Modelo Plan de Negocios

PARQUE INFANTIL
M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O
NDICE
0. Introduccin: Modelos de plan de negocio 1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil
1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto 1.2 Presentacin de los emprendedores 1.3 Datos bsicos del proyecto
7 13
13 15 16
2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa

2.1 2.2 2.2 2.3 Entorno econmico Entorno sociocultural Entorno normativo Entorno tecnolgico
19
19 20 21 22
3. Actividad de la empresa
3.1 Definicin de los servicios que prestar la empresa 3.2 Factores determinantes de xito en el sector
25
25 27
4. Proceso de prestacin del servicio

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 Determinacin del proceso de prestacin del servicio Subcontrataciones Aprovisionamientos Gestin de stocks Procedimientos y controles de calidad Niveles de tecnologa aplicados en los procesos
31
31 34 35 36 37 39
5. El mercado
5.1 Definicin del mercado 5.2 La competencia 5.3 Anlisis DAFO
43
43 45 47
6. La comercializacin del servicio

6.1 6.2 6.3 6.4 Presentacin de la empresa y sus servicios Acciones de promocin Determinacin del precio de venta y su comparacin con los de la competencia Prescriptores
51
51 52 53 55
7. La localizacin de la empresa
7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin 7.2 Terrenos, edificios, instalaciones 7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento
59
59 60 62
8. Recursos humanos
8.1 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear 8.2 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos 8.3 Organigrama. Estructura de direccin y gestin 8.4 Perfil de las personas que se contratar y seleccin de personal 8.5 Formas de contratacin
65
65 66 67 68 69
9. Plan econmico-financiero
9.1 Inversin y fondo de maniobra del proyecto 9.2 Financiacin del proyecto 9.3 Poltica de amortizaciones 9.4 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales 9.5 Evolucin de los costes variables 9.6 Evolucin de los costes fijos 9.7 Poltica de circulante 9.8 Cuentas de resultados previsionales 9.9 Balances de situacin previsionales 9.10 Previsiones de tesorera 9.11 Punto de equilibrio 9.12 Ratios del proyecto 9.13 Flujo de caja 9.14 Rentabilidad del proyecto
73
73 77 78 79 83 84 85 86 88 90 92 93 94 95
10. Aspectos formales del proyecto

10.1 10.2 10.3 10.4 Forma jurdica elegida para el proyecto Proteccin jurdica Autorizaciones, permisos, etc. Medidas de prevencin de riesgos laborales
99
99 100 101 102
11. La innovacin
11.1 Elementos innovadores
107
107
12. Planificacin temporal de la puesta en marcha
111
0. Introduccin
0. ntroduccin I
BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.
Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio. Indicamos la relacin de las mismas, su descripcin y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
INTRODUCCIN
Guas de Oportunidades de Negocio.- Las guas son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Oportunidades de Negocio aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple las, siguientes Guas de Oportunidad de Negocio: - Gua n 132.- Parques infantiles - Gua n 106.- Animacin sociocultural Gua para la Elaboracin de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Gua de Recursos.- Documento en el que se recoge informacin especfica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidacin de un proyecto. Cmo aplicarla.- esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrar respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener ms informacin sobre la cuestin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la gua. Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa. Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad. Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.
INTRODUCCIN
Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc. relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de inters para la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Estn concebidos como complemento de las Memofichas ya que, facilitan el acceso a stas desde una ptica diferente, orientada a responder a las necesidades genricas de informacin por parte de los usuarios. Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inters es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prcticos de las mismas. Manuales Prcticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen alguno de los Manuales. Manual de autoevaluacin de la innovacin.- Herramienta informtica diseada para ayudar a las empresas en la correcta implantacin y desarrollo de un sistema de Gestin de la Innovacin. Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos. Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentacin formal de un Plan de Negocio, adems de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o ms personas. Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configurar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa. 9
INTRODUCCIN
Formacin para emprendedores y empresarios

BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y tcnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creacin, gestin y consolidacin de una empresa.
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INTRODUCCIN
1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil
2.
1.1.
1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil

Definicin de las caractersticas generales del proyecto
A lo largo de este documento se desarrolla un plan de negocio de un parque infantil en la ciudad de Vigo. En todo momento los emprendedores que pondrn en marcha el proyecto han tenido el mximo cuidado para realizarlo conforme a la normativa vigente para este tipo de centros. El parque infantil, que se denominar Avaln y cuyo eslogan ser Un lugar para la fantasa, tendr como objetivo surtir a la ciudad de Vigo de un espacio para que los nios jueguen a sus anchas, repleto de posibles compaeros y compaeras de juegos, donde todo est pensado para la diversin sin peligros. Dadas las nuevas demandas y necesidades de este mercado, se incluirn otros servicios como la organizacin de aniversarios y fiestas infantiles, atencin y cuidado de nios por horas y actividades ldicas de diversos tipos. Despus de haber estudiado minuciosamente las posibilidades de instalarse en diferentes barrios de la ciudad de Vigo, han optado por ubicar el local en el barrio de la Hispanidad, porque todava se encuentra en expansin y en que en l habitan un importante nmero de personas con un poder adquisitivo medio-alto (ms de 5.000 familias) siendo muy representativo el nmero de familias con hijos menores de 12 aos. El centro de ocio infantil ms prximo se encuentra a 2 Km, por lo que los emprendedores tratarn de fidelizar a los clientes de barrio y de las zonas ms prximas al establecimiento. Los emprendedores tienen la intencin de convertir su negocio en un centro de referencia para el ocio infantil en la ciudad de Vigo y obtener una rentabilidad que le permite desarrollar esta actividad sin problemas. Los emprendedores tambin han tenido en cuenta las posibilidades futuras de expansin. En caso de que sus planes marchen segn lo que han previsto, se han planteado montar otro establecimiento en el extrarradio de la ciudad, donde exista una zona donde los ms pequeos puedan realizar algunas de las actividades al aire libre. Jos Domnguez y Carmen Romero son una pareja que tienen en comn su gusto por los ms pequeos. Esa ha sido la razn que les ha llevado a poner en marcha este proyecto. Ambos cuentan con una dilatada experiencia en el sector de la atencin a la infancia y consideran que este es el mejor momento para dar el paso de montar una empresa. 13
DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL
Este tipo negocio cuenta con importantes atractivos como que: - En las ltimas dcadas este tipo de servicios fueron cobrando importancia, provocado por diferentes dinmicas sociales y empresariales. Destacan entre las primeras, el aumento del nivel de vida y el deseo de una mayor calidad, as como los cambios sociales que modificaron el modelo tradicional de familia y los roles que cada uno de ellos desarrolla en la misma. - Este tipo de establecimientos permite a los padres y madres, realizar diferentes actividades como hacer sus compras, ver una pelcula o practicar deporte de manera tranquila, sabiendo que sus hijos estn entretenidos y seguros.
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1.2. Presentacin de los emprendedores

Los emprendedores del proyecto son Jos Domnguez y Carmen Romero1 Jos Domnguez cuenta con experiencia en el sector del ocio infantil, ya que durante cinco aos trabaj como monitor en Pezqueines, conocida ludoteca de la ciudad de Vigo. Carmen Romero cuenta con experiencia de 10 como maestra en Globos, una pequea guardera situada a las fueras de la ciudad de Vigo. Ha asistido a diversos cursos sobre la atencin y el cuidado de nios. Es adems, hija de un pequeo empresario y su pretensin es aprovechar los conocimientos de su padre para la gestin del nuevo negocio que va emprender. Consideran como un factor fundamental el formarse en el rea empresarial, por lo que han asistido en el ltimo ao a un curso sobre maduracin de la idea, y un seminario sobre planificacin empresarial impartidos por Bic Galicia. Son conscientes que no tienen experiencia como empresarios, pero creen que con la debida formacin, ganas, ilusin, dedicacin plena y con la experiencia que tienen en el cuidado de nios, poseen las aptitudes adecuadas para garantizar que todo resulte segn lo que han previsto.
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Nota de los autores: los currculos de los promotores debern adjuntarse como un anexo al Plan de negocio, ampliando y detallando la informacin que se indica es este epgrafe.
1.3. Datos bsicos del proyecto

Cuadro 1.- Caractersticas bsicas de la empresa Definicin de la empresa Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas Forma jurdica Localizacin Instalaciones Parque infantil 9272 Otras actividades recreativas Sociedad Limitada Vigo El local cuenta con 300 m2, una altura de 4 metros y una salida de emergencia. El parque infantil tendr una capacidad mxima de 80 nios. Dos promotores, que compaginarn cuando sea preciso los puestos de gerencia y direccin tcnica, con labores propias de monitor. Un Monitor a tiempo completo Dos Monitores a tiempo parcial La cartera de servicios estar compuesta por: Clientes 16 Herramientas de promocin juego libre celebracin de cumpleaos servicio de animacin representaciones fiestas y otras actividades
Personal y estructura organizativa
Cartera de servicios
Personas fsicas residentes en el entorno ms prximo con hijos menores de 12 aos Folletos publicitarios Pgina Web Boca a Boca
Cuadro 2.- Resumen de los datos econmicos y financieros Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos ajenos Previsin de ventas Beneficio despus de impuestos Tesorera acumulada Ao 1 68.600 30.500 56.000 118.280,00 -4.953,20 22.345,13 Ao 2 500,00 0,00 0,00 169.173,42 19.215,37 41.955,23 Ao 3 13.700,00 0,00 0,00 200.686,00 31.817,34 60.905,41 Ao 4 1000,00 0,00 0,00 232.778,18 45.810,47 106.562,82 Ao 5 4.500,00 0,00 0,00 267.971,06 61.603,37 171.297,97
2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa
2. ntorno en el que se realizar E la actividad de la empresa
2.1. Entorno econmico

El entorno econmico espaol se encuentra en el momento de elaboracin de este estudio (octubre 2008) atravesando un periodo de crisis, situacin que se refleja en la mayora de los indicadores econmicos ofrecidos por el Instituto Nacional de Estadstica: - Reduccin de la tasa de crecimiento del PIB, del 3,2% del primer trimestre al 2,4 % del segundo trimestre. - Reduccin de la tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre 2,7 % al 1,6% del segundo trimestre. - Aumento de la tasa de desempleo del 10,4% del segundo trimestre al 11,3%. - Elevada tasa de inflacin, situada en el 4,5% a septiembre 2008. Esta situacin econmica de mbito internacional tiene tambin su reflejo en Galicia, segn los datos que publica el Instituto Galego de Estatstica: - Reduccin de la tasa de crecimiento del PIB, del 2,6% del primer trimestre al 1,8 % del segundo trimestre. - Reduccin de la tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre 2,2 % al 1,2% del segundo trimestre. - Aumento de la tasa de desempleo del 8,3 % del segundo trimestre al 8,5 %. - Elevada tasa de inflacin, situada en el 4,9% septiembre 2008. Tratando de hacer un anlisis de la repercusin de esta situacin a la ciudad de Vigo, es preocupante el efecto que est teniendo esta coyuntura principalmente en el sector del automvil, dada la clara influencia que la actividad de Citren tiene sobre toda la comarca. Esta empresa ya ha reducido su actividad en los ltimos meses y se temen nuevos ajustes. Los emprendedores observan estas circunstancias y tratarn de adecuar su proyecto a la situacin, ajustando principalmente los precios del servicio a esta coyuntura. 19
ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
2.2. Entorno sociocultural

Todas las sociedades se encuentran en permanente cambio y cada vez estos cambios se suceden a un ritmo ms acelerado. Cierto es que la sociedad occidental en general, y en particular Espaa, se ha visto inmersa en una serie de cambios que estn afectando, entre otras cosas, tanto a su forma de relacionarse como de distribuir su tiempo. El cuidado y ocio infantil ha sufrido en su seno especialmente estos cambios, principalmente como consecuencia de los siguientes elementos: - La incorporacin de la mujer al trabajo que ha generando nuevas necesidades a los ciudadanos respecto del tiempo libre de sus hijos. - Nmero de hijos por mujer. Tomando datos del INE el ndice de natalidad a pasado de ser un 14,12 en 1981 hasta disminuir a un 10,73 en el ao 2005 en lo que se refiere a Espaa. La tasa de natalidad en Galicia sigue estando esta por debajo de la media nacional, variando en las mismas fechas del 12,92 al 7,60. Tambin es interesante sealar que la natalidad ha experimentado un ligero incremento en los ltimos aos, dbido a la llegada de mujeres en edad frtil procedentes de otros pases. - La cada vez mayor importancia del gasto en ocio de la renta familiar. El 85% de la poblacin dedica parte de su renta a la diversin en familia, frente al 40% de hace diez aos. Las frmulas diseadas por los parques infantiles han sido las mejor acogidas: la necesidad de buscar centros seguros donde los nios jueguen y el escaso tiempo de los padres para preparar fiestas en casa, como suceda antao, hacen de estos centros un recurso de primera necesidad.
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2.3. Entorno normativo

En el real decreto 354/2003, de 16 de septiembre por el que se regulan las ludotecas establece la siguiente diferencia entre una ludoteca y un centro de ocio infantil: Las ludotecas tienen por objeto potenciar el surgimiento de una actividad ldica favorecedora del desarrollo mental, psicomotor, afectivo y sensorial del nio, as como posibilitar el acceso al mundo de la actividad ldica de aquellos sectores con un entorno socio-cultural menos favorecido. Mientras, un centro de ocio infantil es un lugar cuya nica finalidad es el esparcimiento para los ms pequeos. El Real Decreto 245/2003, del 24 de abril de 2003, establece las normas de seguridad mnima que deben cumplir los centros de ocio infantil. En l se define: - Qu se entiende por reas de juego para la infancia. - Requisitos generales de los parques infantiles - Las condiciones de accesibilidad y uso - Elementos auxiliares - Sealizacin - Requisitos generales de los elementos de juego En materia de seguridad existe tambin una normativa europea (UNE-EN 1176 y 1177) que establece una larga serie de exigencias en materia de seguridad para evitar accidentes en los parques de juego infantil. Estas normas recogen los requisitos que deben cumplir los equipos (columpios, toboganes, balancines, etc.) y los materiales utilizados, las dimensiones de los huecos y espacios libres que eviten riesgos de atrapamiento, las distancias y alturas de seguridad, la proteccin contra cadas y enganchones de ropa y pelo, etc. Adems, hacen referencia a los grosores de recubrimiento de las reas de juego, a los requisitos de la instalacin (por ejemplo, en su cimentacin), las distancias libres de obstculos y al mantenimiento posterior del rea de juego. A la hora de fijar los horarios de apertura y cierre el centro deber de regirse por lo dispuesto en la orden de 16 de junio de 2005, por la que se determinan los horarios de apertura y cierre de espectculos y establecimientos pblicos en Galicia.
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2.4. Entorno tecnolgico

Cada vez es ms comn la introduccin de las nuevas tecnologas en cualquier tipo de negocio, incluso en aquellos con la ms mnima estructura, pero todava son muchas las carencias en ese mbito que tienen los pequeos empresarios. Ordenadores, TPVs y sofware de gestin son las tecnologas utilizadas en este sector de actividad. La situacin tecnolgica en la que se desarrollar la actividad cumplir con los requerimientos mnimos para que sta pueda ser desarrollada sin limitaciones, aprovechando las ventajas que las nuevas tecnologas ofrecen. La introduccin de las tecnologas en las empresas de ocio infantil puede aplicarse a: - Proceso de gestin: nos permitir llevar una contabilidad y planificacin eficaz al ofrecernos de un modo rpido y sencillo datos sobre volumen de clientes, ingresos, gastos, etc. - Proceso de comercializacin: ser una va para publicitar ofertas especiales, actividades, etc.
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3. La actividad de la empresa
3. La actividad de la empresa
3.1. Definicin de los servicios que prestar la empresa

Los servicios que ofertar el parque infantil sern los siguientes: Juego libre: El nio dispondr de unas instalaciones con las que podr dar rienda suelta a su imaginacin. Circuitos de varios niveles y dificultades, piscinas de bolas, toboganes, trampas, tneles, canastas, mquinas de fuerza, lugares de dibujo... conforman un campo de juegos amplio, variado y diferenciado, normalmente, en dos niveles de edades: de 2 a 4 aos, y de 5 a 12 aos, cumpliendo con las recomendaciones de la normativa en este sentido (Real Decreto 245/2003, del 24 de abril de 2003). Celebracin de cumpleaos: supone la preparacin por parte de los monitores del cumpleaos, ofreciendo juegos, sorpresas, merienda y regalos. Servicio de animacin: hablamos de ofrecer la posibilidad de desplazamientos del personal, contratado para ofrecer un servicio de animacin en distintos eventos como cumpleaos, comuniones, etc. Representaciones: hablamos de narraciones y representaciones dramticas de cuentos y leyendas, a travs de tteres, disfraces, msica, donde la participacin de los nios sea continua. Fiestas temticas, actividades deportivas, excursiones: celebraciones acompaadas de juegos, msica, baile, etc. donde los nios irn disfrazados en funcin de la materia de la fiesta. As, se podrn llevar a cabo fiestas de fin de ao, carnaval, primavera, indios y vaqueros, etc. Se organizarn torneos de distintos deportes como ftbol, baloncesto, balonmanoetc. Adems se organizarn excursiones para que los nios descubran, disfruten de la naturaleza e interacten con ella. Este tipo de servicios est pensado para aumentar la actividad del centro durante los meses de verano. El emprendedor ha pensado que las asociaciones, colegios y clubes son buenos clientes de estas iniciativas. Por tanto, la configuracin inicial de las previsiones de facturacin de la empresa resultar como sigue: 25
ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
Cuadro 3.- Participacin en ventas de cada una de las lneas Servicio Juego Libre Celebracin de cumpleaos Servicios de animacin Representaciones Fiestas temticas, actividades culturales y deportivas Total de Ventas Ao 1 45,57 % 24,35 % 15,22 % 6,75 % 8,12 % 100,00 % Ao 2 45,03 % 23,05 % 18,00 % 6,98 % 6,95 % 100,00 % Ao 3 45,57 % 22,31 % 18,24 % 7,25 % 6,62 % 100,00 % Ao 4 45,04 % 22,01 % 18,93 % 7,58 % 6,44 % 100,00 % Ao 5 44,01 % 21,94 % 19,77 % 7,97 % 6,31 % 100,00 %
La oferta se ha diseado de manera que las estacionalidades de las distintas lneas se compensen entre s. En el parque infantil se espera una asistencia elevada durante la mayor parte del ao, excepto en verano, Semana Santa, Navidad, donde espera de una baja afluencia por disponer de ms tiempo libre los padres o porque estos se van de vacaciones a otros lugares. Sin embargo, se espera que el servicio de Fiestas temticas, actividades culturales y deportivas de empresa reporten los ingresos suficientes para compensar los meses de menor actividad. Con el objeto de mantener la rentabilidad del negocio en pocas de poca afluencia de clientes, se adoptarn las siguientes medidas: - Se organizarn torneos de distintos deportes como ftbol, baloncesto, balonmanoetc. - Se organizarn excursiones para que los nios descubran, disfruten de la naturaleza e 26 interacten con ella. - Se realizarn fiestas temticas, celebraciones acompaadas de juegos, msica, baile, etc. donde los nios irn disfrazados en funcin de la materia de la fiesta. Aunque las actividades complementarias se ofrecern durante todo el ao, se potenciarn durante las pocas de baja actividad
3.2. Factores determinantes de xito en el sector

Se detallan en la siguiente tabla los factores clave de xito (FCE) y el peso del mismo en el contexto del proyecto. Se ha tratado adems, de hacer una estimacin de la posicin que el proyecto que nos ocupa detentar en relacin con la competencia directa. Cuadro 4.- Factores de xito Factor de xito (FCE Parque Infantil Proximidad Calidad de las instalaciones Buenos precios, aparte de ofertas Amplia gama de servicios Atencin al cliente Buenas ofertas Calidad del servicio Parking Horario Posicin del FCE 2 1 5 6 4 7 3 9 8 Posicin de proyecto 1 2 3 2 2 5 2 4 2 Mejor competidor Reino Fantstico Reino Fantstico O Gato Nenos Galicia Mis Globos Reino de Camelot O Trasno Verde Reino de Camelot Parque 24
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4. El proceso de prestacin del servicio
4. l proceso de prestacin del E servicio
4.1. Determinacin del proceso de prestacin del servicio

El proceso de prestacin de servicio se basa en el cuidado y atencin de nios menores de 12 aos, siendo la parte ms relevante velar por la seguridad de todos los usuarios. El local quiere convertirse en un centro de referencia en el ocio infantil, que permita a los clientes dejar a sus hijos en un lugar seguro, donde adems podrn jugar y divertirse. El aspecto que ms se cuidar en la prestacin del servicio ser la atencin y cuidado de cada nio como si fuera el propio. Se ha diseado un proceso sistemtico para atender a los clientes que se puede dividir en las siguientes etapas: I. Programacin de las actividades de ocio. Las actividades se programarn con carcter quincenal. Los actividades programadas variaran bsicamente en funcin de dos factores: a. En funcin de la demanda de sus clientes. b.En funcin del perodo del ao. II. Organizacin del Personal. Despus de haber organizado las actividades, se distribuirn las tareas a realizar entre el personal de la empresa y, se analizarn tambin las necesidades de subcontratacin de personal para llevarlos a cabo cuando corresponda. III. Mantenimiento de local. Una de la premisas que se han fijado los emprendedores es mantener el local en las mejores condiciones posibles. Para ello se preocuparn de que las instalaciones estn en perfecto estado de conservacin y que el local se encuentra limpio. IV. Acogida el cliente. Se dispensar en todo momento un trato amable y cordial al cliente, explicndole todos los servicios que presta el centro, as como resolviendo cualquier tipo de inquietud o duda que tenga sobre la prestacin del servicio. V. Decisin de compra. El cliente, despus de haber recibido informacin sobre el servicio y despus de haber visualizado las instalaciones, decidir si el servicio que se presta es de su agrado y si desea contratarlo. VI. Prestacin del servicio. Una vez que el cliente contrata uno de nuestros servicios, se tratar al destinatario del servicio como si fuesen sus propios hijos. Se adoptarn toda una serie de medidas preventivas para salvaguardar la seguridad de los usuarios, como slo utilizar materiales en las actividades y en las instalaciones que no supongan ningn tipo de riesgo en la salud de los usuarios. 31
EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO
VII.Aseguramiento de la satisfaccin. En todo momento se intentar conocer el grado de satisfaccin del cliente. Para ello se le suministrar una encuesta de satisfaccin que el cliente cubrir de modo voluntario. Todas las encuestas cubiertas se analizarn debidamente poniendo las medidas correctoras pertinentes. Los emprendedores son conscientes de que uno de los aspectos que ms valora el cliente es la seguridad de sus hijos; por ello, como complemento a las medidas preventivas comentadas en el apartado anterior, se vigilar en todo momento a los usuarios, con el objetivo de evitar cualquier tipo de percance que pueda producirse.
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Cuadro 5.- Flujograma del proceso de prestacin del servicio
Programacin de las actividades de ocio
Organizacin del Personal
Mantenimiento del local
Acogida al cliente
Decisin de compra
Prestacin del servicio
Medidas preventivas
Aseguramiento de la satisfaccin
Vigilancia / control usuarios
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FIN
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad para Atencin a personas. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
4.2. Subcontrataciones
Se subcontratarn las siguientes actividades: - Asesoramiento fiscal y laboral. - Servicio de prevencin de riesgos laborales. - Magos, tteres, cuenta cuentos, payasos...etc
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4.3. Aprovisionamientos
Ser necesaria la compra de diferentes productos tanto alimentarios como de otro tipo (como por ejemplo las bolsas sorpresas para la celebracin de cumpleaos, bolsas para zapatosetc). Se ha analizado la proximidad de mercados de los pueden abastecerse o proveedores que satisfagan estas necesidades just in time. En este sentido, los emprendedores cuentan con gran nmero de contactos con empresas proveedoras de la zona, que les garantizarn el suministro de producto en buenas condiciones y a precios razonables. Cuadro 6.- Relacin de primeros aprovisionamientos Concepto Perchas zapatos Caramelos Piatas Perchas ropa Bolsas para cumpleaos Total Coste unitario 1,8 O,02 15 0,50 0,70 N de unidades 100 1.000 30 100 100 Total 180 20 450 50 70 770

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4.4. Gestin de stocks

Salvo los productos mencionados en el apartado anterior no se tendr ningn tipo de stock, comprndose cuando sean necesarios, bien por comodidad o porque tengan algn tipo de caducidad, como pueden ser los alimentos destinados a la celebracin de los cumpleaos. En lo referente al aprovisionamiento de otro tipo de artculos no perecederos, este se har tambin bajo pedido, no siendo que exista la posibilidad de obtener algn tipo de rappel en la compra y que su almacenamiento no requiera de mucho espacio.
36
4.5. Procedimientos y controles de calidad

Los emprendedores han considerado la calidad como un factor clave de posicionamiento, por lo que han decidido establecer un servicio de gestin de calidad para mejorar el nivel de satisfaccin de sus clientes. Se ha buscado un modelo que sea lo ms flexible posible, que le permita adaptarse a los cambios que puedan producirse en la demanda. Los objetivos que se han planteado son los siguientes: - Aumentar la facturacin - Incrementar mrgenes - Reduccin de costes - Fidelizacin de los clientes - Motivacin del personal - Prevencin de riesgos - Promocin del local Para ello se intentar conocer el grado de satisfaccin de los clientes, para ello se les solicitar que cubran una encuesta, que luego se analizar, en funcin de los objetivos que se han planteado. Se observar con especial atencin, el grado de diversin de todos los usuarios, para determinar las actividades, juguetes y juegos que ms les divierten, para potenciar estas y suprimir aquellas que les aburran o no les motiven. Si se hubiera recibido alguna queja o reclamacin por parte del cliente, se adoptarn las medidas oportunas, para que no se vuelva a producir. Adems de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamacin a disposicin de los clientes. Respecto a la limpieza y mantenimiento de las instalaciones, aspecto fundamental de la calidad de un parque infantil, se prestar el mximo cuidado para que las instalaciones estn en perfecto orden, siguiendo el siguiente procedimiento de calidad: 37
Mantenimiento del local

El mantenimiento del local va ser un elemento clave en el proceso de venta. Velar por la seguridad de los usuarios es tanto o ms importante que el trato dispensado al propio cliente.
Control de higiene de los equipos

Los equipos y tiles empleados estarn en perfectas condiciones de higiene para realizar su uso. Con este fin se analizarn los diferentes mtodos de desinfeccin que es posible realizar, siempre atendiendo a lo prescrito por los diferentes fabricantes. Los materiales estarn identificados segn el mtodo de contaminacin/desinfeccin que requieran.
Tambin debe prestar especial cuidado al momento temporal, es decir, a la frecuencia con la que los diferentes tiles deben ser desinfectados. Todas estas actividades se realizarn bajo el control del gerente y empleando, utilizando el soporte Clasificacin y control de tiles como herramienta.
Gestin y mantenimiento
Durante el desarrollo de la actividad se emplean muchos objetos de trabajo, como pueden ser los distintos tipos de juguetes, que estn hechos con diferentes materiales, por ello han de ser manejadas (almacenadas, desechadas, etc.) segn las pautas que se indican a continuacin:
Relacin de equipos
Establecer una relacin de todos los elementos que componen el parque infantil, prestando especial atencin en los materiales de los que estn compuestos, por si estos pueden suponer en algn momento un riesgo para la salud del usuario.
Residuos que genera

Los residuos generados en el parque han de ser en todo momento controlados, estableciendo procedimientos para su control y correcta gestin.
Almacenamiento y mantenimiento
Durante el almacenamiento de los distintos tiles o productos que luego van a ser empleados durante la actividad, se prestar atencin a ciertas consideraciones. El cuidado de estos aspectos determinar, por un lado, la durabilidad de ciertos materiales y, por otro, la higiene y mantenimiento de los productos almacenados.
Tratamiento de residuos
38 Todos los residuos generados por la propia actividad debern ser depositados en sus contenedores correspondientes.
Medidas preventivas
Adems de las consideraciones antes descritas sobre el mantenimiento ha de prestarse atencin al orden y la limpieza. En muchas ocasiones la falta de orden y limpieza puede ocasionar riesgo de: Cadas. Choques contra objetos inmviles. Incendios.
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad para la Gestin de la satisfaccin del cliente y procedimiento de Calidad de mantenimiento y limpieza [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
4.6. Niveles de tecnologa aplicados en los procesos

Las nuevas tecnologas se usarn en diferentes reas de la empresa, siendo las ms destacadas las siguientes: - Gestin: Programa para la gestin, facturacin y control econmico-financiero del negocio. - Est prevista la utilizacin de la energa solar mediante el uso de sistemas mixtos de calefaccin y calentamiento de agua basados en la utilizacin de placas fotovoltaicas. - Desarrollo de un software especializado en parques infantiles, que preste especial atencin en la deteccin de cadas. Se dispondr de una Web en la que los clientes, adems de informarse sobre los diferentes servicios, podrn proceder a la realizacin de reservas.
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5. El mercado
5. l mercado E
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de mercado. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
5.1. Definicin del mercado

5.1.1. Caractersticas y tamao del mercado
El grupo de usuarios al que se dirige este proyecto es aquel comprendido por los nios de edades entre 2 y 12 aos. Aunque la natalidad en Espaa es baja, este grupo de poblacin ha venido aumentando en los ltimos aos, influido por el factor inmigracin. Segn datos del IGE la tasa bruta de natalidad en la ciudad de Vigo en el ao 2006 fue de 8.9%, mientras que el nmero hijos por mujer fue de 1.1, siendo la poblacin de 2-13 aos segn la misma fuente en el ao 2007 de 86.943 nios. La incorporacin de la mujer al mercado laboral a sido uno de los factores clave que ha llevado al incremento de este tipo de servicios. Para calcular el tamao del mercado de nuestro establecimiento, tomaremos en consideracin los datos que siguen: Poblacin con nios en el rea de influencia: 5.000 nios (Se ha estimado que cada una de las 5.000 familias del rea de influencia tienen al menos un nio menor de 12 aos). Gasto medio por persona en centros de ocio infantil: 1.200 /ao (estimado para 2008) Mercado potencial: 6.000.000 /ao Ventas estimadas para el primer ao: 118.280 Porcentaje de participacin sobre el total de gasto en centros de ocio infantil: 1,97% .
43
EL MERCADO
5.1.2 Caractersticas de los clientes

Las caractersticas del cliente tipo: El pblico objetivo al que va dirigido este negocio se compone fundamentalmente de los padres de nios de entre 1 y 12 aos. Este amplio abanico de edades asegura un nmero importante de usuarios potenciales. Segn el Instituto Nacional de Estadstica (INE), en Espaa viven unos 6 millones de nios menores de doce aos. Dentro de este intervalo se suele hacer una subdivisin, de dos niveles de edades: de 1 a 4 aos, y de 5 a 12 aos, realizando actividades adaptadas a estas edades. Sin embargo, no hay que olvidar que los verdaderos clientes no son los nios sino los padres. El xito de los parques infantiles viene refrendado, adems, por otra cuestin bien distinta y relacionada directamente con la actitud de los padres. En general, su confianza en estos centros parece plena, los nios pueden divertirse mientras estn seguros y, a cambio, cuentan con la oportunidad de habilitar para su propio disfrute parte de su tiempo de ocio. Con todo ello, podemos diferenciar fundamentalmente tres tipos de clientes: - Las familias con hijos que habiten en la zona donde se localice el centro. - Personas con hijos menores que trabajen en esta zona. - Personas cuyos hijos estn matriculados en centros escolares cercanos. Se puede afirmar que el mayor porcentaje de ventas se realizar a particulares aunque, en algunos casos, los centros de enseanza infantil y primaria tambin demandan estos servicios de ocio que ofrecen los parques infantiles. 44
EL MERCADO
5.2. La competencia
5.2.1 Identificacin de las empresas competidoras
Para el anlisis de la competencia hay que distinguir entre los siguientes tipos de competidores: Otros parques de ocio infantil en la misma zona de influencia. En la ciudad de Vigo hay 11 parques infantiles, por lo que este servicio se podra decir que no est saturado. De todos modos consideramos que nuestro principal competidor ser el parque infantil Reino Camelot no solo por su proximidad sino por la calidad de sus instalaciones y servicios. Ludotecas ubicadas en la misma zona de influencia. Ya sean privadas o pblicas, suponen una competencia directa, en caso de que los padres busquen este tipo de servicio de forma concreta. En toda la provincia de Pontevedra existen dos ludotecas: Centro globos en Pontevedra y Hurn C.B. Por su lejana se podra decir que no van a ser competidores del negocio. Guarderas o centros de educacin infantil. Se trata de establecimientos dedicados al cuidado de nios que an no estn en edad de escolarizacin. Por lo tanto, las guarderas slo acogen a nios de muy corta edad (menores de 3 aos). En la ciudad de Vigo hay 42 guarderas; prximas al negocio se ubican dos guarderas con las que ya se han establecido contactos para ofrecer vales descuento a sus clientes. El objetivo del negocio es que estas actividades no sean competidoras sino que son servicios que pueden complementarse. Los otros tres tipos de competidores que citamos a continuacin, se considera que influyen de un modo significativo en los meses de primavera y verano en la facturacin del negocio: Parques al aire libre: son los parques existentes en pueblos y ciudades, consistentes en pequeos espacios que han sido acondicionados y equipados para el juego de los nios. Asociaciones y centros culturales: entre los servicios ofertados, suelen incluir cursos de lectura, teatro, manualidades, etc. Canguros: hablamos de personas, generalmente jvenes, que se dedican a cuidar a nios pequeos a domicilio y suelen cobrar el servicio por horas.
45
5.2.2 Diferencias respecto a los productos y/o servicios de la competencia

El establecimiento tratar de diferenciarse de sus competidores en base a los siguientes parmetros: - Localizacin: se ha buscado un lugar en el que no existiesen otros negocios similares, con el claro objetivo de aprovechar la ventaja de ser el primero. - Flexibilidad de horario: se adaptar al horario de padres y pequeos del barrio en el que se instalar. - Amplia gama de servicios: como celebraciones de fiestas de cumpleaos, fiestas temticas, servicios de animacin, representaciones...etc.
EL MERCADO
5.2.3 Productos sustitutivos

Evidentemente son muchas las posibilidades de ocio, bien iguales o alternativas a las ofrecidas por esta empresa, lo cual unido a la relativa falta de barreras de entrada en el sector, hacen que la competencia sea elevada. Podemos identificar los siguientes substitutos de los parques infantiles: - Las ludotecas, con o sin nimo de lucro, pueden actuar como substitutos ya que ofrecen actividades destinadas a los usuarios de los parques infantiles. La ventaja fundamental que prestan estos ltimos son los servicios de cuidado de nios por horas y la organizacin de fiestas de aniversario, actividades que no contemplan la cartera de servicios de las ludotecas. - Las guarderas o escuelas infantiles ofrecen servicios que pueden ser considerados como substitutos de los ofrecidos por los parques infantiles. No obstante, los primeros estn obligados a contar con un programa formativo regular, lo cual requiere la formalizacin de una matricula anual. Por el contrario, los parques infantiles se pagan por horas y se diferencian en su cartera de productos ofreciendo servicios como la organizacin de aniversarios y fiestas infantiles. - Las empresas de tiempo libre y las empresas de animacin sociocultural pueden suponer un substituto de los parques infantiles, en cuanto ofrecen actividades de ocio y, en algunos casos, organizan fiestas de aniversario. A pesar de esto, los parques infantiles ofrecen una mayor especializacin, puesto que van dirigidos expresamente al segmento infantil. - Los servicios de ocio para la infancia ofrecidos por los ayuntamientos en el marco de programas de conciliacin de la vida laboral y familiar. Las ventajas que presentan los parques infantiles es la continuidad de este servicio en el tiempo. 46 - La contratacin de canguros a domicilio supone un substituto muy habitual para los servicios de atencin y cuidado de nios y nias por parte de los parques infantiles, anque estos ofrecen la ventaja de contar con espacios de juego y juguetes donde se garantiza la seguridad. - El cuidado de los pequeos por parte de familiares. No obstante, la progresiva incorporacin de la mujer al mercado laboral, hace que cada vez se recurra ms a servicios ofrecidos por los centros de ocio infantil.
EL MERCADO
5.3. Anlisis DAFO

Se detallan las Amenazas, Oportunidades, Fortalezas y Debilidades del proyecto: Cuadro 7.- DAFO Amenazas Baja tasa de natalidad (disminucin del nmero de hijos por mujer) Creacin de un gran nmero de parques infantiles, lo que puede saturar el mercado Elevado nmero de productos sustitutivos Competencia de las grandes superficies debido a que cada vez ms incluyen en sus instalaciones una zona de recreo para los nios Legislacin de los parques infantiles no totalmente desarrollada Oportunidades Aumento del nivel de renta Creciente importancia del ocio infantil Incorporacin de la mujer al mercado laboral Disminucin del tiempo disponible para la atencin y cuidado de nios Las restricciones que sufre el juego libre y espontneo La posibilidad de realizar otro tipo de servicios complementarios ha posibilitado en gran medida el desarrollo de esta actividad Puntos Dbiles Gran competencia Inversin inicial muy elevada
Puntos Fuertes Emprendedores y personal con alto grado de profesionalizacin Impacto de la estacionalidad de la actividad moderado-bajo gracias a la diversificacin de la actividad Importante red de contactos Plan de comunicacin y gestin de la calidad
47
EL MERCADO
6. La comercializacin del servicio
6. a comercializacin del servicio L

En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de marketing. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
6.1. Presentacin de la empresa y sus servicios

El nombre del establecimiento Avaln y su eslogan Un lugar para la fantasa responde a un principio muy sencillo: se quiere dejar claro cual es la filosofa de la empresa, que no es ms que una conjugar la fantasa con la falta de restricciones; cualquier nio puede disfrutar en el parque. El logotipo ser asimismo sencillo y fcilmente legible; combinar los colores del arco iris, como smbolo de alegra y diversin. Uno de los hermanos de los emprendedores es diseador grfico por lo que aprovecharn sus conocimientos y experiencia para el diseo de la campaa de publicidad, incluyendo la imagen corporativa de la empresa. Tambin se encargar de contratar a los profesionales de la imprenta. El trato al cliente ser amable, la atencin se centrar en conocer las necesidades de cada nio, desarrollando para cada grupo un programa de juegos. Se ofrecer ayuda si es requerida y se solventarn todas las dudas o requerimientos que el cliente haga. 51
Nota de los autores: el diseo y la imagen del establecimiento, la forma de presentar sus productos, la decoracinetc. presentan una amplsima gama de posibilidades. En este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas, que no sustituyen al desarrollo especfico que deber tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
1
LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO
6.2. Acciones de promocin

El posicionamiento de la empresa, como ya se ha comentado, se orientar hacia una clara apuesta por la calidad y el trato al usuario. No han valorado la contratacin de comerciales porque consideran que no son necesarios para el tipo de actividad que se va a desarrollar, siendo los propios emprendedores los que asuman la publicidad y promocin de los servicios y el establecimiento. Adems, se ha optado por los siguientes medios para la captacin de clientes: Promocin de lanzamiento. Antes de la inauguracin del negocio, se realizar una campaa de promocin inicial para dar a conocer el centro y asegurar un nmero de nios suficientes para iniciar la actividad. Para esta promocin se utilizarn diversos medios: prensa, radio, pginas amarillas, etc. Aunque se centrara en realizar mailing o buzoneo y crear, para ello, un folleto acerca del centro. El da de la inauguracin ser de puertas abiertas para atraer el mayor nmero de clientes posibles y puedan conocer nuestras instalaciones y servicios. Folletos publicitarios. Se disear cuidadosamente. Ser completo y permitir a los posibles clientes ver por escrito todos los servicios que se proporcionarn en el centro y conocer las razones por las que deben elegir este centro y no otro de la competencia. Se repartirn los folletos en las viviendas del propio barrio y en los de un radio de 2 Km y en todos los centros de educacin infantil de la ciudad de Vigo. Pgina Web. Se integrara la mayor informacin posible de nuestra empresa, con el objetivo de llegar a un mayor pblico objetivo. La Web ser desarrollada por uno de los hijos de Carmen Romero que actualmente esta estudiando en la universidad informtica. Boca a Boca. Se es consciente de que la mejor publicidad para este tipo de negocios es el boca a boca que originan los padres que se encuentran satisfechos por los servicios prestados. Por este motivo, se proporcionar un servicio de calidad ya que es la mejor estrategia publicitaria que puede tener el centro. El primer ao se llevarn a cabo las siguientes acciones publicitarias: Cuadro 8.- Presupuesto acciones de publicidad del primer ao Acciones de publicidad del primer ao Acto de inauguracin del establecimiento Diseo de rotulo y folletos Anuncios en la prensa local Anuncios en la emisora de radio local Pgina Web TOTAL Presupuesto 0

52
800 600
1.000 1.000 3.400
6.3. Determinacin del precio de venta y su comparacin con los de la competencia

Los precios son muy variados debido en parte a que tambin la competencia y los servicios ofertados tambin lo son.
Juego libre
Tendr un amplio abanico de precios, en funcin de los das y horas de estancia de los nios en el centro. As, por ejemplo, se cobrarn mensualidades por estancia de dos horas para tres das semanales. Como gua se tomo el precio de las actividades extraescolares, que rondan los 13 euros mensuales, a razn de 2 horas semanales. Asimismo, se ofrecern bonos de 10 y 20 de horas que podrn ser utilizados por los adquirentes cuando estimen conveniente, intentando, en la medida de lo posible, dar un aviso previo para la organizacin de las actividades, en funcin del nmero de nios, su coste ser de 30 y 45 respectivamente. Tambin se ofertara un bono mensual que tendr un precio de 25
y un anual de 250 .
Se fijar un precio/hora por el uso de las instalaciones por nio de 3,5 /hora.
Celebracin de cumpleaos
Para los cumpleaos se estima un precio de 10 por nio; este precio podra variar en funcin de los servicios que se contraten, por ejemplo este precio aumentara en 100 en el caso de que el cliente quiera contratar un mago, payaso, cuenta cuentosetc,
Servicios de animacin
Slo se prestar en la ciudad de Vigo, se cobrar un precio hora y animador es de 180 . 53
Representaciones
Los domingos y sbados por la maana se harn representaciones de magos, payasos, cuenta cuentos con el objetivo de atraer pblico en horas de baja afluencia. Se cobrar una entrada de 4 por nio.
Fiestas temticas y otras actividades

El precio de las fiestas temticas ser de 4 nio al igual que el de las representaciones. El precio fijado para el resto de las actividades va a depender del esfuerzo y medios necesarios para llevarlas a cabo.
Mrgenes
Prcticamente, la totalidad de los costes del negocio son fijos, correspondindose los principales a gastos de personal y alquiler.
Cuadro 9.- Margen por grupo de actividades Concepto Juego libre Celebracin de cumpleaos Servicios de animacin Representaciones Fiestas temticas y otras actividades Margen 95 % 80% 70 % 80 % 90 %
54
6.4. Prescriptores
Los principales prescriptores en el sector de atencin a personas son los propios clientes; la generacin de un buen servicio generar un efecto llamada hacia nuestra empresa. El modo de involucrarlos ser a travs de la calidad y diferenciacin de nuestros servicios. En segundo lugar se intentar llegar acuerdos comerciales con guarderas y centros de formacin, ofrecindoles descuentos y servicios especializados adaptados a sus necesidades.
55
7. La localizacin de la empresa
7. a localizacin de la empresa L
7.1.
Asentamiento previsto y criterios para su eleccin
Se ha seleccionado la ciudad de Vigo, donde existe un importante nmero de parejas jvenes con hijos, de un poder adquisitivo medio-alto. Se ha elegido un local en el barrio de la Hispanidad por su proceso de expansin, por su poder adquisitivo, adems de por la ausencia de ste tipo de servicios en la zona.
59
LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
7.2. Terrenos, edificios, instalaciones

El local ser utilizado en rgimen de alquiler con un coste mensual de 2.200 . El propietario del local les ha solicitado una fianza por importe de 3.000 . Cuenta con 300 m2, una altura de 4 metros y una salida de emergencia. Se ha estudiado minuciosamente el diseo y la distribucin del parque para sacar el mximo partido a la superficie de la que dispone. Se optado por estas dimensiones porque los emprendedores han considerado que el local tiene que cumplir unos requisitos particulares: ser lo ms difanos posibles, sin columnas, ni ms tabiques de los necesarios, ya que de otra forma, incrementara considerablemente el coste inicial para adecuar el local, adems, de disminuir la espectacularidad de algunos de los juegos instalados. La altura tambin la han considerado como un factor clave por ser fundamental, cunto ms, mejor, ya que tambin ayuda a aumentar el impacto de las atracciones. Por otro lado el espacio en este negocio es fundamental por eso han elegido uno con unas dimensiones de 300 m2. La cuota de entrada de nios es una de las vas de ingreso, la segunda en importancia por detrs de la celebracin de cumpleaos y fiestas, qu suponen el 50% de la facturacin, esto unido a la circunstancia de que este negocio funciona determinados das a la semana a horas muy concretas, hacen casi obligatorio disponer de grandes espacios que permitan admitir el mayor nmero de nios posibles, garantizando su seguridad y sin aglomeraciones. El local esta es dividido del siguiente modo: Recepcin y despacho: para dar la bienvenida e informar a los clientes. Sala de juegos/saln multiusos: Que esta debidamente habilitada y equipada. Aseos: Es recomendable que el suelo sea de material antideslizante y de fcil limpieza. Se 60 considera muy importante que los aseos estn adaptados al Decreto 72/1992, de 5 de mayo, por el que se aprueban las normas para la accesibilidad y la eliminacin de barreras arquitectnicas, ya que tienen que estar habilitados para el uso infantil y minusvlido. Se distribuirn como sigue: Cuadro 10.- Distribucin local Uso Recepcin Sala de juegos y servicios Servicios Total Superficie 10 m2 280 m2 10 m2 300 m2
Las instalaciones tendrn una capacidad mxima de 80 nios. Han previsto unos gastos de acondicionamiento de 36.000 se incluyen los conceptos relativos a:
Acondicionamiento externo: rtulos, lunas del escaparate, cierres, etc. Acondicionamiento interno: hay que adecuar internamente para que ste se encuentre en condiciones idneas para el desarrollo de la actividad. El acondicionamiento de un parque infantil es uno de los aspectos ms importantes del negocio. Aqu se tiene en cuenta que, que tanto sala de juego como los servicios tienen que estar adaptados para nios, nias y minusvlidos. Se tendr especial cuidado en cumplir las medidas de seguridad pertinentes para el uso de las instalaciones por los nios, entre las que hay que tener en cuenta que es imprescindible contar con una salida de emergencia. Se han estimado los gastos de mantenimiento anuales de las instalaciones segn sigue, bsicamente destinados a pintura, pulido de suelos, reposicin de luminarias, mantenimiento medidas de seguridad (incremento anual del 5 %): Cuadro 11.- Gastos de mantenimiento de las instalaciones Gastos de mantenimiento de las instalaciones Ao 1 0 Ao 2 2.500
Ao 3 2.625
Ao 4 2.756
Ao 5 2.894
61
7.3. Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento

Una de las razones que han llevado a los emprendedores ha seleccionar este local ha sido por su facilidad de acceso, as como de las infraestructuras de las que se dispone, como: - Facilidad de acceso. - Parking subterrneo de pago a menos de 300 m. - Centro comercial prximo. - Servicio de autobuses. - Banda ancha; se dispone de acceso a R, lo cual posibilita disponer de una buena conexin a Internet, lo cual abre posibilidades de cara a una posible recepcin de reservas en Web.
62
8. Recursos humanos
8. ecursos humanos R
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislacin Laboral que contienen informacin sobre los tipos de contrato y sus caractersticas as como de la legislacin que regula las relaciones laborales y con el Tutorial de la Pyme: Cmo contratar trabajadores.
8.1. Relacin de puestos de trabajo que se van a crear

Puesto que nos encontramos ante una empresa de reducida dimensin, la estructura organizativa y consecuentemente la asignacin de responsabilidades, es muy sencilla, ya que la toma de decisiones recaer exclusivamente en manos de los dos emprendedores. Por la misma razn, no existe la posibilidad de ofrecer a los trabajadores un plan de carrera, aunque s se favorecer su formacin y tratar de estimularse su rendimiento con el cobro de incentivos. Se contratar un empleado a tiempo completo y otro monitor a tiempo parcial. En funcin de la demanda que se puede tener los fines de semana se sopesar la contratacin monitores con contrato a tiempo completo o parcial los fines de semana. La relacin de puestos de trabajo se resume en el cuadro siguiente: Cuadro 12.- Relacin de puestos de trabajo Puestos de trabajo Gerente Director tcnico Un monitor tiempo completo Dos monitores a tiempo parcial Categora profesional Gerente Director tcnico Monitor Monitor Fecha de incorporacin Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 65
RECURSOS HUMANOS
8.2. Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos

La divisin de tareas quedar del siguiente modo: Gerente: Carmen Romero se encargar la gerencia de la empresa, realizando todas las tareas necesarias para la direccin y gestin de la empresa. Compaginar este puesto con el de recepcin y monitor, siendo la encargada de explicar a las personas que accedan al centro las actividades desarrolladas, ensear las instalaciones, explicar horarios y tarifas y resolver las dudas que puedan tener. Sern adems los encargados de controlar el acceso a las instalaciones. Las tareas de recepcin se rotarn entre los emprendedores: el que no est en el puesto de recepcin estar realizando las funciones de monitor. Director tcnico: Jos Domnguez se encargar por velar del correcto estado de las instalaciones y materiales. Adems se encargar de medir el grado de satisfaccin de los usuarios y de implantar medidas correctoras en caso de que estos no fueran de todos satisfactorios. Adems al igual que su compaera se encargar de las funciones de recepcin y de monitor cuando sea necesario. Monitores: su funcin principal es la de preparar los juegos y actividades de ocio para los nios, as como coordinar el desarrollo de las mismas. Lo ms valorado para este puesto es la experiencia como educador y el buen trato con los nios. Se contratar personal por horas en funcin de la demanda, se tiene previsto contratar a dos personas ms para reforzar los fines de semana que es cuando se prev ms gente.
HORARIOS
66 Los horarios del centro se establecern principalmente en turnos de tarde durante el perodo escolar de 16:30 a 20:30 por la semana, y en turnos de maana de 11:00 a 14:00 en perodos vacacionales Asimismo, en este tipo de negocio abrir los sbados y domingos por la maana de 11:00h a 14:00h y por las tardes de 16:00h a 21:00h.Se establecer como da de descanso los lunes donde el centro permanecer cerrado. En cualquier caso, a medida que avance el negocio, se plantear la posibilidad de ampliar estos horarios.
RECURSOS HUMANOS
8.3. Organigrama. Estructura de direccin y gestin

Cuadro 13.- Organigrama
Gerente
Asesora
Personal subcontratado
Servicio de prevencin de riesgos
Director tcnico
Monitores
Los servicios de limpieza sern llevados a cabo por los propios emprendedores. Se subcontratarn los servicios de personal como magos, tteres, cuenta cuentos, asesora y prevencin de riesgos.
67
RECURSOS HUMANOS
8.4. Perfil de las persoas que se contratarn y seleccin de personal

Para la contratacin del personal se ha puesto un anuncio en buscador de empleo por Internet. De todas las candidaturas recibidas se seleccionarn un reducido nmero de candidatos para ser entrevistados por los emprendedores. El personal contratado para fines de semana puntuales o bien das en los que se celebre alguna celebracin, se captar a travs de una empresa de trabajo temporal (ETT).
68
RECURSOS HUMANOS
8.5. Formas de contratacin

No existe ningn convenio colectivo especfico de aplicacin a la actividad, por lo que, muchas de las empresas dedicadas a la gestin de actividades destinadas a ocio y tiempo libre se acogen al IV Convenio colectivo de Enseanza y Formacin no Reglada publicado en el BOE n 45 de 21 de febrero de 2001, ya que consideran que las actividades de ocio y tiempo libre tienen un importante componente educativo. Cuadro 14.- Organigrama de la empresa Categora profesional Gerente Director tcnico Un monitor Dos monitores tiempo parcial Tipo de contrato Autnomo Autnomo Indefinido Temporal Horas ao 1.728 1.728 1.728 480 Coste salarial bruto anual/persona 17.875,75 17.875,75 11.377,00 3.000

69
RECURSOS HUMANOS
9. Plan econmico-financiero
9. lan econmico-financiero P
Para la elaboracin del Plan econmico y financiero del Plan de Negocio se trabaj con el programa informtico BIC Proyecta y Simula. Muchos de los trminos empleados en el desarrollo del Plan Econmico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formacin especfica en este campo. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicacin de los conceptos bsicos inversin, balance, tesorera, VAN, TIR, Ratio...-recomendamos la lectura del Manual Prctico de la Pyme: Cmo Valorar un Proyecto de Inversin [Ms informacin sobre estos recursos en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
9.1. Inversin y fondo de maniobra del proyecto

El inmueble ser explotado en rgimen del alquiler, siendo las principales partidas de inversin las que corresponden a la adquisicin del inmovilizado material, siendo las principales partidas por volumen de cuanta, la reforma del local y el equipamiento necesario para el desarrollo de diferentes actividades para el propio parque. 73
PLAN ECONMICO Y FINANCIERO
Cuadro 15.- Inversiones previstas (euros) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Gastos de constitucin y de primer establecimiento Gastos de constitucin Total Gastos de constitucin Inmovilizados inmateriales Aplicaciones informticas Total inmovilizados inmateriales Inmovilizados materiales Adecuacin del local Mobiliario Equipamiento Equipos informticos Otros inmovilizados Total Inmovilizado material Fianzas Total Inversin en Inmovilizado 36.000 8.000,00 12.000,00 2.000,00 4.000,00 62.000,00 3.000,00 68.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 0,00 500,00 6.000,00 2.000,00 4.000,00 600,00 500,00 13.100,00 0,00 13.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 2.000,00 2.000,00 0,00 500,00 4.500,00 0,00 4.500,00 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00 600,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.600,00 2.600,0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Todas las partidas que siguen debern incrementarse con el correspondiente IVA, salvo las tasas y licencias. 74 - Gastos de constitucin.- Se incluyen aqu las cantidades necesarias para el proceso de constitucin de la S.L que hay que desembolsar para constituir el negocio como el de notario, registro mercantil, etc - Inmovilizado inmaterial. Se incluye la pgina Web y el software de gestin, adems a partir del tercer ao se contratar con un software especializado en deteccin de cadas. - Inmovilizado material.- Se compone de las siguientes partidas: - Obra civil.- se incluyen los conceptos relativos a: - Acondicionamiento externo.- Rtulos, lunas del escaparate, cierres, etc. - Acondicionamiento interno.- Hay que adecuar internamente para que este se encuentre en condiciones idneas para el desarrollo de la actividad. Adems del proyecto tcnico, las tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura). El acondicionamiento del parque infantil es uno de los aspectos ms importantes del negocio. Se tendr en cuenta que, tanto la sala de juego como los servicios debern estar adaptados para nios, nias y minusvlidos. Se cumplirn las medidas de seguridad pertinentes para el uso de las instalaciones por los nios, entre las que contar con una salida de emergencia.
El objetivo es la funcionalidad, pero teniendo especial cuidado en destalles estticos, que transmitan sensacin de limpieza, colorido, bienestar, frescor y elegancia, propias de este tipo de establecimientos. La esttica es un aspectos importante que se debe cuidar para conseguir un espacio atractivo y original para los nios, pero siempre dando prioridad a las medidas de seguridad sobre la esttica y el diseo. El local se encontraba lbrego lo que ha supuesto realizar un importante desembolso econmico. - Mobiliario. Estar integrado por: Mobiliario para el saln multiusos: compuesto por mesas, sillas, pizarra, percheros, estanteras, etc. Mobiliario para el despacho: mesa de despacho, silln giratorio, sillas de confidente, etc. Mobiliario auxiliar y elementos de decoracin. Se realizarn inversiones en esta ltima partida durante el tercer y quinto ao con el objetivo de tener una imagen vanguardista. - Equipos informticos.- El negocio dispondr de un equipo informtico, impresora, fax, TPV, cajn portamonedas y mquina de impresin de tickets. - Equipamiento.- estar compuesto por el conjunto de elementos necesarios para el desarrollo de las actividades. En concreto, el equipamiento necesario del parque infantil estar compuesto por lo siguientes elementos: Equipo de aires acondicionado. Televisin y DVD (para la reproduccin de pelculas infantiles, reportajes, etc.). 2 Consolas Equipo de msica. Piscinas de bolas, tapices, etc. Toboganes, trampas, tneles, canastas, mquinas de fuerza, lugares de dibujo. Etc. Los emprendedores han optado por comprar de segunda mano todos estos elementos, aprovechando el cierre de un parque infantil en la ciudad del Grove. Los emprendedores pretenden renovar los equipos que estn deteriorados o estn obsoletos por ello se prev una cuanta para la renovacin del equipo el tercer y quinto ao. Otros inmovilizados.- Para poder poner en marcha la empresa habr que adquirir una serie de materiales necesarios para llevar a cabo las actividades del negocio. Esta partida estar constituida, principalmente, por la compra de juguetes y juegos de mesa especialmente adaptados para nios con especiales dificultades tanto psquicos como psicomotrices. El objetivo de los emprendedores es renovar los elementos de estas partidas por eso han previsto inversiones anuales en concepto de esta partida.
75
A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado, adems del IVA de las inversiones iniciales, una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos de costes fijos y variables correspondientes a los 2 primeros meses y una partida de remanente. Fianzas.- El propietario del local les ha solicitado una fianza por importe de 3.000 Cuadro 16.- Fondo de Maniobra FONDO DE MANIOBRA IVA inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente TOTAL IMPORTE 10.496,00 16.773,36 2.735,17 495,47 30.500,00
76
9.2. Financiacin del proyecto

Se muestran en el siguiente cuadro las necesidades financieras totales, de acuerdo con lo expuesto en el apartado anterior, y la financiacin prevista de las mismas: Cuadro 17.- Financiacin FONDO DE MANIOBRA Inversin Total Fondo de maniobra Necesidad financiera total Recursos propios Financiacin ajena % de autofinanciacin IMPORTE 68.600,00 30.500,00 96.100,00 40.100,00 56.000,00 41,73 %
Los recursos propios, que consistirn ntegramente en aportaciones dinerarias desembolsadas por los promotores a partes iguales. Para la financiacin ajena, se ha negociado un prstamo a largo plazo con el Banco X, bajo las condiciones ofrecidas por el ICO en su lnea Pyme. Importe: 56.000,00 . Plazo: 5 aos sin carencia. Tipo de inters: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales Comisiones: sin comisiones 77
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiacin, que contienen informacin sobre las alternativas pblicas y privadas de acceso a recursos financieros para la puesta en marcha y consolidacin del proyecto.
9.3. Poltica de amortizaciones

En este apartado se seguirn las indicaciones que la Agencia Estatal de la Administracin Tributaria hace al respecto. Cuadro 18.- Poltica de amortizaciones Dotacin anual a la amortizacin Gastos de Constitucin Gastos de 1er. Establecimiento Inversin en I + D Propiedad Industrial Aplicaciones Informticas (soft) Terrenos Construcciones Maquinaria Instalaciones Mobiliario Equipos Informticos (hardware) Elementos de Transporte Otro Inmovilizado % dotacin 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 45,0% 0,0% 3,0% 10,0% 10,0% 10,0% 33,0% 16,0% 10,0%
78
Se ha aumentado el porcentaje de dotacin en el caso de los equipos informticos y de las aplicaciones software debido al rpido envejecimiento de stas.
9.4. Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales

Cuadro 19.- Ingresos de la actividad Lnea Juego libre Celebracin de cumpleaos Servicios de animacin Representaciones Fiestas temticas, actividades culturales y deportivas Total Ao1 53.900,00 28.800,00 18.000,00 7.980,00 9.600,00 118.280,00 Ao 2 76.174,50 38.992,51 30.446,21 11.809,03 11.751,17 169.173,42 Ao 3 91.451,67 44.774,09 36.613,65 14.558,80 13.287,79 200.686,00 Ao 4 104.851,07 51.239,58 44.053,54 17.637,04 14.996,95 232.778,18 Ao 5 117.940,83 58.800,04 52.970,73 21.362,89 16.896,56 267.971,06
Cuadro 20.- Evolucin de los ingresos

300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0
79
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Juego libre Servicios de animacin
Celebracin de cumpleaos Representaciones
Fiestas temticas, actividades culturales y deportivas
En el cuadro anterior se refleja la evolucin de los ingresos a lo largo de los 5 primeros aos en cada una de las partidas. Para obtener esta facturacin se ha partido de los siguientes supuestos en cada una de las lneas de negocio:
Juego Libre
Teniendo en cuenta que la capacidad mxima del local es de 80 nios. Se ha estimado el primer ao que los cliente del parque van a consumir un total de 15.400 horas a un precio medio de 3,5 /hora. Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturacin son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 27 % Ao 3 11 % Ao 4 6% Ao 5 4%
Celebracin de cumpleaos
Se ha estimado el primer ao que los clientes del parque infantil van a realizar un total de 120 celebraciones de cumpleaos a un precio medio por cada celebracin de 240 (a cada celebracin asistir una media de 12 nios y se contratar al menos el servicio de un mago, payaso o cuenta cuentas). Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturacin son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 22 % Ao 3 6% Ao 4 6% Ao 5 6%
Representaciones
Se ha estimado para el primer ao un total de entradas vendidas 1995 a un precio de 4,00 cada una. 80 Se ha estimado un total de 48 representaciones a lo largo de todo el ao. Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturacin son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 22 % Ao 3 6% Ao 4 6% Ao 5 6%
Fiestas temticas y actividades culturales y deportivas

Se ha estimado el primer ao que los clientes del parque infantil van a realizar un total de 20 servicios de estas caractersticas a lo largo del ao, a un precio medio de 480 . para ello se ha partido de los siguientes supuestos: - Durante los meses de junio, julio y agosto se celebrar una fiesta temtica los viernes y sbados a partir de la 20:00 horas. Se cobrar un precio por entrada de 4 . - Se prev tambin la celebracin de un campeonato de ftbol sala y otro de baloncesto. Para ello se alquilar instalaciones municipales. La cuota de inscripcin por equipo ser de 30 horario de maana 10:00 h a 12:00 h. Se cobrar un precio de 100

- Se realizarn dos talleres de manualidades, uno en el mes de julio y otro en el de agosto, en por nio.
Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturacin son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 10 % Ao 3 5% Ao 4 5% Ao 5 5%
Servicios de animacin
Se ha estimado el primer ao que los clientes del parque infantil van a realizar un total de 100 servicios de estas caractersticas a lo largo del ao estimando un precio medio de 180 por servicio. Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturacin son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 52 % Ao 3 11 % Ao 4 11 % Ao 5 11 %
Consideraciones generales
Los precios debern incrementarse con el correspondiente 16% de IVA. El incremento de precios interanual ser del 4%. La estacionalidad en los ingresos de los servicios de juego libre, celebracin de cumpleaos y representaciones resultar como sigue: Cuadro 21.- Estacionalidad en los ingresos servicios de juego libre, celebracin de cumpleaos y representaciones Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Estacionalidad 10,33 10,33 10,33 10,33 10,33 5,33 5,33 5,33 5,33 10,33 10,33 6,37 100 81
Se estima que los meses de verano y el de diciembre los que van a presentar un menor volumen en las ventas en estos servicios ya que el buen tiempo y los das ms largos permiten a los padres disfrutar con sus hijos de otras actividades como los juegos aire libre, en la playa o en parques pblicos. Adems en esta poca tambin suele coincidir con el periodo de vacaciones de los padres, lo que hace que muchos de ellos no se encuentren en la ciudad. Cuadro 22.- Estacionalidad en los ingresos servicios de fiestas temticas, actividades culturales y deportivas Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total 82 Los emprendedores pretenden la gran cada en la facturacin que se produce en la oferta de servicios de juego libre y cumpleaos con la oferta de otro tipo de servicios adaptados a pocas vacacionales. Por lo que se intentar organizar toda una serie de eventos tanto deportivos, como culturales o ldicos con el objetivo de atraer a los clientes en esta poca del ao. Estacionalidad 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 30,00 30,00 20,00 0,00 0,00 0,00 100
9.5. Evolucin de los costes variables

Por la propia naturaleza la actividad no existe un consumo de materias primas propiamente dicho. Los costes variables estn compuestos por bolsas para guardarropa, materiales para las manualidades, material de oficina, la mano de obra subcontratada como payasos, magosetc., as como todo lo necesario para la celebracin del cumpleaos o de cualquier tipo de fiesta o evento. Cuadro 23.- Costes variables asociados a los ingresos Ao 1 Juego libre Celebracin de cumpleaos Servicios de animacin Representaciones Fiestas temticas, actividades culturales y deportivas Total 2.695,00 5.760,00 5.400,00 1.596,00 960,00 16.411,00 Ao 2 3.808,72 7.798,50 9.133,86 2.361,81 1.175,12 24.278,01 Ao 3 4.572,58 8.954,82 10.984,09 2.911,76 1.328,78 28.752,03 Ao 4 5.242,55 10.247,92 13.216,06 3.527,41 1.499,70 33.733,63 Ao 5 5.897,04 11.760,01 15.891,22 4.272,58 1.689,66 39.510,50
La distribucin estimada en % de los costes variables sobre los ingresos es la siguiente: - 5% de los ingresos de Juego libre, estn compuestos por bolsas para guardarropa, materiales para las manualidades, material de oficina utilizado para la realizacin de diferentes actividades de los usuarios. - 20% de los ingresos de celebracin de cumpleaos, estn compuestos por bolsas sorpresa regalo, tarta de cumpleaos, bocadillos, bebidasetc. - 30% de los servicios de animacin, estn compuestos por la subcontratacin de payasos, magosetc. - 20% de los servicios de representaciones, estn compuestos por la subcontratacin de cuenta cuentos, tteresetc. - 10% de los servicios de fiestas temticas, actividades culturales y deportivas, estn compuestos por la compra de los materiales necesarios para la realizacin de estas actividades.
83
9.6. Evolucin de los costes fijos

Cuadro 24.- Costes fijos de la actividad Ao 1 Gastos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros Otros Total de Costes Fijos 1 Amortizaciones Total de Costes Fijos 2 64.010,13 26.400,00 5.480,00 600,00 3.800,00 350,00 Ao 2 73.490,28 29.377,92 7.439,71 667,68 4.228,64 389,48 Ao 3 79.932,52 31.774,89 7.295,52 722,21 4.573,61 421,75 Ao 4 86.954,70 34.367,54 7.921,80 781,19 4.946,35 455,98 Ao 5 94.609,66 37.172,12 8.602,16 844,93 5.350,02 493,48
100.640,13 115.593,71 151.010,40 135.427,56 147.072,37 4.820,00 4.870,00 5.877,00 5.816,17 5.726,17
105.460,13 120.463,71 130.597,50 141.243,73 152.798,54
Gastos de Personal: ms detalle en el apartado 8.5. de este documento. Gastos Generales: representan los gastos de asesora, reparacin y mantenimiento, publicidad y material de oficina (no utilizado en las actividades del propio centro). Seguros: su importe anual y caractersticas se explican en el apartado 10.2. Suministros: gasto estimado en agua, electricidad, calefaccin y telfono. En general se han estimado incrementos anuales de gasto entre un 3 y un 5% para todas las partidas. 84 Otros.- gastos de prevencin de riesgos. Cuadro 25.- Evolucin de los costes fijos
150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 25.000 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Alquileres Suministros
Ao 4
Otros
Ao 5
Gastos generales
Gastos de personal Seguros y tributos
9.7. Poltica de circulante

Respecto a las polticas de circulante el Perodo Medio de Cobro estar sujeto a los siguientes condicionantes: el plazo de cobro ser al contado. Se establecer la modalidad de cobro anticipado para mensualidades por estancia de dos horas o ms para tres das semanales. El perodo medio de pago se estima tambin al contado para los proveedores de alimentacin, bolsas, materiales de manualidadesetc., mientras que los gastos de externalizacion de servicios ser de 60 das (gestora), y los gastos de personal sern de 30 das (a mes vencido, pago el ltimo da del mes en curso).
85
9.8. Cuentas de resultados previsionales

Cuadro 26.- Cuenta de resultados Ao 1 Ingresos Ventas Otros Ingresos Trabajos realizados por la empresa Subvenciones de explotacin Costes Variables Materiales Otros costes variables Costes de comercializacin Margen Bruto Costes fijos Costes fijos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros Otros Costes Fijos Amortizaciones 86 Costes Fijos y Amortizaciones Resultado Bruto Subvenciones periodificadas Ingresos Financieros Total de Ingresos Financieros Gastos Financieros Leasing Gastos Financieros Total de Gastos Financieros Resultado Financiero Beneficio antes de Impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio despus de Impuestos [BDT] Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06 118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06 0,00 0,00 0,00 16.411,00 16.411,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.278,01 24.278,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.752,03 28.752,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33.733,63 33.733,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.510,50 39.510,50 0,00 0,00
101.869,00 144.895,41 171.933,97 199.044,55 228.460,55 100.640,13 115.593,71 124.720,50 135.427,56 147.072,37 64.010,13 26.400,00 5.480,00 600,00 3.800,00 350,00 4.820,00 73.490,28 29.377,92 7.439,71 667,68 4.228,64 389,48 4.870,00 79.932,52 31.774,89 7.295,52 722,21 4.573,61 421,75 5.877,00 86.954,70 34.367,54 7.921,80 781,19 4.946,35 455,98 5.862,00 94.609,66 37.172,12 8.602,16 844,93 5.350,02 493,48 5.726,17
105.460,13 120.463,71 130.597,50 141.289,56 152.798,54 -3.591,13 0,00 1.273,04 1.273,04 0,00 2.635,11 2.635,11 -1.362,07 -4.953,20 0,00 -4.953,20 24.431,70 0,00 1.851,82 1.851,82 0,00 2.314,10 2.314,10 -462,27 23.969,43 4.754,06 19.215,37 41.336,47 0,00 2.807,23 2.807,23 0,00 1.720,58 1.720,58 1.086,65 42.423,12 10.605,78 31.817,34 57.754,99 0,00 4.419,21 4.419,21 0,00 1.093,58 1.093,58 3.325,63 61.080,62 15.270,16 45.810,47 75.662,01 0,00 6.907,03 6.907,03 0,00 431,22 431,22 6.475,81 82.137,83 20.534,46 61.603,37
Cuadro 27.- Cuenta de resultados

300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 -50.000
Ao 1
Ingresos
Ao 2
Ao 3
Margen bruta
Ao 4
Costes fijos
Ao 5
Resultado despus de impuestos
Costes variables
87
9.9. Balances de situacin previsionales

Cuadro 28.- Balance previsional: Activo Ao 1 Gastos de establecimiento Inmovilizados Inmateriales (Amortizacin Acumulada I.I.) Inmovilizaciones Materiales (Amortizacin Acumulada I.M.) Fianzas constituidas Total de Inmovilizado Existencias Deudores Tesorera Total de Circulante Total de Activo 2.080,00 1.000,00 320,00 62.000,00 3.980,00 3.000,00 63.780,00 0,00 0,00 22.345,13 22.345,13 86.125,13 Ao 2 1.560,00 1.000,00 640,00 62.500,00 8.010,00 3.000,00 59.410,00 0,00 0,00 41.955,23 41.955,23 Ao 3 1.040,00 1.600,00 1.152,00 75.600,00 12.855,00 3.000,00 67.233,00 0,00 0,00 60.905,41 60.905,41 Ao 4 520,00 1.600,00 1.384,00 76.600,00 17.919,17 3.000,00 62.416,83 0,00 0,00 Ao 5 0,00 1.600,00 1.576,00 81.100,00 22.979,17 0,00 58.144,83 0,00 0,00
106.562,82 171.297,97 106.562,82 171.297,97
101.365,23 128.138,41 168.979,65 229.442,80
Cuadro 29.- Evolucin del Activo 88

450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Tesorera
Inmovilizado neto
Activo circulante
Cuadro 30.- Balance previsional: Pasivo Ao 1 Capital Reservas y Prdidas Resultado del ejercicio Total Recursos Propios Subvenciones en capital Deuda a largo plazo Acreedores por leasing Fianzas recibidas Deuda Total de Exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.P. por Impuesto sobre beneficios H.P. por Iva Otras deudas Total de Exigible a corto plazo Total de Pasivo 40.100,00 0,00 -4.932,52 35.167,48 0,00 46.849,23 0,00 0,00 0,00 46.849,23 0,00 4.108,42 0,00 4.108,42 0,00 4.108,42 86.125,13 Ao 2 40.100,00 -4.932,52 19.224,40 54.391,88 0,00 36.327,35 0,00 0,00 0,00 36.327,35 0,00 10.646,00 4.763,96 5.882,04 0,00 10.646,00 Ao 3 40.100,00 14.291,88 31.833,39 86.225,27 0,00 25.211,94 0,00 0,00 0,00 25.211,94 0,00 16.701,20 10.611,13 6.090,07 0,00 16.701,20 Ao 4 40.100,00 46.125,27 45.881,25 0,00 13.469,55 0,00 0,00 0,00 13.469,55 0,00 23.403,59 15.293,75 8.109,84 0,00 23.403,59 Ao 5 40.100,00 92.006,52 61.571,46 0,00 1.064,78 0,00 0,00 4.749,70 5.814,48 0,00 29.950,33 20.523,82 9.426,51 0,00 29.950,33
132.106,52 193.677,98
101.365,23 128.138,41 168.979,65 229.442,80 89
Cuadro 31.- Evolucin del Pasivo

500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Exigible L/P
Ao 4
Ao 5
Total recursos propios
ExigibleC/P
9.10. Previsiones de tesorera

Cuadro 32.- Tesorera anualizada Ao 1 Cobros por ventas Total de Cobros Subvenciones a la explotacin Total de Cobros Operativos Pago de materiales Pagos por otros costes de explotacin Pagos por costes de comercializacin Pagos por costes fijos Inversin en caja operativa Cash Flow Operativo Inversiones Amortizaciones de deuda Dividendos 90 Impuestos sobre beneficios Iva soportado Pagos por Iva Fianzas constituidas Devoluciones de fianzas recibidas Gastos financieros leasing Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Subvencin de Capital Emisin de deuda Iva repercutido Devoluciones de Iva Fianzas recibidas Devoluciones de fianzas constituidas Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06 118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06 16.411,00 0,00 0,00 24.278,01 0,00 0,00 28.752,03 0,00 0,00 33.733,63 0,00 0,00 39.510,50 0,00 0,00
100.640,13 115.593,71 124.720,50 135.427,56 147.072,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total de Pagos Operativos 117.051,13 139.871,72 153.472,53 169.161,20 186.582,88 1.228,87 65.600,00 9.150,77 0,00 0,00 14.310,59 2.309,01 3.000,00 0,00 0,00 2.615,55 96.985,91 40.100,00 0,00 56.000,00 18.924,80 1.803,22 0,00 0,00 29.301,70 500,00 10.521,88 0,00 0,00 5.502,06 19.792,07 0,00 0,00 0,00 2.314,10 38.630,11 0,00 0,00 0,00 27.067,75 0,00 0,00 0,00 47.213,47 13.700,00 11.115,40 0,00 4.763,96 8.335,25 23.566,48 0,00 0,00 0,00 1.720,58 63.201,67 0,00 0,00 0,00 32.109,76 0,00 0,00 0,00 63.616,99 1.000,00 11.742,40 0,00 10.611,13 7.231,12 27.993,61 0,00 0,00 0,00 1.093,58 59.671,85 0,00 0,00 0,00 37.244,51 0,00 0,00 0,00 81.388,18 4.500,00 12.404,76 0,00 15.293,75 8.857,48 32.701,22 0,00 0,00 0,00 431,22 74.188,43 0,00 0,00 4.749,70 42.875,37 0,00 0,00 3.000,00
Ingresos Financieros Ingresos extraoperativos Cash Flow extraoperativo Dficit / Supervit Dficit / Supervit Acumulado
1.274,15 118.102,18 21.116,26 22.345,13 22.345,13
1.870,76 28.938,51 -9.691,60 19.610,10 41.955,23
2.828,63 34.938,39 -28.263,29 18.950,18 60.905,41
4.467,76 41.712,27 -17.959,58 45.657,41
6.910,32 57.535,39 -16.653,04 64.735,14
106.562,82 171.297,97
91
9.11. Punto de equilibrio

Cuadro 33.- Clculo del punto de equilibrio Ao 1 Ingresos de explotacin Costes variables Margen Costes Fijos Costes Totales Resultado bruto Equilibrio % Equilibrio
Ao 2 169.173,42 24.278,01 144.895,41 120.463,71 144.741,72 24.431,70 83,14% 140.648,05
Ao 3 200.686,00 28.752,03 171.933,97 130.597,50 159.349,53 41.336,47 75,96% 152.436,95
Ao 4 232.778,18 33.733,63 199.044,55 141.243,73 174.977,36 57.800,82 70,96% 165.181,40
Ao 5 267.971,06 39.510,50 228.460,55 152.844,37 192.354,88 75.616,18 66,90% 179.277,64
118.280,00 16.411,00 101.869,00 105.460,13 121.871,13 -3.591,13 103,53% 122.449,66
Cuadro 34.- Grfica de la evolucin del punto de equilibrio

300.000 250.000 200.000 150.000
92
100.000 50.000 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ingresos de explotacin
Costes Fijos
Costes Totales
9.12. Ratios del proyecto

Cuadro 35.- Ratios Clculo Rentabilidad econmica Rentabilidad comercial Rotacin sobre activos -Rotacin activos fijos BAIT/AT BAIT/Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ao 1 -4,17 % -3,04 % 1,37 1,37 ND ND ND 103,53 % -28,37 % -14,03 % 0,59 Ao 2 24,10 % 14,44 % 1,67 1,67 ND ND ND 83,14 % 5,93 % 35,34 % 0,46 Ao 3 32,26 % 20,60 % 1,57 1,57 ND ND ND 75,96 % 4,16 % 36,92 % 0,33 Ao 4 34,21% 24,83 % 1,38 1,38 ND ND ND 70,96 % 3,44 % 34,73 % 0,22 Ao 5 32,96 % 28,22 % 1,17 1,17 ND ND ND 66,90 % 3,02 % 31,79 % 0,16 93 Cuadro 36.- Rentabilidades
40 % 30 % 20 % 10 % 0% -10 % -20 %
-Rotacin activo Ingresos/AC circulante -Rotacin stocks -Rotacin deudores Punto de equilibrio Ingresos/ STOCKS Ingresos/ CLIENTES CF/(MARGEN)
Apalancamiento (BAIT+CF)/ operativo BAIT Rentabilidad financiera BDT/RP
Apalancamiento (RR. AA/ AT) financiero
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Rentabilidad econmica
Ao 4
Ao 5
Rentabilidad comercial
Rentabilidad financiera
9.13. Flujo de caja

Grfico 37.- Flujo de caja Ao 1 Resultados despus de impuestos + Amortizaciones - Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes + Gastos financieros tras impuestos - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del proyecto Resultados despus de impuestos + Amortizaciones - Variaciones del fondo de maniobra 94 + Incrementos en impuestos pendientes - Devolucin neta de deuda +/- Ingreso de subvenciones - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital -4.932,52 4.820,00 -4.108,42 0,00 2.615,55 65.600,00 0,00 -58.988,55 Ao 2 19.224,40 4.870,00 -1.773,62 4.763,96 1.854,53 500,00 0,00 31.986,51 Ao 3 31.833,39 5.877,00 -208,03 5.847,17 1.290,43 13.700,00 0,00 31.356,02 Ao 4 45.881,25 5.816,17 -2.019,77 4.682,62 820,19 1.000,00 0,00 58.220,00 Ao 5 61.571,46 5.772,00 -1.316,67 5.230,07 323,41 4.500,00 611.407,30 681.120,92
-4.932,52 4.820,00 -4.108,42 0,00 -46.849,23 0,00 65.600,00 0,00 -14.754,87
19.224,40 4.870,00 -1.773,62 4.763,96 10.521,88 0,00 500,00 0,00 19.610,10
31.833,39 5.877,00 -208,03 5.847,17 11.115,40 0,00 13.700,00 0,00 18.950,18
45.881,25 5.816,17 -2.019,77 4.682,62 11.742,40 0,00 1.000,00 0,00 45.657,41
61.571,46 5.772,00 -1.316,67 5.230,07 7.655,06 0,00 4.500,00 575.642,48 637.377,63
9.14. Rentabilidad del proyecto

Cuadro 38.- Rentabilidad del proyecto VAN del proyecto TIR del proyecto Plazo de recuperacin del proyecto 490.068,52 115,51 % 4 ao
95
10. Los aspectos formales del proyecto
10. os aspectos formales del L proyecto
10.1. Forma jurdica elegida para el proyecto

Los emprendedores han optado por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad. Se han tenido en cuenta los siguientes factores a la hora de la eleccin: - Es una forma jurdica ideal para sociedades pequeas con pocos socios y capital reducido. - Existe un libro-registro de socios, por lo que hay un control y un conocimiento de las personas que poseen las participaciones sociales. - No es preciso, cuando se hacen aportaciones no monetarias, un informe externo de un experto, con la disminucin de gastos que esto conlleva - La responsabilidad de los socios en las deudas de la sociedad est limitada al capital aportado a la sociedad. - Se exige menos rigor formal en su organizacin, es decir, para convocar juntas, en las inscripciones, registros etc. no hay tantos requisitos de forma. - El Capital mnimo (3.005,06 ) es menor que en las Sociedades Annimas. - Los rganos de gobierno de una S.L funcionan democrticamente. - Es la forma jurdica ms sencilla 99
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Formas Jurdicas y el Tutorial Cmo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa, que contienen informacin sobre los diferentes tipos de formas jurdicas, sus caractersticas y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO
10.2. Proteccin jurdica

Despus de haber comparado precios entre las diferentes compaas aseguradoras, han suscrito una pliza de seguro locativa para cubrir los posibles daos que puedan sufrir las instalaciones y otra de responsabilidad civil para cubrirse ante posibles daos causados por la empresa a sus clientes o terceros. El coste de la prima asciende a 600,00 euros.
100
10.3. Autorizaciones, permisos, etc.

Para la puesta en marcha los emprendedores han solicitado las correspondientes licencias en la concejala de urbanismo: - Licencia de obras - La licencia de apertura de actividades
101
10.4. Medidas de prevencin de riesgos laborales

Las instalaciones y edificios contarn con las medidas de seguridad e higiene contempladas en el proyecto, referidas principalmente a: - Sistema contra incendios - Aparatos a presin: calderas - Aparatos a gas - Instalaciones elctricas - Evacuacin del edificio - Calefaccin y aire acondicionado - Equipos mecnicos Tanto los emprendedores como el personal van a recibir formacin en materia de seguridad y salud, respetando en todo momento las disposiciones pertinentes en prevencin de riesgos. Se han solicitado varios presupuestos, a empresas acreditadas como prestadoras de servicios de Prevencin de Riesgos Laborales, habindose elegido la oferta ms econmica que es de 350 (406 IVA incluido). El coste anual del servicio de vigilancia de salud es de 51 por empleado, estando este servicio exento de IVA. La normativa genrica a aplicar es la siguiente: - Prevencin de Riesgos Laborales. Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modificacin por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevencin de Riesgos Laborales. BOE n 298 de 1 iembre. 102 - Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevencin y Orden de 27 de junio de 1997 donde se desarrolla. - Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mnimas en materia de sealizacin para la seguridad y salud en el trabajo. - Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. - Real Decreto 488/97, de 14 de abril, sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en el trabajo que incluye pantallas de visualizacin. - Real Decreto 773/97 sobre equipos sobre equipos de proteccin individual y dems disposiciones legales que afecten a la actividad. - Adems sern de aplicacin las siguientes normas especficas: - Decreto 2413/1973 del 20 de septiembre, por el que se aprueba el Reglamento electrnico de baja tensin. - Real decreto 2177/1996 del 4 de octubre, por el que se aprueba la Norma Bsica de Edificacin NBE CPI/96: Condiciones de Proteccin contra Incendios de los Edificios.
- Real Decreto 1316/1989 del 27 de octubre, sobre la proteccin de los trabajadores frente a los riesgos derivados de la exposicin al ruido durante el trabajo.
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario, que contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales.
103
11. La innovacin
11. a innovacin L
Para ampliar la informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa, que contienen informacin sobre la gestin de la innovacin y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. Otra fuente de informacin sobre la Innovacin es el Manual Prctico de la Pyme: Innovacin Empresarial. Este manual incluye una relacin de tcnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestin de la innovacin. Para facilitar el proceso de implantacin y evaluacin de la innovacin se puede utilizar el programa informtico Manual de Autoevaluacin de la Innovacin. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
107
11.1. Elementos innovadores

La innovacin en este establecimiento estar centrada en la introduccin de ayudas tcnicas: Las ayudas tcnicas son los dispositivos o equipos que permite a una persona suplir, compensar o paliar una situacin de desventaja derivada de su deficiencia. Su objetivo principal es proporcionar un mayor grado de independencia en las actividades de la vida diaria, proporcionando una mayor calidad de vida. Para ello se har un entorno accesible para nios con cualquier tipo de discapacidad. Se incorporarn nuevas tecnologas como elementos fundamentales para la mejora de la calidad de vida de las personas con discapacidad. Algunos ejemplos son las tecnologas para la salud (por ejemplo los detectores de cadas). La filosofa de la empresa consistir en el diseo de un gran espacio de ocio que permiten a los peques divertirse sin limitaciones, de una forma sana, sin mquinas, sin riesgos y desarrollando al mximo su psicomotricidad.
LA INNOVACIN
12. Planificacin temporal de la puesta en marcha
12. lanificacin temporal de la P puesta en marcha
El listado de trmites a realizar son los siguientes3 - Declaracin previa al inicio de actividad y registro del dominio web - Seleccin del local - Constitucin de la sociedad limitada - Solicitud de prstamo a largo plazo - Solicitud de licencia de obras - Acondicionamiento del local - Seleccin de trabajadores - Solicitud de licencia de apertura - Adquisicin de equipamiento - Solicitud de pedido a proveedores - Inicio de la campaa promocional de apertura - Trmites laborales (alta de los promotores y de los trabajadores, comunicacin de la apertura del centro de trabajo y sellado de libros) - Inicio de la actividad 111
Nota de los autores: la planificacin de la actividad es un proceso importante, ya que muchas actuaciones estn interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse. Es necesario jerarquizarlas en funcin de la situacin concreta de cada emprendedor y de su empresa (forma jurdica, tipo de financiacin, si se alquila o se compra un local, si son necesarias reformas, si se solicitarn subvenciones, el tipo y cantidad de aprovisionamientos inciales necesarios etc.
3
PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA
Cuadro 39.- Cronograma MESES SEMANAS Registro de dominio Web Encontrar local y buscar financiacin Constitucin de la sociedad Solicitar licencia de obras Seleccionar trabajadores y adquirir equipamientos Reformar y adaptar el local Licencia de apertura, alta y contratacin de trabajadores Validar libro de visitas Materiales promocionales Inicio de la actividad 112 1 2 3 4 5
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Trmites de Constitucin de una Empresa que contienen informacin sobre los organismos implicados y los trmites necesarios para la creacin y puesta en marcha de una empresa
PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

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PARQUE INFANTIL

2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa

4. Proceso de prestacin del servicio

6. La comercializacin del servicio

10. Aspectos formales del proyecto

12. Planificacin temporal de la puesta en marcha

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

Formacin para emprendedores y empresarios

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil

1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.2. Presentacin de los emprendedores

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.3. Datos bsicos del proyecto

Personal y estructura organizativa

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa

2. ntorno en el que se realizar E la actividad de la empresa

2.1. Entorno econmico

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.2. Entorno sociocultural

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.3. Entorno normativo

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.4. Entorno tecnolgico

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

3.1. Definicin de los servicios que prestar la empresa

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

3.2. Factores determinantes de xito en el sector

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

4. El proceso de prestacin del servicio

4. l proceso de prestacin del E servicio

4.1. Determinacin del proceso de prestacin del servicio

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

Cuadro 5.- Flujograma del proceso de prestacin del servicio

Programacin de las actividades de ocio

Organizacin del Personal

Mantenimiento del local

Prestacin del servicio

Vigilancia / control usuarios

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.4. Gestin de stocks

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