquidacin se efectuar teniendo en cuenta la fecha del crdito originalmente pactado. (...)" Artculo 41. (...) 2. El establecimiento de crdito reliquidar el saldo total de cada uno de los crditos, para cuyo efecto utilizar la UVR que para cada uno de los das comprendidos entre el 1 de enero de 1993 y el 31 de diciembre de 1999, publique el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, de conformidad con la metodologa establecida en el Decreto 856 de 1999. 3. El Gobierno Nacional abonar a las obligaciones que estuvieren al da el 31 de diciembre de 1999 el monto total de la diferencia que arroje la reliquidacin indicada en el numeral anterior, mediante la entrega de los ttulos a que se refiere el pargrafo 4 del presente artculo, o en la forma que lo determine el Gobierno Nacional". "Artculo 42. (...) Pargrafo 3. Los deudores cuyas obligaciones se encuentren vencidas y sobre las cuales recaigan procesos judiciales que dentro de los noventa (90) das siguientes a la entrada en vigencia de la presente ley decidan acogerse a la reliquidacin de su crdito hipotecario, tendrn derecho a solicitar suspensin de los mencionados procesos. Dicha suspensin podr otorgarse automticamente por el juez respectivo. En caso de que el deudor acuerde dentro del plazo la reliquidacin de su obligacin, de conformidad con lo previsto en este artculo el proceso se dar por terminado y se proceder a su archivo sin ms trmite. Si dentro del ao siguiente a la reestructuracin del crdito el deudor incurriere nuevamente en mora, los procesos se reiniciarn a solicitud de la entidad financiera y con la sola demostracin de la mora, en la etapa en que se encontraban al momento de la suspensin, y previa actualizacin de su cuanta". "Artculo 43. (...) La excepcin aqu prevista podr proponerse en cualquier estado del proceso. As mismo, en las sentencias que se dicten se aplicar como mecanismo para satisfacer los correspondientes derechos individuales, los previstos en esta ley". Manifiestan los demandantes que los artculos 3, 41 y 42 de la Ley 546 de 1999 vulneran los preceptos 2, 51, 58, 243 y 273 de la Carta Poltica, por cuanto crean y regulan la Unidad de Valor Real (UVR), que reemplaza la UPAC, como una "unidad de cuenta", calculada nicamente con base en el IPC, la cual ser aplicada a los crditos que se encuentran al da o en mora, pero aducen que los artculos impugnados "no precisan que la reliquidacin de los crditos debe ser un determinado porcentaje del IPC, y no el 100% del mismo".
Afirman que, de acuerdo con las sentencias proferidas por la Corte Constitucional y por el Consejo de Estado, los usuarios tienen el derecho adquirido a una justa reliquidacin de sus crditos hipotecarios y no a una liquidacin parcial, pues aducen que la consecuencia de la declaracin de inconstitucionalidad del UPAC es que la correccin monetaria desaparezca del sistema de crdito, quedando las obligaciones en pesos.

En su sentir, para que la reliquidacin sea justa no puede partir del 100% del IPC, el cual fue creado el 1 de junio de 1999 por la Junta Directiva del Banco de la Repblica. Por tal motivo -dicen los actores-, extender el 100% del IPC

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ms atrs de esa fecha es crear una norma retroactiva, lo que en Colombia est prohibido, y afirman:
"Si el UPAC se cay por incluir el DTF, la consecuencia lgica es reliquidar con base en el peso colombiano, que por dems no sufri devaluacin alguna durante los aos pasados y que le permiti al Gobierno y al sistema financiero efectuar el retorno de las divisas que prestaron durante los pasados cinco aos durante los cuales magnificaron la especulacin financiera y a lo sumo como dijimos atendiendo la recomendacin de la Corte y remplazando el 74% del DTF por el 74% del IPC. Podramos eventualmente decir para beneficio del sistema financiero que no se cay el IPC. Pero el IPC de entonces. Y cul era el IPC de entonces?

La respuesta es la siguiente: a) Tomemos como punto de partida el da 1 de enero de 1993, que es la fecha que consagra la propia Ley 546 de 1999. Hay que recordar que antes de esta fecha, el UPAC era inferior incluso a la inflacin. Pues bien, en ese momento, el 1 de enero de 1993, y hasta el 5 de abril del mismo ao, estuvo vigente el artculo 2.1.2.3.7. Del Decreto Extraordinario 1730 de 1991, que fijaba un 45% de IPC y un 35% de DTF, para un total de un 80%. En consecuencia se deben reliquidar las deudas de los usuarios tomando slo el 80% del IPC, ya que se debe reemplazar la tasa DTF por la IPC, respetando el tope mximo. No hay que olvidar que siempre hay un tope o techo para la correccin monetaria, pero lo que vara es el porcentaje y el concepto: antes era slo IPC, luego parte IPC y parte DTF y finalmente slo hubo DTF. b) Entre el da 5 de abril de 1993 y el da 9 de septiembre de 1994, rigi el artculo 134 del Decreto Extraordinario 663 de 1993, Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, que eliminaba el IPC para liquidar el UPAC y consagraba un 90% del DTF. Nuevamente se reemplaza el DTF por el IPC, de suerte que hay que reliquidar todas las deudas con un 90% del IPC durante ese perodo. c) Entre el da 9 de septiembre de 1994 y el da 1 de junio de 1999, rigi la Resolucin Externa N 26 de la Junta Directiva del Banco de la Repblica. All se regula clculo de la correccin monetaria del UPAC en el 74% de la tasa DTF. Aqu de nuevo el IPC debe reemplazar el DTF, de suerte se debe tomar un 74% del IPC. d) Desde el da 1 de junio de 1999 y hasta la fecha actual, se debe tomar el 100% del IPC. Aqu s, pero slo aqu, en este ltimo y breve perodo, es que se puede reliquidar con el total del IPC. Ello por cuanto el 1 de junio de 1999 entr a regir la Resolucin Externa N 10 de 1999, que fij ese 100%. Esta Resolucin fue luego derogada pero repetida por los recientes decretos del Gobierno Nacional. Desde luego, estos decretos, lo anunciamos desde ya, los demandaremos ante el contencioso administrativo".

En criterio de los impugnantes, la Ley 546 de 1999 se limit a decir que la UVR se reliquidar slo con el IPC, pero no dijo cul era el porcentaje, y deleg en el CONPES la fijacin de la metodologa que permita calcular el valor de la UVR, olvidando que esa funcin pertenece al Banco de la

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Repblica y adems que la Corte fue clara en determinar que ese punto deba fijarlo el legislador conforme a la Carta. Por tanto, aseveran que esa delegacin es inconstitucional. Los demandantes piden que la Corte profiera un fallo de constitucionalidad condicionado "en el entendido que las normas no son inexequibles si se entiende que la reliquidacin de todos los crditos deber hacerse con el porcentaje del IPC que se seal anteriormente (80%, 90% y 74% o 0% y 100%) para cada uno de los perodos respectivos". Los impugnantes solicitan que, respecto del artculo 41 acusado, tambin profiera la Corte un fallo de constitucionalidad condicionado, por cuanto se est desconociendo el artculo 90 de la Constitucin, ya que se pone al Estado a pagar en forma exclusiva los bonos que van a financiar la reliquidacin de las deudas. En su parecer, los dineros que pagaron en exceso los deudores fueron recibidos por los bancos y corporaciones, por culpa de la Junta Directiva del Banco de la Repblica, de la Superintendencia Bancaria -que no hizo la correspondiente vigilancia- y de los propios bancos y corporaciones. As las cosas, si lo pretendido es un orden justo, el Estado, luego de financiar los bonos a los saldos que resulten de las liquidaciones, tiene el deber de repetir: contra los servidores pblicos, pero slo por culpa grave o dolo; contra los bancos y corporaciones, por responsabilidad objetiva "sin culpa", para que devuelvan el 50% de lo recibido en exceso. Respecto del otro 50%, consideran que el Estado debe asumirlo porque, como ya manifestaron, tambin tuvo culpa en la regulacin y en la vigilancia. Segn lo anterior, aseguran que la norma debe ser entendida en el sentido de que el Estado repetir en un 50% por responsabilidad sin culpa de las corporaciones y bancos, y por culpa grave o dolo contra los servidores de la Junta Directiva del Banco de la Repblica y de la Superintendencia Bancaria que laboraron entre 1993 y 1999. Por ltimo, estiman que el numeral 6 del artculo 17 de la referida Ley vulnera el artculo 51 de la Constitucin, "concretamente la palabra 'primera', pues consagra de nuevo el criterio de la cuota supermnima de nefastas consecuencias. Este requisito debe ser cumplido por todas las cuotas". En criterio de los actores, el pargrafo 3 del artculo 42 de la Ley analizada desconoce los artculos 13, 29 y 93 de la Constitucin, por cuanto contempla cuatro sanciones en caso de que el deudor reincida, aduciendo que se trata de "la tpica legislacin para ricos", ya que "a los pobres no se les acaban los procesos judiciales en su contra". Expresan que se viola el derecho a la igualdad, pues se discrimina al usuario del crdito hipotecario y se privilegia a los ricos, ya que el proceso inicial, que ya haba terminado, resucita en el estado en que se encontraba y el demandado no se puede defender. Destacan que lo que se le cobra al usuario es la reincidencia en la mora y ello -aducen- est proscrito en el derecho punitivo colombiano. De otro lado, afirman los actores que el pargrafo 1 del artculo 40 de la Ley en cuestin vulnera los cnones 13 y 58 constitucionales, al establecer que los abonos slo se harn para un crdito por persona. Aseguran que ello es discriminatorio en la medida en que la reliquidacin no es un regalo del

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Gobierno ni de los banqueros sino un derecho de la persona a que le devuelvan lo que pag en exceso. Dicen que los artculos 35, 36 y 37 de la referida Ley desconocen los artculos 13, 29, 93, 116 y 228 de la Constitucin porque -en su criterio- el pacto arbitral es un mecanismo alternativo y excepcional de solucin de conflictos que se da entre "pares", para asuntos en los que es necesario declarar el derecho, no ejecutarlo. Afirman los demandantes que la figura del pacto arbitral, tal como est consagrada en la Ley, lo que hace es privatizar la administracin de justicia, pues se est poniendo en manos de particulares la posibilidad, no de declarar el derecho, lo cual est permitido, sino de ejecutar el derecho. Agregan que si en un contrato de adhesin se pacta una clusula compromisoria o luego se suscribe un compromiso entre el acreedor que es poderoso y es quien redacta el contrato y el pobre usuario que slo se acoge a l, se est desconociendo el derecho a la igualdad. "Al dbil le cobran su debilidad -afirman-. Lo exponen a pagar ms, para que el rico recupere rpidamente su dinero". Al respecto manifiestan: "De hecho est prohibido por definicin, en el marco de un proceso ejecutivo (hipotecario o no), discutir el derecho. La obligacin debe ser expresa, clara y exigible. El juez no tiene que pensar acerca de quin es dueo de la cosa o quin tiene la razn. El juez va a ejecutar al deudor. Por la fuerza, si es preciso. Y si eso se privatiza, ah se acaba el Estado de derefho y el servicio pblico". Consideran que el artculo 43 de la Ley en cuestin vulnera los artculos 13, 29 y 93 de la Carta, toda vez que permite que los banqueros puedan interponer excepciones de mrito en cualquier estado del proceso, mientras que los usuarios slo lo pueden hacer, en virtud del artculo 509, numeral 1 del C.P.C., dentro de los 10 das siguientes a la notificacin del mandamiento ejecutivo. Por ese motivo, piden que se declare inexequible el precepto acusado, o, en su lugar, el 509 del C.P.C.
Aseguran los demandantes que el pargrafo del artculo 28 de la Ley 546 de 1999 desconoce el 51 de la Constitucin, por cuanto restringe a un ao, es decir, al ao siguiente a la vigencia de la Ley, el lmite mximo de la tasa de inters remuneratoria para la vivienda de inters social, cuando lo debido sera que ese lmite mximo fuera permanente.

Afirman que 11 puntos es demasiado, puesto que los estndares internacionales, segn el Banco Mundial, se ubican entre 5 y 9 puntos, y continan diciendo que "los pobres terminan pagando la ineficiencia de los bancos y corporaciones que operan en Colombia". Con posterioridad al auto admisorio de las demandas, y dentro del trmino de fijacin en lista, present escrito el ciudadano Sixto Acua Acevedo, en su calidad de representante de la Asociacin Cvica Nacional de Usuarios del Sistema Financiero y Servicios Pblicos "Colombia Renace", con el fin de ampliar su demanda inicial. Manifiesta el actor que impugna la constitucionalidad de la totalidad de la Ley 546 de 1999, y, en forma subsidiaria, pide que se declare la inexequibilidad de algunos artculos de la misma. Fundamenta as los cargos formulados: "PETICIN PRINCIPAL: INEXEQUIBILIDAD TOTAL DE LA LEY 546 DE 1999 INDEBIDO TRMITE DE LA LEY QUE REGULA NORMAS TRIBUTARIAS.

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La Ley 546 de 1999 en el prembulo en los artculo 16, 48 numeral 1 y 56 regula normas tributarias, y en su trmite se viol la Constitucin Poltica de Colombia. Normas Constitucionales infringidas: Artculos 154, ltimo inciso y 157 de la Constitucin Poltica de Colombia. En noviembre 24 de 1999 en Sesin Conjunta las Comisiones Terceras de la Cmara de Representantes y del Senado de la Repblica dieron aprobacin en primer debate al Proyecto de Ley acumulado N 134/99, 141/99, 149/99, 156/99, 175/99 de la Cmara N 31/99 del Senado, como consta en la Gaceta del Congreso N 482 de noviembre 29 de 1999 que se acompaa en el anexo 8.2. El ltimo inciso del Artculo 154 de la Constitucin Poltica de Colombia estipula y exige que los proyectos de ley relativos a los tributos deben iniciar su trmite en la Cmara de Representantes. Luego, el artculo 157 numeral 2 de la misma Constitucin establece que todo proyecto de ley debe ser aprobado en primer debate en la correspondiente comisin permanente de cada Cmara y que el reglamento del Congreso determina los casos en los cuales el primer debate se suscite en sesin conjunta de las comisiones permanentes de ambas Cmaras.

Es mi opinin, que en el caso de proyectos de ley relativos a tributos, as lo disponga en general la Ley 5 de 1992 Orgnica del Congreso, no se puede efectuar el primer debate en sesin conjunta de las Comisiones Terceras Permanentes de la Cmara de Representantes y del Senado de la Repblica porque nunca se cumplirn ni se sabra si el trmite se inici en la Cmara de Representantes. La sesin Conjunta indica que el trmite es simultneo en ambas Comisiones Permanentes, y no puede determinarse con exactitud por cual Comisin se inici el trmite de aprobacin.
En el caso de los tributos, es indispensable que el trmite se inicie y apruebe en primer debate separada e independientemente en la Comisin Tercera de la Cmara de Representantes; para continuar tambin separada e independientemente el primer debate en la Comisin Tercera del Senado; y luego continuar con los segundos debates separados e independientes en la Plenaria de la cmara de Representantes y del Senado de la Repblica. De no ser as, no se cumplira nunca la exigencia del ltimo inciso del Artculo 154 de la Constitucin Poltica de Colombia.

Como la Ley 546 de 1999 contiene normas tributarias y se aprob en primer debate en sesin conjunta de las Comisiones Terceras de la Cmara de Representantes y del Senado de la Repblica, no puede determinarse con exactitud por cul comisin se inici y aprob el trmite; siendo obligatorio su inicio y aprobacin del trmite por la Cmara de Representantes primeramente". En criterio del demandante, la Ley acusada no es una ley marco, y por tal motivo se vulnera el artculo 150, numeral 19, literal d), de la Carta Poltica. Considera que por no ser una ley marco no es vlida para regular las actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de los recursos captados del pblico, pues -segn dice- la Ley 546 de 1999 slo se limita a regular normas de vivienda, impuestos y otras disposiciones y vivienda de inters social. Expresa el actor que la Ley impugnada tambin viola los artculos 2, 113, 150, numeral 19, 189, numeral 25, 371, 372 y 373 de la Constitucin, por cuanto traslada funciones y atribuciones que le son propias al Banco de la

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Repblica, a organismos del poder Ejecutivo, como el CONPES, la Superintendencia Bancaria y el Consejo Superior de Vivienda, es decir, que el manejo de la financiacin de vivienda a largo plazo se dej en manos de la Rama Ejecutiva y se excluy a la Junta Directiva del Banco de la Repblica. Al respecto afirma: "La Ley 546 de 1999 en el artculo 3 otorga al CONPES la facultad de establecer metodologa del clculo de la Unidad de Valor Real-UVR; en el artculo 7 asigna funciones sobre financiacin de vivienda a largo plazo, comercializacin de bonos y ttulos hipotecarios al Consejo Superior de Vivienda; en el Artculo 17 otorga facultad a la Superintendencia Bancaria para aprobar los sistemas de amortizacin; en el artculo 20 otorga a la Superintendencia Bancaria facultades para establecer la homogeneidad contractual de los crditos y garantas; lo mismo para los trminos de la informacin en el artculo 21. Estos son algunos ejemplos de violacin de la autonoma del Banco de la Repblica en la regulacin crediticia que le corresponde para mantener la capacidad adquisitiva de la moneda y el objetivo del empleo que segn la Corte es de su incumbencia". En forma subsidiaria, pretende el actor que se declare la inconstitucionalidad de algunos artculos de la Ley 546 de 1999, y al respecto afirma: "UNIDAD DE VALOR REAL-UVR contenida en los siguientes artculos: Artculo 1, Pargrafo 3, 8, 9, 16, 17, 18, 29, 38, 39, 41, 44 y 48. Cosa juzgada Constitucional. Disposiciones Constitucionales Infringidas. Artculo 243 de la Constitucin Poltica de Colombia El Artculo 243 de la Constitucin Poltica de Colombia establece que los fallos de Corte Constitucional en el ejercicio del control jurisdiccional hacen trnsito a cosas juzgadas constitucionalmente, y que ninguna autoridad podr reproducir el contenido material del acto jurdico declarado inexequible por razones de fondo, mientras subsistan en la carta las disposiciones que sirvieron para hacer la confrontacin entre la norma ordinaria y la constitucin. La declaratoria de inexequibilidad de todas las normas del decreto extraordinario 663 de 1993 que estructuraba el sistema UPAC en la Sentencia C-700 de Septiembre 16 de 1999, magistrado ponente Doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo, fue de fondo por violacin de los artculo 2, 3, 51, 113, 150, numerales 10 y 19 literal d), 189 numerales 24 y 25 de la constitucin Poltica de Colombia; no fue por vicios de forma sino por la violacin de la vivienda digna a que tienen derecho todos los colombianos; por la extralimitacin de las atribuciones de la rama ejecutiva sobre la rama legislativa al expedir por Decreto Extraordinario normas que correspondan al legislativo por Ley "Marco", en la financiacin de vivienda a largo plazo, y al ejecutivo por la norma reglamentaria; y la representacin del pueblo por sus representantes. En definitiva, el ejercicio del poder pblico fue violado por las normas declaradas inexequibles del Decreto Extraordinario 663 de 1993 sobre el sistema UPAC, y no fue un simple vicio de trmite.

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Por esta razn, la Unidad de Valor Real-UVR, que es la misma Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC, con otro nombre no puede tener existencia legal, porque es la reproduccin del contenido material del UPAC; y en la Constitucin, al momento de promulgar la Ley 546 en diciembre 23 de 1999, subsistan las disposiciones que sirvieron para hacer, la confrontacin entre las normas ordinarias declaradas inexequibles y la Constitucin. Impuestos establecidos en la Ley 546 de 1999. Artculos 16, 48 numeral 1 y 56 Disposiciones Constitucionales Infringidas. Artculo 154, 338, 159 y 363 de la Constitucin Poltica de Colombia. El trmite de las normas tributarias debe iniciarse en la Cmara de Representantes; lo cual, no ocurri como se demostr en el numeral 4.1.1 de esta Demanda (Pgs. 3 y 4: Indebido Trmite de la Ley que regula normas tributarias). Las exenciones de impuestos deben tener iniciativa del Gobierno Nacional de conformidad con el artculo 154 de la Constitucin Poltica de Colombia. Estas exenciones de los artculos 16 y 56 de la Ley 546 de 1999 no fueron introducidos en el Proyecto de Ley inicial sino dentro de su trmite como puede observarse en el Anexo 8.2 en la aprobacin del primer debate; por lo cual; se solicita a la Honorable Corte Constitucional verificar si se cumpli la iniciativa gubernamental requerida o fue iniciativa de los ponentes en el Congreso; y si se hicieron los debates requeridos por el artculo 157 de la Constitucin Poltica de Colombia. En cuanto al Artculo 48 numeral 1 de la Ley 546 de 1999, es ostensible la violacin de los Artculos 338 y 359 de la Constitucin Poltica de Colombia: No hay definicin clara de sujetos activos y pasivos, hecho generador, bases gravables y tarifas de impuestos; y adems, constituye una renta nacional con destinacin especfica, violando tambin la equidad, eficiencia y progresividad requeridas en el sistema tributario del Artculo 363 de la Constitucin Poltica de Colombia. No es jurdicamente aceptado que en leyes 'marco' de slo objetivos y criterios generales, se incluyan normas tributarias que requieren un detalle legal ms dispendioso y especfico.

RELIQUIDACION DE DEUDAS EN UPAC. ARTCULOS 38, 39, 40, 41, 42, 43, 46, 47 DE LA LEY 546 DE 999. TRATAMIENTO DISCRIMINATORIO QUE VIOLA EL DERECHO DE IGUALDAD, PRINCPIO DE EQUIDAD Y LA RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL DEL ESTADO POR LOS DAOS ANTIJURIDICOS CAUSADOS POR LA ACCION Y OMISION DE LAS AUTORIDADES PBLICAS.

Disposiciones Constitucionales Infringidas: Artculos 2, 13 y 19 de la Constitucin Poltica.

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Todos estos artculos demandados desconocen que el sistema UPAC declarado inexequible por la Sentencia C-700 de Septiembre 16 de 1999 Magistrado ponente Doctor Jos Gregorio Hernndez Galindo, es un fallo erga omnes sin distinciones de ninguna clase. El sistema UPAC desapareci jurdicamente en Septiembre 16 de 1999 para todos los implicados en dicho sistema: personas naturales o jurdicas, ahorradores, deudores por crditos en UPAC sin distincin, bien sea por vivienda, por adquisicin de lotes, por adquisicin de oficinas, bodegas, por prstamos de libre inversin. La reliquidacin de los crditos en UPAC debe cubrir a todos los que tuvieron crditos por este sistema y que se vieron perjudicados por el mismo; no importa si tuvieron vigente los crditos a diciembre 31 de 1999; o si fueron pagados antes o si estn al da, o si estn en mora, que tenga uno o ms crditos. Todos, sin distincin, fueron perjudicados por el sistema UPAC; y todos tienen derecho a la reliquidacin de sus crditos y la devolucin o aplicacin de los excesos pagados en su totalidad, no en forma parcial como se determina en la Ley 546 de 1999. Tambin debe reliquidarse, eliminando la capitalizacin de intereses en los Crditos en UPAC, al declararse inexequible el Artculo 137 numeral 1 del Decreto Extraordinario 663 de 1993 en la Sentencia C-700 de Septiembre 16 de 1999, y en los crditos de vivienda al declararse inexequible el artculo 121 numerales 1 y 3 del mismo Decreto por la Sentencia C-747 de Octubre 6 de 1999, Magistrado Ponente Doctor Alfredo Beltrn Sierra. Es decir, la reliquidacin cubre a todos los implicados; y tambin debe incluir el reclculo de la Correccin Monetaria atada al Indice de Precios al Consumidor-IPC-teniendo en cuenta la Sentencia del Consejo de Estado, Expediente N. 9280, de mayo21 de 1999; y adems se debe eliminar la capitalizacin de intereses o inters compuesto involucrado en el monto acumulado de las deudas en UPAC, sustituyndolo en inters simple desde el inicio del prstamo. La correccin monetaria atada al IPC debe recalcularse teniendo en cuenta los siguientes aspectos jurdicos: CORRECCION MONETARIA CORRECTAMENTE RELIQUIDADA La reliquidacin de la Correccin Monetaria del UPAC ordenada por la Ley de financiacin de vivienda 546 de 1999 es parcial y no total. La correcta reliquidacin de la Correccin Monetaria del UPAC debe corresponder a los siguientes fundamentos jurdicos. -En julio 7 de 1988 por el Decreto Autnomo 1319 se orden el clculo de la Correccin Monetaria del UPAC en el 40% del IPAC anual de los doce meses anteriores ms el 35% de la tasa DTF del mes anterior. All realmente se incluy como factor importante del clculo de la Correccin Monetaria del UPAC, la tasa DTF. -En mayo 29 de 1990, el Decreto Autnomo 1127 orden el clculo de la Correccin Monetaria del UPAC en el 45% del IPC anual para los doce meses anteriores ms el 35% de la tasa DTF del mes anterior, norma que qued incluida en el Artculo 2.1.2.3.7. del Decreto Extraordinario 1730 de 1991 de julio 4 de 1991 vigente hasta abril 5 de 1993 cuando fue sustituido por el artculo 134 del Decreto Extraordinario 663 de 1993-Estatuto Orgnico

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del Sistema Financiero que dio aplicacin al artculo 16 literal f) de la Ley 31 de 1992, regulacin del Banco de la Repblica. -En marzo 15 de 1993 se expidi la Resolucin Externa 6, y en abril 15 de 1993 la Resolucin Externa 10, del Banco de la Repblica, que ordena el clculo de la Correccin Monetaria del UPAC en el 90% del DTF. Estas resoluciones estuvieron vigentes hasta septiembre 9 de 1994 cuando se expidi la Resolucin Externa 26 del Banco de la Repblica. -En septiembre 9 de 1994 el Banco de la Repblica expide la Resolucin Externa N 26 que ordena el clculo de la Correccin Monetaria del UPAC en el 74% de la tasa DTF de las doce semanas anteriores. Esta Resolucin recobra vigencia ante la nulidad decretada por el Consejo de Estado en la Sentencia 9280 de mayo 21 de 1992 a la Resolucin Externa N 18 de junio 30 de 1995, y que orden atar a la Correccin Monetaria del UPAC al IPC. Todo esto qued confirmado por la Sentencia C-383 de mayo 27 de 1999 de la Corte Constitucional que orden la eliminacin definitiva desde siempre de la tasa de inters DTF del clculo de la Correccin Monetaria del UPAC, y exigi que slo el IPC puede ser la base del clculo de dicha Correccin Monetaria. -En junio 1 de 1999 el Banco de la Repblica expide la Resolucin Externa N 10 atando la Correccin Monetaria del UPAC al 100% del IPC promedio para los doce meses anteriores iniciando con el vigente en mayo 31 de 1999, 13.57% y disminuyndolo en porcentajes determinados para cada uno de los meses de junio a diciembre de 1999 para llegar a un supuesto y proyectado IPC promedio de los doce meses anteriores, que proyectado a diciembre de 1999 se torn en el 12.16% anual, lo cual, en realidad no se cumpli porque el IPC real e 1999 alcanz el 9.23% anual segn el DANE. Es decir, que entre junio 1 de 1999 y diciembre 31 de 1999 la correccin monetaria del UPAC estuvo inflada por disposicin expresa del Banco de la Repblica, porque se calcul sobre un supuesto IPC: Jurdicamente y atendiendo lo dispuesto en las Sentencias 9280 de mayo 21 de 1999 del Consejo de Estado y C-383 de mayo 27 de 1999 de la Corte Constitucional, la Correccin Monetaria de UPAC debe calcularse correctamente as: -Entre junio 30 de 1988 y mayo 29 de 1990 por el 75% del IPC (40% + 35%), ya que se debe reemplazar la tasa DTF por el IPC de acuerdo con los mismos porcentajes vigentes en dicho lapso exigidos por las normas jurdicas vigentes all, Decreto Autnomo 1319 de 1998. -Entre mayo 29 de 1990 y abril 5 de 1993 por el 80% del IPC (45% + 35%), ya que se debe reemplazar la tasa DTF por el IPC de acuerdo con los mismos porcentajes vigentes en dicho lapso exigidos por las normas jurdicas vigentes all: Decreto Autnomo 1127 de 1990 y Artculo 2.1.2.3.7. del Decreto Extraordinario 1730 de 1991. -Entre abril 5 de 1993 y septiembre 9 de 1994 por el 90% del IPC, ya que se debe reemplazar la tasa DTF por el IPC de acuerdo con el porcentaje vigente en dicho lapso establecido por las Resoluciones Externas 6, de marzo 15 de 1993 y 10, de abril 15 de 1993 del Banco de la Repblica, normas vigentes en ese momento. -Entre septiembre 9 de 1994 y mayo 31 de 1999 por el 74% del IPC ya que se debe reemplazar la tasa DTF por el IPC de acuerdo con el porcentaje vigente en dicho lapso establecido por la Resolucin Externa N 26 de 1994

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que recobr vigencia ante la nulidad decretada a la Resolucin Externa N 18 de junio 30 de 1995, por la Sentencia 9280 de mayo 21 de 1999. -Entre junio 1 de 1999 y diciembre 31 de 1999 por el 100% del IPC mensual real certificado por el DANE, no proyectado, segn lo ordenado por la Sentencia C-383 de mayo 27 de 1999 de la Corte Constitucional. Inexequibilidad de Capitalizacin de Intereses implica reliquidacin del monto acumulado del crdito en UPAC y de los prstamos de vivienda. Adems la inexequibilidad de la capitalizacin de intereses implica que el clculo de los crditos en UPAC y de los prstamos de vivienda debe hacerse con las frmulas de inters simple desde el inicio del prstamo de acuerdo con las tasas nominales remuneratorias determinadas en los pagars y no sobre las tasas de inters efectivas anuales que se usan para la capitalizacin de intereses. Eliminacin del componente de la capitalizacin de intereses incluido en el valor acumulado de las deudas en UPAC y en prstamos de vivienda. La Ley de financiacin de vivienda a largo plazo, Ley 546 de 1999, ni siquiera menciona la reliquidacin que debe hacerse a las deudas en UPAC y a los prstamos de vivienda, debiendo eliminar del valor acumulado de cada deuda a diciembre 31 de 1999 el componente de la capitalizacin de intereses all incluidi. La Sentencia C-700 del 16 de septiembre de 1999, magistrado ponente Doctor Jos Gregorio Hernndez , declar inexequible el Artculo 137 del Decreto Extraordinario 663 de 1993 que estableca el inters compuesto para el clculo de las deudas en UPAC, y la Sentencia C-747 de Octubre 6 de 1999, Magistrado ponente Doctor Alfredo Beltrn Sierra, declar inexequible el Artculo 121 del mismo Decreto en lo que se refiere a la capitalizacin de intereses en los crditos para financiacin de vivienda a largo plazo. Es decir, ahora, no existe jurdicamente la capitalizacin de intereses ni en los prstamos en UPAC ni en los prstamos para vivienda en general por haber sido retirada del ordenamiento jurdico en septiembre 16 d 1999 y en octubre 6 de 1999. La declaratoria de inexequibilidad ocurri de ipso en esas fechas; por lo cual, como norma jurdica, en este momento, no existe. Si no existe ahora tal norma que exiga la capitalizacin de intereses en los prstamos en UPAC y en los crditos de vivienda, necesariamente debe excluirse ahora del valor acumulado de los prstamos el valor producido por la capitalizacin de intereses. Es decir, en este momento, los prstamos en UPAC y los crditos de vivienda no pueden incluir en su valor acumulado ningn componente producto de la capitalizacin de intereses que se hubiere efectuado con anterioridad. O sea, que debe reliquidarse cada crdito con inters simple, desde el inicio del prstamo para eliminar ahora el componente producido por la capitalizacin de intereses declarada inexequible. Las deudas en UPAC y los crditos de vivienda estn ostensiblemente inflados ahora porque se sigue manteniendo un valor acumulado que incluye la capitalizacin de intereses declarada inconstitucional. En mi opinin, jurdicamente, debe desaparecer el valor acumulado por la capitalizacin de intereses incluido en el valor de hoy de los prstamos en

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UPAC y de los prstamos de vivienda, ante la inexequibilidad decretada por las Sentencias de la Corte Constitucional C-700 de septiembre 16 de 1999 y C-747 de octubre 6 de 1999". En criterio de los actores, los artculos demandados vulneran el derecho a la igualdad y el principio de equidad, toda vez que establecen privilegios y discriminaciones. Adems, agregan que tambin desconocen el principio de responsabilidad del Estado (art. 90 C.P.), pues ste es responsable por la accin u omisin de las autoridades pblicas, tales como el Congreso, la Junta Directiva del Banco Emisor, el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, la Superintendencia Bancaria y, an, el Presidente de la Repblica, y, por tanto, debe repetir contra stos.

Una vez admitida la demanda y fuera del trmino de fijacin en lista, el ciudadano Sixto Acua Acevedo, actuando en su propio nombre, presenta un memorial con el fin de complementar la demanda y "coadyuvar a la misma", aduciendo que, si bien lo hace en forma extempornea, acta "en ejercicio del derecho de peticin y con la esperanza de que se consideren estos argumentos adicionales". En cuanto al artculo 3 de la Ley 546 de 1999, afirma que la palabra "exclusivamente" no es inconstitucional por s sola, pues acoge lo dispuesto por la Corte Constitucional en la Sentencia C-700 de 1999, y manifiesta: "del hecho de que no se incorpore la DTF, se sigue que el legislador goza de un amplio margen de maniobra para regular los nuevos parmetros econmicos con base en los cuales liquide la UVR, a la sola condicin de que no incorpore la DTF. Y si el legislador, en su sabidura, estim que se debe 'exclusivamente' con base en el IPC, es porque poda hacerlo, al tiempo que no viola sino que acata la sentencia de la Corte". Por otro lado, expresa que el CONPES -que pertenece a la Rama Ejecutivano puede establecer la metodologa para calcular la UVR, por cuanto ello es competencia del Banco de la Repblica. Adems de que se est ubicando al CONPES como superior jerrquico de la Junta Directiva del Banco Emisor, razones que hacen que tal disposicin sea inconstitucional. En criterio del demandante la palabra "afectar", contenida en el mismo artculo 3, es ambiguo, pues de un lado da a entender que no "perjudicar", y, de otro, dice que no "incidir", para bien o para mal, en los contratos vigentes. Por tal motivo -asegura- la norma es constitucional pero en forma condicionada "siempre y cuando se estime que debe leerse como no 'perjudicar' o no 'empeorar' la situacin de los contratos ya suscritos". Aduce que la palabra "ya", de la misma disposicin, se refiere a los contratos suscritos con anterioridad a la entrada en vigencia de la Ley 546 de 1999, por lo que se constituye en una burla a la Sentencia mencionada, la actitud que han tomado las entidades financieras, al exigirle a los deudores que firmen un nuevo pagar. As las cosas, pide que la Corte prohiba dichas prcticas.

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Para el actor, la definicin de la UVR, tal como est en el artculo 3 mencionado y antes de referirse al CONPES, no es inconstitucional, ya que lo contrario a la Carta es la forma de reliquidar.

Sobre el artculo 17 de la Ley en cuestin el impugnante manifiesta: "a) En cuanto al crdito para 'vivienda' nicamente Hay que recordar que en otra demanda aparte demand esta disposicin, en compaa del ciudadano Nestor Ral Correa. All se peda que se ampliaran los alcances de esta Ley no slo para usuarios de vivienda sino para constructores. Si por unidad de materia la Corte quiere abordar aqu el punto, bienvenida. Pero en esta ocasin se desea tratar un punto nuevo, a saber: Si el alcance de la Ley es slo para 'vivienda' o si es para 'inmuebles' en general, lo que beneficiara a adquirentes de oficinas, locales, bodegas, etc. Yo considero que debe ampliarse el espectro de beneficiarios, pues el punto de fondo no es nicamente cmo 'beneficiar' (lase devolver) a los que compraron casa o apartamento para vivir, sino tambin cmo 'beneficiar' a todos los que pagaron injustamente ms de lo debido. En otras palabras, cuando se trata de devolver dinero que se tradit sin ttulo legtimo, no hay que parar mientes en la naturaleza de la vctima. Y por eso debe declararse inconstitucional la palabra 'vivienda' contenida en este artculo y en otros de la misma Ley que tambin la contienen". Asegura que, respecto al numeral 6 del artculo 17 de la Ley, a pesar de que en el libelo inicial slo se demand la "primera cuota", ahora quiere analizar la facultad del Gobierno para fijar, por reglamento, la cuota mxima o techo del prstamo. Al respecto, afirma que el legislador debi establecer el tope de las cuotas y no "darle un cheque en blanco o patente de corso al Ejecutivo". Sobre los artculos 3, 40 y 42 de la Ley 546 de 1999 formula el actor algunos cuestionamientos: "puede el Gobierno fijar el rgimen de transicin como aqu se seala? la equivalencia de la UPAC a UVR la deba fijar la ley? o era la Junta Directiva del Banco de la Repblica?" Estima que tal materia corresponda a la ley y que el Congreso evadi el punto, para, en su lugar, dejarlo en manos del Gobierno. Fue por ello -afirmaque la Corte Constitucional seal que era deber del Congreso expedir una ley marco, en la cual se determinara la forma en que se reliquidara el nuevo sistema y, al no hacerlo, es inconstitucional el inciso 2 del artculo 3, acusado, "que por unidad de materia debe caerse con lo ya demandado". En su criterio, la UVR es en esencia igual a la UPAC, pues slo se diferencian en que la primera prohibe la capitalizacin de intereses y abandona la DTF, pero aduce que inicialmente la UPAC tambin era as. Afirma, por tanto, que habiendo sido declarada inconstitucional la UPAC por parte de la Corte, tambin resulta contraria a la Carta Poltica la UVR, por cuanto repite con nombre diferente una institucin declarada inexequible. Expediente D-2782 El ciudadano Rafael Bohorquez Silva demanda la inconstitucionalidad del numeral 2 del artculo 41 de la Ley 546 de 1999, que dice:

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"Artculo 41.(...) 2. El establecimiento de crdito reliquidar el saldo total de cada uno de los crditos, para cuyo efecto utilizar la UVR que para cada uno de los das comprendidos entre el 1 de enero de 1993 y el 31 de diciembre de 1999, publique el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, de conformidad con la metodologa establecida en el Decreto 856 de 1999. Considera el actor que el aparte normativo acusado vulnera los artculos 1, 2, 5, 13, 17, 21, 22, 42, 44 y 51 de la Carta Poltica y pide que sea declarado inconstitucional y que se reliquide "conforme a los valores cobrados de ms en valores reales de valor presente con intereses y correccin monetaria, como le cobran al usuario y con retroactividad al 93". Afirma que no es admisible que se tome el valor de la UVR, que en enero de 2000 representaba 103.035, aproximadamente y hacerlo retroactivo a enero de 1993, cuando en el contexto jurdico no exista ni siquiera la UPAC. Considera que con esa medida se pretende nuevamente beneficiar al sector financiero, "evitando que devuelvan a los saldos los valores reales con sus intereses y valor presente como lo cobran a los usuarios que incurren en la mora() no es ms justo que se utilice el valor presente si aceptamos la UVR y la llevemos con intereses y valor real desde enero del 93 y se pueda reconocer una ayuda idnea para la justicia y el bien comn? Esto produce desgaste y subdesarrollo, por tanto acojmonos a la ley". Expediente D-2783 El ciudadano Rafael Bohorquez Silva demanda las expresiones "denominados exclusivamente en UVR", del primer inciso del artculo 17 de la Ley 546 de 1999. En criterio del impugnador, el aparte demandado viola los artculos 13 y 51 de la Carta Poltica, pues aduce que es inconveniente condicionar, como requisito para los crditos a largo plazo individuales, la denominacin para los organismos de crdito en UVR, "por lo satanizada que est la unidad monetaria y entonces se contradice el inters de restablecer la economa y lo que ocurrir es seguir en el mismo remolino". Asegura que el sistema de financiacin creado, en el cual los organismos de crdito y la ley obligan a los usuarios a tomar obligaciones que posteriormente se vuelven impagables, desconoce la Constitucin y, por ende, la dignidad humana.

Expediente D-2792 El ciudadano Armando Arciniegas Nio pide a la Corte que declare inexequible el artculo 1 de la Ley 546 de 1999, en cuanto el sistema especializado de financiacin de vivienda individual a largo plazo debe estar "ligado al ndice de precios al consumidor". Aduce el actor que el aparte normativo impugnado vulnera el Prembulo y los artculos 1, 2, 4, 13, 51 y 226 de la Constitucin Poltica, toda vez que la correccin monetaria basada en el "ndice de precios al consumidor" es una

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variable que depende de polticas exgenas al contexto nacional, y cualquier cambio en las polticas econmicas, presupuestales y financieras de los pases vecinos, afecta el IPC de los pases subdesarrollados. As las cosas, dice que, como el legislador no estableci topes en la correccin monetaria, los deudores, acreedores, ahorradores y las polticas gubernamentales van a depender de una variable ajena a su voluntad, y al desbordarse el IPC se rompe el principio de igualdad, y se desconoce que Colombia es un Estado Social de Derecho que se caracteriza por la vigencia de un orden justo. Aduce el demandante que, al no establecerse el lmite referido, prevaleci el criterio subjetivo del legislador, al suponer que el ndice de precios al consumidor no se va a desbordar, cuando lo cierto es que s puede desbordarse aunque se establezcan polticas econmico-sociales para manteneer la correccin monetaria constante, y con ello se veran afectados los ms dbiles, pues quienes hayan adquirido una vivienda con este sistema de financiacin, perderan sus cuotas iniciales y las de amortizacin, toda vez que el IPC puede dispararse durante el perodo del contrato de mutuo ms all de los reajustes en los ingresos salariales autorizados por el Gobierno, presentndose as desfases que impiden el cumplimiento de lo pactado. Para el actor, Ley 546 de 1999 est fundamentada en el ndice de precios al consumidor, y, al desbordarse el IPC, se impide la consecucin de una vivienda digna, lo que genera un enriquecimiento sin causa y la ruptura de los principios de conveniencia, justicia e igualdad, consagrados en la Carta. Finalmente afirma: "La prueba de que los IPC no dependen de polticas gubernamentales internas y mucho menos externas, para obtener una constante fija de aumento o decremento en determinado perodo dentro del contexto nacional es que estos sin diferentes para los mismos perodos para ciertas ciudades como lo puede certificar el DANE durante el perodo de 1999 (y de conformidad a la grfica que adjunto, obtenida en el peridico LA REPUBLICA, del jueves 6 de enero de 2000) sino que en cada departamento, ciudad o municipio dependen de infinidad de elementos: empleo, niveles pluviomtricos, orden pblico, productividad, etc., haciendo de esta variable IPC un elemento poco confiable para medir las cuotas de financiacin de vivienda y por lo tanto es un medio no digno para la consecucin de la misma. La conveniencia nacional (Artculo 226) se vera tambin perturbada al tener al IPC como elemento fundamental en la financiacin de vivienda segn lo contempla la Ley 546/99, al desbordarse esta variable ecgena/heternoma al contexto nacional y a los deudores/ahorradores y al propio Estado Colombiano como consecuencia de mltiples factores como por ejemplo por fenmenos naturales -exceso de lluvias- que pueden hacer posible que se deprima la oferta de productos agropecuarios, desempleo, paro y orden pblico. Si tenemos en cuenta la globalizacin de la economa un fenmeno econmico financiero que afecte a los pases industrializados, enseguida es transferido a los tercermundistas repercutiendo esto a su vez en variable como la de la Ley 546/99 'Indice de precios al consumidor'". Expediente D-2802 Los ciudadanos Myriam Bustos S. y Pablo Bustos Snchez, actuando en su calidad de tales y como directivos de la Red de Veedores y Veeduras Ciudadanas de Colombia, red ver, demandan la

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inconstitucionalidad de los artculos 1, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 44, 45 de la Ley 546 de 1999. En su criterio, el aparte del artculo 40, que a continuacin se subraya, es inconstitucional: "Artculo 40. Inversin social para vivienda. Con el fin de contribuir a hacer efectivo el derecho constitucional a la vivienda, el Estado invertir las sumas previstas en los artculos siguientes para abonar a las obligaciones vigentes que hubieren sido contratadas con establecimientos de crdito, destinadas a la financiacin de vivienda individual a largo plazo y para contribuir a la formacin del ahorro que permita formar la cuota inicial de los deudores que hayan entregado en dacin en pago sus viviendas, en los trminos previstos en el artculo 46. Pargrafo 1. Los abonos a que se refiere el presente artculo solamente se harn para un crdito por persona. Cuando quiera que una persona tenga crdito individual a largo plazo para ms de una vivienda, deber elegir aquel sobre el cual se har el abono e informarlo al o a los respectivos establecimientos de crdito de los cuales sea deudor. Si existiera ms de un crdito para la financiacin de la misma vivienda, el abono podr efectuarse sobre todos ellos. En caso de que el crdito haya sido reestructurado en una misma entidad, la reliquidacin se efectuar teniendo en cuenta la fecha del crdito originalmente pactado. Pargrafo 2. Quien acepte ms de un abono en violacin de lo dispuesto en este numeral, deber restituir en un trmino de treinta (30) das los abonos que hubiera recibido en desarrollo de lo dispuesto en esta ley y los decretos que la desarrollen; si no lo hiciere incurrir en las sanciones penales establecidas para la desviacin de recursos pblicos. La restitucin de las sumas abonadas por fuera del plazo antes sealado deber efectuarse con intereses de mora, calculados a la mxima tasa moratoria permitida por la ley". Respecto al artculo 40, impugnado, expresan los actores: "En trminos generales, esta norma constituye el eje del llamado rgimen de transicin al consagrar al crear un falso sistema de 'abono' por parte del Estado a los deudores UPAC y a favor de las instituciones financieras de vivienda a largo plazo, y termina as pagndoles a stas por el cumplimiento, de suyo obligatorio, de las sentencias de la Corte Constitucional y el sometimiento completo y cabal a la Constitucin y las leyes de la Repblica. Al mismo tiempo los contenidos del mismo revelan como se trata de un abono inexistente y mentiroso es decir falso, disimula una billonaria donacin -disfrazado regalo- o pago de lo no debido por parte del Estado y un enriquecimiento sin justa causa por parte de los establecimientos de crdito destinadas la vivienda individual a largo plazo, acreedores hipotecarios. Tal 'abono' a diferencia de todos los abonos que conoce nuestro ordenamiento jurdico tiene la peculiar caracterstica de no afectar de dejar intacta la obligacin del deudor, no reduce en lo ms mnimo el monto de la misma, pero que slo beneficia patrimonialmente al acreedor, lo que llama abono disfraza una donacin de gran escala, se burla y viola de manera grosera sus fallos anteriores de esta Corporacin sobre la materia por cuanto, no slo sugiere o aconseja sino que obliga e impone al Estado colombiano a cancelarle a las corporaciones de ahorro y vivienda, y a los acreedores hipotecarios all mencionados, los denominados 'abonos' que corresponden al acumulado de sumas o mayores valores cobrados hasta diciembre 31 de

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1999 y desde 1993, por concepto de capitalizacin de intereses el cobro de intereses sobre intereses y la diferencia o mayor valor entre la correccin monetaria y la nefasta DTF, los cuales precisamente perdieron todo sustento con los ms trascendentales fallos ejecutoriados proferidos por esa Corporacin, y el Consejo de Estado, los cuales constituan los viciados pilares del sistema UPAC. De suyo, se trata de una norma que al consignar como legtima una obligacin meridianamente inexistente, asalta el patrimonio pblico al imponer el pago de lo no debido mediante un menoscabo pecuniario sin precedentes al erario cvico, y legaliza la figura del enriquecimiento sin causa legal y justa por parte de las corporaciones de ahorro y vivienda, que terminan recibiendo cerca de tres billones de pesos que ningn juez de la Repblica les hubiera reconocido ni ordenado so pena de cometer un penoso fraude a resolucin judicial. Se trata pues de la vulneracin conjunta de los derechos a la igualdad, al del debido proceso, separacin de las ramas del poder pblico, la usurpacin de la potestad privativa de la Corte Constitucional a interpretar sus fallos de inconstitucionalidad, del cumplimiento de los fines del Estado Social de Derecho que hacen confluencia en el derecho a la vivienda digna, tambin violado, como derecho sntesis, por cuanto se trataba de cumplir el mandato de la Corte Constitucional impartido principalmente al legislador para que ste -y no el Gobierno Nacional- expidiera una ley marco en materia de vivienda que cumpliera con los dictados de las sentencias de la Corte Constitucional -proscribiendo la capitalizacin de intereses, el cobro de cuotas con base en el DTF-, sin embargo el mencionado artculo termina por obligar al Estado a pagar una obligacin inexistente, ilegal e inconstitucional como lo ha expresado esta Corporacin, a favor hace es darle a las corporaciones de ahorro y vivienda y en general al acreedor hipotecario una suma que precisamente cuyo sustento parta justamente de las sentencias que les haba sacado del mundo jurdico, generando de suyo el pago de lo debido por parte del Estado colombiano -es decir del patrimonio de los ciudadanos todos- y por otra un billonario pago de lo no debido que repugna contra los ms elementales milenarios principios del derecho de occidente desde el imperio romano. Dicha disposicin deja en evidencia la carencia de fundamento constitucional, legal y jurisprudencial del dicho pago o abono que hara el Estado a los crditos individuales por cuanto no se aplican dichas mal llamadas inversiones al saldo de la deuda resultante de la reliquidacin es decir despus de efectuadas las deducciones derivadas del mandato expresado en la doctrina constitucional -los fallos de la Corte Constitucional-, sino que por el contrario dejan intacto el monto de la misma, cabe preguntarse entonces qu tipo de abono es este en el que la obligacin no se modifica en lo ms mnimo?, si se trata del pago o abono por un tercero, sin duda vlido, entonces por qu el monto del crdito no se reduce en la proporcin una vez ajustada la obligacin a los dictados de la jurisprudencia constitucional? Qu tipo de 'inversin' es esa que hace el Estado que en nada mejora o alivia la condicin del desvalido deudor, pudiendo perfectamente hacerlo y resultar no slo conveniente sino socialmente y normativamente necesario al interior de un Estado no slo de derecho sino Social de Derecho, donde se echa mano de recursos escasos, en poca de recesin econmica sin precedentes, de un dficit fiscal enorme, de niveles vergonzantes, de desempleo rampante, en general de una crisis generalizada tanto en el sector pblico como en el privado, y cuanto ms al ciudadano medio agobiado con una deuda para su vivienda que no slo es evidentemente injusta sino claramente inconstitucional?"

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Manifiestan los demandantes que la norma analizada es discriminatoria y atenta de manera grave contra el derecho a la vivienda digna, toda vez que en forma especial favorece al sector financiero, en lugar de proteger el patrimonio de las familias, representado en vivienda, el cual, en muchos casos, es el nico soporte material fruto de aos de esfuerzo y sacrificio. Por las mismas razones expresadas, consideran tambin que es inconstitucional el artculo 44. En cuanto al pargrafo primero del artculo 41, acusado, manifiestan: "Igualmente y en consecuencia, el pargrafo primero, al circunscribir los 'beneficios' a uno slo de los crditos de vivienda, lo que termina es reduciendo e interpretando a su acomodo el campo de aplicacin de la sentencia constitucional, e introduce una nueva discriminacin en sus titulares y en tratamiento de los crditos de UPAC al dejar volver legal el sistema UPAC para el segundo o ms crditos contrados en los cuales se podra cobrar intereses sobre intereses, su capitalizacin el DTF, sin sentencia judicial previa o sea llevndose de calle el derecho de defensa y debido proceso, destinado slo al primer crdito para vivienda a largo plazo. De otra parte resulta discriminatorio, por cuanto obedece a un criterio puramente formal el darle tratamiento discriminatorio o preferencial a la primera vivienda por cuanto, para nada se han tenido en cuanto otros factores como calidad o precio de las mismas, nmero de personas integrantes del ncleo familiar, estrato socioeconmico, y unas escalas equitativas y progresivas por tanto de unos sectores frente a otros, personas que laboran edad de los mismos, estado civil, aspectos que afectan la titularidad como las separaciones de hecho los trmites sucesorales entre otros". Respecto al pargrafo segundo del artculo impugnado, dicen los demandantes: "El pargrafo segundo termina por consumar las inequidades, discriminaciones, y tergiversaciones del fallo de esta Corte, tras sin proceso previo, imponer la devolucin de dichos 'abonos' cuando se produzca la aceptacin de ms de uno, gravando de manera indebida a quien por dems reciba un beneficio adicional a los contemplados cuando tal carga de cuidado y diligencia y responsabilidad penal no slo debera recaer en el usuario sino en la propia corporacin de ahorro y vivienda la superbancaria que las audita y el propio Estado encargado de aplicar dichos recursos, imponindose sanciones que deberan ser las resultas de un debate judicial, dentro de un trmino perentorio all sealado. Se parte adems del principio de la mala fe, por el slo hecho de recibir o percibir un abono. Adems nada se dijo sobre qu pasa si dicho abono ser percibe automticamente y slo se advierte en el proceso de facturacin y pago que supere los 30 das all sealados. Tal norma rompe la unidad de materia en materia legislativa al entrar a regular en materia penal al relevar de la responsabilidad criminal a todos los dems eventuales sujetos activos cualificados por los eventuales hechos punibles cometidos por el cobro de ms de un 'abono' como en la superintendencia bancaria, ministerio de Hacienda, y los funcionarios de las corporaciones de ahorro y vivienda, dejando como nico responsable al deudor. Por dems introduce la responsabilidad objetiva proscrita en nuestro

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ordenamiento jurdico, por cuanto basta con el recibo del 'beneficio' para el delito se de por consumado". Afirman los impugnantes que los argumentos de inconstitucionalidad expuestos con relacin al artculo 40, "remiten para su complemento a lo esgrimido en este libelo para las restantes disposiciones referentes al denominado Captulo VIII, Rgimen de Transicin". En criterio de los actores, el artculo 41 tambin es inconstitucional y precisan as los cargos por ellos formulados: "Este artculo reafirma y desarrolla paso a paso, de manera precisa, los referidos reparos de inconstitucionalidad presentados respecto del art. 40 del proyecto y los desarrolla frente al grupo de los cumplidos del impagable sistema UPAC, y lo agrava por cuanto afrenta adicionalmente y de manera directa el derecho a la propiedad y al patrimonio, al debido proceso de los usuarios del sistema UPAC que no slo contrajeron la obligacin sino que por el hecho de hallarse al da la cancelaron efectivamente y se hallan por fuera de cualquier debate judicial individual y de entrada reciben el mayor perjuicio directo por cuanto PIEDEN las sumas de dinero canceladas por los mismos al 31 de diciembre del 99 por concepto de intereses sobre intereses, los intereses capitalizados, y en mayor valor sobre la correccin monetaria cobrado con base en la DTF cobrados en el perodo 1993 a 1999, en cada crdito individual. Es decir a los mismo no se les aplican las sentencias obligatorias de la Corte Constitucional en materia de vivienda UPAC. Y lo pierden porque el Estado cancelar TAMBIEN dicha diferencia. En el caso de los deudores cumplidos es an ms gravosa la situacin y tanto ms discriminatoria por cuanto a diferencia de los morosos que an no la han cancelado o efectuado la erogacin en el caso de estos, los cumplidos, la pagan dos veces, -tanto los intereses sobre intereses, los intereses capitalizados, y en mayor valor sobre la correccin monetaria cobrado con base en la DTF cobrados en el perodo 1993 a 1999, en cada crdito individual- una porque ellos se hallan al da es decir la haban efectivamente cancelado y dos porque el Estado entra a 'pagarla' a la corporacin de ahorro y vivienda dicha reliquidacin.

Dicha disposicin adicionalmente introduce de manera concreto respecto de los deudores al da el exhabupto central de esta demanda en trminos del valor innecesariamente 'abonado' o 'pagado' por el Estado, por cuanto de una parte asume como fecha de corte de liquidacin para efectos del 'abono' estatal el 31 de diciembre de 1999, y en segundo lugar prescribe el monto sobre el cual se ha de ponderar el supuesto beneficio o auxilio gubernamental, como el existente en aqulla, y pasa a precisar los alcances y contenidos puntuales del 'abono' de manera pormenorizada, dejando al descubierto los vicios antes indicados. 2.4.2.2.2. El numeral primero introduce el saldo a 31 de diciembre del 1999 como fecha de corte para efectuar la liquidacin del crdito, o punto de partida o referencia necesaria para despus aplicarle los supuestos beneficios, sobre el presupuesto que los mismos se hallen al da para entonces. Dicho el saldo por tanto contempla e incluye impajaritablemente tanto los intereses sobre intereses, los intereses capitalizados, y en mayor

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valor sobre la correccin monetaria cobrado con base en la DTF durante el perodo 1993 a 1999, en cada crdito individual. 2.4.2.2.3. El numeral segundo lo que hace es traducir el valor de dicho saldo total de UPAC, a 31 de diciembre de 1999 -contempla e incluye impajaritablemente tanto los intereses sobre intereses, los intereses capitalizados, y en mayor valor sobre la correccin monetaria cobrado con base en la DTF durante el perodo 1993 a 1999, en cada crdito individual- a UVR, y con ello envenena, e incorpora el elemento distorsionador, central, del paso del UPAC al UVR, por cuanto la conversin no debi hacerse de aqul a este conforme al saldo arrojado en UPAC al 31 de diciembre de 1999, sin haber efectuado las deducciones por los mayores no slo en este caso liquidados sino efectivamente cobrados y recaudados. 2.4.2.2.4. El pargrafo primero equivoca el destino de los 'abonos' o 'ayudas' estatales por cuanto los destina no para el efecto correspondiente y el propsito terico sealado en la propia ley marco como es atender las eventuales diferencias del saldo de la respectiva obligacin para ajustarlo a los cnones constitucionales, sino que los destina al pago de cuotas individuales y obligaciones personales para efecto de amortizacin no de cuotas sino de los intereses moratorios en caso de vencimiento eventual de los deudores cumplidos a 31 de diciembre del 99, rompiendo con el principio de unidad de materia por cuanto la Corte Constitucional jams dispuso que se pagarn cuotas o intereses moratorios de crditos individuales de vivienda, por parte del Estado con cargo al patrimonio pblico. De otra parte las corporaciones de ahorro y vivienda no estn obligadas a recibir imputaciones a dichas obligaciones reales por parte de un tercero -el Estadoy menos cuando los mismos pueden incluso ser ttulos de tesorera -TES-. Por ltimo los colombianos no tenemos porque soportar colectivamente cargas individuales o obligaciones personales, particularmente cuando resultan prcticamente marginales frente al problema que se pretende conjurar, de suyo afectando clusulas contractuales que no han sido objeto de controversia ni de pronunciamiento de inconstitucional ni por va general ni por cuerda procesal especial, afectando la seguridad jurdica del las partes. 2.4.2.2.5. El pargrafo tercero de este artculo, resulta atentatorio contra el derecho a la vivienda, como en los anteriores eventos, pero ms gravemente discriminado, por cuanto al cumplido para la fecha del corte o de la conversin del sistema UPAC al UVR, le aplica efectos retroactivos a situaciones futuras o no consolidadas, y que para nada inciden en la vigencia y cumplimiento del mandato jurisprudencial de la propia Corte Constitucional el vencimiento o mora en 12 cuotas le hace perder al deudor cumplido les condena a perder o a deducrsele el valor de dicho monto, sino que lo grava de manera desproporcionada con el monto del abono recibido. 2.4.2.2.6. El monto de la sancin resulta en cualquier caso desproporcionado frente a aquellos deudores que hubieren incurrido en vencimientos superiores a las doce cuotas cuando ellos sumados sus intereses moratorios mercantiles sean inferiores a los 'abonos' recibidos por parte del Estado, la situacin conllevara a hacer ms gravosa la condicin de cada contrato individual, de nuevo excedindose en legislador en la materia a regular, rompiendo la unidad de materia, y haciendo an ms inalcanzable la vivienda para este grupo de deudores ejemplares hasta entonces, y modificando los contratos individuales, generando ms imposiciones y cargas en contra de grupos especialmente vulnerables econmicamente generando mayor

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desigualdad, y colocando en peores circunstancias de quienes ya perdieron sus casas o de los morosos mismos. 2.4.2.2.7. El pargrafo quinto del artculo en mencin, instrumenta el mecanismo censurado de detrimento injustificado del patrimonio pblico con la autorizacin para crear emitir y entregar Ttulos de Tesorera TES, con rendimiento promedio del 4% anual, con pagos mensuales, con cargo a vigencias futuras y a inversiones forzosas. Consideramos que para este propsito desarreglado constitucionalmente en cuanto al propsito y fundamento en lo relativo al derecho a la vivienda justa ni el Gobierno puede expedir ni el Congreso autorizar la expedicin de dichos TES para efectos tan claramente contrarios a la Carta Poltica y mucho menos imponer inversiones para su cubrimiento ni comprometer vigencias ulteriores". Tambin acusan por inconstitucional el artculo 42, pues aducen que los alcances de los fallos de la Corte Constitucional, respecto de los deudores en mora, no pueden quedar al arbitrio del legislador y menos se les puede someter a la condicin de realizar una solicitud formal o escrita de reliquidacin, particularmente cuando -segn dicen- dicha exigencia comporta un trato discriminatorio frente al grupo de los deudores que estn al da, para quienes no se contempl ninguna exigencia y respecto de quienes automticamente opera la reliquidacin. Afirman que es errado y arbitrario que sea el legislador quien califique si un deudor es moroso, por cuanto ello "slo puede determinarse una vez se produzca la reliquidacin que dispuso la Corte Constitucional", y agregan que nicamente hecha la reliquidacin en cada caso en particular se puede determinar la mora, porque de lo contrario podra terminar moroso una persona a la luz de las disposiciones inconstitucionales del UPAC, y cumplido frente los criterios constitucionales vigentes y vlidamente impartidos. Respecto a los pargrafos del artculo en comento, afirman: "El pargrafo primero y siguientes del artculo 42 prescribe el rgimen inconstitucional de sanciones impuesto para quienes se venzan en el pago de cuotas dentro de los 12 meses siguientes a la reliquidacin, castigndolos desde la suspensin hasta con la prdida de la denominada 'ayuda', para lo cual remitimos a las argumentaciones de inconstitucionalidad presentadas respecto de los deudores contemplados en los pargrafos del artculo 41 de esta Ley de Vivienda. () El pargrafo 4 desvirta por completo el principio de la cosa juzgada el debido proceso el derecho a la defensa, unidad procesal y los medios de extincin de las obligaciones por cuanto una vez reliquidada la obligacin sometida a cobro o controversia judicial, ejecutivo hipotecario, el proceso una vez terminado y archivado puede reiniciarse por la sola solicitud de la entidad financiera y con la sola demostracin de la mora 'en la etapa que se encontraba al momento de la suspensin y previa actualizacin de su cuanta'. ()

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Este pargrafo cuarto viola el principio constitucional de unidad de materia por cuanto modifica y deroga diversas disposiciones del Cdigo de Procedimiento Civil remitimos por tanto a los reparos presentados en este mismo libelo". De otro lado, los impugnantes tambin acusan los artculos 44 y 45 de la Ley 546 de 1999, y expresan: "Por las mismas razones que se expresan sobre los mencionados artculos 38 a 42 inclusive y siguientes respecto a los reparos de inconstitucionalidad consideramos y por sustraccin de materia lo son los artculos 44 y 45 sobre Inversin de Ttulos de Reduccin de Deuda, Sujetos Obligados o Invertir en TRD de la misma ley marco de vivienda 546-99, el cual por sustraccin de materia carecera de valor jurdico". Finalmente, los demandantes cuestionan la constitucionalidad del artculo 1 de la Ley en referencia y manifiestan: "El artculo primero recorta el campo de accin de la ley y saca del sistema de beneficios por los excesos de las precedentes normativas sobre vivienda a los otros usuarios del sistema Upac como son los destinatarios de crdito para oficinas y locales, gravndoles excesivamente y de manera desconsiderada y discriminada, frente al volumen enorme de ayudas y recursos que definitivamente s les brinda a las entidades de financiamiento de vivienda a largo plazo, fundamentalmente corporaciones de ahorro y vivienda. Los usuarios de crditos Upac para oficinas y locales comerciales debieron quedar cobijados por dicha norma y su sistema de aludidos beneficios, incluidos no slo los deudores finales sino los constructores y dems estamentos y empresas destinadas principalmente a su construccin que contrajeron crditos bajo los mismos parmetros, dado que en un sistema de libre empresa se le pueda exigir sin violar el derecho a la libre empresa e iniciativa privada, al obligrseles a tomar crditos para vivienda, con capitalizacin de intereses y DTF es decir ms caros para vender a unos mas econmicos encareciendo definitivamente el previo o valor final del inmueble producido o enajenando porque los sobrecostos son asumidos por el adquirente ltimo. () Al dejar excluidos a los crditos para oficinas locales comerciales y a los constructores, entre otros el Congreso de la Repblica interpreta la sentencia y el mandato de la Corte Constitucional, efecta una segregacin nefasta en contra de los aqullos y entrega propsitos centrales de la propia ley como es la promocin de vivienda en condiciones financieras de mayor accesibilidad y el otorgamiento del crdito en condicin que consulte la capacidad de pago de los deudores, como el propender por mecanismos que satisfaga el acceso al crdito de vivienda a largo plazo".

Expediente D-2809 Los ciudadanos Mara Consuelo Romero Milln, Felipe Rincn Salgado y Luis Armando Montoya Munvar, actuando los dos primeros en su calidad de tales, y el ltimo tambin en su calidad de Representante Legal de la Fundacin Solidaria Usuarios del Sistema U.P.A.C., FUPAC,

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presentan demanda de inconstitucionalidad contra los artculos 41, 42, 43 y 52 de la Ley 546 de 1999.

Se transcriben los apartes pertinentes de tales disposiciones, subrayando lo demandado: "Artculo 41. (...) metodologa establecida en el Decreto 856 de 1999. 3. El Gobierno Nacional abonar a las obligaciones que estuvieren al da el 31 de diciembre de 1999 el monto total de la diferencia que arroje la reliquidacin indicada en el numeral anterior, mediante la entrega de los ttulos a que se refiere el pargrafo 4 del presente artculo, o en la forma que lo determine el Gobierno Nacional". "Artculo 42. Abono a los crditos que se encuentren en mora. Los deudores hipotecarios que estuvieren en mora al 31 de diciembre de 1999, podrn beneficiarse de los abonos previstos en el artculo 40, siempre que el deudor manifieste por escrito a la entidad financiera su deseo de acogerse a la reliquidacin del crdito, dentro de los noventa (90) das siguientes a la vigencia de la ley. Cumplido lo anterior, la entidad financiera proceder a condonar los intereses de mora y a reestructurar el crdito si fuere necesario. (...) Pargrafo 3. Los deudores cuyas obligaciones se encuentren vencidas y sobre las cuales recaigan procesos judiciales que dentro de los noventa (90) das siguientes a la entrada en vigencia de la presente ley decidan acogerse a la reliquidacin de su crdito hipotecario, tendrn derecho a solicitar suspensin de los mencionados procesos. Dicha suspensin podr otorgarse automticamente por el juez respectivo. En caso de que el deudor acuerde dentro del plazo la reliquidacin de su obligacin, de conformidad con lo previsto en este artculo el proceso se dar por terminado y se proceder a su archivo sin ms trmite. Si dentro del ao siguiente a la reestructuracin del crdito el deudor incurriere nuevamente en mora, los procesos se reiniciarn a solicitud de la entidad financiera y con la sola demostracin de la mora, en la etapa en que se encontraban al momento de la suspensin, y previa actualizacin de su cuanta". Artculo 43. Excepcin de pago. El valor que se abone a cada crdito hipotecario por concepto de las reliquidaciones a que se refiere esta ley, as como los subsidios que entregue el Gobierno Nacional dentro del programa de ahorro a los titulares de la opcin de readquisicin de vivienda dada en pago, constituirn un pago que como tal, liberar al deudor frente al establecimiento de crdito acreedor. Dicho pago, a su vez, constituir una excepcin de pago total o parcial, segn sea el caso, tanto para el establecimiento de crdito como para el Estado, en los procesos que se adelanten por los deudores para reclamar devoluciones o indemnizaciones por concepto de las liquidaciones de los crditos o de los pagos efectuados para amortizarlos o cancelarlos. En caso de sentencia favorable, los mencionados valores se compensarn contra el fallo. La misma excepcin podr alegarse sobre el monto de los subsidios que entregue el Gobierno Nacional a los titulares de la opcin de

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readquisicin de vivienda dada en pago, dentro del programa de ahorro para completar la cuota inicial. La excepcin aqu prevista podr proponerse en cualquier estado del proceso. As mismo, en las sentencias que se dicten se aplicar como mecanismo para satisfacer los correspondientes derechos individuales, los previstos en esta ley. () Artculo 52. Registro en centrales de riesgo. Los deudores de los crditos de vivienda individual a largo plazo que reestructuren sus crditos hipotecarios en los trminos previstos en el artculo 42 de la presente ley, tendrn derecho a exigir que sus nombres se retiren como deudores morosos de las centrales de riesgo, una vez hayan cumplido puntualmente con el pago de las tres primeras cuotas de la obligacin reestructurada. Los deudores hipotecarios de viviendas entregadas en dacin en pago con posterioridad al 1 de enero de 1997, tendrn derecho a que las entidades financieras los declaren a paz y en salvo por el crdito respectivo y retiren sus nombres de las centrales de riesgo. Igualmente, podrn beneficiarse de la opcin de readquisicin de vivienda establecida en el artculo 46 de la presente ley". En criterio de los actores, las normas impugnadas vulneran los artculos 2, 13, 29, 51, 58, 229 y 334. Sustentan sus cargos de la siguiente manera: "1. Artculo 2: Son fines del Estado: 'y asegurar la convivencia pacfica y la vigencia de un orden justo'. La parte resaltada el violada por las normas acusadas (Arts. 41 num. 3 y 42) en cuanto que no cobija la RELIQUIDACION ordenada a los deudores que estn en mora al 31 de Diciembre de 1999, violndose el orden justo, toda vez que la situacin anmala (crecimiento desbordado de los crditos) generada por las normas declaradas inexequibles violan el orden justo y colocan a los ciudadanos deudores del sistema, mxime cuando ellos no son los causantes de tal situacin sino que lo es un orden superior al que no acceden, fuera de lo previsto en la norma citada como violada en su aparte resaltado. 2. En el mismo orden de ideas, al contemplar la norma demandada que si se da un acuerdo en el plazo fijado por la ley (90 das) se proceder a dar por terminado el proceso (entindase el ejecutivo hipotecario en contra) y se archivar sin ms trmite. Igual argumentacin cabe aqu de violacin a la igualdad de personas frente a la ley, pues si ya se encontr inexequible el sistema de financiacin de vivienda y se da el nacimiento de una ley que regula la materia, no puede sta de un solo tajo crear desventajas, iniquidades, ciudadanos de mejor y peor calaa, a los que por virtud de la misma ley s les debe reliquidar sus crditos sin necesidad de solicitud alguna y quien no la solicite igualmente tiene derecho a la suspensin del proceso y a la reliquidacin sin ms trmites engorrosos e inventados para seguir engaando a los deudores del sistema U.P.A.C. hoy UVR 3. De otra parte, al normar el artculo 43 de la Ley 546 de 1999 una EXCEPCION en favor de los establecimientos de crdito y el Estado, convirtieron los Honorables Congresistas la ley demandada en el Abogado de Oficio de las Corporaciones, ya que en la actualidad cursan en los Juzgados Civiles del Circuito del pas, demandas ordinarias de revisin contractual fundamentadas en el Art. 868 del Cdigo de Comercio, que pretenden precisamente la revisin de los contratos de mutuo con hipoteca, para que si hay lugar a ello se hagan los reajustes que la equidad indique.

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As las cosas la norma demandada, ni ms ni menos, ya fall las demandas ordinarias de revisin contractual instauradas, pues automticamente excepcion pago total o parcial en beneficio de los establecimientos de crdito, violando el DEBIDO PROCESO, el DERECHO DE DEFENSA, el de ACCEDER A LA JUSTICIA, pues cabe preguntarse qu sucede desde el punto de vista procesal sustancial, es menester que los jueces corran traslado de esa excepcin hecha por la ley?, se debe fijar desde ya fecha para la audiencia de conciliacin por existir la excepcin? O se piden pruebas? O pareciera que la sentencia ya est dictada. Como se nota que los legisladores desconocen de manera flagrante los avatares del actuar judicial, las normas instrumentales y el debido proceso. Como si fuera poco lo anterior, la norma dice que la excepcin podr interponerse en cualquier tiempo, y pregunto, qu pasa con el artculo 29 de la Constitucin en concordancia con las normas del C.P.C.? El legislador convertido en Abogado de las instituciones financieras, violndose el debido proceso cercenando todo debate probatorio. 4. No sobre anotar, que la norma demandada igualmente viola la posibilidad de Acceso a la Justicia, pues desde ya y sin ninguna frmula de juicio, establece las consecuencias de la reliquidacin y reestructuracin, cerrando la posibilidad de acceder a la justicia para que el funcionario competente sea quien defina a quin le asiste la razn. 5. Artculo 13: Al desaparecer la normatividad que legitimaba la existencia de la financiacin de vivienda a travs del sistema U.P.A.C. en virtud del nacimiento al mundo jurdico de la ley que se demanda (expresa la ley en el Art. 58 que deroga las disposiciones que le sean contrarias) se crea un rompimiento de lo que empieza a regir con lo que fue declarado inexequible, aspectos que no puede escindir la aqu demandada ley, pues tiene una relacin de causalidad estrecha, directa y prxima desde el punto de vista econmico histrico, no obstante ordenar la ley que el Ejecutivo establecer la equivalencia entre la U.P.A.C y la UVR No obstante ello, en las sentencia precitadas de manera tajante se orden la RELIQUIDACION de todos los crditos, sin hacer distincin de la situacin de cumplimiento de los mismos y al hacer diferenciaciones la ley que aqu se demanda, se est creando una discriminacin que viola burdamente el Articulo 13 de la Carta, lo que rompe con la igualdad de los deudores del sistema financiero en U.P.A.C. En gracia de discusin, si se aceptara que los deudores morosos NO estuvieron en igualdad jurdica frente a los cumplidos, por aquello de la cultura del no pago y todo lo que engaosamente se inventan las entidades financieras, se llegara a la misma conclusin de inexequibilidad, pues el estar o no al da no es bice para restablecer una legalidad que fue transgredida y ya declara inconstitucional por la H. Corte Constitucional, es decir, si bien hasta que no se produjo el fallo de inexequibilidad existi una legalidad imperante, no es Constitucional romper el principio de igualdad en razn de no haber cumplido con el pago bajo un sistema absolutamente leonino. () 7. Artculo 334 Inciso 2. En relacin con el Art. 51: En el mismo sentido de lo ya expuesto, la norma constitucional del encabezamiento de ste cargo, imponen que el Estado de manera especial intervendr en favor de las personas de menores ingresos, para asegurar el acceso efectivo a los bienes y servicios bsicos y la vivienda es uno de ellos (Art. 51 C.P.). Al establecer diferencias entre deudores en U.P.A.C. al da para recibir beneficios y reliquidaciones en contra de los que estn en mora, es la NEGACION de la intervencin en favor de los de menores ingresos, quienes son precisamente

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lo que estn en desventaja frente al sistema de financiacin de vivienda a largo plazo. Por otro lado, frente a la misma norma constitucional, el nuevo sistema de financiacin creado por la ley 546 aleja de manera clara a la clase medio y baja de la poblacin, a la clase trabajadores, de poder acceder a una vivienda digna, ya que al reajustar el valor de la UVR en el 100% de I.P.C. deja sin posibilidad de subsistencia y ahorro a los trabajadores a quienes nunca se les reajusta su salario en el 100% del I.P.C. generando un desface en su contra, que impide el acceso a una vivienda digna, porque trabajar slo para pagar el crdito en UVR acaba con la dignidad de cualquier ser humano. () 8. Para culminar, el artculo 58 de la Constitucin Poltica en referencia a la funcin social de la propiedad se ve vulnerado por la ley demandada como paso a exponer:

Los dineros provenientes del ahorro pblico constituyen una entidad jurdica de propiedad que debe cumplir una funcin social, funcin que no es otra que la de alimentar el sistema financiero y ste a su vez y a travs de los fondos destinados a financiar vivienda, por transmisibilidad de causa y circunstancias, debe cumplir una funcin social, mxime cuando la naturaleza de servicio pblico de dichas instituciones as lo impone. Es claro para nosotros que el sistema financiero no es de beneficencia, pero la tasa de intermediacin es excesiva y enriquecedora para ellas, dejando sin aplicacin efectiva la funcin social de la propiedad proveniente del ahorro pblico". Expediente D-2811 El ciudadano Daro Platarrueda Vanegas demanda la inconstitucionalidad de los artculos 41 y 42 de la Ley 546 de 1999, por considerar que vulneran los artculos 2, 13, 51, 85, 334 y 335 de la Carta Poltica. Se subraya, en los prrafos pertinentes, lo impugnado: "Artculo 41. (...) (...) Pargrafo 3. Si los beneficiarios de los abonos previstos en el presente artculo incurrieren en mora de ms de doce (12) meses, el saldo de la respectiva obligacin se incrementar en el valor del abono recibido. El establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional ttulos a los que se refiere el pargrafo cuarto del presente artculo por dicho valor. En todo caso si el crdito resultare impagado y la garanta se hiciere efectiva, el establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional la parte proporcional que le corresponda de la suma recaudada. (...)" "Artculo 42. Abono a los crditos que se encuentren en mora. Los deudores hipotecarios que estuvieren en mora al 31 de diciembre de 1999, podrn beneficiarse de los abonos previstos en el artculo 40, siempre que el deudor manifieste por escrito a la entidad financiera su deseo de acogerse a la

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reliquidacin del crdito, dentro de los noventa (90) das siguientes a la vigencia de la ley. (...) Pargrafo 1. Si los beneficiarios de los abonos previstos en este artculo incurrieren en mora de ms de doce (12) meses, el saldo de la respectiva obligacin se incrementar en el valor del abono recibido. El establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional ttulos a los que se refiere el pargrafo 4 del artculo 41, por dicho valor. En todo caso, si el crdito resultare impagado y la garanta se hiciere efectiva, el establecimiento de crdito devolver al Gobierno Nacional la parte proporcional que le corresponda de la suma recaudada. (...) Pargrafo 3. Los deudores cuyas obligaciones se encuentren vencidas y sobre las cuales recaigan procesos judiciales que dentro de los noventa (90) das siguientes a la entrada en vigencia de la presente ley decidan acogerse a la reliquidacin de su crdito hipotecario, tendrn derecho a solicitar suspensin de los mencionados procesos. Dicha suspensin podr otorgarse automticamente por el juez respectivo. En caso de que el deudor acuerde dentro del plazo la reliquidacin de su obligacin, de conformidad con lo previsto en este artculo el proceso se dar por terminado y se proceder a su archivo sin ms trmite. Si dentro del ao siguiente a la reestructuracin del crdito el deudor incurriere nuevamente en mora, los procesos se reiniciarn a solicitud de la entidad financiera y con la sola demostracin de la mora, en la etapa en que se encontraban al momento de la suspensin, y previa actualizacin de su cuanta". Considera que los apartes normativos acusados desconocen los principios de equidad y justicia al discriminar entre los deudores que estn al da y los que estn en mora, olvidando que estos ltimos son los ms afectados por las decisiones equvocas del legislador y del Banco de la Repblica. Afirma que la Sentencia C-700 de 1999, proferida por la Corte Constitucional, no establece ningn condicionamiento para los deudores con el fin de hacer efectiva la reliquidacin de los crditos y la devolucin de los dineros pagados en exceso. Por tal motivo -aduce- las disposiciones demandadas, en cuanto ponen condicionamientos para el real cumplimiento de las sentencias de la Corte, son inexequibles, ya que van no slo en contra de las mismas sino de la Constitucin Poltica. Expresa, en cuanto a los alivios, lo siguiente: "..Al establecer como norma la prdida de los mal llamados 'alivios', una vez que el deudor entre nuevamente en mora se estara sentando jurisprudencia de una extraa teora que consiste en que si un ladrn roba una cadena, y despus de que un juez se la hace restituir a su legtimo dueo, este ltimo tiene que comprometerse a portarse bien durante todo el resto de su vida, so pena de tener que entregarle de nuevo la cadena al ladrn. El fallo del Consejo de Estado que declara la nulidad de la resolucin externa N 18 de 1995 de la Junta Directiva del Bando de la Repblica ha debido incidir en forma inmediata en la fijacin de nuevos valores de la UPAC en forma retroactiva ajustados a la inflacin para cada uno de los das comprendidos entre el 1 de julio de 1994 y la fecha de la sentencia".

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"es claro que la Junta Directiva del Banco de la Repblica no ha cumplido ni hacia el pasado ni hacia el futuro la sentencia C-383 de 1999 de la Corte Constitucional ni el fallo del Consejo de Estado". RESUELVE Primero.- Estese a lo resuelto por la Corte en la Sentencia C-955 del 26 de julio de 2000, en lo relacionado con la exequibilidad de los artculos 1, 2, 3, 4, 6 -inciso final-, 7, 17, 18, 19, 20, 21, 25, 28 -pargrafo-, 38, 39, 40, 41 y 42 de la Ley 546 de 1999. Segundo.- La Corte se inhibe de proferir Fallo de fondo sobre la constitucionalidad o inconstitucionalidad del artculo 509 del Cdigo de Procedimiento Civil, por ausencia de cargos. Tercero.- Estese a lo resuelto por la Corte en la aludida Sentencia, en lo referente a los cargos que sobre vicios de forma han sido formulados por los demandantes. Cuarto.- Declranse exequibles, en los trminos de esta Sentencia, los artculos 43, 44 y 45 de la Ley 546 de 1999. Quinto.- Declranse inexequibles los artculos 35, 36 y 37 acusados, y, por unidad normativa, la frase "o se someta el incumplimiento a la justicia arbitral en los trminos establecidos en la correspondiente clusula compromisoria".

12.2. Consejo de Estado 12.2.1. Sentencia 9280 del 21 de mayo de 1999 Referencia: Radicacin 92801001-03-27-000-1998-0127-00 Norma acusada: Artculo 1 de la Resolucin Externa 18 del 30 de junio de 1995, de la Junta Directiva del Banco de la Repblica. Actor: Rodrigo Ocampo ossa Coadyuvante: Alonso Valencia Salazar. Consejero Ponente: Daniel Manrique Guzmn Integrantes del Consejo de Estado: Presidente de la Seccin Julio E. Correa Restrepo y los consejeros Germn Ayala Mantilla, Delio Gmez Leyva y Daniel Manrique Guzmn. SENTENCIA

I. ANTECEDENTES

Rodrigo Ocampo Ossa, en propio nombre, en ejercicio de la accin pblica prevista por el Artculo 84 del Cdigo Contencioso Administrativo, promueve demanda de nulidad contra una parte del Artculo 1 de la Resolucin

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Externa 18 del 30 de junio de 1995, de la Junta Directiva del Banco de la Repblica. Por auto de 12 de febrero de 1999 y con fundamento en el Artculo 146 del Cdigo Contencioso Administrativo (subr. Art.48, L. 446 de 1998), se admiti la coadyuvancia del tercero Alonso Valencia Salazar, quien manifest, asimismo, obrar en propio nombre. Sobre la demanda y coadyuvancia, surtido el trmite propio de la instancia, procede a resolver la Sala.

II. DEL TEXTO LEGAL OBJETO DE REVISIN

Dice la norma objeto de la demanda: RESOLUCION EXTERNA 18 DE 1995 (Junio 30) (...) Artculo 1. El Banco de la Repblica calcular mensualmente para cada uno de los das del mes siguiente e informar con idntica periodicidad a las corporaciones de ahorro y vivienda, el valor en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC- , equivalente al setenta y cuatro por ciento (74%) del promedio mvil de la tasa DTF efectiva de que tratan las Resoluciones 42 de 1988 de la Junta Monetaria y Externa 17 de 1993 de la Junta Directiva de las cuatro (4) semanas anteriores a la fecha de clculo (de las expresiones destacadas, son las especficamente acusadas)

III. DEMANDA Y COADYUVANCIA El actor sostiene en hechos que mediante la resolucin impugnada, se determin la frmula para el clculo de las unidades de poder adquisitivo de valor constante UPAC, teniendo en cuenta exclusivamente un porcentaje (el 74%) de tasa del DTF, es decir, de los intereses promedio que pagan los Bancos comerciales por los depositos a termino fijo (maysculas en el texto). Igualmente, que dicha frmula de clculo tiene amplias repercusiones en el desarrollo de la economa, porque vara el valor de las obligaciones contratadas en UPAC y afecta a la totalidad de los colombianos. Y que dado que las atribuciones de la Junta Directiva del Banco de la Repblica para calcular el valor del UPAC, se deben ejercer dentro de precisos lmites constitucionales y legales, se deduce que no goza la Junta de autonoma ilimitada. Aade que a frmula en cuestin desconoce las fluctuaciones del valor adquisitivo de la moneda en el mercado interno, sujetando su valoracin slo a las variaciones del DTF, que es una medida de valor de los intereses

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comerciales, no del valor adquisitivo de la moneda, desbordndose las atribuciones legales y los fines para los que instituy el Banco de la Repblica (maysculas en el texto). En el planteamiento de cargos, el actor indica como violados por la norma censurada, los Artculos 1,2,13,51,372 y 373 de la Constitucin, y 134 del Decreto 663 de 1993. Por lo mismo, la solidaridad social y la prevalencia del inters pblico sobre el inters privado de un sector de la economa, que pregona el artculo 1 de la Constitucin, se veran afectadas ilegalmente, ya que el sistema financiero no es una isla de privilegios que le permita enriquecerse a costa del deterioro de la riqueza comn y la destruccin de la capacidad de trabajo colectivo. No puede ser superior el inters de las corporaciones de ahorro para captar recursos con tasas excesivas que disimulen su ineficacia, a costa de quitarle la vivienda a la mayora de los Colombianos, ochocientos mil deudores del sistema UPAC no pueden ser vapuleados a favor de los tres grupos financieros que manejan el sistema en el Pas, llenndose de ventajas sin atender a que ese sistema es una concesin del Estado y que por ello tiene (sic) obligaciones a cumplir. Cuando el Banco de la Repblica le concede un privilegio exorbitante a un grupo pequeo de Colombianos en perjuicio de la gran mayora, viola el deber de solidaridad social, y el principio de la prevalencia del inters general... (Maysculas en el texto) Prosigue que el orden justo de que habla el artculo 2 ib., no se obtiene expoliando a los ms en beneficio de los menos. Como no sera justo que la vivienda, como inversin fundamental de la familia, est amarrada a los avatares de la especulacin financiera reflejada en el DTF, maligna sigla que significa el enriquecimiento de unos a costa del empobrecimiento de otros. Un pas no puede sobrevivir cuando es mejor negocio depositar el dinero al DTF que trabajar.

Ninguna empresa legtima es capaz de producir las utilidades que generan los depsitos a trmino, y eso desestimula el espritu de trabajo... Sobre la alegada infraccin al Artculo 51 ib., en materia de vivienda digna, dice que en reciente fallo relativo a la interpretacin del Artculo 2229 del Cdigo Civil (que prohibe el pago anticipado de obligaciones a plazo cuando hay intereses pactados), la Corte Constitucional se pronunci por la constitucionalidad de la norma, pero condicionada a que la misma no fuera aplicable a obligaciones de vivienda, entendiendo la demanda y el fallo, que el derecho fundamental a la vivienda digna no poda estar sujeto al mismo rasero de la especulacin financiera. Y que como el sistema UPAC fue creado para facilitar el acceso a la vivienda digna, destruir el concepto del UPAC para impedir en forma indirecta el acceso de los colombianos a la vivienda, es inconstitucioal (...). Agrega que otra interpretacin, sesgada a favor del sistema financiero, o la muy terica defensa del ahorro, que se perjudica ms que se beneficia cuando los intereses superan los lmites de lo comercial, es inconstitucional porque impide la adquisicin y conservacin de una vivienda digna... En lo referente al artculo 13 ib., su infraccin resultara de que la Junta Directiva del Banco de la Repblica establece un valor arbitrario para determinar el valor adquisitivo de la moneda y con ello valorar el UPAC, con el cual favorece en forma exclusiva a quienes detentan una posicin dominante en el contexto econmico, con perjuicio directo de los deudores,

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el grupo mayoritario y menos privilegiado de la sociedad, en la medida en que la norma no protege a los ms dbiles desde el punto de vista econmico y por el contrario los castiga, se convierte en inconstitucional... Finalmente, en cuanto al quebrantamiento del Artculo 134 del Decreto 663 de 1993 o Estatuto Orgnico Financiero, afirma que en la norma, que es marco en la materia, se fijaron las pautas de operatividad del UPAC, consignndose expresamente en la misma que para la conservacin del valor constante del ahorro, se habra de reajustar ste de acuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno (maysculas en el texto), por lo que no cabran los reajustes con una base distinta, pues dicho poder en el mercado interno, se ha medido siempre con el indicador econmico indice de precios al consumidor, que ha sido la referencia para los reajustes de salarios, arrendamientos e impuestos, e incluso del UPAC. A su vez el coadyuvante resea la evolucin cronolgica del sistema de valor constante, desde su creacin con las UPAC por el Decreto 677 de 1972, que tuvo como factor de valoracin el IPC o indice de precios al consumidor, y cuyos principios esenciales se repitieron por el Decreto 1229 del mismo ao, hasta los decretos 1131 de 1984 y 1319 de 1988, el primero de los cuales conserv el factor IPC, cobijndolo con los rendimientos de los CDT, mientras que el segundo instituy para el clculo del valor de los UPAC, porcentajes del IPC y de los DTF. Del mismo modo, que los decretos 1127 de 1990 y 1730 de 1991, que regulaban el sistema financiero, repitieron textualmente el anterior, con preponderancia del IPC y como factor complementario los DTF. Aade que la Ley 31 de 1992, orgnica del Banco de La Repblica, derog expresamente el artculo 2.1.2.3.7. del citado Decreto 1730 de 1991 sobre la materia; los dems habran sido derogados tcitamente por el Decreto 663 de 1993. Sobre conceptos de violacin dice, como el actor, que el artculo 371 de la Constitucin dio al Banco de la Repblica autonoma administrativa, patrimonial y tcnica, pero con sujecin estricta a la Constitucin y la ley y sobre la base de que Colombia es una Repblica unitaria, no pudiendo entenderse, por tanto, que la Constitucin le regale a la Junta Directiva del Banco de la Repblica un reino insular por fuera de los parmetros del constituyente y del legislador. Contina que si bien el lteral f) del artculo 16 de la Ley 31 de 1992, que faculta al Banco de la Repblica para fijar la metodologa de determinacin del valor de las UPAC en moneda legal, dice que se debe procurar tambin que dicho valor refleje los movimientos de las tasas de inters en la economa, esto no significa que, como lo hizo el Banco, se tomen las aludidas tasas con carcter independiente y exclusivo, debiendo leerse la norma citada en armona con el artculo 134 del Decreto 663 de 1993, segn el cual, para conservar el valor constante de los ahorros y prstamos, stos se deben reajustar peridicamente de a cuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno. Por lo dems, se reafirma en lo ya expuesto por el actor, de que el sistema financiero no puede ser isla de privilegios que pueda enriquecerse a costa de la destruccin de la familia, el despojo de la vivienda digna y el desestmulo de la capacidad de trabajo.

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IV. CONSIDERACIONES DE LA SALA Controvierten las partes, en el presente proceso, la legalidad de la Resolucin Externa 18 de 30 de junio de 1995,proferida por la Junta Directiva del Banco de la Repblica, y en particular, la sujecin de su Artculo 1 a los preceptos a los que deba ajustarse. El actor y su coadyuvante, formulan dos cuestionamientos fundamentales al acto censurado: el primero, referente a la autonoma de la Junta Directiva del Banco de la Repblica con implicaciones en diversas normas Constitucionales y Legales , en punto a no ser la misma ilimitada o discrecional; y el segundo, tocante a las previsiones mismas del artculo 1 del acto, en el sentido de que la frmula valorativa de las UPAC ah prescrita, no consulta las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno, sino un elemento ajeno a dichas variaciones que lo seran las tasas de intereses de los DTF, desbordndose, de suyo, el marco de la ley. A esto replica la parte demandada, que el factor consultado no es slo el DTF, sino el promedio ponderado de los intereses pagados por los bancos, corporaciones financieras y compaas de financiamiento comercial; que el Banco no calcula propiamente el importe monetario de las UPAC, sino que seala la metodologa de clculo; y que, en el punto, las funciones fueron ejercidas por la Junta Directiva del Banco de la Repblica con estricta sujecin al Artculo 16, Literal f) de la Ley 31 de 1992. Respecto del primer cuestionamiento, la Sala tiene establecido que, en efecto, las funciones de la Junta Directiva del Banco de la Repblica, como autoridad monetaria, cambiaria y crediticia, se deben ejercer, incluso en desarrollo de las denominadas leyes marco2 con arreglo, entre otras disposiciones, a los artculos 372 a 373 de la Constitucin y 16 de la Ley 31 de 1993, no siendo, por ende, discrecionales dichas funciones ni pudiendo ejercerse las mismas en un campo distinto del delimitado por las leyes marco y los postulados econmicos y sociales del Gobierno Nacional (cf. Sentencias de la Sala, de noviembre 10 de 1995, expediente 5530, Consejero Ponente, doctor Delio Gmez Leyva; y marzo 20 de 1998, expediente 8682, Consejero Ponente doctor Julio E. Correa Restrepo). Por lo que hace al segundo cuestionamiento, no se considera que el sistema DTF acogido por la resolucin acusada, difiera del promedio ponderado que menciona el seor apoderado de la parte demandada, pues en todo caso se est acudiendo simplemente a tasas de inters comercial, como criterio de valoracin de las UPAC y no al IPC o a otro indicador econmico. Tampoco se encuentran mayores diferencias entre calcular el valor de las UPAC y fijar la metodologa de clculo de las mismas, menos cuando el Artculo 1 de la resolucin acusada dispone perentoriamente que el Banco de la Repblica calcular... Por otro aspecto, tampoco se consideran vlidos los reparos que el seor apoderado del Banco hizo al Artculo 134 del Decreto 663 de 1993, porque la norma proviniera de un decreto anterior a la Ley 31 de 1992 y a la propia Constitucin de 1991, toda vez que dicha norma haca parte de un estatuto vigente a tiempo de expedirse el acto censurado y por lo mismo era aplicable sin ninguna restriccin. Ahora bien, como lo resalta la Seora Procuradora Sptima Delegada en su alegato de conclusin, el Literal f) del artculo 16 de la Ley 31 de 1992, al

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otorgar a la Junta Directiva del Banco de la Repblica la facultad de fijar la metodologa de clculo de la UPAC, lo hace bajo la prevencin de que se procure que sta (la UPAC) tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa Esto significa, como es obvio, que las tasas de inters son apenas un elemento de menor relevancia, prcticamente ni siquera obligatorio, pues la ley no lo impone, sino que recomienda que se procure su inclusin en proceso de clculo de la UPAC. Por lo mismo, resulta claro que el componente principal y prcticamente nico de dicho clculo, no poda ser otro que el sealado por el antes citado Artculo 134 del Decreto 663 de 1993, esto es, el IPC, ya que el artculo en cita dice que con el objeto de preservar el valor constante de los ahorros y los prstamos, ambos se deben reajustar peridicamente, de acuerdo con las fluctuaciones del poder adquisitivo de la moneda en el mercado interno. El IPC o indice de precios al consumidor, como indicador econmico, es un indicador de correccin monetaria calculada peridicamente por el DANE y comprende diversidad de precios, principalmente los de la llamada canasta familiar Las UPAC, como frmula indexada, se hallan naturalmente ligada al IPC y slo en mnima proporcin a otros indicadores econmicos, por lo cual si se toman exclusivamente los DTF como factor de clculo, en la forma como lo dispuso la Junta Directiva del Banco en el caso, necesariamente se desvirtan la ndole y objetivos econmicos de los UPAC. En este orden de ideas, es claro que para el clculo de la UPAC el artculo 134 del Decreto 663 de 1993 establece que debe tenerse en cuenta el indice de precios al consumidor IPC y no nicamente un precio, como lo sera el del dinero a que alude la DTF, con independencia de los elementos que la conforman, pues se enfatiza, las tasas de inters constituyen un factor, sin carcter obligatorio dentro del clculo de las UPAC, por lo que el acto administrativo demandado, al tomar nicamente dich factor para el clculo en cuestin, vulner la norma superior contenida en el citado Artculo 134 del Decreto 663 de 1993. De conformidad con lo anterior la Sala concluye, en consonancia con las apreciaciones de los actores y de la Procuradura Delegada, que la Junta Directiva del Banco de la Repblica, al expedir la resolucin impugnada quebrant en forma directa los Artculos 16, Literal f) de la Ley 31 de 1992 y 134 del Decreto 663 de 1993, e indirectamente, los Artculos 372 y 373 de la Carta, por no tener en cuenta las disposiciones de rango legal a los que deba sujetarse para el clculo de las UPAC, como se precis anteriormente, razones suficientes para acceder a la nulidad solicitada. En mrito de lo expuesto, el Consejo de Estado, Sala de lo Contencioso Administrativo, Seccin Cuarta, administrando justicia en nombre de la Repblica y por autoridad de la ley,

FALLA Declrase la nulidad del artculo 1 de la Resolucin 18 del 30 de junio de 1995, expedida por la Junta Directiva del Banco de la Repblica, en la parte destacada por el actor que expresa:

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Artculo 1. El Banco de la Repblica calcular...el valor en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC- equivalente al setenta y cuatro por ciento (74%) del promedio mvil de la tasa DTF efectiva de que tratan las resoluciones 42 de 1988 de la Junta Monetaria y Externa 17 de 1993 de la Junta Directiva... 13. POSICIN DEL TRIBUNAL SUPERIOR DEL DISTRITO JUDICIAL DE SANTIAGO DE CALI SALA CIVIL Y DE LOS JUZGADOS CIVILES DEL CIRCUITO Y CIVILES MUNICIPALES DE SANTIAGO DE CALI, SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS SENTENCIAS DE LA CORTE CONSTITUCIONAL Y DEL CONSEJO DE ESTADO CON RELACIN CON LOS CRDITOS DE VIVIENDA Y LOS PROCESOS EJECUTIVOS CON TTULO HIPOTECARIO

Los expertos en el tema consideran que hay diversidad de posiciones al respecto:

13.1. Muchos de los operadores judiciales no han entendido que desde 1991 nuestro pas se constitucionaliz.

13.2. El sector financiero ha influido totalmente en las determinaciones del Gobierno y an del Congreso y de nuestras Cortes, prueba de ello es la Ley 794 de 2003 que modific el Cdigo de Procedimiento Civil.

13.3. El llamado choque de trenes la Corte Suprema de Justicia en abierto desacato de las determinaciones de orden Constitucional tomadas por la Corte Constitucional desconoce en general la jurisprudencia y especialmente las sentencias de constitucionalidad, es asunto de poder.

13.4. El desconocimiento del tema por parte de nuestros operadores judiciales, siendo las excepciones muy pocas, por ejemplo en los autos y muchas sentencias de los

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juzgado se expresa: La Corte Suprema de Justicia dijo:, El Tribunal del Distrito Judicial de Cali dijo:, pero casi nunca manifiestan lo que ellos, los jueces creen debe ser, no expresan un concepto propio en temas como el que nos ocupa, que son de alto contenido social y de profunda especializacin.

13.5. Apartarse de lo que dice el Honorable Tribunal del distrito Judicial de Santiago de Cali es no cuidar la cuchara como abiertamente dicen en el Palacio de Justicia, es conseguir una mala calificacin como la que le otorgan al doctor Hernn Zambrano Muoz, Juez Primero Civil del Circuito, cuando todos los abogados que litigan en la ciudad, en cierta manera desean que sus asuntos se ventilen en el Juzgado Primero Civil del Circuito de Santiago de Cali, por su organizacin, equidad, probidad, agilidad, alto conocimiento y dominio de las normatividad y jurisprudencia, emitiendo varias providencias al respecto, donde decreta la terminacion extraordinaria de los proceso hipotecarios con base en la ley 546 de 1999 y las sentencias emitidas por la HONORABLE CORTE CONSTITUCIONAL DE COLOMBIA.

PROCESO DEMANDANTES DEMANDADO

: : :

HIPOTECARIO CENTRAL DE INVERSIONES S.A. ROSMARY SANCHEZ GUEVARA

INTERLOCUTORIO DE 1 INST. N 819 JUZGADO PRIMERO CIVIL DEL CIRCUITO DE CALI. CALI, SEPTIEMBRE PRIMERO (1) DE DOS MIL CINCO (2005)

Ingresa el Proceso referenciado a Despacho para decisin oficiosa en cumplimiento de lo dispuesto por la H. Corte Constitucional, a travs de las Sentencias de Constitucionalidad Nos. C-955 , C-1140 de 2000, T-282 de 2005, T-217 de 2005 y recientemente en las sentencia T-495 de 2005 y T692 del 2005, de la Corte Constitucional, mediante las cuales se Declar inexequible las normas que regulaban la conversin en pesos Colombianos de las Unidades de Poder Adquisitivo Constante- UPAC; se elimin de la vida jurdica el Sistema de Adquisicin de Vivienda bajo la UPAC; se prohibi la capitalizacin de intereses y el anatocismo en crditos otorgados para adquirir vivienda, y se revis la Constitucionalidad de la Ley 546 de 1.999, Marco de Vivienda bajo el nuevo sistema de Unidad de Valor Real UVR., respectivamente.

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Nulidad oficiosa que se declara en la forma prevista por el artculo 145 del C.P.Civil, que a la letra dice:.. Declaracin oficiosa de la nulidad... En cualquier estado del proceso antes de dictar sentencia, el juez deber declarar de oficio las nulidades insaneables que observe. Si la nulidad fuere saneable ordenar ponerla en conocimiento de la parte afectada por auto que se la notificar como se indica en los numerales 1 y 2 del artculo 320. Si dentro de los tres das siguientes al de notificacin dicha parte no alega la nulidad, esta quedar saneada y el proceso continuar su curso; en caso contrario, el juez la declara... No obstante, lo establecido en el artculo anterior, y estando el negocio con sentencia, este Despacho procede a dar aplicacin a lo previsto por el articulado 29 de la Constitucin Nacional, pues, es norma de normas. De igual manera, el ingreso del expediente a Despacho se hace en desarrollo de lo previsto por la Ley 546 de 1.999 (Ley Marco de vivienda), concretamente lo establecido en sus artculos 42 y siguientes. Sin olvidar, lo previsto en la Sentencia de Unificacin proferida por la H. Corte Constitucional bajo la radicacin No. SU-846 de Julio de 2000, por medio de la cual llama la atencin a los Jueces de la Repblica para que ejerzan su poder oficioso en la direccin de los Procesos Ejecutivos cuyo conocimiento asumen; promuevan y garanticen el Derecho igualitario de las partes; restablezcan el equilibrio procesal, sustancial y contractual de los extremos en litigio, quebrantado con la aplicacin de normas que fueron declaradas inconstitucionales y que sirvieron de sustento para iniciar las acciones ejecutivas en contra de los usuarios del Sistema de Vivienda Upac y se restablezca un equilibrio econmico justo en lo que refiere a las negociaciones propias del Sistema cuya legalidad desbord. Con base en los antecedentes descritos, el Juzgado Primero Civil del Circuito de Cali, hace las siguientes II. CONSIDERACIONES La Corte Constitucional en la Sentencia T- 606 del 23 de julio del 2003 sent Doctrina Constitucional, as: En consecuencia, para la sala resulta claro i) que el 31 de diciembre de 1999 los procesos ejecutivos, en los que un entidad financiera cobraba un crdito concebido en unidades de poder Adquisitivo Constante UPAC, para adquirir vivienda, se suspendieron a efectos de permitir la reliquidacin del crdito, de oficio o a peticin del deudor y ii ) que efectuada la reliquidacin del crdito el proceso finalizo y la actuacin fue archivada. Sin perjuicio que la acreedora, si el deudor incurriere nuevamente en mora , haya iniciado otro proceso, sobre el crdito previamente reliquidado y con documentos contentivos de una obligacin que as lo indican. Por consiguiente, el pargrafo 3 del articulo 42 no estableci una modalidad de terminacin por pago total de la obligacin, la que exista y siempre ha existido en el ordenamiento, sino la finalizacin de los procesos ejecutivos en curso por ministerio de la Ley, sin consideracin al estado del mismo, ni la cuanta del abono

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especial, como tampoco de las gestiones del deudor para cancelar las cuotas insolutas del crdito.

Sin perjuicio de la facultad de la acreedora de iniciar un nuevo proceso, una vez convertido el crdito y adecuado a los documentos que lo contienen, si el deudor no se aviene a la reestructuracin del crdito, e incurre en mora. El pargrafo 3 del articulo 42 de la ley 546 de 1999, estableci, entonces, una forma extraordinaria de terminacin.... Asunto este de especial inters, que opera en relacin con todos los crditos, como quiera que se trata de facilitar las condiciones para que todos los deudores gocen de los indispensables conocimientos y documentos respecto de sus crditos, para formular, si lo consideran pertinente, las reclamaciones a que haya lugar, como tambin de permitirles la reestructuracin del crdito, de acuerdo con su real capacidad de pago. No sobra advertir, al respecto, que la finalizacin de los procesos en curso, en los trminos del pargrafo 3 del artculo 42 de la Ley 546 de 1999, es una modalidad especial en cuanto da lugar a la terminacin de los procesos sin efectos de cosa juzgada material y sin novar la obligacin, por disposicin expresa de la Ley. En suma, una vez concluido el tramite de la reliquidacin del crdito, los procesos antes del 31 de diciembre de 1999, iniciados para hacer efectivas obligaciones hipotecarias convenidas en UPACS, terminaron por ministerio de la Ley, pero una vez adecuados los documentos contentivos de la obligacin dichos procesos pudieron haberse iniciado nuevamente, esta vez para solucionar crditos convenidos en UVR (s); si el deudor no lo convino en la reestructuracin del crdito o incumpli la convenida, a fin de satisfacer efectivamente al acreedor. Porque as lo dispone el pargrafo 3 del articulo 42 de la Ley 546 de 1999, normatividad expedida con el objeto de solucionar una crisis social y econmica de grandes proporciones, motivada en gran parte por el gran numero de procesos ejecutivos en curso; i) dado que las obligaciones superaron el monto de pago de los deudores, y en muchos casos el valor de las viviendas; ii) en razn de que, los deudores fueron compelidos a trasladar a las entidades prestamistas sumas superiores a lo realmente adecuado; y iii) toda vez que, los obligados no conocan el monto de sus obligaciones, sindoles imposible proyectar sus pagos, como tambin solicitar la reestructuracin del crdito para adecuarlo a sus reales condiciones de pago. Precedente constitucional que fue reiterado en la sentencia T282 de 2005 y que textualmente indica:

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Precedente jurisprudencial respecto de la debida interpretacin del pargrafo 3 del artculo 42 de la Ley 546 de 1999. Luego de haber sido estudiada su Constitucionalidad por esta corporacin en la sentencia C-955 de 2000, el pargrafo del citado articulo 42 vigente en la actualidad es el siguiente:
Articulo 42. Abono a los crditos que se encuentren en mora. Los deudores hipotecarios que estuvieren en mora al 31 de diciembre de 1999, podrn beneficiarse de los abonos previstos en el artculo 40, la entidad financiera proceder a condonar los intereses de mora y a reestructurar el crdito si fuere necesario.

A su turno, el Gobierno Nacional proceder a abonar a dichas obligaciones el monto total de la diferencia que arroje la reliquidacin de la deuda, efectuada de conformidad con lo previsto en el numeral 2 del articulo 41 anterior, mediante la entrega al respectivo establecimiento de crdito del resultado. Pargrafo 3. Los deudores cuyas obligaciones se encuentran vencidas y sobre las cuales recaigan procesos judiciales, tendrn derecho a solicitar suspensin de los mencionados procesos. Dicha suspensin podr otorgarse automticamente por el juez respectivo. En caso de que el deudor acuerde la reliquidacin de su obligacin, de conformidad con lo previsto en este articulo el proceso se dar por terminado y se proceder a su archivo sin mas tramite. De los diversos alcances que los operadores jurdicos le han dado a la norma, esta corporacin ha venido reiterando que su texto, ledo en consideraciones a la finalidad de la Ley 546 de 1999 y la luz de la sentencia C955 de 2000, debe ser atendida de la siguiente manera pues es la interpretacin que mas se adecua a las disposiciones superiores: (...), en la medida en que la nica hiptesis de continuacin de los ejecutivos que haban sido suspendidos fue declarada inexequible por la sentencia C955 de 2000, resulta claro que el efecto de dicha sentencia de la Corte Constitucional fue dar por terminados todos los procesos ejecutivos con titulo hipotecario basados en un crdito UPAC y se encontraban en curso el 31 de diciembre de 1999. (sentencia T-701 de 2004, M. P. Rodrigo Uprimny Yepes) Las negrillas fuera del texto original. Por consiguiente, la posicin jurisprudencial en esta materia considera que los procesos ejecutivos hipotecarios que se hubieren iniciado antes del 31 de diciembre de 1999 y que cumpliesen las condiciones para ser beneficiados con el alivio ofrecido en la Ley 546 de 1999 debieron: i) ser suspendidos mientras las entidades crediticias efectuaban la reliquidacin del crdito, bien fuera por peticin del deudor o de oficio; y ii) ser terminados y ordenado su archivo una vez efectuada la reliquidacin.

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De manera automtica y sin tramite adicional alguno, la norma le ordeno a los jueces ordinarios la cancelacin de los procesos en el estado en que se encuentran, sin entrar a hacer ninguna consideraciones sobre el estado del crdito. Ello es as, pues la nica condicin que sealo el legislador para terminar y archivar los procesos ejecutivos en tramite fue la reliquidacin de los crditos, que en todo caso deba ser adelantado a peticin del deudor o de oficio luego de la sentencia que efectu el control de constitucionalidad de la norma:

(...) la suspensin de los procesos en curso, ya por peticin del deudor, o por decisin adoptada de oficio por el juez, tiene por objeto que se efectu la reliquidacin del crdito y, producida ella, debe dar lugar a la terminacin del proceso y a su archivo sin mas tramite, como lo ordena la norma, que en tal sentido, lejos de vulnerar, desarrollo el postulado constitucional que propende al establecimiento de un orden justo y realiza los principios de prevalencia del derecho sustancial(Art. 228 C.P.) y de acceso a la administracin de justicia (Art. . 229 C.P.). (sentencia C- 955 de 2000, M.P. Jos Gregorio Hernndez Galindo ). Las negrillas fuera del texto original. Si una vez adecuado el titulo al nuevo sistema de UVR el deudor no se aviene a la reestructuracin o incurre en mora, el acreedor puede iniciar un nuevo proceso ante la jurisdiccin civil como juez natural de los conflictos suscitados con ocasin de la ley de vivienda. Esa discusiones deben ventilarse en otro proceso diferente del proceso ejecutivo que se encontraban en curso y que debi haberse terminado por ministerio de la Ley. Para la Corte, entonces, esta es la interpretacin que mejor se ajusta al sentido del articulo 42 de la Ley 546 de 1999 vigente, a las finalidades del nuevo sistema de acceso a la vivienda y al ordenamiento superior. Por el contrario, aquellas decisiones judiciales que ordenen continuar con el proceso alegando la ausencia de acuerdo entre el deudor y la entidad crediticia sobre la reestructuracin del crdito, o la existencia de un saldo insoluto luego de aplicado el alivio, estn fundadas en un entendimiento errado del citado articulo. Ello implica que las autoridades judiciales que decidas no dar por terminados esos procesos incurren en una va de hecho por dos defectos sustantivos: por error en la interpretacin del artculo 42 de la Ley 546 de 1999 y por desconocimiento del precedente judicial en la materia establecido por la Corte Constitucional. Pues la decisin judicial que se funda en una interpretacin indebida de una norma jurdica que, por lo dems, ha sido reiteradamente aplicada por su interprete autorizado encargado de guiar a los operadores jurdicos con su doctrina

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constitucional integradora, conlleva una va de hecho por defecto sustantivo o material. Ahora bien, como el caso objeto de estudio se ajusta a los presupuestos fcticos analizados en la Sentencia T-606 de 2003, reiterados en la T-282 de 2005 y T-217 de 2005, y recientemente en las sentencias T-495 de 2005 y T-692 del 2005. Ahora, es cierto que el Honorable Tribunal Superior del Distrito Judicial de Cali, en todas sus Salas Civiles de decisiones, se ha opuesto a la terminacin de esta clase de procesos, argumentando que los mismos solo pueden finiquitarse si de la reliquidacin que presentan las entidades financieras aparece que la obligacin ha sido pagada o se hallaba al da a 31 de diciembre de 1999, pero como este criterio es contrario a lo sealado en la sentencia C-955 de 2000, as como en la reciente T-495 de fecha 13 de mayo de 2005, donde la Honorable Corte Constitucional, revoc la de primer grado emitida por el Honorable Tribunal Superior de Cali, y en su lugar tutel los derechos fundamentales violados, para acto seguido, dejar sin efecto jurdico la sentencia de 27 de junio de 2001 proferida por el Juzgado 7 Civil del Circuito de Cali y ordenar al mismo funcionario que dentro de las 48.00 horas siguientes decretara la terminacin del proceso que origin ese fallo, hoy siguiendo las pautas de este ltimo fallo que recoge en un todo la variada Doctrina Constitucional sobre este mismo particular, en este asunto la decisin no puede ser otra que la de cumplir con el mandato de la H. Corte Constitucional. En efecto, el criterio plasmado por la H. Corte Constitucional en la sentencia C-955 de 2000, de obligatorio cumplimiento tal como su texto lo seala, as como en la T-606 de 2003, en la T-701 de 2004 y en las T-217 , T-495 de 2005 y T-692 del 2005, no puede desatenderse, pues hacerlo sera como transitar en una actuacin desafiante y arbitraria tal como lo seala la Alta Corporacin en la citada sentencia T-217 del 2005. De ah que, a este Juzgador, pese al criterio del Honorable Tribunal Superior de Cali- Sala Civil, no le corresponde otra cosa que declarar la terminacin de esta clase de procesos, eso s, aplicando al caso la Doctrina Constitucional, que se encausa por una verdadera justicia social, toda vez que para el Alto Tribunal es mas justo terminar los procesos y salvar de esta manera el derecho a la vivienda de los deudores, que continuar con un trmite violatorio del debido proceso, mxime cuando las entidades financieras pueden volver a iniciar los procesos, mas no recuperar su vivienda los deudores. Como puede observarse, la claridad de las sentencias C-955 de 2000 , T-606 de 2003, sentencias de tutela T-282 de 2005 y T-217 de 2005 y recientemente en las sentencias T-495 de 2005 y T692 del 2005, no ameritan profundizar en el estudio de las mismas para concluir que presentada la reliquidacin del crdito de que trata el artculo 41 de la Ley 546 de 1999, los procesos suscritos en UPAC para la adquisicin de vivienda individual a largo plazo iniciados con anterioridad

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al 31 de diciembre de 1999, estn llamados a terminar de manera especial o extraordinaria por mandato de la Ley sustancial, criterio, que, repito, este funcionario haba aceptado y aplicado de manera oficiosa en esta misma clase de procesos. Por tanto, si estos procesos, pese a lo consignado por la Corte Constitucional en las ameritadas sentencias, continuaron su curso en obedecimiento a las decisiones tomadas por el H. Tribunal Superior de Cali, el trmite que se les imprimi posteriormente a los mismos, es nulo y as deber declararse en esta providencia, no sin antes advertir que en realidad de verdad, no se opera la cosa juzgada como resultado de las providencias emitidas por la Corporacin Superior, por cuanto, tal como lo ha venido sealando la Corte Constitucional, por encima de la Carta Poltica -para el caso, el debido proceso-, no se halla ningn juez de la Repblica. Por ultimo, es preciso recavar que esta providencia es el resultado de un estudio ajustado a derecho, a la norma de normas, que recoge, ya de manera breve, el criterio reiterado de este funcionario plasmado en muchas providencias dictadas sobre el mismo particular, cuyas tesis hoy ratifica la Honorable Corte Constitucional en Sentencia T-606 del 2003, sentencias de tutela T-282 de 2005 y T-217 de 2005 y recientemente en la sentencia T-495 de 2005.

Por lo expuesto, el Juzgado Primero Civil del Circuito de Cali,

RESUELVE:

PRIMERO: Por mandato de la misma Ley 546 de 1999, Artculo 42, Pargrafo 3, as como de las sentencias Constitucionales C-955 de 2000, T282 de 2005 y T-217 de 2005 y recientemente en la sentencia T495 de 2005 y T-692 del 2005 de la Corte Constitucional, se declara oficiosamente la nulidad procesal y Constitucional en este asunto con base en el artculo 140-3 del C.P.Civil, concordante con el artculo 29 Constitucional por los motivos expuestos, se decreta la TERMINACIN EXTRAORDINARIA del proceso.

SEGUNDO: - Por tanto, de los ordenamientos anteriores, se dispone: a)- el levantamiento de las medidas cautelares; b) sin costas, ni condena en perjuicios en razn a que la terminacin del proceso se hace por ministerio de ley, por mandato constitucional y de manera oficiosa, quedando salvo, las acciones legales prevista por la corte constitucional en los fallos analizados en este provedo y para los fines all previstos.

TERCERO: Canclese la radicacin y archvese el proceso.

COPIESE, NOTIFIQUESE Y CUMPLASE.

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EL JUEZ. HERNAN ZAMBRANO MUOZ

PROCESO DEMANDANTE DEMANDADOS

: ORDINARIO DE REVISIN DE CONTRATO : ALVARO MARIN FAYAD : CONAVI.

PRIMERA INSTANCIA. SENTENCIA DE 1. INSTANCIA #

JUZGADO PRIMERO CIVIL DEL CIRCUITO Cali, Veinte (20) del mes de Junio del ao dos mil tres (2003).

Para decisin de primer grado ha llegado el proceso citado en la referencia.

I.- ANTECEDENTES. El seor ALVARO MARIN FAYAD, mayor de edad y vecino de Cali, por intermedio de apoderada judicial legalmente constituida, solicita que previo el trmite de un proceso ordinario de mayor cuanta de revisin de contrato que se surtir con citacin y audiencia de la Corporacin Nacional de Ahorro y Vivienda Conavi., en sentencia definitiva se han las siguientes o semejantes declaraciones: PRETENSIONES PRINCIPALES.- 1).- declarar que las condiciones econmicas en que fue celebrado el contrato de mutuo entre el seor ALVARO MARIN FAYAD, como prestatario y la Corporacin Nacional de Ahorro y Vivienda Conavi, agencia Cali (Valle) como prestamista, han cambiado sustancialmente desde el momento de su celebracin hasta la fecha.; 2).- Como consecuencia de esa variacin en las condiciones de las equilibrio que deben regir los contratos bilaterales, debe revisarse los trminos de las obligaciones contradas por mi mandante y la Copropiedad, especialmente respecto de las tasas de intereses pactadas y el sistema de amortizacin aplicado, mes a mes. 3).- Declarar la nulidad del contrato de mutuo por cuanto presenta vicios en el consentimiento del deudor. 4).Consecuente con lo anterior, se ordene la reestructuracin del contrato de mutuo previa liquidacin del crdito conforme lo ordena el Art. 121 num. 3 del Decreto 0663 de 1.993, es decir a tasa de correccin monetaria. 5).- Que como consecuencia con lo anterior, se ordene la respectiva devolucin de intereses ya cancelados con anterioridad precisando su aplicacin y abono a la misma obligacin descartando la capitalizacin de intereses como lo ordeno la Honorable Corte Constitucional en fallo C-747 de Octubre 06 de 1.999. 6).- Declarar a favor de mi mandante y la Copropiedad el beneficio del plazo, con la finalidad de garantizar el pago total de la obligacin en el plazo inicialmente concedido, con las nuevas condiciones, fijando un modo de amortizacin que no afecta la capacidad de mi mandante. 7):_ Que se condene en costas a la parte demandada.

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PRETENSIN SUBSIDIARIA.- Que de no ser posible los reajustes dentro de la equidad y la justicia, se ordene la TERMINACIN del contrato, tal como lo ordena el Art. 868 del Cdigo de Comercio. El Art. 868 del Cdigo de Comercio, da el derecho a la parte de una relacin contractual de ejecucin peridica que vea alterado el futuro cumplimiento de una obligacin, porque circunstancias extraordinarias la convierten en excesivamente onerosa, para pedir su revisin. Ese es el derecho que se invoca a favor de mi representado y la Copropiedad. La solicitud se fundament en los HECHOS que en seguida se sintetizan: 1).- La Demandada concedi al Demandante, un crdito para adquirir vivienda instrumentalizado mediante pagare N 08368 de Junio 27 de 1991. 2).-La cantidad cedida en prstamo fue la suma de Doce Millones de Pesos m/cte. ($12.000.000.oo) que recibi a titulo Mutuo Comercial con inters, concedindole un plazo para pagar dicha suma de dinero en quince (15) aos, contados desde el 27 de Junio de 1.991 en 180 cuotas mensuales. 3).-Adems del valor mutuado, debe cancelar mi representado, los incrementos que por la capitalizacin de intereses que se produzcan y no sean cancelados en las cuotas mensuales. Esto equivale o mejor reemplaza las cifras en UPAC en C. M., lo que hace mas oneroso el sistema de pago, puesto que los intereses son compuestos con D. T. F. 4).- El inmueble fue adquirido por el demandante por compra que se hiciera a la Sociedad Constructora Los Cerros S.A., segn Escritura Publica N 5789 de fecha 11 de Junio de 1991, otorgada en la Notaria Dcima del Circulo de Cali, registrada bajo Matricula Inmobiliaria N 370-340318 para ser pagado con el producto del crdito otorgado por la demandada. En este mismo instrumento a regln seguido se constituyo hipoteca a favor del acreedor demandado que pesa sobre el inmueble descrito en la escritura mencionada y que se adjunta a esta demanda. 5).- Se present EXCESIVA ONEROSIDAD DE LA OBLIGACIN y EXCESO EN EL COBRO DE INTERESES, la cual hizo consistir en: Es necesario manifestar, que la intencin del demandante al momento de tomar los crditos para adquirir vivienda a largo plazo mediante contrato de mutuo con intereses, no era otra que el de cumplir con su obligacin dineraria. Pensar en otra motivacin es descabellado y absurdo por no llamarlo de otro modo. Lo que si debe quedar claro, es que no era preciso imaginarse siquiera que aquellas casi inofensivas clusulas de quedar supeditado a los cambios de las tasas de inters denominadas como D.T.F., cambiaran por voluntad de una autoridad monetaria que representa al Gobierno cuyos efectos, como todos conocemos destruyeron las finanzas de los Colombianos por convertir excesivamente onerosa estas obligaciones que adems, contemplan capitalizacin de intereses, tal como lo contemplan el Art. 121 numeral 1 del Decreto 0663 de 1.993. Este exceso en el cobro de intereses es la causa para que esta obligacin (y todas las adquiridas en UPAC) se haya convertido en la formula infalible para despojar a los Colombianos de su vivienda, que se encuentran en circunstancias similares a las del demandante, ya que es evidente la

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imposibilidad de pagar por circunstancias imprevisibles como quedara demostrado en estas demanda. El monto del crdito inicial por la suma de $ 12.000.000.oo en fecha 27 de Junio de 1.991, segn pagare N 08368 que equivala a 3641.2738 UPACS, plazo 15 aos, primera cuota mensual fue la suma de $196.581.oo. el mandante en siete aos y diez meses ha pagado a Conavi por el crdito la suma de $ 35.077.902.60 y a la fecha de presentacin de la demanda adeuda segn el Acreedor la suma de $ 21.520.910.31. Hay que analizar, que por efecto del alza de intereses ordenada por el Gobierno el factor D. T. F., fue en orden ascendiente mas bien hasta llegar a promedios del 37% entre los meses de Junio a Diciembre de 1.998 . Es importante analizar el valor de los abonos realizados, cuanto se abono a capital , cuanto a intereses (por lo regular no hay abono a capital en los primeros 13 aos, absurdo), con estas cifras, esta obligacin es imposible cumplirla. As las cosas, el sueo de tener vivienda se esfuma irremediablemente ya que la expropiacin es inminente y los aos que le quedan al representado no sern para sufrir la tortura del constreimiento a pagar una obligacin que no se puede pagar. 6.- IMPREVISIBILIDAD. Es pertinente mirar, que la causa para que el demandante y todos los deudores del sistema UPAC no cancelan las obligaciones bajo el sistema de valor constante, es la situacin de IMPAGABILIDAD generada por los altos costos del dinero en UPAC que convierten un capital inicial en astronmicas sumas sencillamente pagables. Todos los deudores de UPAC lo nico que deseaban al momento de adquirir la obligacin hipotecaria era proporcionar a su familia un lugar adecuado para vivir. LA VIVIENDA FAMILIAR. Es decir, lo nico que se quiere es hacer efectivo su derecho a la vivienda digna del Art. 51 de la C. P. que dice Todos los Colombianos tienen derecho a una vivienda digna ... Sin embargo, existe una desproporcin considerable econmica y efectiva entre lo que significa para el demandante adquirir vivienda al tiempo de firmar el contrato y lo que hoy representa. Ayer, era una ilusin cumplida, hoy es una onerosa obligacin imposible de cumplir, dando mayor fuerza a los argumentos sobre que los crditos hipotecarios para adquisicin de vivienda son onerosos por si mismo y los son por el mayor esfuerzo que tiene que realizar la parte obligada para satisfacer la obligacin adquirida. Mayor esfuerzo que significa destinar todos o mas de sus ingresos, para poder cumplir con la obligacin como parte deudora; se esta ante sucesos que devienen de medidas gubernamentales de contenido macroeconmico cuyos efectos son irresistibles ante la imposibilidad de oponerse a sus acaecimiento y a sus consecuencias y la principal consecuencia en la IMPAGABILIDAD. La excesiva ONEROSIDAD DE LA OBLIGACIN la que desemboca sin remedio en la IMPAGABILIDAD de la misma, no permite al demandante el cumplimiento de las condiciones inicialmente pactadas. En estas circunstancias, el acreedor estara en la exigencia legal, moral y social de reliquidar la obligacin en las condiciones que se desprenden de la nulidad ordenada, por el Consejo de Estado; desde la fecha misma de su otorgamiento, con la finalidad de establecer la suma de dinero cobrado de ms, ya sea fsico o mediante abono a la cuenta del demandante, slo de esta manera la obligacin volvera a ser pagable despus que se realicen las tasaciones justas de que se habla en las pretensiones de este libelo.

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III.- ACTUACION PROCESAL.

La demanda se admiti por auto de fecha 7 de Diciembre de 1.999. La entidad demandada se notific a travs de apoderado judicial el da 10 de Marzo de 2000. La firma demandada contest la solicitud negando y aceptando hechos y oponindose a las pretensiones del demandante, proponiendo excepciones de fondo, las cuales mas adelante se pronunciara el Despacho. El trmite subsiguiente se cumpli as: se practic audiencia de conciliacin con resultados negativos, se decretaron y practicaron pruebas; se dio traslado para alegar de conclusin; y se ordenaron otras pruebas de oficio.

EXCEPCIONES PERENTORIAS FORMULADAS. La entidad Bancaria con la contestacin de la demanda formul en su defensa las siguientes Excepciones de mrito, a saber:

1. IMPROCEDENCIA DE LA REVISIN POR LA TEORIA DE LA IMPREVISIN, POR AUSENCIA DE LOS REQUISITOS DE FONDO Y PROCESALES PARA SU APLICACIN.
2. IRRETROACTIVIDAD DEL FALLO DE LA CORTE CONSTITUCIONAL; EFECTOS ULTRACTIVOS DEL MISMO DE ACUERDO CON LO QUE EN EL SE SEALA EXPRESAMENTE.

3. REGULACIN LEGAL DE LA REVISIN O RELIQUILIDACION DE CREDITOS, DE ACUERDO CON LA LEY 546 DE 1.999.

4.- EXCEPCION GENRICA. En este trmite, como puede observarse, no se ha incurrido en causal de nulidad que pudiera invalidar lo actuado. En este momento, hallndose el asunto para decisin se procede a ello, previas las siguientes,

IV.- CONSIDERACIONES

Sea lo primero advertir que en el asunto sub.-judice se encuentran presentes los presupuestos procesales necesarios para la regular formacin de la relacin jurdica procesal, como son: DEMANDA EN FORMA, COMPETENCIA DEL JUEZ, CAPACIDAD PARA ACTUAR y CAPACIDAD PARA COMPARECER AL PROCESO en las Partes. Adems, se deduce sin sobresaltos la existencia del presupuesto material de la pretensin, denominado LETIGIMACION EN LA CAUSA, tanto por Activa, como por Pasiva, toda vez que, el Actor resulta ser uno de los

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Mutuarios y adquirentes de la Vivienda financiada por el otrora sistema UPAC, y la entidad Demandada es quien verific el prstamo de dinero para tal fin, siendo beneficiaria de la garanta hipotecaria constituida a su favor por el Demandante. Ahora bien, respecto a la otra Mutuaria y Copropietaria del bien financiado por el extinto sistema de vivienda UPAC, tiene este Despacho claro, al interpretar en su conjunto la demanda ordinaria, que no hall necesaria su intervencin, puesto que, el Actor con su libelo fue cuidadoso al enunciar en los hechos que fundamentan las pretensiones que las mismas se formulaban para la copropiedad, no en su exclusividad, por lo que, bien poda incoar la Accin sin la coadyuvanca de aquella. En segundo lugar, el contrato de Mutuo suscrito por los copropietarios se hizo bajo la modalidad de Co-deudores, es decir, que les une la solidaridad en la obligacin, pudiendo entonces, uno cualquiera de los Mutuarios gestionar la Accin que nos ocupa, ya que, se dirige consecuencialmente a la revisin de los trminos contractuales actuales de cara a los iniciales y a las condiciones del Mercado, la economa y el Derecho Interno Constitucional y Legal; el servicio de la deuda para abonar los valores pagados de ms y el restablecimiento del equilibrio econmico del contrato, donde efectivamente la mxima gane gane opere en ambos extremos convencionantes. Es decir, que lo que beneficia a uno de ellos, indistintamente, abarca al otro por razones de la Solidaridad contractual. En tercer lugar, es preciso indicar que el contrato objeto de la Revisin no es exclusivamente la Compraventa, sino el Mutuo con Inters, aunque el negocio se haya verificado de manera sui generis, toda vez que, existe relacin vinculante directa entre el contrato de Mutuo la Compraventa y la Hipoteca. As las cosas, encuentra este Juzgador de instancia satisfecho el presupuesto material de la pretensin y el inters sustancial serio en el Demandante, imponindose la decisin que finiquite la controversia, pues, adems no existe factor generativo de nulidad procesal que la impida. Entrando en materia, corresponde analizar si en este asunto procede o no la aplicacin de la Teora de la Imprevisin, o si por el contrario, no existieron circunstancias extraordinarias que las partes contratantes no pudieran prever al momento de la suscripcin del convenio, respecto del pago mensual diferido de la obligacin dineraria y el saldo final de la misma, resultantes de la sujecin del crdito y del servicio de la deuda a la correccin monetaria, pues, aquellos podan alcanzar valores cuantiosos debido al ligamiento de dicho factor en un comienzo con la inflacin, y posteriormente a los intereses del Mercado, de por s altas en nuestro Pas, an mas durante la crisis del sistema de financiacin de Vivienda, y que en ltimas, fueron determinantes en la desaparicin del UPAC de la vida jurdica y econmica en Colombia. El Legislador Colombiano de 1.971, estableci en el texto del artculo 868 del Decreto 410 o Cdigo de Comercio, que: ...Cuando circunstancias extraordinarias, imprevistas o imprevisibles, posteriores a la celebracin de un contrato de ejecucin sucesiva, peridica o diferida, alteren o agraven la prestacin de futuro cumplimiento a cargo de una de las partes, en grado tal que le resulte excesivamente onerosa, podr sta pedir su revisin....

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... El Juez proceder a examinar las circunstancias que hayan alterado las bases del contrato y ordenar, si ello es posible, los reajustes que la equidad indique, en caso contrario, el Juez decretar la terminacin del Contrato... ..Esta regla no se aplicar a los contratos aleatorios ni a los de ejecucin instantnea... La Doctrina por su parte tiene dicho sobre la figura jurdica en comento, que sta se cimienta en el cumplimiento de los siguientes requisitos: 1.-- QUE SE TRATE DE CONTRATOS DE EJECUCIN SUCESIVA, PERIDICA O DIFERIDA. 2.- QUE OCURRAN CIRCUNSTANCIAS IMPREVISTAS O IMPREVISIBLES, ESTO ES, SE PRESENTEN HECHOS CON POSTERIORIDAD A LA CELEBRACIN DEL CONTRATO DE CARCTER ANORMAL Y AJENO A LAS PARTES. Y,

3.- EXCESIVA ONEROSIDAD EN LA PRESTACIN A CARGO DE UNA DE LAS PARTES OCASIONADA POR LAS CIRCUNSTANCIAS EXTRAORDINARIAS.

El tratadista Jos Ignacio Narvez Garca, en su obra Obligaciones y Contratos Mercantiles, Segunda Edicin, Legis, 2002, Pginas 196 197, refiere sobre la temtica lo siguiente: ... Segn el tenor literal del artculo 868, las circunstancias extraordinarias pueden ser imprevistas o imprevisibles. ... Para que la teora de la imprevisin no ampare la culpa del contratante que debiendo prever, no previ, es menester exigir que las circunstancias extraordinarias sean imprevistas e imprevisibles. En otras palabras, se requiere la conjuncin o concurrencia de la cuestin de hecho y del juicio de valor correspondiente.... ... Si la prestacin que se torna excesivamente gravosa es de futuro cumplimiento, la accin de revisin no comprende las prestaciones que ya han sido satisfechas... .. Aunque la norma nada dispone al respecto, es lgico que los hechos determinantes de la excesiva onerosidad de la prestacin no han de ser imputables en forma alguna al demandante. Por lo tanto, este no ha de hallarse en situacin de retardo o de mora, imputable siempre al deudor, que suele preverse y nada tiene de extraordinario. Si en cualquiera de estas posibilidades el Juez accediera a las pretensiones del Actor, resultara premiando al contratante incumplido, lo cual es contrario a la equidad, que es precisamente el fundamento de la finalidad de la teora de la imprevisin.... En cuanto a la terminacin del contrato, que procede cuando no se pueden realizar los reajustes de las prestaciones para adaptarlas a las nuevas condiciones econmicas reinantes en razn a las circunstancias sobrevinientes, alude el autor de marras que:

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..Ante la eventual imposibilidad de restablecer el equilibrio prestacional mediante los reajustes equitativos, el remedio in extremis es la terminacin o cesacin del negocio jurdico, sin retroaccin de las cosas al estado precontractual, es decir, no destruye los efectos ya cumplidos sino los que estn por cumplirse. El Contrato concluye para el porvenir, pero conserva intangibles las prestaciones ya cumplidas... Por otra lado, al guardar relacin importante y directa la figura en comento con la teora del Abuso de Posicin Dominante, esta instancia dilucidar la controversia planteada entre las partes convencionantes, con observancia de tales parmetros, toda vez que, no puede desconocerse caprichosamente que la relacin contractual entre el Demandante y la entidad Demandada involucra un extremo de por s econmicamente poderoso, influyente y determinante de los trminos contractuales suscritos por los Mutuarios. No cabe duda, que en la practica usual de la actividad bancaria la entidad financiera es la que impone las condiciones del negocio, pese, a que en principio, el contrato es de aquellos que la doctrina y la Ley denominan de Sinalagmticos y de Libre discusin. Lo cierto, es que desde la misma solicitud del crdito pasando por el pagar, la carta de instruccin y las garantas adicionales son de Adhesin. El Banco ya tiene preimpreso dichos documentos, o su esquema bsico, donde el Mutuario no interviene ms que con su firma. Sobre este tema, el tratadista Ernesto Rengifo Garca, en su obra Del Abuso del Derecho al Abuso de la Posicin Dominante, Universidad Externado de Colombia, Pginas 134 144, tiene dicho que: ....Se puede decir que sobre el abuso del derecho, la postura tradicional y repetida de la Corte suprema es: ...En suma, nada hay de insensato en entender, guardando consonancia con estas directrices bsicas, que los tribunales sabrn en cada caso hacer uso del saludable poder moderador que consigo lleva la sancin de los actos abusivos en los trminos de notable amplitud en que la consagran preceptos como el tantas veces citado artculo 830 del cdigo de Comercio, tomando en consideracin que esa ilicitud originada por el abuso puede manifestarse de manera subjetiva cuando existe en el agente la definida intencin de agraviar un inters ajeno o no le asiste un fin serio y legtimo en su proceder o bajo forma objetiva cuando la lesin proviene de exceso o anormalidad en el ejercicio de determinada facultad, vista la finalidad para la cual fue esta ltima incorporada y reconocida en el ordenamiento positivo... ..Resumiendo, la falta imputable a ttulo de dolo o culpa grave no es un elemento indispensable para la adecuada caracterizacin del abuso del derecho (...) y por lo tanto no infringe dicho principio as como tampoco la disposicin recin citada, la sentencia que declara como prctica abusiva, en el sentido y para los efectos sealados en el articulo 830 del Cdigo de Comercio, el hecho de que una institucin financiera colocada en posicin dominante frente a los usuarios de los servicios que presta, sin necesidad objetiva y por el contrario violando los estatutos excepcionales que regulan, para limitarlas, sus posibilidades operativas, exigen prestaciones complementarias bajo la modalidad de contratos ligados que, por obra de sus propias clusulas o debido a la forma como la institucin los ejecuta para ventaja suya, redundan en dao para quienes en la prctica no cuentan con

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alternativas distinta a aceptarlos... (Corte Suprema de Justicia, Sala de Casacin Civil. Sentencia de 19 de Octubre de 1.994, M. P. Carlos Esteban Jaramillo Schloss, CCXXI, segundo semestre de 1.994, 709 a 777... ..En consecuencia, con este nuevo precedente, habra un cambio cualitativo respecto de la manera como se haba tratado jurisprudencialmente el abuso del derecho dado que, en esencia, ste no siempre implica un supuesto de responsabilidad extra contractual por cuanto tambin puede justificar la reparacin pecuniaria de daos conforme a las reglas de la responsabilidad contractual y la falta puede ser imputable no solamente a ttulo de dolo o de culpa grave sino tambin de manera objetiva por un exceso en el ejercicio de determinada facultad: la falta imputable a ttulo de dolo o culpa grave no es un elemento indispensable para la adecuada caracterizacin del abuso del derecho. ..En resumen, se puede actuar en abuso del derecho de tres formas: quien lo ejerce para causar dao a alguien; quien lo ejerce en contradiccin con su finalidad y, por ltimo, quien lo usa de una manera anormal o excesiva en el ejercicio de una va legal, o como dice la Corte en la ltima sentencia referida, en forma objetiva cuando la lesin proviene de exceso o anormalidad en el ejercicio de determinada facultad, vista la finalidad para la cual fue sta ltima incorporada y reconocida en el ordenamiento positivo.... ...Se amplan pues las formas en que se comete el abuso del derecho: de manera subjetiva cuando existe dolo o culpa por parte del titular en el ejercicio de un derecho subjetivo o incluso sin el dolo y sin la culpa, esto es, de manera objetiva como en el caso de las instituciones financieras que frente a los servicios financieros que prestan exigen prestaciones complementarias bajo la modalidad de contratos ligados que, en virtud de sus propias clusulas o debido a la forma como la institucin los ejecuta para ventaja suya, redundan en dao para quienes en la practica no cuentan con alternativa distinta que aceptarlos.. .. En otros trminos, en el punto concreto de la posicin dominante que tienen las instituciones financieras en el campo de los de los servicios que prestan, puede existir abuso del derecho objetivamente, esto es, sin tomarse en consideracin elemento subjetivo alguno (ni el animus nocendi ni la culpa), en el caso de que exijan prestaciones complementarias a los usuarios del servicio de crdito y que por razones prcticas no cuentan con otra alternativa que aceptarlas; o, como dira el magistrado que redact ese fallo, porque existe una explotacin abusiva de esa posicin de privilegio o porque las prerrogativas envuelven una visible desviacin de la funcin de marcado inters social que les es inmanente a su esencia.. ..La Corte Suprema a propsito del Abuso del Derecho en relaciones contractuales en el sector financiero dijo: .La banca en sus diferentes manifestaciones es una compleja amalgama de servicio y crdito donde las empresas financieras que la practican disponen de un enorme podero econmico que, barrenando los principios liberales de la contratacin como lo dijera un renombrado tratadista (JOAQUIN GARRIGES. Contratos Bancarios, Cp. I, num. II), les permite a todas las de su especie gozar de una posicin dominante en virtud de la cual pueden predeterminar unilateralmente e imponerlas a los usuarios, las condiciones las operaciones activas, pasivas y neutras que estn autorizadas para realizar, as como tambin administrar el conjunto del esquemas contractual de esa manera puesto en marcha, pero no obstante ello, preciso es no perder de vista que

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en el ejercicio de estas prerrogativas de suyo reveladoras de una significativa desigualdad en la negociacin, los intereses de los clientes no pueden menospreciarse; si as llega a ocurrir porque la entidad crediticia, con dao para su cliente y apartndose de la confianza depositada en ella por ste ltimo en el sentido de que velar por dichos intereses con razonable diligencia, se extralimita por actos u omisiones en el ejercicio de aquellas prerrogativas, incurre en abuso de posicin dominante que posee y por ende, al tenor del artculo 830 del C. De Comercio, est obligada a indemnizar(...) Para el legislador la posicin dominante de las entidades de crdito es un dato de hecho acerca de cuya realidad no hay controversia judicial posible y, as mismo, que en cuanto esa posicin es determinante, para quien la goza, de situaciones particulares activas o de poder, en su desarrollo prctico dentro del marco que indican las relaciones contractuales por dichas entidades establecidas con sus clientes, es factible el abuso en perjuicio de estos ltimos... ...Asimismo, para la Corte Suprema de Justicia de Colombia y dado que en el derecho colombiano no se cuenta con una definicin legal del abuso, su existencia debe ser apreciada por los jueces en cada caso. Es decir, que en materia de abuso del derecho y en razn de la consagracin que hizo el legislador del mismo a nivel de regla o principio general le corresponde a la judicatura determinar cundo ante situaciones concretas se aplica o no... El Juez goza, pues, de cierta discrecionalidad para fijar el contenido y los alcances de la regla en estudio. En otras palabras, el artculo 830 del Cdigo de Comercio es una norma abierta que se llena con la discrecionalidad permitida al Juez y seguramente con su fina intuicin de lo justo... ..Entre nosotros, por ejemplo, se desaprob la continuidad del sistema de las Unidades de Poder Adquisitivo Constante (UPAC) como mecanismo de financiacin de vivienda urbana, sistema que las costumbres y las relaciones sociales lo admitieron y lo prohijaron durante veinticinco aos. Hoy, en una poca de sensibilidad hacia los deudores y de crticas exacerbadas al sistema financiero, seguramente el tema del abuso del derecho depender, como dijo la Corte Suprema, del estado general de las costumbres y de las relaciones sociales. Aqu hay expuesto, sin lugar a dudas, un criterio objetivo. Se pasa de un criterio subjetivo a uno objetivo en la medida en que la existencia del abuso del derecho se determina con base en el estado general de las costumbres y de las relaciones sociales y no con base en el animus nocendi o en los mviles del sujeto titular del derecho... ..Se debe mencionar que para la Corte Suprema la posicin dominante no slo se aplica a situaciones de mercado, sino que tambin se extiende a relaciones jurdicas contractuales; o mejor, que el abuso de la posicin dominante tambin se puede expresar en el abuso del poder de negociacin en materia contractual tal como sucede al exigirle una entidad bancaria a un usuario de terminadas prestaciones colaterales desproporcionadas, abusivas o contrarias al principio de la buena fe objetiva... ..Finalmente, se debe sealar que la accin por abuso del derecho ya no tiene el carcter de subsidiaria, sino que es una accin directa en la medida en que la institucin del abuso del derecho tiene carcter independiente y autnomo y ya no se le ve como un mero apndice de la responsabilidad civil extra-contractual.... Siguiendo con el estudio planteado, es menester atender lo relacionado con la Autonoma privada y las condiciones generales de la contratacin, al igual,

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que las Clusulas Abusivas en el Sistema Financiero, para lo cual seguiremos la doctrina del autor referenciado, quien dice: ...El concepto de la autonoma privada comprende: decidir si se contrata o no; establecer con quin se contrata; escoger la figura iuris; obrar personalmente o valindose de un intermediario; escoger el medio o la forma de expresin y, por ltimo, determinar libremente el contenido del negocio, o mejor, ejercer la libertad de la configuracin interna del contrato.(Fernando Hinostroza. Autonoma Privada y tipicidad Contractual). Esta ltima facultad de es la que se pone en entredicho con la contratacin moderna masiva por cuanto la autonoma privada se ha restringido de tal manera, que el adherente en los contratos con clusulas predispuestas no discute su contenido sino que se somete a l en el momento de realizar el respectivo acto de adhesin. El adherente no goza a plenitud del derecho a su autonoma privada, ya que no interviene en la configuracin del contrato; sin embargo y a pesar de que la experiencia concreta nos muestra y prueba un distanciamiento con respecto de la idea tradicional de la autonoma negocial, se considera que el nombre (y, en cierta medida, la disciplina) todava tiene razn de utilizarse- (PRIETRO RESCIGNO. Apuntes sobre la autonoma negocial. Precisamente el no abusar cuando se tiene el poder de configuracin del contrato, puede ser entendido como un lmite a la autonoma privada. El que introduce las condiciones generales en el contrato no puede establecer lo que l quiera, sino que est obligado a establecer, segn un criterio equitativo, la regulacin que se le ha confiado adoptar. ...En los contratos de crdito para la adquisicin de vivienda a largo plazo y en los de garanta de estos, las clusulas restrictivas, prohibitivas o excluyentes del pago total anticipado o consagratorias de sanciones por ste, son exorbitantes y contrarias a la finalidad que las inspira, constituyendo una practica no autorizada. ..La Corte Constitucional, en sentencia del ao 1.998, sostuvo que el artculo 2229 del Cdigo Civil el cual prohbe el pago total de la deuda cuando se han pactado intereses, no era aplicable para los crditos a largo plazo que otorgan las entidades que prestan para vivienda:se ha creado una normatividad propia para los crditos de vivienda a largo plazo que otorgaban las entidades, que impide, en principio, la aplicacin automtica de las normas civiles y comerciales que regulan las misma actividad, en forma general.. Es decir, para esta clase de crditos existen normas especficas, que consagran competencias que buscan proteger adecuadamente a los usuarios de los servicios crediticios ofrecidos por tal clase de entidades (....). el aparte acusado del artculo 229 del Cdigo Civil es constitucional, entendiendo que para el mbito de los crditos para vivienda a largo plazo, ste no es aplicable, en razn a que dichos crditos estn regulados por normas especficas de intervencin del Estado... (Corte Constitucional. Sentencia C-252 de 26 de Mayo de 1.998, M. P. Jos Gregorio Hernndez) Descendiendo al asunto sub.-analite, puede decirse por esta instancia, con base en lo expuesto hasta el momento, que efectivamente se cumplen las condiciones sealadas por la Doctrina para la viabilidad de la Teora de la Imprevisin, puesto que, se trata de un Contrato de Mutuo con Inters para adquirir vivienda financiada, bajo el otrora Sistema UPAC, calificado a la luz del artculo 20-2 del Cdigo de Comercio, como una actividad Mercantil, donde se fij como plazo para el cumplimiento de la

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prestacin peridica un trmino de Quince (15) aos, cuya obligacin dineraria se garantiz con Hipoteca Abierta de Primer Grado a favor de la Entidad Demandada. A su vez, esta convencin (Artculo 1495 del C. Civil, concordante con el Artculo 1163 del Cdigo de Comercio y s.s.) se afect por razones insuperables, imprevistas, imprevisibles e irresistibles sobrevinientes que soport la economa Nacional, debido a factores externos y macro econmicos imputables a las autoridades pblicas encargadas de su Direccin, Organizacin y Control (Gobierno Nacional-Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, Banco de la Repblica y Superintendencia Bancaria), como a los sectores con Posicin Dominante e influyente de Mercados Dinerarios (Bancos, Corporaciones de Ahorro y Vivienda, y Entidades Financieras, etc.), del Pas y del Extranjero que se lucran continuamente de la actividad, an en contra de los postulados superiores que limitan la autonoma privada en beneficio del bien comn y social de la Nacin, - no predicable de los Ahorradores comunes, ni de los Mutuarios de Vivienda, pues, su status y escaso comn poder adquisitivo no logran generar situaciones de tal naturaleza desequilibradoras en la actividad contractual privada y dirigida por el Estado. Es ostensible el deterioro del extremo dbil de la relacin Mutuaria (Deudor), pues, la entidad financiera con el indiscutible poder econmico que ostenta explot las condiciones del Mercado sin lamentos de ninguna ndole, sin prudencia, sin velar por el contenido social de la actividad bancaria para financiar vivienda y sin valorar los intereses legtimos del otro extremo de la relacin contractual, que no son otros diferentes a los de obtener una vivienda digna mediante un prstamo de dinero a quien lo tiene, bajo criterios sociales, no mercantiles ordinarios o comunes bancarios, toda vez que, no se trataba de un Mutuo para libre inversin. El crdito para adquirir vivienda en Colombia a partir de 1.991, es un crdito social, con condiciones especiales y particulares que redundan en beneficio de la poblacin sin vivienda de cara con el postulado constitucional que consagra el Derecho Econmico al acceso a una Vivienda Digna que se traduce en Fundamental cuando esta en juego la vida del Mutuario -nacional colombiano. No puede desconocerse que efectivamente las entidades bancarias, entre ellas, la Demandada se lucraron bajo el imperio de la legalidad vigente para la poca, con el producto de la UPAC, pero, a costa del deterioro real y notorio del Mutuario de Vivienda, que llev a que dicho contrato de Mutuo presentara de manera progresiva una excesiva onerosidad en las obligaciones diferidas a cargo del Actor, y que resultan ser hechos notorios para los contratantes y extraos de la relacin convencional. Por ende, alegar que la correccin monetaria ligada a la inflacin en su comienzo, o a los intereses del Mercado, para el periodo anterior a la declaratoria de inexequibilidad del sistema de vivienda en comento, no es un hecho extraordinario, sino conocido y previsible, resulta de sumo contradictorio con la Doctrina Constitucional prevista en las Sentencias C383, C-700, C-747 de 1.999, y la C-955 de 2000, mediante las cuales se dispuso que la UPAC no deba liquidarse con base en la D. T. F., o intereses del Mercado, sino con la I. P. C ; que era inconstitucional el sistema de vivienda bajo la UPAC; que estaba prohibido el anatocismo en crditos sociales para la Financiacin de Vivienda, al igual que la capitalizacin de intereses, y se declar exequible la nueva Ley de Vivienda (546/99).

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Dijo la Corte Constitucional que: ...La Constitucin establece el derecho a vivienda digna como uno de los derechos sociales y econmicos de los Colombianos, el cual, desde luego, no puede por su propia ndole ser de realizacin inmediata sino progresiva.. Por ello, el constituyente ordena al estado la fijacin de las condiciones necesarias para ser efectivo este derecho, as como el promover planes de vivienda de inters social, y sistemas adecuados de financiacin largo plazo... Es decir, conforme a la Carta Poltica no puede la adquisicin y la conservacin de la vivienda de las familias colombianas ser considerada como un asunto ajeno a las preocupaciones del Estado, sino que, al contrario de lo que suceda bajo la concepcin individualista ya superada, las autoridades tiene por ministerio de la constitucin un mandato de carcter especfico para atender de manera favorable a la necesidad de adquisicin de vivienda, y facilitar su pago a largo plazo en condiciones adecuadas al fin que se persigue, an con el establecimiento de planes especficos para los sectores menos pudientes de la poblacin, asunto ste ltimo que la propia carta define como de inters social.. ...Para la Corte es claro que conforme a la equidad ha de mantenerse el poder adquisitivo de la moneda, razn sta por la cual pueden ser objeto de actualizacin en su valor real las obligaciones dinerarias para que el pago de las mismas se realice conforme a la correccin monetaria... ...Es decir, la actualizacin a valor presente de las obligaciones dinerarias contradas a largo plazo con garanta hipotecaria para la adquisicin de vivienda, no vulnera por si misma la Constitucin... Con ello se mantiene el equilibrio entre acreedor y deudor, pues quien otorga el crdito no ver disminuido su valor, ni el adquirente de la vivienda y deudor hipotecario la cancelar en desmedro del poder adquisitivo de la moneda cuando se contrajo la obligacin.... ...Encuentra la Corte que el artculo 16, literal f) de la Ley 31 de 1.992, en cuanto establece que corresponde a la Junta Directiva del Banco de la Repblica como autoridad monetaria, crediticia y cambiaria, la atribucin de fijar la metodologa para la determinacin de los valores en moneda legal de la Unidad de Poder Adquisitivo Constante UPAC, procurando que sta tambin refleje los movimientos de la tasa de inters en la economa, implica que la correccin monetaria se realice incluyendo en ella la variacin de las tasas de inters en el mercado financiero, lo cual conduce a que se introduzca para el efecto un nuevo factor, el de rendimiento del dinero, es decir los rditos que este produce, que resulta ajeno a la actualizacin del valor adquisitivo de la moneda, pues, como se sabe son cosas distintas el dinero y el precio que se paga por su utilizacin, el cual se determina por las tasas de inters.... ...Por ello a juicio de la Corte al incluir como factor de la actualizacin del valor de la deuda el de la variacin de las tasas de inters en la economa, se incurre en un desbordamiento de la obligacin inicial, pues as resulta que aquella se aumenta no slo para conservar el mismo poder adquisitivo, sino con un excedente que, por ello destruye el equilibrio entre lo que se deba inicialmente y lo que se paga efectivamente, que, precisamente por esa razn, aparece como contrario a la equidad y la justicia como fines supremos del Derecho... Es decir opuesto a la vigencia de un orden justo, como lo ordena el

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artculo 2 de la Constitucin.... ...Semejante sistema para la financiacin de vivienda, no resulta a juicio de la corte adecuado para permitir la adquisicin y conservacin de la misma, como de manera expresa lo ordena el artculo 51 de la Carta en su inciso segundo, pues ello desborda, como es lgico la capacidad de pago de los adquirentes de vivienda sobre todo si se tiene en cuenta que los reajustes peridicos de los ingresos de los trabajadores y de las capas medias de la poblacin no se realizan conforme a la variacin de las tasas de inters en la economa, sino bajo otros criterios... (Corte Constitucional. Sala Plena. Sentencia C-383 del 27 de Mayo de 1.999). ...En torno a la constitucionalidad o inconstitucionalidad de los apartes acusados del artculo 121 del decreto ley 0663/93, se encuentra por esta Corporacin que la capitalizacin de intereses en crditos concedidos a mediano o largo plazo, per se, no resulta violatoria de la constitucin, por lo que no puede declararse su inexequibilidad de manera general y definitiva para cualquier clase de esa especie... ...Sin embargo, cuando se trate de crditos para la adquisicin de vivienda, es evidente que la capitalizacin de intereses, si resulta violatoria del artculo 51 de la Constitucin, pues, como ya se dijo en Sentencia C-383 del 27 de mayo de 1.999, (Magistrado ponente, doctor Alfredo Beltrn Sierra), y hoy se reitera como fundamento expreso de la declaracin de inexequibilidad de los apartes acusados del artculo 121 del decreto ley 0663/93... (Corte Constitucional. Sala Plena. Sentencia C747 del 6 de octubre de 1.999). ...En consecuencia pues, se estableci que a partir de la fecha del fallo (27 de mayo de 1.999), el valor de la UPAC no poda reflejar los movimientos de la tasa de inters en la economa.. ..Igualmente en la Sentencia C-747 de 1.999, se determin que el sistema de capitalizacin de intereses contenido en el Decreto Ley 663 de 1.993, no poda ser empleado en la financiacin de viviendas a largo plazo, en razn a que: ello desborda la capacidad de pago de los adquirentes de vivienda, lo cual resulta adems contrario a la equidad y a la justicia como fines supremos del derecho, es decir opuestos a la vigencia de un orden justo, como lo ordena el artculo 2 de la Constitucin... ...Por lo tanto, se declar la inexequibilidad del numeral 3 del artculo 121 del Decreto Ley 0663/93, y de la expresin que contemplen la capitalizacin de intereses contenida en el numeral 1 de la norma en mencin, nicamente en cuanto a los crditos para la financiacin de vivienda a largo plazo... De la misma manera, en la Sentencia C-700 se declar la inexequibilidad del sistema UPAC por no estar contenido en una ley marco. Al respecto se manifest: Lo resuelto por la Corte en esta Sentencia, implica entonces que ser el Congreso de la Repblica quien, conforme a la atribucin que le confiere el artculo 150, numeral 19 literal d) de la Carta Poltica habr de regular mediante la expedicin de una ley marco todo lo atinente al sistema adecuado para la financiacin de vivienda a largo plazo a que hace referencia el artculo 51 de la Constitucin, conforme a reglas que consulten la equidad y la justicia y, en todo caso,

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sin que como consecuencia de la inexequibilidad de los apartes acusados del artculo 121 del decreto ley 0663/93, se llegue a un resultado contrario a la Carta, para lo cual habr de armonizarse el valor de las cuotas a cargo de los deudores y los plazos de las mismas, sin que se aumente la cuanta de las primeras en desmedro de las finalidades sealadas por el artculo 51 de la Constitucin...

No puede perderse de vista que el contrato de Mutuo con inters se suscribi antes de la declaratoria de inexequibilidad del sistema de vivienda UPAC, se extendi en formato preimpreso, no se discuti sus condiciones libremente por la Posicin Dominante que ejerce la entidad Bancaria, se cumpli con la exigencia adicional de una garanta real, y el servicio de la deuda se cubri hasta donde se pudo econmicamente hablando por lo excesivo de su incremento mensual dado que, ya la correccin monetaria se encontraba ligada a las tasas de inters y se aplicaba la capitalizacin de intereses sin la posibilidad de precaver los riesgos que de ello se derivaban o prevenirlos pues, desde 1.984, con la expedicin del Decreto 1131, las frmulas para la correccin monetaria de la UPAC empezaron a ligarse a la variacin de las tasas de inters que correspondan a la de los certificados de deposito a trmino fijo en bancos y corporaciones y cuando contrat el Demandante no existan sntomas de perturbacin econmica y social que si sobrevinieron aos despus. No fue entonces, el Mutuario que desbord la UPAC, sino que el proceso alcista de los intereses del Mercado con su necesaria repercusin en los crditos de vivienda, desquiciaron el sistema de financiacin de la vivienda en Colombia, sin que pudieran controlarse por el Accionante. Probatoriamente no logr demostrar la entidad bancaria Demandada que el Demandante y Mutuario hubiese conocido de primera mano la situacin particular del Mercado dinerario, ni la tendencia alcista de la UPAC. Fue de pblico conocimiento que la UPAC era una unidad de cuenta que permita mantener el poder adquisitivo del peso en beneficio del Banco Acreedor. Que esos dineros eran captados en parte del pblico a quien se le reconoca un inters, y que frente a los rditos cancelados como consecuencia del Mutuo resultaban menores a la participacin obtenida por el Banco. Que el Banco acreedor y captador del recurso dinerario siempre por ley provisionaba para proteger su estado contable de Ganancias y Perdidas, y que finalmente, el Mutuo con inters para adquirir vivienda se encuentra protegido por seguros que eran tomados por los usuarios como obligacin adicional exigida (Seguro Deudores). Queda entonces claro, la ausencia de probanza que implique en el extremo dbil de la relacin contractual, conocimiento alguno sobre los hechos macroeconmicos sobrevinientes e influyentes en el Contrato de mutuo. Toda vez que, solo fue a fines de la dcada de los noventa que se tornaron inocultables y perturbaron socialmente al Pas. Dichas circunstancias fueron las que determinaron una desproporcin y una excesiva onerosidad en las prestaciones de futuro cumplimiento por el Demandante, por cuanto las cuotas del crdito resultaron impagables por la ingerencia directa del monto de las tasas de inters en el valor de la UPAC y en el de sus intereses, a su vez capitalizados, afectando no solo este crdito sino en todos los pactados en condiciones similares. Por ltimo, la mora en que pudo incurrir el Demandante frente al pago de sus obligaciones, no constituye per se, la causa de la desproporcin en las prestaciones pactadas, ni de su excesiva onerosidad, sino que resulta

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ser su efecto. Por lo que, la teora de la IMPREVISIN sera de recibo en este asunto, pudindose entonces, en principio, permitirse la REVISIN del Contrato sui generis de Mutuo con Inters interrelacionado con el de Compraventa e Hipoteca. No obstante, es necesario recordar la Doctrina Constitucional sobre lo estudiado, para concluir sin hesitacin, que el reajuste de las bases econmicas y las prestaciones contractuales pretendidas con la Revisin, fueron verificadas a travs de la prueba pericial decretada en este asunto, que analiz la liquidacin del crdito realizada por la entidad bancaria, y proyect con base en los datos econmicos de la obligacin registrados en libros, una reliquidacin con sustento en las Sentencias antes mencionadas emitidas por la Corte Constitucional, y especialmente, de cara con la Ley 546 de 1.999, que estableci un nuevo sistema de financiacin de Vivienda, bajo la unidad de cuenta denominada U. V. R. Adicionalmente, se tuvo en cuenta por los peritos financieroscontables las nuevas condiciones crediticias que obligan a abonar a capital desde la primera cuota, a no capitalizar intereses, a no cobrar intereses sobre intereses, y a aplicar una tasa remuneratoria baja, en los trminos indicados por el Banco de la Repblica. Esta experticia sufri la contradiccin prevista en el artculo 238 del Cdigo de Procedimiento Civil, y fue objetada por la entidad Demandada por error grave, siendo necesario ordenar otra prueba pericial para determinar si en efecto se haba incurrido en tal anomala. Cumplida la nueva peritacin y surtido el respectivo traslado a las Partes, se concluy en idntica forma que la inicial, al menos, en lo que respecta a que la obligacin mutuaria se encontraba pagada por el Deudor, y arrojaba una valor cobrado de ms a favor del Demandante. Este ltimo valor vari en suma insignificante respecto a la cuanta inicialmente determinada en la peritacin objetada. Es decir, la diferencia entre una y otra peritacin no super el 50%, por lo que, no existe con sustento en la figura del error grave una razn valedera para descartar la experticia inicial. El error grave, tiene dicho la doctrina nacional, conlleva a una valoracin de cosa inexistente, o de caractersticas predicables del objeto valorado que no contiene, o nunca tuvo. Situacin que no ocurre en el asunto analizado, pues, basta con leer pausada y detenidamente la experticia, su procedimiento contable financiero, las bases econmicas, jurdicas y jurisprudenciales, al igual que las conclusiones para establecer que los peritos cumplieron con el encargo hecho por el Juez de la instancia. Sus razonamientos son el fruto de la experiencia, del conocimiento en las ciencias econmicas- contables y sobre todo, de los fines u objetivos perseguidos con la experticia, los cuales no son otros, que el de realizar una reliquidacin del crdito de vivienda en los trminos ordenados por la H. Corte Constitucional en fallos de constitucionalidad, o sea de obligatorio cumplimiento por mandato de la misma Carta Poltica de 1.991, y concretamente, por la Ley 270 de 1.996 (Estatutaria de la Justicia). Los peritos no invadieron terrenos propios del Juzgador cuando en su experticia fundamentan las conclusiones en lo dicho por la H. Corte Constitucional, pues, ninguna otra argumentacin han debido de observar, amen de las nuevas condiciones contractuales previstas en la Ley 546/99. No podan ignorarlas, dado que constituyen la razn de su labor, la estructura de su recorrido contable respecto de la obligacin en particular. Por lo que, se rechazar la objecin pregonada por la parte Demandada y se tendr en

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firme con valor probatorio pleno y completo la inicial peritacin. En lo que refiere la entidad Demandada sobre el aval dado por la Superintendencia Bancaria en los procesos internos de reliquidacin de los crditos de vivienda, como fundamento de la objecin a la peritacin de los financieros contables, tiene por decir esta unidad judicial que, olvida la inconforme el Oficio Circular No. 1999071197-1 del 19 de Noviembre de 1.999, que debe conocer internamente todas las entidades financieras, mediante el cual la entidad vigilante del sistema financiero fijo su posicin institucional sobre el tema de las reliquidaciones de las obligaciones hipotecarias. En esta comunicacin a sus vigilados, dijo el ente controlador: ...Son entonces los jueces de la Repblica quienes, al resolver de las demandas individuales que admitan, dirn si corresponde reliquidar los crditos y en las respectivas sentencias determinan el monto de cada reliquidacin... ...La Superintendencia Bancaria no tiene facultad para revisar los contratos de muto vigentes, para vivienda con el sistema UPAC, por cuanto ello es de competencia de los Jueces de la Repblica, ante demanda instaurada por cada persona interesada... Baste lo anterior, para que con observancia de la Sentencia SU846 de Julio de 2000, proferida por la H. Corte Constitucional, en Unificacin de Jurisprudencia, tambin de obligatorio cumplimiento, se concluya que es el Juez de la Repblica quien debe ordenar la aplicacin de todos y cada uno de los postulados establecidos en la doctrina constitucional sobre la manera de reliquidar los crditos hipotecarios de vivienda, sin importar el estado del proceso, pues, la facultad oficiosa le conmina en tal sentido. Es su deber inexcusable e inalienable en procura de restablecer el orden econmico desequilibrado en los negocios de Mutuo con inters para adquirir vivienda bajo el otrora sistema UPAC. Constituye un proceder en beneficio de la parte mas vulnerable y dbil de la relacin contractual, en donde no hubo igualdad de condiciones en la negociacin por lo expuesto en este fallo, alrededor de la teora del Abuso de Posicin Dominante. Luego, es el momento procesal para aplicar la equidad como valor fundamental en la teora de la imprevisin. En tales condiciones, es palmario que no encuentra recibo las afirmaciones y argumentaciones de la entidad bancaria respecto del monto de la liquidacin efectuada en el proceso, pues la prueba no ofrece reparo alguno, ni sobre su pertinencia, necesidad y oportunidad, ni en razn a su firmeza, precisin y calidad de sus fundamentos. La experticia arroja un valor cobrado en exceso que debe ser devuelto al Deudor Demandante, dado que el crdito result pagado en su totalidad, lo que impide su compensacin por la entidad Demandada. Dicho exceso asciende a la suma de $6.212.043,oo M/cte. En resumen, el reajuste de las bases econmicas y las prestaciones derivadas de los contratos celebrados entre las partes en equidad que deba efectuarse por las circunstancias anotadas, se realiz entonces, por un lado, con la expedicin y aplicacin fidedigna de la Ley 546 de 1.999, entre otras cosas, dictada para restablecer el equilibrio econmico entre deudores y acreedores de crditos de vivienda a largo plazo. En segundo lugar, con la viabilidad de la reliquidacin de los crditos por mandato de la Ley 546/99 y en desarrollo de la doctrina Constitucional, esto ltimo, como se indic, a travs de la experticia ordenada como prueba en

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este Proceso, para devolver al Demandante lo cobrado en exceso y someter el pago del crdito al nuevo ordenamiento de vivienda. Obsrvese, que con la sola promulgacin de la Ley marco de vivienda (546/99), no opera instantneamente, o por s solo, el restablecimiento de las condiciones contractuales alteradas en extremo econmico perjudicial al Deudor Hipotecario. Es necesario, entrar a cumplir por parte del contratante con poder dominante (Banco o Corporacin de Ahorro y Vivienda), bajo los postulados Constitucionales y Legales de la Buena Fe, de la Equidad y de la Justicia, con todos y cada uno de los tem trados por la Ley, es decir, la Redenominacin, la Reliquidacin fiel a la doctrina constitucional y a los nuevos trminos legales, y la Reestructuracin del Crdito, suscribiendo bilateralmente los documentos necesarios para tal fin, sin que sea considerado la figura jurdica de la Novacin. Es indispensable que la entidad financiera entienda que el Mutuo con inters es un negocio bilateral o sinalagmtico, no una forma de arbitrariedad consecuencial de Poder dominante y de Abuso de Posicin Dominante. Requiere entonces, de la voluntad de ambos extremos de la relacin contractual de cara con el postulado de la relatividad previsto en el artculo 1602 del Cdigo Civil Colombiano. Ahora, si llegado el momento, tan solo uno de los contratantes expresa su voluntad, o esta presto a verificarla, caminos indica la ley para obtener el consentimiento del extremo que no comparece o que se niega a realizar la reestructuracin en los trminos de la Ley Marco de Vivienda (546/99); este no es otro, que el Proceso Ordinario al cual esta obligado a promover el Banco o Corporacin, y jams, ser legtimo modificaciones unilaterales y abusivas. En conclusin, aplicado el principio de la Sana Crtica (Ciencia, Experiencia y Lgica), al acervo probatorio recolectado en este caso, desde la prueba documental que no fue tachada de falsa en su oportunidad procesal, operndose as el reconocimiento implcito previsto en el artculo 276 del C. De Procedimiento Civil, respecto de los arrimados con la demanda, hasta la prueba pericial comentada, se infiere la procedencia aun de oficio, de la pretensin relativa a la reliquidacin del crdito del Demandante para ajustarlo a las nuevas condiciones de la ley marco de vivienda. No as en cuanto a la revisin contractual, pues, la obligacin se pag en exceso, lo que impide tal proceder, entre las otras argumentaciones aqu realizadas. Igual suerte corren las pretensiones consecuenciales de la Revisin, por lo que se denegarn en la parte resolutiva de la sentencia. En mrito de lo expuesto, el Juzgado Primero Civil del Circuito de Cali, Administrando Justicia en nombre de la Repblica de Colombia y por autoridad de la Ley, FALLA :

PRIMERO.- DECLARAR IMPRSPERA LA OBJECIN QUE POR ERROR GRAVE FORMULARA LA ENTIDAD DEMANDADA EN CONTRA DEL DICTAMEN PERICIAL FINANCIERO-CONTABLE REALIZADO POR JUANA BAUTISTA BARAJAS DE ARCOS Y MIGUEL ENRIQUE DELGADO CANIZALES, por las razones consideradas en este Fallo. En consecuencia, se tiene dicha experticia inicial EN FIRME y con valor PROBATORIO PLENO Y COMPLETO en este asunto.

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SEGUNDO.DECLARAR IMPRSPERAS las EXCEPCIONES PERENTORIAS incoadas en su defensa por la entidad Demandada, con sustento en lo analizado en este provedo. TERCERO.- DECLARAR que a causa de la inconstitucionalidad del sistema UPAC, la obligacin a cargo del Demandante debe ser reliquidada, como en efecto se hizo en este proceso. CUARTO.- DECLARAR que existe con base en la reliquidacin del crdito verificada por peritos financieros - contables, en firme y con pleno valor probatorio en este asunto, una diferencia dineraria a favor del Deudor Demandante, que asciende a la suma de $6.212.043,oo la cual fue cobrada en exceso por la entidad bancaria Demandada. QUINTO.- DECLARAR que la obligacin al 31 de Diciembre de 1.999, se encontraba pagada en su totalidad, de acuerdo con la liquidacin efectuada por los peritos en este Proceso. Por lo tanto, el Banco Acreedor Hipotecario debe devolver seis (6) das despus de la ejecutoria de la Sentencia, la suma cobrada en exceso, a que refiere el numeral cuarto de esta parte resolutiva, en su totalidad al Demandante ante la imposibilidad de compensarse, pues el crdito de vivienda como se indic, se encuentra pagado en su totalidad; de lo contrario, sera permitir contra la Equidad y la Justicia un Enriquecimiento sin causa en beneficio de quien siempre ha detentado posicin dominante econmica. SEXTO.- CONSECUENCIALMENTE, por guardar estricta relacin de Causa y Efecto desde el punto de vista jurdico y material, se ORDENA LA CANCELACIN DEL PAGARE Y DEL GRAVAMEN HIPOTECARIO SUSCRITO POR EL DEMANDANTE A FAVOR DE LA ENTIDAD BANCARIA DEMANDADA. SPTIMO.- NIEGUESE LAS PRETENSIONES ENCAMINADAS A LA REVISIN DEL CONTRATO DE MUTUO CON INTERES, por lo expuesto, y especialmente, porque el crdito del Demandante se pago en exceso. OCTAVO.- CONDENESE EN COSTAS DE LA PRIMERA INSTANCIA A LA PARTE DEMANDADA. LIQUDENSE POR LA SECRETARIA. COPIESE, NOTIFIQUESE Y CUMPLASE, EL JUEZ, HERNAN ZAMBRANO MUOZ JUEZ PRIMERO CIVIL DEL CIRCUITO DE CALI.

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14. CONCLUSIONES

1.-) Es por las razones quer se expusieron en este trabajo, por lo que se hace necesario crear un sistema diferente, de origen legal, para la financiacin de vivienda a largo plazo que garantice a los colombianos la seguridad jurdica de la propiedad y para que no exista ningn factor externo que interfiera en la relacin contractual de la entidad financiera y el deudor, garantizando de paso la igualdad de tratamiento entre las partes contratantes, ya que uno de los grandes descalabros de la upac fue el estar atada a una variable externa muy voltil como era la DTF, el fue cambiado a voluntad del gobierno de turno por la IPC, que para la epoca alcanzaba tasas superiores al 40%. Una vez determinadas la normatividad vigente en materia de vivienda, y las consecuentes consideraciones Jurdicas segn lo expuesto en los acpites anterirores referidos a la Reliquidacin de los crditos destinados a la adquisicin de vivienda individual a largo plazo, para dar cumplimiento a las sentencias de las altas cortes y la Ley 546 de 1999, se puede deducir que: - La RELIQUIDACIN DE LOS CREDITOS DE VIVIENDA, atemperada a lo establecido por la Superintendencia Bancaria, TIENE POR OBJETO EFECTUAR UNA RELIQUIDACIN PARA CALCULAR EL VALOR DEL ALIVIO QUE CONCEDE EL ESTADO, como lo deben efectuar las entidades financieras sujetas al control de la Superintendencia Bancaria en los trminos de la circular 007 de 2000, para procurarse del Estado los dineros que abonen a los deudores en Ttulos Valores TES / Ley 546. - No obstante, concederase el Alivio a los deudores del sisitema UPAC, los perjuicios econmicos causados por cobros declarados inconstitucionales como la DTF, el sisitema UPAC, y la Capitalizacin de Intereses, fueron superiores a los estimados mediante la Reliquidacin segn la circular 007 de 1999 de la Superintendencia Bancaria, por esta razn debe efectuarse una Reliquidacin mediante el respectivo anlisis financiero que de aplicacin a la Ley Marco de Vivienda y a lo sealado en las sentencias de la Corte Constitucional C-955 y C-1140 de 2000, las que al analizar la constitucionalidad de la Ley 546 de 1999, condiciona la Reliquidacin de los crditos de vivienda al cumplimiento de las Sentencias de la Corte Constitucional C-383, C-700 y C-747 de 1999, anteriores a la Ley Marco de vivienda. Por esta razn, se procedi a Reliquidar la Obligacin segn los parmetros de clculo financiero descritos en las sentencias referidas. - Se debe acatar adems, por parte del Juez de conocimiento, lo previsto en la parte motiva de la sentencia de la Corte Constitucional SU -846 de 2000 en atencin a la Reliquidacin de los Crditos susucritos en UPAC. - Como se viene afirmando, los Saldos de la Obligacin estimados por la entidad financiera, en la Reliquidacin de los crditos de vivienda

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corresponden a la metodologa implementada en la circular externa 007 de 2000 de la Superintendencia Bancaria, de obligatorio cumplimiento para las entidades financieras, para CALCULAR EL VALOR DEL ALIVIO, que otorga el Gobierno Nacional. Sin embargo, el verdadero alcance de la Reliquidacin de los Crditos de vivienda debe determinar, ADEMS DE LOS COBROS EN EXCESO POR APLICACIN DE LA TASA DTF, LOS EXCESOS POR CONCEPTO DE CAPITALIZACIN DE INTERESES COBRADOS POR LA ENTIDAD, Reliquidando la Obligacin de manera retroactiva, una vez aplicados los Pagos Reales hechos por el deudor durante toda la vigencia del crdito. La determinacin de estos valores cobrados en exceso, adicional y complementariamente a lo calculado como ALIVIO, por aplicar a Diciembre 31 de 1999, corresponde a la aplicacin de la sentencia C-747/1999. Estos valores, y las diferencias resultantes por capitalizacin de intereses deben ser asumidos por las entidades prestamistas, en vista de que el Gobierno ya atendi parcialmente los mayores valores cobrados por afectar la unidad equivalente UPAC con tasas de inters diferentes a la Inflacin como la DTF. Al respecto es pertinente citar lo expuesto por la Honorable Corte Constitucional en la Sentencia C-1140 de 2000: En efecto, no se descarta que las lesiones de carcter financiero efectivamente causadas a los deudores hipotecarios del sistema UPAC, en especial a partir de la inclusin de la DTF y la capitalizacin de intereses, puedan dar lugar a responsabilidades pecuniarias regidas por el artculo 90 de la Constitucin, aunque ello no sera posible sin los previos procesos judiciales en los que -dentro de las garantas constitucionales y las posibilidades de defensa de los organismos y servidores oficiales correspondientes- se los encontrara responsables y se los obligara a pagar las indemnizaciones respectivas. Y, por supuesto, el Estado tendra que repetir contra los funcionarios o exfuncionarios involucrados. Tampoco queda excluido el reclamo de los deudores a las entidades crediticias, en procesos judiciales individuales. Pero, en la normatividad abstracta de cuyo examen se ocupa la Corte, no se ventila un juicio de responsabilidad pecuniaria colectiva de los entes estatales ni tampoco de las instituciones financieras, por los daos -ciertos y cuantiosos- causados por los excesos del sistema UPAC a los deudores hipotecarios. Todo ello queda a consideracin de los jueces competentes, si son instauradas las correspondientes demandas, con apoyo en los precedentes jurisprudenciales trazados por esta Corte. Seguidamente seala la citada sentencia: Si la justicia consiste en "dar a cada cual lo que le corresponde", lo que tambin implica que cada uno responda por sus obligaciones y no por las de otro, a no ser que voluntaria y libremente quiera hacerlo, las normas acusadas no podan hacer recaer esta responsabilidad pecuniaria exclusivamente en el Estado, ya que ello implicara que se quebrantaran los conceptos de justicia y orden justo, plasmados en el Prembulo de la Constitucin; el fundamento social del Estado de Derecho (art. 1 C.P.); el principio de prevalencia del inters general -sacrificado aqu en favor del particular representado por los entes financieros- (art. 1 C.P.); el artculo 2 Ibdem, que contempla como fines esenciales del Estado el de garantizar la

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efectividad de los derechos y deberes de las personas, y la vigencia de un orden justo, y que obliga a las autoridades a asegurar el cumplimiento de los deberes sociales de los particulares; el artculo 333, a cuyo tenor la empresa, como base del desarrollo, tiene una funcin social. As, pues, la responsabilidad voluntariamente asumida por el Estado se entiende sin perjuicio de lo que los jueces dispongan en casos particulares, a la luz de las sentencias dictadas por esta Corporacin. Por las anteriores motivaciones se debe proceder a efectuar la Reliquidacin del crdito de manera retroactiva, atendiendo lo establecido en las sentencias de la Corte Constitucional C-383, C-700,C-747 de 1999, y C-955, C-1140, y la Ley 546 de 1999, SU 846 de 2000, as como en la Providencia del Consejo de Estado 9280 de 1999, las cuales son de obligatorio cumplimiento. La anterior normatividad seala los parmetros que deben aplicarse para las Reliquidaciones de los Crditos de Vivienda, especialmente en lo referente a la no utilizacin de la DTF en el clculo de la correccin monetaria (Ajuste por Inflacin), y la no utilizacin de frmulas de Inters Compuesto en la determinacin del clculo de los Intereses Remuneratorios con el fin de no Capitalizar Intereses. - Las normas y disposiciones de orden constitucional, referidas, en materia de vivienda, son de obligatorio cumplimiento, y su aplicacin prima sobre las resoluciones de la Superintendencia Bancaria. Por esta razn, se determin la Correccin Monetaria descontando la Tasa DTF en su clculo, y empleando para el efecto nicamente el Indice de Precios al Consumidor, como lo establece la Providencia del Consejo de Estado 9280/1999 y Sentencia C-383 / 1999. - Expuestos los fundamentos jurdicos que se tuvieron en cuenta para transcribir los criterios y parmetros financieros que deben aplicarse a la reliquidacin de los crditos destinados a la adquisicin de vivienda suscritos en UPAC, los que no son otros que LAS SENTENCIAS DE LAS ALTAS CORTES ampliamente divulgadas, en las que encontramos el soporte de toda la accin que debe ser impetrada, llegando a la conclusin que efectivamente las entidades financieras han cobrado dineros en exceso y que mediante la revisin del contrato de mutuo se pueden detectar dichos dineros, determinando claramente su cuanta y obviamente al revisarse el contrato reintegrarse o abonarse al deudor.

- No existiendo la Unidad de Poder Adquisitivo de Valor constante UPAC a Diciembre 31 de 1999, por la declaratoria de inconstitucionalidad segn la Sentencia C-700 que declar inexequible el sistema UPAC, y como quiera que la Unidad Equivalente de Valor Real UVR, solo tiene vigencia a partir de Enero de 2000, se debe Reliquidar el crdito a Diciembre 31 de 1999, atendiendo las sentencias de la corte constitucional en material de vivienda segn los parmetro en ellas contenidos, efectuando la indexacin de la Correccin Monetaria y estimando los intereses de manera mensual, y no diaria como se calculan sobre el Saldo del crdito por medio de unidades equivalentes.

2.-) Con la expedicin de la Ley 546 de 1999 el Congreso y el Gobierno de la Republica no resolvi la problemtica de los ahorradores del sistema, ni de

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los deudores hipotecarios porque los juzgados siguen congestionados con procesos hipotecarios donde el banco persigue el pago de obligaciones en mora.

3.-) Con la expedicin de la Ley 546 de 1999 no se resolvi la inequidad que se present en el antiguo sistema UPAC, ya que, siguen las mismas consecuencias de orden jurdico, econmico y social.

4) Finalmente cree el grupo que es necesario que desde las altas Cortes, dentro de la jurisdiccin ordinaria, los Tribunales y los Jueces, adopten los principios de la Ley Estatutaria de administracin de justicia como principio rector, para atender sin dilaciones de ninguna naturaleza el presedente Constitucional, cuya doctrina es de obligatoria observancia.

15. BIBLIOGRAFA CASTILLO BURBANO, Emperatriz. El UPAC. Engao, frustracin y ruina de las Familias colombianas. Anlisis jurdico - econmico. Santaf de Bogot D. C. Editorial Jurdicas Gustavo Ibez, 1999.196 p. LEGIS EDITORES S. A. Prctica de Crdito de Vivienda en UVR. Santaf de Bogot D. C. 1 edicin iss 1692.3812.2002. CORTE CONSTITUCIONAL. Sentencia C-251 del 6 de junio de 1996 Sentencia C-252 de 28 de mayo de 1998. Sentencia C-383 de 27 de mayo de 1999. Sentencia C-700 de 16 de septiembre de 1999. Sentencia C-747 de 6 de octubre de 1999.

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Sentencia SU-846 de 6 de julio de 2000. Sentencia C-955 de 26 de julio de 2000. Sentencia C-1140 de30 de agosto de 2000. Sentencia T-606 de 2003. Sentencia T-701 de 2004. Sentencia T-217 de 2005. Sentencia T-282 de 2005. Sentencia T-495 de 2005. Sentencia T-692 de 2005. CONSEJO DE ESTADO. Sentencia de 21 mayo de 1999 expediente 9280. LEY MARCO DE VIVIENDA Y DE VIVIENDA DE INTERS SOCIAL: Ley 546 de 23 de diciembre de 1999 Ley 9 de 11 de enero de 1989 (Ver normas complementarias y reformatorias del Marco Jurdico) FONDO NACIONAL DE AHORRO Acuerdo 1053 de 28 de noviembre de 2003 Acuerdo 1054 de 28 de noviembre de 2003 Acuerdo 273 de 19 de diciembre de 2003 Resolucin 069 de 30 de marzo de 2004 Acuerdo 1057 de 2 de junio de 2004 AUTOS PROFERIDOS POR EL JUZGADO 1 CIVIL DEL CIRCUITO DE CALI