ANEXO 5 Ramona Cortes - Taller de Costura

2012
Representante: Ramona Cortes Quezada
Puesta en marcha de un taller de costura que sea fuente de ingresos para los integrantes del grupo social.
Taller de costura y Blancos de Villa de la Paz
Taller de Costura y Blancos de Villa de la Paz

CONTENIDO TABLAS.....................................................................................................................................3 1. ANTECEDENTES Y ASPECTOS GENERALES ...............................................................5 1.1. Resumen de mercado............................................................................................................5 1.2. Resumen tcnico...................................................................................................................6 1.3. Resumen financiero .............................................................................................................6 2. EMPRESA ..............................................................................................................................8 2.1. Visin ...................................................................................................................................8 2.2. Misin...................................................................................................................................8 2.3. Objetivos y metas ...............................................................................................................8 2.4. Problemtica ........................................................................................................................9 2.5. Organigrama.........................................................................................................................9 2.6. Descripcin de puestos ......................................................................................................10 Las actividades a desempear segn el puesto de trabajo asignado se constituyen de la siguiente manera:.......................................................................................................................10 3. MERCADO META ..............................................................................................................11 3.1. Ubicacin del negocio .......................................................................................................11 3.2. Calidad y precio de los productos ya existentes en el mercado ........................................13 3.3. Comparativo de productos a ofrecer con respecto a la competencia ................................13 3.4. Clientes ..............................................................................................................................13 3.5. Demanda: Consumo actual ................................................................................................14 3.6. Qu tan satisfechos estn los consumidores con la calidad y precio del producto o servicio que existe actualmente en el mercado?........................................................................15 3.7. Comportamiento esperado de los clientes .........................................................................15 3.8. Competencia ......................................................................................................................15 3.9. Porcentaje de la demanda atendida por los competidores ................................................16 3.10. Venta de productos: Canales de comercializacin ..........................................................16 3.11. Venta esperada para los primeros cinco aos de funcionamiento ..................................17 3.12. Variacin mensual de las ventas .....................................................................................17 3.13. Materias primas ...............................................................................................................18 3.14. Personal ............................................................................................................................19 3.15. Precio de venta .................................................................................................................19 3.16. Venta de productos ..........................................................................................................20 3.17. Costos de produccin .......................................................................................................20 4. ANLISIS TCNICO...........................................................................................................21 4.1. Descripcin de los productos .............................................................................................21 4.2. Produccin anual esperada ................................................................................................22 4.3. Proceso productivo ............................................................................................................23 4.3.1. Produccin de uniformes.................................................................................................23 4.3.2. Proceso de produccin de colchas y colchonetas............................................................23 4.4. Materias primas auxiliares .................................................................................................23 4.5. Proveedores ........................................................................................................................24 4.6. Costo de materias primas ...................................................................................................24 4.7. Tipo de trabajadores ..........................................................................................................25 4.8. Salarios ...............................................................................................................................25 Localidad Villa de la Paz, Municipio, S.L.P. Pgina 2

4.9. Costo de mano de obra ......................................................................................................25 4.10. Maquinaria, equipo, herramientas e infraestructura ........................................................26 4.11. Lugar del desarrollo del proyecto ....................................................................................27 4.12. Espacio en donde se instalar el proyecto .......................................................................27 4.13. Costo de adquisicin del terreno .....................................................................................27 5. ANLISIS FINANCIERO....................................................................................................28 5.1. Presupuesto de inversin ...................................................................................................28 5.2. Inversiones adicionales ......................................................................................................28 5.3. Costos .................................................................................................................................28 5.3.1. Variables .........................................................................................................................28 5.3.2. Fijos .................................................................................................................................29 5.4. Ingresos por venta ..............................................................................................................29 5.5. Impuestos ...........................................................................................................................30 5.6. Utilidades obtenidas ..........................................................................................................30 5.7. Capitalizacin ....................................................................................................................31 5.8. Recuperacin del capital ....................................................................................................31 5.9. Porcentaje de utilidades obtenidas ....................................................................................32 5.10. Estado de origen y aplicacin de recursos.......................................................................32 5.11. Programa de inversiones...................................................................................................32 5.12. Capital de trabajo .............................................................................................................32 5.13. Estados de resultados .......................................................................................................33 5.14. Balance general.................................................................................................................33 5.15. Flujo de efectivo ..............................................................................................................34 5.16. Flujo neto de efectivo.......................................................................................................34 5.17. Calendario de reintegro de intereses y capital..................................................................35 5.18. Punto de equilibrio............................................................................................................35 5.19. Indicadores financieros ....................................................................................................35 5.20. Plazo de recuperacin de la inversin..............................................................................36 5.21. Empleos ............................................................................................................................37 ...................................................................................................................................................37 TABLAS Tabla 1. Generalidades del proyecto ..........................................................................................5 Tabla 2. Integrantes del grupo ....................................................................................................8 Tabla 3. Clientes .......................................................................................................................13 Tabla 4. Produccin anual esperada..........................................................................................15 Tabla 5. Nivel de Produccin Anual.........................................................................................17 Tabla 6. Nivel de produccin mensual y estacionalidad de las ventas ....................................18 Tabla 7. Descripcin de materias primas .................................................................................19 Tabla 8. Precios de venta...........................................................................................................20 Tabla 9. Costos variables anuales .............................................................................................20 Tabla 10. Descripcin de productos .........................................................................................21 Tabla 11. Proveedores ..............................................................................................................24 Tabla 12. Materias primas ........................................................................................................25 Tabla 13. Sueldos ......................................................................................................................25 Tabla 14. Descripcin de la maquinaria ...................................................................................26 Localidad Villa de la Paz, Municipio, S.L.P. Pgina 3

Tabla 15. Presupuesto de inversin ..........................................................................................28 Tabla 16. Costos variables mensuales ......................................................................................28 Tabla 17. Costos variables anuales ...........................................................................................29 Tabla 18. Gastos generales anuales ..........................................................................................29 Tabla 19. Ingresos por venta mensuales ...................................................................................30 Tabla 20. Ingresos por venta anuales .......................................................................................30 Tabla 21. Impuestos anuales .....................................................................................................30 Tabla 22. Utilidades esperadas .................................................................................................30 Tabla 23. Calendario de capitalizacin mensual y anual .........................................................31 Tabla 24. Recuperacin del capital ..........................................................................................32 Tabla 25. Estado de origen y aplicacin ...................................................................................32 Tabla 26. Capital de trabajo ......................................................................................................33 Tabla 27. Estado de resultados pro forma ................................................................................33 Tabla 28. Balance general proforma ........................................................................................34 Tabla 29. Flujo de efectivo pro forma.......................................................................................34 Tabla 30. Flujo neto de efectivo ...............................................................................................35 Tabla 31. Calendario de reintegro del capital a Fonaes............................................................35 Tabla 32. Punto de equilibrio ...................................................................................................35 Tabla 33. Empleos generados ...................................................................................................37 Tabla 34. Empleos preservados ...............................................................................................37 ILUSTRACIONES Ilustracin 1. Organigrama social del negocio..........................................................................10 Ilustracin 2. Macrolocalizacin ..............................................................................................12 Ilustracin 3. Microlocalizacin ...............................................................................................12 Ilustracin 4. Canal de comercializacin .................................................................................17
Localidad Villa de la Paz, Municipio, S.L.P.
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1. ANTECEDENTES Y ASPECTOS GENERALES
La Tabla 1 siguiente muestra una panormica del presente proyecto, es decir, muestra las generalidades que caracterizarn al grupo social que esta dirigindose ante Fonaes con la finalidad de solicitarle su apoyo en Efectivo para Abrir o Ampliar un Negocio, por medio del cual lograr la apertura de un taller de costura en el Municipio de Villa de la Paz, S.L.P. Tabla 1. Generalidades del proyecto Grupo Social Taller de Costura y Blancos de Villa de La Paz Domicilio Calle Julin Carrillo No. 13-A, Villa de la Paz, S.L.P. (488) 885 22 42 Telfono (488) 114 50 55 Objetivo del Puesta en marcha de un taller de costura que sea fuente de proyecto ingresos para los integrantes del grupo social. Representant e ante Ramona Cortes Quezada FONAES Giro Industria Manufacturera 1 Rama Fabricacin de prendas de vestir Actividad Uniformes, confeccin de Nm. de 06 socios Hombres 01 Mujeres 05 Antecedentes Ninguno con FONAES
Concepto
Resumen de las inversiones Tipo de apoyo solicitado
Total activo fijo Total capital de trabajo Total inversiones Participacin
Aportaciones Socios Fonaes Otros $162,000.00 $ 271,487.83 $ $ 53,040.00 $ 21,800.00 $ $215,040.00 $ 293,287.83 $ 42.30% 57.70% 0.00%
Total $ 433,487.83 $ 74,840.00 $ 508,327.83 100.00%
APOYO EN EFECTIVO PARA ABRIR O AMPLIAR UN NEGOCIO
1.1.
Resumen de mercado
El mercado que se abarcar con la realizacin del proyecto y una vez puesto en marcha el taller de costura, ser amplio. Esto ser posible gracias a la concertacin de un acuerdo que actualmente se est negociando con el personal de la Presidencia del Municipio de Villa de la Paz, en donde se espera poder cubrir la demanda de uniformes del personal que actualmente trabajan en el municipio y en el DIF Municipal. Otro de los rubros a explotar por el taller de costura y blancos de Villa de la Paz, es el de uniformes para estudiantes de las escuelas de los distintos niveles educativos de la regin y cercanas a esta; esto se debe a que actualmente no se encuentran con facilidad los uniformes de las escuelas.
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As mismo otro nicho de mercado al que se enfocar el negocio, ser la demanda que las amas de casa tienen de sabanas, colchas y fundas, ya que se ha visto que existe un gasto asignado por las amas de casa a este rubro es un nicho que se puede explotar. Como se describe, el mercado a abarcar una vez que el taller de costura este funcionando, ser muy amplio, ya que los socios han planeado el negocio con la finalidad de diversificar su mercado, y enfocarlo a cubrir distintos nichos para no caer en una estacionalidad que los perjudique, por lo que buscan siempre tener ventas constantes. Esto ser posible ya que son productos que la poblacin en general demanda en distintas poca del ao; es decir, si bien en caso de los uniformes es cuestin de temporadas, as mismo, hay tambin colchas y otros productos que pueden fabricarse en el resto de los meses en los que no se tenga venta de uniformes.
1.2.
Resumen tcnico
Como ya se menciono con anterioridad, el presente proyecto desarrollar una actividad de manufactura de uniformes, colchas y algunos vestidos para eventos especiales. Para la elaboracin de dichos productos se requerir de la aplicacin de una serie de procesos productivos por medio de los cuales, se podr ofrecer a cada cliente el producto especifico que cubra sus necesidades. Cada producto que el negocio ofertar en un mercado especfico ya anteriormente descrito, se elaborar aplicando un proceso especifico, en el cual intervendr el personal de produccin y la utilizacin de la maquinaria e insumos adecuados para lograr el producto final. Por tal razn, se realizar un proyecto en el cual, se tendr que transformar las materia primas que en este caso sern telas de variedades distintas dependiendo del tipo de uniforme del que se trate, estos podrn ser uniformes de escuelas, oficinas, deportivos, etc. , adems de utilizar para la produccin, hilos, listones, broches, botones, cierres, etc., lo cuales forman los accesorios que se utilizarn para darle los acabados finales a cada prenda de vestir ; as mismo, otros de los productos que se elaborarn en el taller costura del grupo sern blancos como sabanas, colchas y fundas para camas, estas se harn de distintos diseos y para su produccin tambin se tendr que transformar las materias primas.
1.3.
Resumen financiero
Con la finalidad de saber si la realizacin de Indicadores de Evaluacin cada una de las inversiones que se tienen Econmica planeadas para la puesta en marcha del presente proyecto, se realizar un anlisis financiero, que TREMA 10.77% permitirn determinar si la realizacin de dichas TIR 18.05% inversiones, permitirn poner en marcha un negocio econmicamente viable. Para ello, se VAN $ 95,249 realiz un anlisis financiero, por medio del cual se Beneficio/ Costo 1.19 obtuvo una TIR de 18.05%, un Valor Actual Neto (VAN) de $95,249.00 pesos y una relacin beneficio costo de 1.19, lo que nos indica que por cada peso que se invierta para la realizacin del negocio, se obtendr $1.19 pesos de ganancia. Dichos indicadores nos permiten llegar a la
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conclusin de quela realizacin del presente proyecto, es econmicamente y socialmente viable.
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2. EMPRESA
El negocio que est siendo impulsado por los integrantes del grupo social, estar siendo aperturado una vez que obtengan los recursos por parte de FONAES, lo que les permitir ofrecer a sus cliente productos que comprenden desde colchas, sbanas, fundas, uniformes de todo tipo desde escuelas y trabajos hasta de tipo especial como lo son los disfraces y atuendos para ceremonias especiales y de gala. Esto ser posible, gracias a la integracin del grupo como grupo de trabajo, gracias a la formalizacin del mismo, por medio de un Acta de Integracin con fecha del da de 20 de Diciembre de 2011, en la cual han decidido denominarse como Grupo Social Taller de Costura y Blancos de Villa de la Paz. Tabla 2. Integrantes del grupo No. Nombre 1 Ramona Cortes Quezada 2 Luciano de Jess Gallegos Gmez 3 Vernica Prez Ortega 4 Mara de Jess Rodrguez Rosales 5 Marisol Garca Zapata 6 Talia Anahi Martnez Rodrguez Cargo Presidenta Secretario Tesorera Socia 1 Socia 2 Socia 3
2.1.
Visin
El negocio tiene como Visin el llegar hacer uno de los mejores Talleres de Costura en toda la localidad en Villa de la Paz, en donde sea reconocido por su gran eficiencia y trabajo de calidad en cada una de sus confecciones as como de sus excelentes precios y atencin al cliente.
2.2.
Misin
La Misin del negocio es ser un negocio dedicado al gusto y necesidades de sus clientes, con la mejor atencin, la ms alta calidad en productos y excelentes precios.
Objetivos y metas Objetivos generales:

Poner echar en marcha un negocio de taller de costura con el apoyo de FONAES. Poder elaborar productos que son demandados en al localidad de alta calidad. Que poco a poco sus productos se vayan conociendo y distinguiendo de la competencia gracias al buen funcionamiento del negocio. Conforme vaya siendo reconocido por la misma gente por sus excelentes productos, ir aumentando la demanda y de esa manera poder dar empleo ya no solo a los integrantes sino a gente externa tambin.
2.3.
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Objetivos especficos: - Poder constituirse como un negocio y poder operar y satisfacer gran parte de la demanda actualmente existente en la localidad de Villa de la Paz, y de esa manera satisfacer no solo las necesidades econmicas de los mismo socios sino que tambin poder darle gusto al cliente.
2.4.
Problemtica
El grupo social presenta una gran problemtica, la misma que est basada en los trminos actuales de desempleo y carencias econmicas, sobre todo en la parte de la falta de oportunidades para emplearse y a su vez la alza de precios que cada vez es mayor en el Pas. Actualmente el Indicador de Precios al Consumidor esta en 3.82% lo cual registra un alza segn el INEGI, adems de que el desempleo sigue registrando tasas altas. Esas son unas de las causas por las que los integrantes se han decidido reunir ya que todos presentan carencias econmicas grandes, adems de que no cuentan con un empleo sustentable que los provea de una derrama econmica que les pueda ayudar hacer frente a sus necesidades de consumo bsico. As mismo aprovechando los conocimientos sobre costura y bordado de dos de las participantes formaron la idea de emprender un taller de costura que les permita obtener esos ingresos monetarios de los cuales ellos se ven ms que necesitados. Por tal razn, han decidido dirigirse ante Fonaes para solicitarle su Apoyo en Efectivo para Abrir o Ampliar un Negocio y con dicho apoyo, lograr la apertura de un taller de costura que les permita auto emplearse.
2.5.
Organigrama
Para que el negocio opere de la mejor manera, es decir con organizacin, coordinacin y una buena atencin al cliente as como la equilibrada distribucin de trabajo se formaron los puestos y las actividades de la manera en que se muestra en el Organigrama del negocio en la Ilustracin 1 siguiente.
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Ilustracin 1. Organigrama social del negocio
E ncarg ado
(Ramona Cortes Quezada)
V entas
(VernicaPrez Orteg a)
Confeccionis 2 ta
(Mara de Jess Rodrguez Rosales)
Confeccionista 2
(Marisol Garca Z apata)
Confeccionista 2
(Luciano de Jess Gmez Gallegos)
2.6.
Descripcin de puestos
Las actividades a desempear segn el puesto de trabajo asignado se constituyen de la siguiente manera: A. Encargado: ser la persona que tenga bajo su responsabilidad toda la administracin del negocio, tendr que hacerse cargo de los insumos, de promover el producto, de ver precios y pagar salarios, adems de tener todo al da en cuanto a papelera y obligaciones con proveedores del negocio. B. Ventas: es la persona que tenga bajo su responsabilidad el atender al cliente principalmente, de cobrar y dar a conocer los precios de cada uno de los productos que se estarn ofreciendo. Adems estar la disposicin tanto del encargado como de los confeccionistas para cualquier cosa que pudieran necesitar, es decir, estar colaborando de manera de ayudante en las dems reas. C. Confeccionistas: sern las personas que tengan a su cargo la responsabilidad de hacer los productos que vayan siendo demandados por los clientes, es decir, las que hagan todo el trabajo respecto a la modificacin de los insumos y obtener el producto final.
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3. MERCADO META
Como ya se menciono con anterioridad, el presente proyecto se desarrollar en el Municipio de Villa de La Paz, S.L.P., dicho proyecto tiene contemplado abarcar principalmente el mercado formado por la Cabecera Municipal de de dicho municipio el cual est conformado en su totalidad por 3,497 habitantes, los cuales formarn el mercado potencial del negocio. Los productos que el negocio fabricar y comercializar son principalmente tres categoras: uniformes diversos, blancos y otros (que son para eventos especiales como vestidos de primera comunin y de bautizos); cada categora est dirigida a un nicho de mercado diferente, quedando segmentado el mercado del negocio de la siguiente manera:
a) Empleados de la Administracin y DIF municipal: dicho nicho estar

formado por los trabajadores de Ayuntamiento del municipio de Villa de la Paz y tambin por los trabajadores del DIF municipal, ya que se ha platicado con el Presidente Municipal y se ha estado negociando la posibilidad de abastecer a este nicho de mercado, cubriendo con ello, la necesidad existente de homologar la vestimenta del personal, con la finalidad de brindar una mejor imagen. b) Estudiantes de distintos niveles educativos: dicho nicho de mercado estar integrado por los estudiantes que da a da asisten a la escuela y que para ello, requieren de un uniforme especifico que permita identificarlos como alumnos de dicha escuela; este mercado se fija gracias a que en la Cabecera de Villa de la Paz se encuentran una poblacin de 525 estudiantes que asisten a la escuela de los niveles bsicos. c) Amas de casa: este nicho de mercado estar enfocado para los productos blancos que confeccione el taller, es decir, para las colchas, sabanas y fundas especiales para mantener las camas de los hogares, permitiendo con ello explorar este nicho de mercado, que actualmente no se encuentra satisfecho debido a los altos costos actuales que se manejan para estos productos en la regin a abarcar. Como se describe, el mercado a abarcar por los productos del grupo es muy amplio, gracias a que se encuentra bien diversificado y se tienen bien identificados cada nicho que se puede explorar.
3.1.
Ubicacin del negocio
El municipio se encuentra localizado en la parte norte del estado, en la zona altiplano, la cabecera municipal tiene las siguientes coordenadas: 10042 de longitud oeste y 2341 de latitud norte, con una altura de 1,800 metros sobre el nivel de mar. Sus lmites son: al norte, Cedral; al este, Matehuala; al sur, Villa de Guadalupe; al oeste, Catorce. Su distancia aproximada a la capital del estado es de 201 kilmetros.
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Ilustracin 2. Macrolocalizacin
Microlocalizacin El domicilio de la empresa social estar ubicado en la calle Julin Carrillo S/N de la Cuidad de Villa de la Paz. Ilustracin 3. Microlocalizacin
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3.2. Calidad y precio de los productos ya existentes en el mercado
En este municipio de Villa de la Paz, no se encuentra en si un establecimiento dedicado a la confeccin de prendas de vestir, uniformes o bien colchas y/o sabanas, ya que estas normalmente las comercializar ya confeccionadas desde San Luis Potos, por lo que este proceso de compra venta incrementa en gran medida su precio de venta final, situacin que permite que las prendas comercializada en la regin sean de calidad media, de variedad limitada y de precios caros, lo que permite que los clientes no estn satisfechos con los productos que adquieren ya que lo hacen ms por necesidad que por el estar adquiriendo productos que satisfagan sus necesidades. En cuestin de competitividad, estaramos hablando que sera crear prendas, a bajo costo y abastecer las necesidades del mercado local as como el forneo, ya que el trasladarse a la capital de este Estado genera, el gasto monetario en traslado, as como la inversin de tiempo y recurso humano que a veces por falta de tiempo y/o conocimiento adquirimos productos de menor calidad a un costo ms alto, del que deberamos o bien podramos haberlo encontrado en nuestro municipio.
3.3. Comparativo de productos a ofrecer con respecto a la competencia

Los productos que se tendrn a la venta en el negocio del grupo social tienen como caracterstica principal el ser elaborados con gran detenimiento y alta calidad, la gran ventaja aqu es que no existe competencia directa, es decir, dado que la localidad de Villa de la Paz se encuentra en desarrollo tanto social como econmico, por lo que no existe un negocio dedicado especialmente a la elaboracin de uniformes, blancos y algo ms, situacin por la cual, los productos que el negocio fabricar y elaborar entraran a venderse de manera muy fcil con los clientes y ante la demanda ya existente dichos productos se posicionarn rpidamente en el mercado. Actualmente la demanda tiene que ser abastecida en el municipio de Matehuala que es el ms prximo y muchas de las veces en la Capital del Estado, es aqu en donde se encuentra la ventaja que tendr el taller de costura del grupo, ofreciendo productos de calidad, a precio accesibles y al alcance de cada cliente.
3.4.
Clientes
Los clientes directos, sern amas de casa, escuelas, o bien negocios establecidos que requieran uniformes y/o sabanas, toallas en caso de hoteles. El desarrollo de esta microempresa apoyara bastante en la oferta-demanda de prendas en la entidad, ya que el consumo principal seria como ya se menciono local, y esto ayudara a que el ingreso este dentro del mismo municipio y la generacin de empleos, e ingresos para este grupo de emprendedores. Tabla 3. Clientes No. Cliente 1 Datos Corregidora no. 10 Producto Segn carta de Precio Precios
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Juspena Martnez Pedraza Jose Luis puente Martnez intencin de compra Segn carta de intencin de compra segn producto Precios segn producto
Villa de la Paz SLP
Benemrito de las Amricas no.1 Villa de la Paz SLP
Rodolfo Reyes Rdroguez J. Angel Cerda Ramos Jardn de nios: ingeniero jose cerrillo
Jurez s/n villa de la paz SLP
Segn carta de intencin de compra Segn carta de intencin de compra Segn carta de intencin de compra
Precios segn producto Precios segn producto Precios segn producto
Rayn No.5B Villa de la Paz SLP
Xicotencatl no. 29- A Villa de la paz SLP
Carlos Fernando Lopez Estrada Margarita Torres de la Cruz Javier Eduardo Magaa Martnez Silvia Guadalupe Cazares Alvarado
Cuauhtmoc No.28 Villa de la Paz SLP
Segn carta de intencin de compra Segn carta de intencin de compra Segn carta de intencin de compra Segn carta de intencin de compra
Precios segn producto Precios segn producto Precios segn producto Precios segn producto
Corregido S/N Villa de la Paz SLP
Escobedo No. 3 Villa de la Paz SLP Julin de los reyes no.224-A Villa de la Paz SLP
3.5.
Demanda: Consumo actual
Como se describi en el apartado de mercado, se tendr un rea de influencia a abarcar muy diversificada, lo que les permitir cubrir una parte importante de la demanda existente, gracias a la ventaja competitiva que tendr el negocio debido a que en el taller se dedicar a la elaboracin y venta de cada
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producto. La demanda que cubrir el negocio estar formada de la siguiente manera: Del 100% del mercado existente, estar formado de la siguiente manera: a) Empleados de la Administracin y DIF municipal: estar formado por un 40% de la produccin total del taller; b) Estudiantes de distintos niveles educativos: estar formado por un 40% de la produccin total del taller; c) Amas de casa: estar formado por un 20% de la produccin total del taller. Como se ve entre la participacin que tendrn cada uno de los nichos de mercado que integrarn las ventas del taller, forman un 100% que estar cubriendo la demanda total. Partiendo de que en la Presidencia trabajan 100 personas aproximadamente; que alrededor existen 525 estudiantes de la zona a abarcar aproximadamente y que existen 779 viviendas solamente en la Cabecera Municipal, da un total de 1,404 personas que sern sus principales clientes; dando un total de demanda atendida de 40.15% de la demanda existente.
3.6. Qu tan satisfechos estn los consumidores con la calidad y precio del producto o servicio que existe actualmente en el mercado?
Debido a que el tipo de productos que el grupo producir actualmente son comercializados de manera directa, es decir, quienes los venden son intermediarios, los productos son muy caros, lo que provoca una gran insatisfaccin en los consumidores por lo que solamente son consumidos por una gran necesidad y ni por ser un artculo que quieran comprar.
3.7.
Comportamiento esperado de los clientes
Debido a la aceptacin que los productos tendrn una vez que se fabriquen y se comiencen a comercializar, los niveles de ventas que se registrarn se irn i9ncremenetando, situacin que se ver reflejado en los ingresos por venta que el negocio percibir. La Tabla 4 siguiente muestra la evolucin de las ventas. Tabla 4. Produccin anual esperada Ao Uniformes Blancos Especiales Total Ao 1 1040 567 145 1,752 Ao 2 1056 575 147 1,778 Ao 3 1071 584 150 1,805 Ao 4 1088 592 152 1,832 Ao 5 1104 601 154 1,859
Incremento anual esperado
1.50%
3.8.
Competencia Pgina 15

Debido a que en el rea a abarcar del taller de costura es muy amplio, actualmente en la regin no se encuentran competidores que se dediquen nicamente a la fabricacin de uniformes como tal ni a colchas, sabanas y fundas, debido a que no existen negocios de este giro. Actualmente la nica competencia que existe es la conformada por las seoras que se dedican nicamente a la reparacin de ropa, como son pantalones, sacos, etc. As mismo, la competencia directa de los productos de blancos son principalmente vendedoras por catalogo de Vianey, Conford, etc., sin embargo este tipo de productos son muy caros para el tipo de ingresos de la regin debido a que adems de ser un producto comercializado por un intermediario, son productos que se llevan al municipio desde la Capital del Estado, lo que de manera inmediata incrementa en gran medida sus costos. La Tabla 5 siguiente muestra los datos de los principales competidores del grupo. No. 1 Competidor Vianney Textil Hogar S.A. de C.V. Datos Av. Venustiano Carranza No. 406, Centro, San Luis Potos, S.L.P. Tel: (444) 8129493 Av. Venustiano Carranza No. 778, local A y B, San Luis Potos, S.L.P. Tel: (444)8122632 Producto Compra venta de blancos en general (ventas por catalogo) Edredones, cobertores, colchas, sabanas, accesorios (venta por catalogo)
Colchas Concord
3.9. Porcentaje competidores
de
la
demanda
atendida
por
los
Como se mostro en el apartado 3.5 anterior demanda actual, la demanda que el grupo atender es de un total de 1,404 personas que sern sus principales clientes; dando un total de demanda atendida de 40.15% de la demanda existente. Por tal razn, la demanda que los competidores atienden asciende a un 25% ya que como manejan precios muy elevados, el porcentaje de demanda insatisfecha es alto.
3.10.
Venta de productos: Canales de comercializacin
El canal de comercializacin por medio del cual el taller podr vender sus productos es un canal de comercializacin directo, es decir, en el no se ver la intervencin de ningn intermediario, lo que permitir que los costos se abaraten, permitiendo que los productos sean ms accesibles para los consumidores. La Ilustracin 4, muestra de manera grafica el canal de comercializacin que el grupo aplicar.
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Ilustracin 4. Canal de comercializacin
3.11. Venta esperada para los primeros cinco aos de funcionamiento

Dado que en realidad no existe competencia alguna en la localidad de Villa de la Paz, el negocio ir adquiriendo cada vez ms consistencia y por lo tanto ir teniendo cada vez ms ventas, pudiendo as colocarse en el gusto y preferencia de los consumidores y de esa manera incrementar nos solo sus ventas , sino que tambin se ver reflejado en el equipo y maquinaria que poco a poco podr ir adquiriendo todo con la finalidad de obtener mejores productos y poder ir dando un crecimiento a la produccin as como a las derramas econmicas. Tabla 5. Nivel de Produccin Anual Ao Uniformes Ao 1 1040 Ao 2 1056 Ao 3 1071 Ao 4 1088 Ao 5 1104
Blancos 567 575 584 592 601
Especiales 145 147 150 152 154
Total 1,752 1,778 1,805 1,832 1,859
Incremento anual esperado
1.50%
Debido a que en el mercado a abarcar los productos del grupo se colocarn de manera rpido en el gusto y las preferencias de los consumidores, las ventas que se irn registrando de manera mensual presentarn un comportamiento a la alza, permitiendo con ello, que la ganancias generadas
3.12.
Variacin mensual de las ventas
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puedan aumentar para beneficios de todas las personas involucradas en el presente proyecto desde los productores hasta los clientes de cada uno de los productos. Tabla 6. Nivel de produccin mensual y estacionalidad de las ventas
Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Curva de Aprendizaje Uniformes 2% 3% 4% 5% 6% 50% 100% 100% 100% 70% 40% 20% Blancos 2% 3% 4% 5% 11% 40% 50% 70% 80% 80% 100% 100% Nivel de Produccin Especiales 1 1 1 1 4 11 14 13 22 21 28 28 145 Total 7 10 14 17 28 157 274 293 314 250 215 174 1752
Especiales Uniformes Blancos 2% 4 2 3% 6 3 4% 8 4 5% 10 5 15% 12 11 40% 104 42 50% 208 52 45% 208 73 80% 208 83 75% 146 83 100% 83 104 100% 42 104 1,040 567
As mismo, se sabe que en el mercado no siempre se van a demandar los productos que el negocio confeccionar y vender, es decir, solamente en tiempo de inscripciones y de cambio de ao escolar se requieren uniformes, los trabajadores de la presidencia y del DIF municipal solamente en promedio requerirn de dos uniformes al ao por persona y con lo que respecta a los blancos, las amas de casa en promedio compran un juego de sabanas, colcha y fundas mnimo dos por cada seis meses. Por tal razn, se est considerando una curva de aprendizaje que refleja la estacionalidad que cada producto tendr.
3.13.
Materias primas
Debido al tipo de giro del que se trata, las materias primas que se utilizarn en el negocio son muy variadas, por lo que la Tabla 7 siguiente muestra una descripcin de las principales, como son telas de distintas variedades, estampados y precios, hilos y accesorios varios.
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Tabla 7. Descripcin de materias primas Familia Producto Unidad Cardign Mts Casimir Mts Shifon Mts Encaje Mts Elastico Mts Escocs Mts Telas Razo Mts Tul Mts Acolchado Mts Forro sinttico Mts Organza Mts Lino Mts Franela Mts Botones Pza Cierre Pza Accesorios Hilo Tubo Broches Pza
P. Unitario Precio $ 60.00 $ 80.00 $ 40.00 $ 15.00 $ 8.00 $ 60.00 $ 40.00 $ 43.93 $ 28.00 $ 38.00 $ 15.00 $ 45.00 $ 35.00 $ 39.00 $ 1.00 $ 5.00 $ 2.75 $ 22.00 $ 1.50
El presente proyecto, tiene como objetivo principal poder obtener la apertura un negocio que en este caso es un Taller de Costura, con la finalidad de poder ayudar en s a los mismos socios del grupo. Esto es porque los integrantes del grupo se encuentran desempleados y sin una fuente de ingreso estable y constante que les permita sostenerse ellos mismos y a sus familias. dada esta situacin decidieron juntarse y de esa manera poder emprender un negocio, a lo cual surgi la idea de un taller de costura ya que tres de los integrantes han prestado sus servicios en pequeos negocios dedicados a ese rubro por lo tanto cuenta con experiencia y conocimiento para poder empezar ahora un negocio por cuenta propia. Siendo de esta manera una situacin en la que todos pueden estar laborando en una actividad y contar as con un salario que les ayude a sus necesidades de vida y econmicas. En cuanto a la experiencia, como ya se menciono tres de las integrantes tienen conocimiento sobre el giro del que se emprender el negocio gracias a que en aos anteriores trabajaron como colaboradoras en pequeos negocios de costura, adems de que realizaban trabajos extras, es decir pedido de vecinos, familiares y gente conocida que les encargaba algn trabajo de costura de forma variada durante el ao. La finalidad es muy clara, poder lograr hacer algo de lo que ya se tiene conocimiento y prctica y de esa manera poder generar ingresos econmicos para todos los socios, derramas de salarios y una actividad para dedicarse. Los precios que el negocio del taller de costura a determinado fijare, son pr4ecios que se determinaron por medio de los costos de produccin ms un
3.14.
Personal
3.15.
Precio de venta
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porcentaje de utilidad; esto principalmente se debe a que no se pueden tomar como parmetros los precios de mercado, debido a que son muy altos, por consecuencia de que su comercializacin es realizada por intermediarios. La Tabla 8 siguiente muestra los precios de venta para cada producto. Tabla 8. Precios de venta Familia
Productos Oficina Nio Uniformes Nia Deportivo 0 Colchas Blancos Sabanas 0 Comunion Especiales 3 aos XV aos
$ $ $ $ $ $
Precio Promedio 300.00 270.00 270.00 $ 282.50 290.00 500.00 480.00 $
490.00
$ 500.00 $ 900.00 $ 1,042.86 $ 2,000.00
Los productos se lograrn vender gracias a que los mismos clientes poco a poco darn a conocer los productos que el taller de costura del grupo comercializar; esto debido a que la aceptacin que tendrn ser muy amplia, gracias a su calidad, variedad en diseos, colores y precios accesibles. Esta situacin ser aprovechada por el grupo al momento de la confeccin de sus productos ya que seguirn manejando materias primas de calidad para seguir siendo del agrado de los clientes; as mismo, los socios han decidido mandar hacer unos volantes y algunas tarjetas de presentacin que muestren rpidamente los datos del negocio, con la finalidad de que puedan ser identificados de manera rpida, ocasionando con ello un incremento en las ventas del negocio. Los costos en los que el negocio incurrir para poder llevar a cabo su funcionamiento, es decir, para poder realizar cada uno de los productos que elaborar, son los que se muestran en la Tabla 9 siguiente. Tabla 9. Costos variables anuales Ao Telas Ao 1 $ 239,234 Ao 2 $ 242,823 Ao 3 $ 246,465 Ao 4 $ 250,162 Ao 5 $ 253,915
3.16.
Venta de productos
3.17.
Costos de produccin
Accesorios $ 26,358 $ 26,754 $ 27,155 $ 27,562 $ 27,976
$ $ $ $ $
Total 265,593 269,576 273,620 277,724 281,890
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4. ANLISIS TCNICO 4.1. Descripcin de los productos
Los principales productos que el negocio fabricar y comercializar con la finalidad de poco a poco irse posicionando en el gusto y preferencia de los consumidores, son los que se describen en la Tabla 10 siguiente. Tabla 10. Descripcin de productos
Familia Producto Descripcin Son uniformes que son especialmente confeccionados para cada empresa cliente en particular; son formados por dos piezas principalmente: Mujeres: Falda y/o pantaln y saco Hombres: Pantaln y saco Son principalmente uniformes especialmente confeccionados para cada escuela en particular, los son de telas diversas y de variedad de estilos y colores. Constan principalmente por pantaln, chaleco y/o sweater. Son principalmente uniformes especialmente confeccionados para cada escuela en particular, los son de telas diversas y de variedad de estilos y colores. Constan principalmente por falda de tablones y/o de lnea A, chaleco y/o sweater. Fotos
Oficina
Nio
Uniform es
Nia
Deportivo s
Son uniformes especiales para cada partido de futbol creado por lneas juveniles o de escuelas; dichos uniformes estn confirmados por short y playera.
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Colchas
Blancos
Sabanas
Comunin
3 aos Especial es
XV aos
Son confeccionadas especialmente para camas de distintos tamaos: individual y matrimonial principalmente; estas son de diseos variados y de buena calidad, adems de estar rellenas con acolchado, permitiendo que su consistencia sea la adecuada para lucir en cada cama en la que se coloque. Estas son confeccionadas de distintos materiales como pueden se lino, franela, etc., estas con de dos tamaos principalmente: individual y matrimonial, pero bajo pedido se puede fabricar la King size. Son vestidos confeccionados para eventos especiales como lo son las primeras comuniones, son vestidos largos, de color blanco que llevan tul y otros materiales. Estos vestidos requieren de mucha dedicacin para su elaboracin. Son vestidos confeccionados para eventos especiales como lo son los tres aos, principalmente son elaborados en color blanco que llevan tul y otros materiales. Estos vestidos requieren de mucha dedicacin para su elaboracin. Son vestidos confeccionados para eventos especiales como lo son XV aos, son vestidos largos principalmente, de distintos colores y variedades, por lo que su confeccin requiere de mucha precisin y tiempo ya que llevan muchos detalles especficos que deben de ser afinados, son elaborados con distintos materiales y accesorios. Estos vestidos requieren de mucha dedicacin para su elaboracin.
4.2.
Produccin anual esperada Pgina 22

Se espera que la produccin y venta de cada uno de los productos que el taller de costura fabricar y comercializar, poco a poco y conforme se vayan dando a conocer, provoque que las ventas se incrementen un 1.5% anual. Esta situacin se muestra de manera detallada en la tabla 5 que se muestra en el apartado 3.11 que se describi con anterioridad en el presente documento.
4.3. Proceso productivo 4.3.1. Produccin de uniformes
Para lograr nuestra produccin, se necesita la realizacin de 2 procesos principales: produccin de prendas y produccin de colchonetas y colchas Entre los elementos principales que se necesitan encontramos el trabajo de las socias, materias primas como telas, hilos y accesorios, maquinaria especializada y algunos sistemas de empaque. Este proceso se considera el principal debido a que abarca toda la elaboracin de las prendas de los uniformes que el grupo comercializar. Con el sencillo diagrama se explica claramente que son pocos los procesos que se necesitan para lograr la elaboracin de todo este tipo de prendas. Se estima que en un horario de 8 horas y con una plantilla de 15 mujeres dedicadas en la elaboracin de las prendas, se lograr una produccin promedio de 3 prendas diarias por cada una de las costureras, lo que equivale a elaborar una prenda en alrededor de 2.5 horas. Se trata de un sistema de produccin en serie donde cada una de estas mujeres se especializa en una actividad diferente y necesaria para la integracin final de la prenda.
4.3.2.
Proceso de produccin de colchas y colchonetas
Para comenzar con el proceso de fabricacin de las colchas y las colchonetas, se tienen que seguir una serie de pasos necesarios para lograr un producto final de calidad. Los pasos a seguir son los siguientes: a) Se comienza por la fabricacin de la parte superior de la colcha. Que es el mismo procedimiento para la fabricacin de la colchoneta. b) Primero se desenrolla la tela y se cortan las dimensiones de la colcha (individual, matrimonias y/o King siza) y tambin las dimensiones de la colchoneta. c) Una vez que se tenga listo el corte se le agrega la tela blanca que sirve como soporte, para posteriormente proceder a cocer en la maquina especial para cocer tela gruesa, con la finalidad de dar un acabado perfecto y que no se deshilache la tela. d) En el caso de la colchoneta, antes de terminar de cerrar las orillas de la tela, se rellena de lana y finalmente se cierra, dndole totalmente los detalles finales. e) Para la finalizacin de la colcha se procede al corte y bastilla de las orillas de la colcha, en total son 4 partes que son plegables. f) Se procede a confeccionar las cuatro orillas a la basa principal de la colcha. g) Se le dan los ltimos detalles del decorado y finalmente de empaca.
4.4.
Materias primas auxiliares Pgina 23

Debido a que en el apartado de materias primas se estn considerando todo lo necesario para la eficiente y correcta fabricacin de cada uno de los productos que se fabricaran en el taller, no ser necesario incurrir en ningn gasto por concepto de materias primas auxiliares.
4.5.
Proveedores
Debido a que la maquinaria que el grupo requiere para la produccin de cada uno de los productos que confeccionar y vender son muy especificas, se escogi a un proveedor que adems de ofrecer productos de calidad y con garanta, ofrezca la capacitacin de la correcta operacin de cada mquina, por lo que los proveedores que se eligieron son lo que se muestran en la Tabla 11 siguiente. Tabla 11. Proveedores
N o. 1 Proveedor MIS Mantenimiento, Instalaciones y Servicios Maquinas industriales de Coser S.A. de C.V. Telas Karol Datos Julio Betauncourt No. 138, Col. Virreyes, San Luis Potos, S.L.P., Tel: (444) 131314 Nextel: 1851333 Republica del Salvador No. 92-1, Centro, Mxico, CP. 06000 Tel: (55)128135 Mariano Escobedo No. 745, Centro, San Luis Potos, S.L.P., Tel: (444)8122497 Insumo Material de construccin y realizacin de obra Maquinas de cocer de distintos tipos Telas y distintos insumos para confeccin de prendas y blancos
Las materias primas que se utilizarn son principalmente las necesarias para lograr la produccin de cada uno de los productos que se confeccionarn en el taller de costura del grupo; estas constan principalmente de telas de distintos modelos y colores, diseos distintos y precios diversos; as mismo se requiere de una gama de accesorios como lo son hilos de colores, grosores, calidades diversas, cierres de colores y distintos tamaos, broches de distintos modelos, etc. por tal razn se presenta la Tabla 12 siguiente en donde se muestra una descripcin de los principales insumos a utilizar.
4.6.
Costo de materias primas
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Tabla 12. Materias primas Familia Producto Cardign Casimir Shifon Encaje Elastico Escocs Telas Razo Tul Acolchado Forro sinttico Organza Lino Franela Botones Cierre Accesorios Hilo Broches
Unidad Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Pza Pza Tubo Pza
P. Unitario Precio $ 60.00 $ 80.00 $ 40.00 $ 15.00 $ 8.00 $ 60.00 $ 40.00 $ 43.93 $ 28.00 $ 38.00 $ 15.00 $ 45.00 $ 35.00 $ 39.00 $ 1.00 $ 5.00 $ 2.75 $ 22.00 $ 1.50
4.7.
Tipo de trabajadores
Los trabajadores que se requieren para la fabricacin y venta de cada uno de los productos que el negocio vender, son los que se describieron en el apartado de descripcin de puestos del captulo uno; en dicho capitulo se muestran las funciones que cada puesto a desempear dentro del negocio se tendr que cubrir; as mismo y debido a la experiencia que dos de las socias tienen en la confeccin de prendas y considerando la capacitacin del apropiado uso de la maquinara que el proveedor les dar a los socios, se considera que los seis integrantes del grupo, son los apropiados para desarrollar el negocio de manera eficiente y productiva.
4.8.
Salarios
Los salarios que se fijaron para cada uno de los socios que trabajaran de manera directa en el taller de costura realizando la actividad asignada correspondiente, son los que se muestran en la Tabla 13 siguiente. Tabla 13. Sueldos Puesto Encargada Costureras
Cantidad 1 3 2 6
Das/ mes 26 26 26
Ayudante Gral.
Sueldo/ da Sueldo $ 120 $ 3,120 $ 120 $ 3,120 $ $ 100 $ 2,600
Total $ 3,120 $ 9,360 $ $ 5,200 $17,680.00
4.9.
Costo de mano de obra Pgina 25

El costo de la mano de obra que se pagar por concepto de pago a la realizacin de cada una de las actividades que se realizarn dentro del taller de costura, ascienden a un monto total de $17,680.00 pesos mensuales, que se repartirn e manera equitativa entre los seis integrantes del grupo. Dicho monto hacendera a $212,160.00 pesos anuales por este concepto. (Ver Tabla 13 siguiente).
4.10.
Maquinaria, equipo, herramientas e infraestructura
La maquinaria que se adquirir es especializada de acurdo al tipo de negocio del que se trata, esta maquinaria consta de las que se describen en la Tabla siguiente. Tabla 14. Descripcin de la maquinaria Maquina de recta de triple avance brazo largo Vel. 4000 ppm. Para edredon , colchoneta Motor monofasico 12 meses de garantia Maq. De costura recta de 1 aguja cama plana Alta vel. 5500 ppm. Lubricacion automatica Con alimentacion mediana motor monofasico Maq. Overlock de 5 hilos lub. Aut. De 6000 ppm Con plizardor para colcha motor monofsico 12 meses de garantia Plancha con burro industrial con tanque De suero de 3ltros planchado todo tipo Telas con termostato Maq. De collarete de 3 agujas doble tramado Alta velocidad 6000 ppm con aparato para TELAS DE ALGODON , LICRA CON MOTOR DE 1/2 HP. METROS DE TELA ACCESORIOS PARA MAQUINA
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4.11. Lugar del desarrollo del proyecto
El presente proyecto se realizar en un Inmueble que es propiedad de uno de los integrantes del grupo quien es el Sr. Luciano de Jess Gallegos Gmez, quien a decidido darlo en comodato para que en el se pueda llevar a cabo la instalacin del negocio que empleara a seis personas.
4.12.
Espacio en donde se instalar el proyecto
Como ya se menciono en el apartado anterior, el proyecto se desarrollar en un inmueble ubicado en Calle Julin Carrillo S/N, S.L.P., con las siguientes medidas y colindancias:
a) Norte: 1.73 metros y linda con antigua va del ferrocarril de La Cruz; b) Sureste: 56.00 metros y linda con Calle 5 de Febrero; c) Sureste: 37.30 metros y linda con Calle Julin Carrillo; d) Suroeste: 7.23 metros y linda con conexin de la calle Julin Carrillo y
Avenida Madero;
e) Noroeste: 76.06 metros y linda con que no tienen colindancias. 4.13. Costo de adquisicin del terreno
Debido a que el inmueble en donde se desarrollar el presente proyecto es propiedad de uno de los socios, no ser necesario incurrir en un costo por concepto de renta o de adquisicin de terreno o local comercial.
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5. ANLISIS FINANCIERO 5.1. Presupuesto de inversin
La Tabla 15 que se presenta a continuacin, muestra de manera detallada todas las inversiones que se pretenden realizar para lograr la puesta en marcha de un taller de costura en el municipio de Villa de la Paz. Como se muestra las fuentes inversoras sern Fonaes por una parte y por la otra las aportaciones de los socios. Fonaes participar con un 57.70% de la inversin total, equivalente a $293,287.83 pesos y los socios participarn con 42.30% equivalente a $215,040.00 pesos, dando un valor de proyecto de $508,327.83 pesos.
Tabla 15. Presupuesto de inversin Destino de las Inversiones
Concepto Terreno Construccin de local Maquina recta de triple avance Maquina de costura recta 1 aguja Maquina overlock de 5 hilos Plancha con burro industrial Maquina de collarete 3 agujas Lote de telas y accesorios Mano de obra Unidad Lote Obra Pza Pza Pza Pza Pza Lote Sueldo Cantidad Precio Total
Origen de las inversiones

Fonaes Otros
Socios $ $ 1 $ 162,000.00 $ 162,000.00 $ 162,000.00 1 $ 143,287.83 $ 143,287.83 1 $ 53,000.00 $ 53,000.00 3 $ 6,500.00 $ 19,500.00 2 $ 19,200.00 $ 38,400.00 1 $ 4,800.00 $ 4,800.00 1 $ 12,500.00 $ 12,500.00 Total activo fijo$ 433,487.83 $ 162,000.00 1 $ 21,800.00 $ 21,800.00 3 $ 17,680.00 $ 53,040.00 $ 53,040.00 Total capital de trabajo 74,840.00 $ 53,040.00 $ Total Participacin
$ 143,287.83 $ 53,000.00 $ 19,500.00 $ 38,400.00 $ 4,800.00 $ 12,500.00 $ 271,487.83 $ $ 21,800.00 $ 21,800.00 $
0.00%
$ 508,327.83 $ 215,040.00 $ 293,287.83 $ 100.00% 42.30% 57.70%
Para la realizacin del presente proyecto, nicamente se requerir de las inversiones que realizarn Fonaes y los socios mediante sus aportaciones; por tal razn, no ser necesaria la participacin de una tercera fuente inversora.
5.2.
Inversiones adicionales
Son aquellos que se modifica de acuerdo a variaciones del volumen de produccin (o nivel de actividad), se trate tanto de bienes como de servicios. Es decir, si el nivel de actividad decrece, estos costos decrecen, mientras que si el nivel de actividad aumenta, tambin lo hace esta clase de costos.
5.3. Costos 5.3.1. Variables
Tabla 16. Costos variables mensuales
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Tabla 17. Costos variables anuales Ao Telas Ao 1 $ 239,234 Ao 2 $ 242,823 Ao 3 $ 246,465 Ao 4 $ 250,162 Ao 5 $ 253,915
Accesorios $ 26,358 $ 26,754 $ 27,155 $ 27,562 $ 27,976
$ $ $ $ $
Total 265,593 269,576 273,620 277,724 281,890
5.3.2.
Fijos
Estos costos son aquellos costos que no son sensibles a pequeos cambios en los niveles de actividad de una empresa, sino que permanecen invariables ante esos cambios. La antitsis de los costos fijos son los costos variables. Tabla 18. Gastos generales anuales
Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Telas 940 1,409 1,879 2,349 3,791 22,097 40,024 40,990 44,195 33,910 27,132 20,518 239,234 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Accesorios 104 156 208 260 384 2,485 4,633 4,748 4,969 3,726 2,751 1,936 26,358 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Total 1,043 1,565 2,087 2,608 4,175 24,582 44,656 45,738 49,164 37,636 29,883 22,454 265,593
5.4.
Ingresos por venta
Estas son las cantidades que recibe una empresa por la venta de sus productos o servicios y por otra puede hacer referencia al conjunto de rentas recibidas por los ciudadanos. Las Tablas 19 y 20 muestran los ingresos por concepto de ventas que el negocio recibir.
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Tabla 19. Ingresos por venta mensuales
Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Uniformes $ 1,175 $ 1,763 $ 2,350 $ 2,938 $ 3,526 $ 29,380 $ 58,760 $ 58,760 $ 58,760 $ 41,132 $ 23,504 $ 11,752 $ 293,800 Blancos $ 1,019 $ 1,529 $ 2,038 $ 2,548 $ 5,504 $ 20,384 $ 25,480 $ 35,672 $ 40,768 $ 40,768 $ 50,960 $ 50,960 $ 277,630 Especiales $ 584 $ 876 $ 1,168 $ 1,460 $ 4,380 $ 11,680 $ 14,600 $ 13,140 $ 23,360 $ 21,900 $ 29,200 $ 29,200 $ 151,548 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Total 2,778 4,168 5,557 6,946 13,409 61,444 98,840 107,572 122,888 103,800 103,664 91,912 722,978
Tabla 20. Ingresos por venta anuales Ao Uniformes Blancos Ao 1 $ 293,800 $ 277,630 Ao 2 $ 298,207 $ 281,795 Ao 3 $ 302,680 $ 286,021 Ao 4 $ 307,220 $ 290,312 Ao 5 $ 311,829 $ 294,666
Especiales $ 151,548 $ 153,821 $ 156,129 $ 158,470 $ 160,848
$ $ $ $ $
Total 722,978 733,823 744,830 756,003 767,343
La Tabla 21 siguiente muestra los montos que se estarn pagando por concepto de impuestos, estos sern de tasas distintas que se tendrn que pagar; por concepto de ISR por un 30% y un PTU de un 10%. Tabla 21. Impuestos anuales
Utilidad antes Impuestos Impuestos 30% IPTU 10% Utilidad Neta $ 259,561 $ 77,868 $ 25,956 $ 155,737 35.90% 10.77% 3.59% 21.54% $ $ $ $ 213,382 64,015 21,338 128,029 $ $ $ $ 220,346 66,104 22,035 132,207 $ 227,414 $ 68,224 $ 22,741 $ 136,448 $ 234,588 $ 70,376 $ 23,459 $ 140,753
5.5.
Impuestos
Las utilidades que se esperan obtener para cada uno de los primeros aos se muestran en la Tabla 22 que se muestra a continuacin; dichas cantidades son especficamente para el primer ao de operacin de 21.54% equivalente a $155,737.00 pesos de utilidad bruta; un 34.78% equivalente a $251,461.00 pesos de utilidad antes de impuestos y6 finalmente un 21,54% equivalente a $155,737.00 pesos de utilidad neta. Tabla 22. Utilidades esperadas
Concepto Utilidad Neta Capitalizacin Capacidad Ao 1 $ 155,737 $ 41,898 $ 113,838 % 21.54% 5.80% 15.75% $ $ $ Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 128,029 $ 132,207 $ 136,448 $ 140,753 62,847 $ 62,847 $ 62,847 $ 62,847 65,182 $ 69,360 $ 73,601 $ 77,905
5.6.
Utilidades obtenidas
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5.7. Capitalizacin
Las cantidades que se estarn recuperando ao con ao para los primeros cinco aos de operacin del negocio, son las que se muestran en la Tabla 23 que se presenta a continuacin, en donde su describen los pagos mensuales y anuales que se irn realizando constantemente.
Tabla 23. Calendario de capitalizacin mensual y anual

Periodo Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Capital $ $ $ $ $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 $ 5,237.28 Porcentaje 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% 1.79% Saldo $ 293,288 $ 293,288 $ 293,288 $ 293,288 $ 288,051 $ 282,813 $ 277,576 $ 272,339 $ 267,101 $ 261,864 $ 256,627 $ 251,390 $ 246,152 $ 240,915 $ 235,678 $ 230,440 $ 225,203 $ 219,966 $ 214,729 $ 209,491 $ 204,254 $ 199,017 $ 193,779 $ 188,542 $ 183,305 $ 178,068 $ 172,830 $ 167,593 $ 162,356 $ 157,118 $ 151,881 $ 146,644 $ 141,407 $ 136,169 $ 130,932 $ 125,695 Calendario anual de capitalizacin Periodo Capital Porcentaje Total $293,287.8 100% Ao 1 $41,898.26 14.29% Ao 2 $62,847.39 21.43% Ao 3 $62,847.39 21.43% Ao 4 $62,847.39 21.43% Ao 5 $62,847.39 21.43% Saldo $251,389.57 $188,542.18 $125,694.78 $ 62,847.39 $ -
Periodo Mes 37 Mes 38 Mes 39 Mes 40 Mes 41 Mes 42 Mes 43 Mes 44 Mes 45 Mes 46 Mes 47 Mes 48 Mes 49 Mes 50 Mes 51 Mes 52 Mes 53 Mes 54 Mes 55 Mes 56 Mes 57 Mes 58 Mes 59 Mes 60
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Capital Porcentaje Saldo 5,237.28 1.79% $ 120,458 5,237.28 1.79% $ 115,220 5,237.28 1.79% $ 109,983 5,237.28 1.79% $ 104,746 5,237.28 1.79% $ 99,508 5,237.28 1.79% $ 94,271 5,237.28 1.79% $ 89,034 5,237.28 1.79% $ 83,797 5,237.28 1.79% $ 78,559 5,237.28 1.79% $ 73,322 5,237.28 1.79% $ 68,085 5,237.28 1.79% $ 62,847 5,237.28 1.79% $ 57,610 5,237.28 1.79% $ 52,373 5,237.28 1.79% $ 47,136 5,237.28 1.79% $ 41,898 5,237.28 1.79% $ 36,661 5,237.28 1.79% $ 31,424 5,237.28 1.79% $ 26,186 5,237.28 1.79% $ 20,949 5,237.28 1.79% $ 15,712 5,237.28 1.79% $ 10,475 5,237.28 1.79% $ 5,237 5,237.28 1.79% $ 0
Se espera recuperar el capital invertido por Fonaes en un periodo no mayor a cinco aos; el taller de costura lograra recuperar la inversin de tres aos y dos meses aproximadamente.
5.8.
Recuperacin del capital
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Tabla 24. Recuperacin del capital Ao Inversin Recuperacin Saldo Ao 0 -$ (508,328) -$ (508,328) Ao 1 $ 175,721 -$ (332,607) Ao 2 $ 148,014 -$ (184,593) Ao 3 $ 152,192 -$ (32,401) Ao 4 $ 156,433 $ 124,031 Ao 5 $ 160,737 $ 284,768
3 2
Aos
Meses
5.9.
Porcentaje de utilidades obtenidas
Las cantidades que se obtendrn por concepto de utilidades son especficamente para el primer ao de operacin de 63.26% equivalente a $457,386.00 pesos de utilidad bruta; un 34.78% equivalente a $251,461.00 pesos de utilidad antes de impuestos y6 finalmente un 20,87% equivalente a $150,877.00 pesos de utilidad neta.
5.10.
Estado de origen y aplicacin de recursos
El estado de origen y aplicacin del proyecto se refiere especficamente a quienes sern las partes inversoras que participarn en la realizacin del proyecto, en este caso ser, Fonaes y los socios por medio de sus aportaciones. As mismo, se muestran los conceptos en los que se invertirn. Tabla 25. Estado de origen y aplicacin
Destino de las Inversiones
Unidad Lote Obra Pza Pza Pza Pza Pza Lote Sueldo 1 1 1 3 2 1 1 Concepto Terreno Construccin de local Maquina recta de triple avance Maquina de costura recta 1 aguja Maquina overlock de 5 hilos Plancha con burro industrial Maquina de collarete 3 agujas Lote de telas y accesorios Mano de obra Cantidad Precio $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Total
Origen de las inversiones

Socios $ 162,000.00 $ 162,000.00 143,287.83 53,000.00 19,500.00 38,400.00 4,800.00 12,500.00 433,487.83 $ 162,000.00 21,800.00 53,040.00 $ 53,040.00 74,840.00 $ 53,040.00 Fonaes Otros
$ 162,000.00 $ 143,287.83 $ 53,000.00 $ 6,500.00 $ 19,200.00 $ 4,800.00 $ 12,500.00 Total activo fijo 1 $ 21,800.00 3 $ 17,680.00 Total capital de trabajo
$ $ $ $ $ $ $ $
143,287.83 53,000.00 19,500.00 38,400.00 4,800.00 12,500.00 271,487.83 $ 21,800.00
$ 21,800.00 $
5.11.
Programa de inversiones
Se espera lograr las inversiones y la adaptacin de la infraestructura en un periodo no mayor a los sesenta das hbiles que se estipulan una vez recibidos los recursos; este tiempo se considera, debido a que se considera que los socios se tardarn alrededor de quince das para realizar sus pedidos de maquinaria, quince das que la maquinaria tarda en llegar y el tiempo restante es el tiempo que tardara en concluir la infraestructura.
5.12.
Capital de trabajo
La Tabla 26 siguiente, muestra la necesidad de capital de trabajo que el negocio de taller de costura tendr, para poder desarrollar dicha actividad de manera eficiente.
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Tabla 26. Capital de trabajo
Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Ventas $ 2,778 $ 4,168 $ 5,557 $ 6,946 $ 13,409 $ 61,444 $ 98,840 $ 107,572 $ 122,888 $ 103,800 $ 103,664 $ 91,912 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Costos 1,043 1,565 2,087 2,608 4,175 24,582 44,656 45,738 49,164 37,636 29,883 22,454 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Gastos 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 19,240 Flujo neto -$(17,505) -$(16,637) -$(15,770) -$(14,902) -$(10,005) $ 17,622 $ 34,944 $ 42,594 $ 54,484 $ 46,924 $ 54,541 $ 50,218 FNA -$(17,505) -$(34,142) -$(49,912) -$(64,815) -$(74,820) -$(57,198) -$(22,255) $ 20,339 $ 74,823 $ 121,747 $ 176,288 $ 226,506
Necesidad de capital de trabajo $ 74,820 Inversin en capital de trabajo $ 74,840 Diferencia $ 20
5.13.
Estados de resultados
Muestra ordenada y detalladamente la forma de como se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo determinado. El estado financiero es dinmico, ya que abarca un perodo durante el cual deben identificarse perfectamente los costos y gastos que dieron origen al ingreso del mismo. Por lo tanto debe aplicarse perfectamente al principio del periodo contable para que la informacin que presenta sea til y confiable para la toma de decisiones. Tabla 27. Estado de resultados pro forma
Concepto Uniformes Blancos Especiales Total Ventas Telas Accesorios Total Costos Utilidad Bruta Administracin Ventas Depreciaciones Total Gastos Utilidad antes Impuestos Impuestos 30% IPTU 10% Utilidad Neta Capitalizacin Capacidad $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Ao 1 293,800 277,630 151,548 722,978 239,234 26,358 265,593 457,386 177,840 19,984 197,824 259,561 77,868 25,956 155,737 41,898 113,838 % 40.64% 38.40% 20.96% 100.00% 33.09% 3.65% 36.74% 63.26% 24.60% 0.00% 2.76% 27.36% 35.90% 10.77% 3.59% 21.54% 5.80% 15.75% 15.75% $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Ao 2 298,207 281,795 153,821 733,823 242,823 26,754 269,576 464,246 230,880 19,984 250,864 213,382 64,015 21,338 128,029 62,847 65,182 17.45% Ao 3 302,680 286,021 156,129 744,830 246,465 27,155 273,620 471,210 230,880 19,984 250,864 220,346 66,104 22,035 132,207 62,847 69,360 17.75% Ao 4 307,220 290,312 158,470 756,003 250,162 27,562 277,724 478,278 230,880 19,984 250,864 227,414 68,224 22,741 136,448 62,847 73,601 18.05% Ao 5 311,829 294,666 160,848 767,343 253,915 27,976 281,890 485,452 230,880 19,984 250,864 234,588 70,376 23,459 140,753 62,847 77,905 18.34%
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Gastos
Costos Ventas
Rentabilidad de las ventas
Al elaborar el balance general el empresario obtiene la informacin valiosa sobre su negocio, como el estado de sus deudas, lo que debe cobrar o la disponibilidad de dinero en el momento o en un futuro prximo. En resumen, es
5.14.
Balance general
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una fotografa clara y sencilla de lo que un empresario tiene en la fecha en que se elabora. Tabla 28. Balance general proforma
Circulante Concepto Inventario Efectivo 0 Terreno Construccin de local Maquina recta de triple avance Maquina de costura recta 1 aguja Maquina overlock de 5 hilos Plancha con burro industrial Maquina de collarete 3 agujas Depreciaciones Permisos Amortizaciones $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Ao 0 21,800 53,040 162,000 143,288 53,000 19,500 38,400 4,800 12,500 Ao 1 21,800 186,863 162,000 143,288 53,000 19,500 38,400 4,800 12,500 (19,984) 622,166 Ao 2 21,800 272,029 162,000 143,288 53,000 19,500 38,400 4,800 12,500 (39,969) 687,348 Ao 3 21,800 361,373 162,000 143,288 53,000 19,500 38,400 4,800 12,500 (59,953) 756,708 Ao 4 21,800 454,959 162,000 143,288 53,000 19,500 38,400 4,800 12,500 (79,938) 830,309 62,847 62,847 215,040 136,448 415,973 767,462 830,309 Ao 5 21,800 552,848 162,000 143,288 53,000 19,500 38,400 4,800 12,500 (99,922) 908,214
Activo
Fijo
Diferido
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -$ $ $ 508,328 $ 41,898 $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -$ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -$ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -$ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -$ $ $ $
Pasivo Capital
Pasivo +Capital
Proveedor C. x Pagar Proveedor Largo Plazo C. x Pagar Total Pasivo Patrimonio Patrimonio Ejercicio Utilidades Acumulada Total Capital Corto Plazo
62,847 $
62,847 $ 125,695 188,542 215,040 128,029 155,737 498,806 687,348 $ $ $ $ $ $ $
62,847 $ 62,847 125,695 215,040 132,207 283,766 631,013 756,708 $ $ $ $ $ $ $
$ $
251,390 $ 188,542 $ 293,288 $ 251,390 $ 215,040 $ 215,040 $ $ 155,737 $ $ $ 215,040 $ 370,777 $ 508,328 $ 622,166 $
$ $ $ $ $ $
215,040 140,753 552,422 908,214 908,214
Estado contable bsico que informa sobre los movimientos de efectivo y sus equivalentes, distribuidas en tres categoras: actividades operativas, de inversin y de financiamiento. Tabla 29. Flujo de efectivo pro forma
Concepto Ventas Otras Ventas Socios Fonaes Total Ingresos Compra activo fijo Inv. Capital de trabajo Costos Gastos Impuestos y PTU Total Egresos Flujo de efectivo Valor residual Rec. Cap. Trabajo Flujo Neto de Efectivo Ao 0 Ao 1 722,978 $ $ Ao 2 733,823 Ao 3 Ao 4 Ao 5 744,830 $ 756,003 $ 767,343 $ $ -
5.15.
Flujo de efectivo
Ingresos
$ $ $ $ $ $ $ 215,040 293,288 508,328 $ 433,488 74,840 $ $ $ $ 508,328 $ $ $
$ $
722,978 $
733,823
744,830 $ 756,003 $ 767,343
Egresos
FNA
265,593 177,840 103,824 547,257 175,721
$ $ $ $ $
269,576 230,880 85,353 585,809 148,014
$ $ $ $ $
273,620 230,880 88,138 592,638 152,192
175,721 $
148,014
$ $ $ $ $ $ $ 152,192 $ 156,433 $
$ $ $ $ $
277,724 230,880 90,966 599,570 156,433
281,890 230,880 93,835 606,605 160,737 333,566 74,840 569,143
La Tabla 30 siguiente describe de manera detallada el Flujo Neto de Efectivo que se ha calculado en base a los clculos que se anexan en la corrida financiera, con la finalidad de saber si el proyecto ser o no rentable.
5.16.
Flujo neto de efectivo
Pgina 34

Tabla 30. Flujo neto de efectivo
Inversin total -$ (508,328) Ao 1 Concepto Flujo neto de efectivo $ 175,721 FNE acumulado $ 175,721 FNE menos inversin -$ (332,607) Factor de descuento 90.28% FNE descontado $ 158,636 Ao 2 $ 148,014 $ 323,735 -$ (184,593) 81.50% $ 120,631 Ao 3 Ao 4 Ao 5 $ 152,192 $ 156,433 $ 160,737 $ 475,926 $ 632,359 $ 793,096 -$ (32,401) $ 124,031 $ 284,768 73.58% 66.42% 59.96% $ 111,976 $ 103,906 $ 96,384
5.17.
Calendario de reintegro de intereses y capital
En la Tabla 31 se muestra una descripcin del calendario de reintegro del capital de Fonaes que el grupo de taller de costura implementar para comenzar a capitalizar los recursos asignados para el desarrollo del proyecto. Tabla 31. Calendario de reintegro del capital a Fonaes
Concepto Recepcin de Recursos Fonaes Adquisicin de bienes y remodelacin Inicio de operaciones con proyecto Inicio de capitalizacin Mes 1 X Mes 2 X Mes 3 X X X Mes 4 Mes 5
5.18.
Punto de equilibrio
Es el punto en donde los ingresos totales recibidos se igualan a los costos asociados con la venta de un producto (IT = CT). Un punto de equilibrio es usado comnmente en las empresas u organizaciones para determinar la posible rentabilidad de vender determinado producto. Para calcular el punto de equilibrio es necesario tener bien identificado el comportamiento de los costos; de otra manera es sumamente difcil determinar la ubicacin de este punto. Tabla 32. Punto de equilibrio
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 $ $ $ $ $ Ventas 722,978 733,823 744,830 756,003 767,343 $ $ $ $ $ CF 177,840 230,880 230,880 230,880 230,880 CV $ 265,593 $ 269,576 $ 273,620 $ 277,724 $ 281,890 Promedio PE $ 281,107 $ 364,946 $ 364,946 $ 364,946 $ 364,946 $ 348,179 PE 38.88% 49.73% 49.00% 48.27% 47.56% 46.69%
Indicadores financieros Indicadores de Evaluacin Con la finalidad de saber si la realizacin Econmica de cada una de las inversiones que se tienen planeadas para la puesta en marcha del TREMA 10.77% presente proyecto, se realizar un anlisis TIR 17.16% financiero, que permitirn determinar si la VAN $ 83,204 realizacin de dichas inversiones, permitirn Beneficio/ Costo 1.16 poner en marcha un negocio econmicamente viable. Para ello, se realiz un anlisis financiero, por medio del cual se obtuvo una TIR de 17.16.05%, un Valor Actual Neto (VAN) de $83,204.00 pesos y una relacin beneficio costo de 1.16, lo que nos indica que por cada peso que se invierta para la realizacin del negocio, se obtendr $1.16 pesos de ganancia. Localidad Villa de la Paz, Municipio, S.L.P. Pgina 35
5.19.

Dichos indicadores nos permiten llegar a la conclusin de quela realizacin del presente proyecto, es econmicamente y socialmente viable.
5.20.
Plazo de recuperacin de la inversin
Se espera recuperar el capital invertido por Fonaes en un periodo no mayor a cinco aos; el taller de costura lograra recuperar la inversin de tres aos y dos meses aproximadamente. Esto se muestra en la Tabla 24 presentada con anterioridad.
Pgina 36

5.21. Empleos
Tabla 33. Empleos generados

Tipo de Ocupacin Trabajadores permanentes subordinados remunerados 1/ Trabajadores eventuales subordinados remunerados 2/ Jornales 3/ Trabajadores permanentes subordinados sin pago 4/ Trabajadores eventuales subordinados sin pago 5/ Empleadores permanentes 6/ Empleadores eventuales 7/ Trabajadores x cuenta propia 8/ Trabajadores por comisin o encargo 9/ Total No. de Personas Ocupadas 0 0 0 0 0 0 0 6 1 7 Das Total de Horas Horas laborados x ocupacione laboradas al laboradas al persona al s generadas 11/ 12/ da ao 13/ ao 10/ 0 0 0 0.000 0 0 0 0.000 0 0 0 0.000 0 0 0 0.000 0 0 0 0.000 0 0 0 0.000 0 0 0 0.000 280 8 13,440 6.000 12 8 96 0.043 292 16 13,536 6.043
Tabla 34. Empleos preservados

Tipo de Ocupacin Total de Das Horas Horas ocupacione No. de laborados x laboradas al laboradas al s Personas persona al preservada Ocupadas da 11/ ao 12/ 10/ ao s13/ 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0 0 0 0.000 0 0.000
Trabajadores permanentes subordinados remunerados 1/ Trabajadores eventuales subordinados remunerados 2/ Jornales 3/ Trabajadores permanentes subordinados sin pago 4/ Trabajadores eventuales subordinados sin pago 5/ Empleadores permanentes 6/ Empleadores eventuales 7/ Trabajadores x cuenta propia 8/ Trabajadores por comisin o encargo 9/ Total
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ANEXO 5 Ramona Cortes - Taller de Costura

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2012

Representante: Ramona Cortes Quezada

Taller de costura y Blancos de Villa de la Paz

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Resumen de las inversiones Tipo de apoyo solicitado

Total activo fijo Total capital de trabajo Total inversiones Participacin

Total $ 433,487.83 $ 74,840.00 $ 508,327.83 100.00%

APOYO EN EFECTIVO PARA ABRIR O AMPLIAR UN NEGOCIO

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Objetivos y metas Objetivos generales:

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a) Empleados de la Administracin y DIF municipal: dicho nicho estar

Ubicacin del negocio

Localidad Villa de la Paz, Municipio, S.L.P.

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Localidad Villa de la Paz, Municipio, S.L.P.

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3.3. Comparativo de productos a ofrecer con respecto a la competencia

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Villa de la Paz SLP

Benemrito de las Amricas no.1 Villa de la Paz SLP

Jurez s/n villa de la paz SLP

Precios segn producto Precios segn producto Precios segn producto

Rayn No.5B Villa de la Paz SLP

Xicotencatl no. 29- A Villa de la paz SLP

Cuauhtmoc No.28 Villa de la Paz SLP

Corregido S/N Villa de la Paz SLP

Demanda: Consumo actual

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Comportamiento esperado de los clientes

Incremento anual esperado

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3.9. Porcentaje competidores

Venta de productos: Canales de comercializacin

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3.11. Venta esperada para los primeros cinco aos de funcionamiento

Blancos 567 575 584 592 601

Especiales 145 147 150 152 154

Total 1,752 1,778 1,805 1,832 1,859

Incremento anual esperado

Variacin mensual de las ventas

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