Tabla de Sueldos por tipo de cargo

Sueldo
Imponible
Mensual
Cargo
Gerente General
$
600,000
experto en prevencion
$
580,000
consultor en prevencion $
500,000

Total Sueldos Mensual

(Imponible)
Total Sueldos Anuales
(Imponibles)

Nombre AFP
cuprum
cuprum
cuprum

Descuento
Previsin (%)
11.48%
11.48%
11.48%

Nombre Isapre
colmena
colmena
colmena

1,680,000

$ 20,160,000

Gasto Empleador Seguro Cesanta

Descuento
Sueldo
Descuento
Mensual $
Imponible
Seguro de
Seguro de
Mensual
Cesanta (%) Cesanta
Cargo
Gerente General
$
600,000
2.40% $
14,400
experto en prevencion
$
580,000
2.40% $
13,920
consultor en prevencion $
500,000
2.40% $
12,000

Descuento
Anual $
Seguro de
Cesanta
$
172,800
$
167,040
$
144,000
$
483,840

Estos son ejemplos inventados de sueldos, los que deben trabajar en esta planilla son los que definieron ustedes en
Los descuento de previsin corresponde a los que elije el trabajador entre las diferentes AFP.
Ustedes deben completar con los datos reales asociados a las AFP e ISAPRES.

Tabla de Sueldos por tipo de cargo

Total
Descuento
Descuentos
Descuento
Seguro de
Previsionales
Salud (%)
Cesanta (%) (%)
9.25%
0.60%
21.33%
8.92%
0.60%
21.00%
8.51%
0.60%
20.59%

Total
Descuentos
$ 127,980
$ 121,800
$ 102,950

Sueldo
Lquido
Mensual
$ 472,020
$ 458,200
$ 397,050

esta planilla son los que definieron ustedes en la descripcin de cargos y sus respectivas rentas
ntre las diferentes AFP.

Sueldo
Imponible
Anual
$ 7,200,000
$ 6,960,000
$ 6,000,000
$ 20,160,000

Horario de Atencin a Pblico

Horas
Horas
Horario
Semanales Mensuales
Da
Lunes a Viernes
09:00 - 19:00
45
180
Sbado
10:00 - 14:00
20
80

Capacidad de la Planta o Taller Primer ao para

el personal
Capacidad Total de
Capacidad
Produccin en hrs.
Total de
N de
X mecnico
N de
Produccin
Mecnicos
semanal
semanas
al mes hrs.
45
4
0

Hora Promedio Estimada por Servicio

Tipo de
Servicio
Tiempo Estimado Hrs.
Cambio de
Aceite
Afinamiento
Mec. Gral
Frenos
Otros

Inversiones en Equipamiento, Herramientas y Otros

Descripcin por
Item
articulos oficina
1 lapices
marcadores
posit
renma
clip
Total Inversin escogida
Cantidad

Descripcin por
Item
Impresoras y PC
impresora
scaner
notebook
Total Inversin escogida
Cantidad

Descripcin por
Item
Mobiliario
3 sillas
3 estantes
3 repisas
1 pizarra
Total Inversin escogida
Cantidad

Cantidad

easy

home center
$ 95
$ 320
$ 490
$ 2,200
$ 430
$ 3,220

$ 100
$ 310
$ 630
$ 2,100
$ 400

lapiz lopez
$ 90
$ 280
$ 500
$ 1,980
$ 380

easy

home center

falabella

easy

home center

falabella

$ 22,990
$ 26,590
$ 35,990

$ 29,990
$ 21,990
$ 29,990
$ 11,900

$ 29,990
$ 29,900

$ 86,780

Descripcin por
Item
easy
Electrnica
radio
herbidor electrico

home center

falabella

home center

falabella

Total Inversin escogida

Cantidad

Descripcin por
Item
Herramientas

Total Inversin escogida

easy

Cantidad

Descripcin por
Item
Equipos

easy

home center

falabella

Total Inversin escogida

Total Inversin Proyecto

$ 90,000

Nota: los precios asociados a cada item de cada proveedor, son netos (sin IVA)

Precios de servicios a ofrecer

Precio Vta Precio Vta
Tipo de Servicio sin IVA
con IVA
$ 1,000 $ 1,190
$ 1,001 $ 1,191
$ 1,002 $ 1,192
$ 1,003 $ 1,194
$ 1,004 $ 1,195
$ 1,005 $ 1,196

Costos Fijos Mensuales

Agua
Electricidad
Insumos
Gas
Internet-TelevisinTelefona
Hosting
Total Insumos
Contabilidad
Externa
Publicidad y
Merchandising

Otros Gastos

Costos Fijos Anuales

Costo Fijo
Costo Fijo
Ao 2
Costo Mensual Ao 1
$
8,000
$ 96,000
$ 98,880
$
15,000
$ 180,000
$ 185,400
$
11,000
$ 132,000
$ 135,960

$
$
$

34,000
78,000

$ 408,000
$ 35,840
$ 851,840

$ 420,240
$ 36,915
$ 877,395

20,000

$ 240,000

$ 247,200

$0

$0

Artculos de oficina

$0

$0

Artculos de aseo
Overoles
Zapatos de
seguridad
Guantes
Poleras

$0
$0

$0
$0

$0
$0
$0

$0
$0
$0

Polar manga larga

Orejeras
Insumos sala de
espera (t, caf,
azucar, cucharas,
dispensador, agua
y vasos)

$0
$0

$0
$0

$0

$0

Total Otros Gastos

Sueldos
Imponibles

$ 240,000
$ 247,200
$ 12,000,000 $ 12,360,000
$ 10,200,000 $ 10,506,000
$ 3,000,000 $ 3,090,000
$ 6,600,000 $ 6,798,000

Gerente General
Administrador
Secretaria
Jefe de Taller

$
$
$
$

1,000,000
850,000
250,000
550,000

Mecnico 1
Mecnico 2
Estudiante en
Prctica
Total Sueldos
Imponibles

$
$

300,000
300,000

$ 3,600,000
$ 3,600,000

$ 3,708,000
$ 3,708,000

50,000

$ 600,000

$ 618,000

Total Costos Fijos Anuales

$ 39,600,000 $ 40,788,000
$ 40,691,840 $ 41,912,595

Costos Fijos Anuales

Costo Fijo
Costo Fijo
Ao 3
Ao 4

Costo Fijo
Ao 5

$ 101,846
$ 190,962
$ 140,039

$ 104,902
$ 196,691
$ 144,240

$ 108,049
$ 202,592
$ 148,567

$ 432,847
$ 38,023
$ 903,717

$ 445,833
$ 39,163
$ 930,829

$ 459,208
$ 40,338
$ 958,753

$ 254,616

$ 262,254

$ 270,122

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0
$0

$0
$0

$0
$0

$0
$0
$0

$0
$0
$0

$0
$0
$0

$0
$0

$0
$0

$0
$0

$0

$0

$0

$ 254,616
$ 262,254
$ 270,122
$ 12,730,800 $ 13,112,724 $ 13,506,106
$ 10,821,180 $ 11,145,815 $ 11,480,190
$ 3,182,700 $ 3,278,181 $ 3,376,526
$ 7,001,940 $ 7,211,998 $ 7,428,358
$ 3,819,240
$ 3,819,240

$ 3,933,817
$ 3,933,817

$ 4,051,832
$ 4,051,832

$ 636,540

$ 655,636

$ 675,305

$ 42,011,640 $ 43,271,989 $ 44,570,149

$ 43,169,973 $ 44,465,072 $ 45,799,024

Costos Variables Unitarios Ao 1

Concepto de costo Total $

Total Costo Variable Unitario

7,000,000

Costos Variables Unitarios Ao 2

Concepto de costo Total $

Total Costo Variable Unitario

Inflacin para el ao 2
Costo Variable Indexado ao 2

Costos Variables Unitarios Ao 3

Concepto de costo Total $

Total Costo Variable Unitario

Inflacin para el ao 3
Costo Variable Indexado ao 3

Costos Variables Unitarios Ao 4

Concepto de costo Total $

Total Costo Variable Unitario

Inflacin para el ao 4
Costo Variable Indexado ao 4

Costos Variables Unitarios Ao 5

Concepto de costo Total $

Total Costo Variable Unitario

Inflacin para el ao 5
Costo Variable Indexado ao 5

Costo Fijo Total Ao1

40,691,840
Costo Fijo Total Ao2
41,912,595
Costo Fijo Total Ao3
43,169,973
Costo Fijo Total Ao4
44,465,072
Costo Fijo Total Ao5
45,799,024

Costo Variable Unitario

7,000,000
Costo Variable Unitario
Costo Variable Unitario
Costo Variable Unitario
Costo Variable Unitario
-

Cantidad Equilibrio
13.56
Cantidad Equilibrio
#DIV/0!
Cantidad Equilibrio
#DIV/0!
Cantidad Equilibrio
#DIV/0!
Cantidad Equilibrio
#DIV/0!

Costo Fijo Total Ao1

40,691,840
Costo Fijo Total Ao2
41,912,595
Costo Fijo Total Ao3
43,169,973
Costo Fijo Total Ao4
44,465,072
Costo Fijo Total Ao5
45,799,024

Costo Variable Unitario

7,000,000
Costo Variable Unitario
Costo Variable Unitario
Costo Variable Unitario
Costo Variable Unitario
-

Precio Equilibrio
135,639,466.67
Precio Equilibrio
#DIV/0!
Precio Equilibrio
#DIV/0!
Precio Equilibrio
#DIV/0!
Precio Equilibrio
#DIV/0!

costos

costo variable
295000

ventas totales
395000

815000

Precio Vta

Beneficio Total
10,000,000

0.00

Precio Vta
#DIV/0!
Precio Vta
#DIV/0!
Precio Vta
#DIV/0!
Precio Vta
#DIV/0!

Precio Vta

Beneficio Total
10,000,000

0.32

Precio Vta
#DIV/0!
Precio Vta
#DIV/0!
Precio Vta
#DIV/0!
Precio Vta
#DIV/0!

$ EQUILIBRIO
572440.4762

BENEF

Item
Set Destornillador Cruz

Cantidad

Vida til
6

Valor Compra Valor residual

50000
$ 16,667

$ 16,667

Valor Residual
Set Destornillador Cruz
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

$ 100,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 100,000

Depreciacin Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
$ 11,111
$ 66,667
$ 66,667
$ 66,667

$ 66,667

$ 66,667

$ 66,667

Ao 5

$0

Ao 6

$0

$0

Ao 7

Ao 8

$0

Ao 9

$0

Ao 10

$0

$0

Inversin Inicial
Descripcin
Monto $
Inversin en
Equipamiento,
Herramientas y Otros
Construccin
Mes Anticipo + Mes
Garanta
Abogado
Notario
Conservador de
Bienes Races
Diario Oficial
Aporte de los socios
Otros
Total Inversin

$ 90,000

$ 90,000

FLUJO NETO DE FONDOS (Millones)

PRONOSTICO DE VENTAS/AOS

Ventas (Unidades)
Crecimiento de ventas (%)
Precio de Venta($)

2
200,000

206,000

0%

3%

3,000

3,090

Incremento de precios (%)(Inflacin)

3%

Costo Variable Unitario

7000000

ITEM/AOS

INGRESOS POR VENTA (millones)

600,000,000

Costo Variables Unitario

1,400,000,000,000

Margen de Contribucin

-$

1,399,400,000,000

636,540,000
636,540,000

EGRESOS
$0

$0

$0

$0

$0

$0

Depreciacin (Menos)

TOTAL EGRESOS

INVERSION

TOTAL INVERSION

$0

RESULTADO ANTES DE IMPTOS.

0.0 -$

1,399,400,000,000

636,540,000

-$

237,898,000,000

108,211,800

0.0 -$

1,161,502,000,000

528,328,200

Impuesto a la Renta 17%

RESULTADO DESPUES DE IMPTOS.

17.0%

Depreciacin (Ms)

Valor Residual de la Inversin

FLUJO NETO DE FONDOS

0.0 -$

1,161,502,000,000

528,328,200

FLUJO NETO DE FONDOS ACTUALIZ.

0.0 -$

1,055,910,909,091

436,634,876

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

###############

TASA DE INTERS
TIR
Razn Beneficio/Costo
PRI
IVAN

10%

ones)
3

4
212,180

218,545

225,102

3%

3%

3%

3,183

3,278

3,377

3%

3%

3%

3
$
$
$

675,305,286
-

$
$

675,305,286

716,431,378
-

$
$

716,431,378

760,062,049
760,062,049

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

675,305,286

716,431,378

760,062,049

114,801,899

121,793,334

129,210,548

560,503,387

594,638,044

630,851,501

16,667

560,503,387

594,638,044

630,868,167 ################

421,114,491

406,145,785

391,719,497 ################