COMERCIAL "ORIENTE" SRL

CALLE ANA BARBARA N° 520

LIBRO DIARIO FOLIO N° 1
FECHA DETALLE F.M. DEBE HABER
1
Caja M/N 1 300000
Muebles y Enceres 2 20000
Invt. De Mercaderias 3 60000
Equipos de computacion 4 18800
Capital 5 398800
Por pago de Gatos de Organización s/f N° 00123
2
Gastos de Organización 6 870
Credito Fiscal 7 130
Caja M/N 1 1000

Por pago de Gastos de Organización s/factura N°

00123
3
Compra 8 22620
Credito Fiscal 7 3380
Cuentas por Pagar 9 26000
Por compra de mercaderias Bs 26000 al credito
en condiciones 2/10 n/30 s/f
4
Caja M/N 1 10000
Documentos por Cobrar 10 6000
IT 11 480
Ventas 12 13920
Debito Fiscal 13 2080
IT por Pagar 14 480
Por venta de mercaderia a CARSA por BS 16000
nos cancelan en efectivo Bs 10000 y por el saldo
nos firman una L/C
5
Banco M/N 15 50000
Caja M/N 1 50000
Por apertura de cuenta Corriente en BNB por Bs
50000
6
Compra 8 34800
Credito Fiscal 7 5200
Documentos por Pagar 16 40000

Por Compra de mercaderias Bs 40000 se deja

una letra de Cambio en condiciones 5/12 n/30
TOTAL FOLIO N° 1 532280 532280

LIBRO DIARIO FOLIO N° 2

DETALLE F.M. DEBE HABER

TOTAL FOLIO N° 1 532280 532280
7
Caja M/N 1 35000
IT 11 1050
Ventas 12 30450
Debito Fiscal 13 4550
IT por Pagar 14 1050
Por Ventas de mercaderia Casa Argentina Bs.
35000 al contado
8
Cuentas por Pagar 9 26000
Caja M/N 1 25480
Descuento sobre compras 17 452.4
Debito Fiscal 13 67.6
Por pago de Deuda Bs 26000 y nos veneficiamos
con el 2%
9
Devolucion Sobre Ventas 18 870
Credito Fiscal 7 130
Caja M/N 1 1000
Por devolucion sobre ventas Bs 1000 al contado
10
Documentos por Pagar 16 40000
Caja M/N 1 19000
Banco M/N 15 19000
Descuento sobre Compras 17 1740
Debito Fiscal 13 260
Por pago de Deuda a Casa Bernardo Bs 40000
11
Caja M/N 1 4000
IT 11 120
Ventas 12 3480
 Debito Fiscal 13 520
IT por Pagar 14 120
Por ventas de Mercaderias al Sr. Lonardo
Dicaprio Bs. 4000
12
Devolucion Sobre Ventas 18 1044
Credito Fiscal 7 156
Caja M/N 1 1200
Por devolucion sobre ventas Bs 1200 al contado
TOTAL FOLIO N° 2 640650 640650

LIBRO DIARIO FOLIO N° 3

DETALLE F.M. DEBE HABER

TOTAL FOLIO N° 2 640650 640650
13
Caja M/N 1 6000
Documentos por Cobrar 10 6000
Por Cobro de Deuda por Bs 6000 al contado
14
Cuentas por Cobrar 19 1200
IT 11 36
Ventas 12 1044
Debito Fiscal 13 156
IT por Pagar 14 36
Por venta de mercaderia por Bs 1200 al credito
en condiciones 2/10 n/30
15
Caja M/N 1 1176
Descuento sobre Ventas 20 20.88
Credito Fiscal 7 3.12
Cuentas por Cobrar 19 1200
Por cobro de Deuda por Bs 1200 al contado le
descontamos el 2%
16
Sueldos y Salario 21 10000
Caja M/N 1 8650
Aportes y Retenciones por pagar 22 1350
Por pagos de sueldo y salarios Bs. 10000
s/planilla
17
Aportes y Retenciones por pagar 22 1350
Cargos Sociales 23 1500
Caja M/N 1 2850
Por pago laborales y cargas sociales Bs. 2850
18
Servicios Basicos 24 817
Credito Fiscal 7 123
Caja M/N 1 940
Por pagos de Servicios Publicos (Agua Bs. 200,
CRE Bs 520, COTAS 220)
20
Debito Fiscal 13 7633.6
IT por Pagar 14 1686
Credito Fiscal 7 9121.12
Caja M/N 1 198.48
Por pago de Impuestos Según Liquidación en los
formularios 143 y 156
Total Folio N° 3 672195.6 672195.6