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La finalidad de los planes agregados es mostrar los costos directos implicados en el sistema entorno de produccin, tales como: costos variables de produccin, costo de mano de obra, costos de inventario, costos asociados con el faltante de una unidad, costos de contratacin y despido, entre los ms importantes. La estrategia de los planes agregados depende o esta en funcin de la capacidad econmica y de infraestructura del negocio, de las polticas que lo rigen y de la etapa en la que se encuentra, del comportamiento de la demanda (mercado), de las estrategias y efectividad de los canales de distribucin, y de otros tanto factores que al momento de planear se hacen presentes. El proceso de planeacin agregada debe ser visto como un proceso que en gran medida depende de la fluctuacin de la demanda. En un modelo esttico, la incertidumbre de los elementos que componen el plan es mnima, en este escenario el sistema de produccin podra adoptar polticas rgidas, como cero contrataciones y despidos, o un inventario relativamente de 0. La base de datos crtica para el desarrollo de un plan agregado es el pronstico de ventas, y as como este ltimo tiende a actualizarse ante los cambios de mercado, en el plan agregado, en caso de que tuviera que hacerse, se modificaran los elementos necesarios para el nuevo pronstico. Los planes agregados deben ser flexibles, sencillos, descriptivos y comunicables, solo teniendo estas caractersticas se llegar a la efectividad del proceso de planeacin agregada. Los planes agregados se sustentan en el uso de unidades agregadas, las cuales pueden definirse como aquellas que por su naturaleza implican un costo directo de produccin. Como ejemplo: horas hombre horas mquina trabajadas. Es importante mencionar que no hay una receta para la creacin de planes agregados efectivos, sin embargo, los autores de este tema concuerdan en algunas estrategias que pueden tomarse como base en el desarrollo de la propia.
El ao pasado, Precisin fabric 41382 unidades de distintos tipos. Se trabajaron 260 das y se tuvo un promedio de 40 trabajadores. Los costos de produccin, excluyendo la mano de obra no cambian en el horizonte de planeacin y se ignoran. Adems considere los siguientes datos: Costo de contratacin = $450 / trabajador Costo de almacenaje = $5 unidad/mes Salarios y beneficios = $120 trabajador/da Costo de despido = $600 /trabajador Costo de orden atrasada = $15 unidad/mes Trabajadores disponibles = 35 Elabore los siguientes planes: Plan de inventario cero, Plan de fuerza de trabajo nivelada (con ordenes atrasadas y sin ordenes atrasadas) y plan mixto
Pronstico de la demanda agregada para engranes de precisin: Mes Demanda (cajas) Das hbiles/mes Enero 2760 21 Febrero 3320 20 Marzo 3970 23 Abril 3540 21 Mayo 3180 22 Junio 2900 22 Total 19670 129
Calculamos la capacidad promedio por trabajador, basndonos en los datos histricos: 41382/(260*40) = 3.97 = 4 unidades/trabajador/da
Costo de despido
Salarios Das amortiguador Total
$ 1200
$ 83160 0.0909 $ 84360
0
$ 100800 0.2380 $ 104850
0
$ 121440 0.4431 $ 122340
$ 600
$ 108360 0.4186 $ 108960
$ 3600
$ 97680 0.5135 $ 101280
$ 2400
$ 87120 0.0303 $ 89520
$ 7800
$ 598560 1.7344 tot $ 611310
Mes Demanda (cajas) Das hbiles/mes Trabajadores disponibles Trabajadores necesarios Trabajadores contratados Costo de contratacin Unidades producidas Unidades en Inventario Costo de inventario Salarios Das amortiguador Total
Total/promedio 19670 129 --44 9 $ 4050 19670 6718 $ 33590 $ 681120 6.3617 prom $ 718760
Ajuste
El costo de inventario resulta elevado, por este motivo no se recomienda usar el pico de la demanda. Solo en caso de requerir un colchon amplio de producto.
Total/promedio 19670 129 --39 9 $ 1800 19670 832 474 $ 4160 $ 7110 $ 603720 0.8888 prom $ 616790
4500
D mn a e ad
4000
3500
P d c i in n rio0 ro u c n ve ta
3000
2500
2000
1500
1000
500
140000
C s In n rio0 o to ve ta
120000
100000
60000
40000
20000
800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
Poseidon meter, Inc. Fabrica una variedad de medidores de agua. Los datos del ao pasado indican que un trabajador puede hacer, en promedio 100 medidores por periodo de seis semanas. El costo de almacenaje se calcula en $1 por medidor por periodo, las ordenes atrasadas , si se permiten, cuestan cerca de $2 por medidor por periodo. Se pueden contratar nuevos trabajadores a un costo de $1000 por trabajador; los trabajadores existentes se pueden despedir a un costo de $2000 por trabajador. Los trabajadores ganan $1500 por periodo. Actualmente Poseidon cuenta con 10 empleados. El pronstico para los siguientes cuatro periodos es 1200, 1200, 1000 y 1000 medidores respectivamente. Desarrolle Desarrolle Desarrolle siguientes Qu plan un plan de inventario cero para los siguientes cuatro periodos un plan de trabajo de fuerza constante (sin faltantes) para los siguientes cuatro periodos un plan de trabajo de fuerza constante ( permitiendo ordenes atrasadas por periodo) para los cuatro periodos recomendara? Y Por qu?
Plan de inventario 0: Mes Demanda Capacidad por trabajador Trabajadores disponibles Trabajadores necesarios Trabajadores contratados Trabajadores despedidos Costo de contratacin Costo de despido Salarios Total Periodo 1 1200 100 10 12 2 0 $ 2000 0 $ 18000 $ 20000 Periodo 2 1200 100 12 12 0 0 0 0 $ 18000 $18000 Periodo 3 1000 100 12 10 0 2 0 $ 4000 $ 15000 $ 19000 Periodo 4 1000 100 10 10 0 0 0 0 $ 15000 $ 15000 Total/promedi o 4400 100 ----2 2 $ 2000 $ 4000 $ 66000 $ 72000
Mes Demanda Capacidad por trabajador Demanda acumulada Mximo de trabajadores Trabajadores disponibles Trabajadores necesarios Trabajadores contratados Costo de contratacin Unidades producidas Unidades en Inventario Costo de inventario Salarios Total
Ahora, el plan de fuerza nivelada con faltantes: Arbitrariamente la fuerza laboral sera de 11 trabajadores
Mes Demanda Capacidad Trabajadores disponibles Trabajadores necesarios Trabajadores contratados Costo de contratacin
Unidades producidas
Unidades en Inventario Unidades faltantes Costo de inventario Costo por faltantes Salarios Total
1100
0 100 0 $ 200 $16500 $ 17700
1100
0 200 0 $ 400 $ 16500 $ 16900
1100
0 100 0 $ 200 $ 16500 $ 16700
1100
0 0 0 0 $ 16500 $ 16500
$ 4400
0 400 0 $ 800 $ 66000 $ 72200
X-Print Manufacturing produce impresoras lser. Una planta ensambla el modelo PL-4000. Los estndares indican que un trabajador puede ensamblar cinco impresoras al da. El costo de fabricar este modelo es $350 y la compaa piensa que cuesta $5 almacenar una impresora durante un mes. Los trabajadores ganan $1500 al mes y se pueden contratar a $500 cada uno; el costo por despido es de 750 por trabajador. Por ahora se tienen 12 trabajadores en el departamento de ensamble. Un faltante de impresoras tiene un costo de $35 por unidad por mes. Mes Das hbiles Demanda Julio 21 1020 Agosto 22 950 Septiembre 21 800 Octubre 23 1000 Noviembre 19 1250 Diciembre 20 650 Total 126 5670
a) Desarrolle un plan de inventario cero para este problema b) Desarrolle un plan de fuerza de trabajo constante cuando no se permiten faltantes c) Desarrolle un plan que permita ordenes atrasadas d) Debido a un plan de capacidad a largo plazo, se re localizar el departamento de ensamble, lo que requiere que el departamento pare. Existen dos tiempos posibles para que esto ocurra. Uno es esperar cuatro das en octubre y el otro necesitar ocho da en diciembre Qu plan recomendara?
Mes Demanda Das hbiles/mes Trabajadores disponibles Trabajadores necesarios Trabajadores contratados Trabajadores despedidos Costo de contratacin Costo de despido Salarios Das amortiguador Total
Total/promedio
Total/promedio
Das acumulados
Mximo de trabajadores Trabajadores disponibles Trabajadores necesarios Trabajadores despedidos Costo de despido Unidades producidas Unidades en Inventario Costo de inventario Salarios Das amortiguador Total
21
10 12 10 2 $ 1500 1050 30 $ 150 $ 15000 0.2857 $ 16650
43
10 10 10 0 0 1100 180 $ 900 $ 15000 1.6363 $ 15900
64
9 10 10 0 0 1050 430 $ 2150 $ 15000 4.0952 $ 17150
87
9 10 10 0 0 1150 580 $ 2900 $ 15000 5.0434 $ 17900
106
10 10 10 0 0 950 280 $ 1400 $ 15000 2.9473 $ 16400
126
9 10 10 0 0 370 0 0 $ 15000 3.7000 $ 15000
Tomamos los totales y calculamos la fuerza promedio = 5670/(126*5) = 9 Julio 1020 21 12 9 3 $ 2250 945 0 75 0 $ 2625 $ 13500 0 $ 18375 Agosto 950 22 9 9 0 0 990 0 35 0 $ 1225 $ 13500 0 $ 14725 Septiembre 800 21 9 9 0 0 945 110 0 $ 550 0 $ 13500 1.0476 $ 14050 Octubre 1000 23 9 9 0 0 1035 145 0 $ 725 0 $ 13500 1.2608 $ 14225 Noviembre 1250 19 9 9 0 0 855 0 250 0 $ 8750 $ 13500 0 $ 22250 Diciembre 650 20 9 9 0 0 900 0 0 0 0 $ 13500 0 $13500
Total/promedio
5670 126 --9 3 $ 2250 5670 255 360 1275 $ 12600 $ 81000 0.3847 $ 97125
Jerry es gerente de produccin de la Ca Protoplastics. Los dos artculos importantes que hacen son portaespejos y manijas. La demanda histrica mensual para los dos ltimos aos se muestra en la tabla. Recientemente Proto lo contrato a usted y Jerry le ha pedido que planee la produccin para el prximo ao. Se necesitan dos das/trabajador para hacer un portaespejo y tres para hacer una manija. Se cuenta con 32 trabajadores en la planta que laboran 26 das por mes. El costo de contratacin de un nuevo trabajador es de $700 y al despedir uno existente es de $1000. Los trabajadores ganan $2000 al mes. Hacer un espejo cuesta $250 y una manija $380. La tasa de costo de mantener un inventario en Proto es de 36% anual. No se permiten faltantes. Desarrolle un plan agregado mensual y los niveles de fuerza de trabajo para los meses 25 al 30. AO 1 Mes 1 2 3 4 Portaespejo 101 97 94 102 Manija 200 197 196 200 Mes 13 14 15 16 AO 2 Portaespejo 102 102 97 110 Manija 222 220 225 222
Manijas Portaespejos
5
6 7 8 9 10 11 12
101
92 97 91 103 92 97 91
202
209 207 216 212 220 216 218
17
18 19 20 21 22 23 24
92
102 110 92 102 107 103 91
227
228 232 234 242 236 241 239
25 Demanda portaespejos Demanda manijas Das de produccin Capacidad por trabajador por mes Trabajadores necesarios (Produccin exacta) Trabajadores disponibles Trabajadores necesarios Trabajadores contratados Trabajadores despedidos 100 244 26 13/9
8/28
8/28
8/28
8/28
8/28
8/29
---
32 8/28 4 0
36 8/28 0
36 8/28 0 0
36 8/28 0 0
36 7/28 0 1
35 8/26 0 0
----4 1
Costo de contratacin
2800
2800
0 72000 104/252
0 72000 104/252
0 72000 104/252
0 72000 104/252
0 68000 104/234
Costo de produccin
Costo total de produccin Inventario Costo de inventario Total
26000/95760
121760 4/8 360/1094.4 198014.4
26000/95760
121760 8/14 720/1915.2 196395.2
26000/95760
121760 12/18 1080/2462.4 197302.4
26000/95760
121760 16/20 1440/2736 197936
22750/95760
118510 7/20 630/2736 192876
26000/88920
114920 11/0 990/0 183910
152750/567720
720470 58/80 5220/10944 $ 1166434
Costo total Salario 200000 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 25 26 27 28 29 30 Costo de produccin
La estrategia en este modelo de plan consistira en generar el mximo inventario posible para cubrir demandas futuras, utilizando, de ser necesario, cambios en la fuerza de trabajo. Una alternativa, rama de lo anterior, sera contratar ms personal de lo que se necesita en el 1er. periodo, mantenindole constante durante los periodos siguientes, debiendo considerar el despido al final del periodo de planeacin. Para optimizar este problema se requiere trazar por prueba y error, una estrategia mixta de planeacin.
Planee la produccin para el prximo ao. La proyeccin de la demanda es la siguiente: primavera 20000; verano 10000; otoo 15000.invierno 18000. Al comienzo de la primavera usted cuenta con 70 trabajadores y 1000 unidades en inventario. El contrato con el sindicato especifica que usted puede despedir trabajadores solo una vez al ao, al comienzo del verano. Igualmente usted solo puede contratar trabajadores al final del verano para comenzar el trabajo regular en el otoo. El nmero de trabajadores despedidos a principios de verano y el nmero de estos contratados al final del verano debe dar como resultado unos niveles de produccin planeados para verano y otoo que sean iguales a las proyecciones de la demanda para verano y otoo, respectivamente. Si la demanda excede la oferta, utilice tiempo extra solo en primavera, lo cual significa que los pedidos pendientes podran presentarse en invierno. Se le suministran los siguientes costos: Contratacin: $100/trabajador; despido:$200/trabajador; mantenimiento: $20 por unidad/trimestre; costo de los pedidos pendientes: $8 por unidad;; trabajo de tiempo directo: $10 por hora; tiempo extra: $15 por hora. La productividad es de 0.5 por trabajador/hora, 8 horas por da; 50 das por trimestre. Encuentre el costo total.
25000
20000
Demanda
15000
5000
Primavera (t.e)
Verano (c y d)
Otoo
Invierno (p.p)
Total
20000 50 70
10000 50 70
15000 50 75
18000 50 75
Trabajadores necesarios
Trabajadores contratados Trabajadores despedidos Costo de contratacin Costo de despido Unidades producidas en Tiempo regular Unidades en inventario Unidades faltantes Costo de faltante Costo de tiempo extra Salario regular Total
100
0 0 0 0 14000 0 6000 0 $ 180000 $ 280000 $ 460000
50
25 20 $2500 $ 4000 10000 0 0 0 0 $ 200000 $ 206500
75
0 0 0 0 15000 0 0 0 0 $ 300000 $300000
75
0 0 0 0 15000 0 3000 $ 24000 0 $ 300000 $ 324000
75
25 20 $2500 $400 54000 0 3000 $ 24000 $ 180000 $ 1080000 $1290500
DAT INC. Necesita desarrollar un plan total para su lnea de productos. Los datos pertinentes son los siguientes: Tiempo de produccin: 1hr/unidad Costo promedio del trabajo: $10/hora Trabajo semanal: 5 dias, 8 horas/da Das por mes: suponga 20 das de trabajo por mes Inventario inicial: 500 unidades Reserva de seguridad: medio mes Costo de los faltantes: $20/unidad/mes Costo de mantenimiento: $5/unidad/mes La proyeccin para el 2001 es la siguiente:
Enero 2500
Feb 3000
Marzo 4000
Abril 3500
Mayo 3500
Junio 3000
Julio 3000
Ago 4000
Sep 4000
Oct 4000
Nov 3000
Dic 3000
La gerencia prefiere mantener una fuerza laboral y un nivel de produccin constantes, absorbiendo las variaciones de la demanda a travs de los faltantes y excedentes de inventario. La demanda no satisfecha se traslada al mes siguiente. Desarrolle un plan total que satisfaga la demanda y dems condiciones del problema. No trate de encontrar la solucin ptima; simplemente encuentre una buena solucin y formule el procedimiento que usted podra utilizar para probar una mejor solucin. Haga los supuestos necesarios.
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Sept.
Octubre
Nov.
Dic.
Total
500
1250
1500
2000
1750
1750
1500
1500
2000
2000
2000
1500
40500
41500
4500 3459
3250 3459
3500 3459
4500 3459
4000 3459
4000 3459
2500 3459
3000 3459 8
Unidades en faltante Costo de inventario Costo de faltantes Costo de produccin Total $ 34590 $ 34590 $ 1045 $ 2090
623
414
328
869
1410
451
$ 12460 $ 34590
$ 8280 $ 34590
$ 6560 $ 34590
$ 17380 $ 34590
$ 28200 $ 34590
$ 9020 $ 34590
$ 40 $ 34590
Ejercicios
1) La compaa SkAtZ ha pronosticado la demanda de patines como 56, 84, 108 y 59 miles de cajas para los siguientes cuatro trimestres. Existe un inventario inicial de 20000 cajas y cuesta $50 al mes almacenar una caja en inventario. Los clientes aceptaran una orden atrasada, pero hay un costo de $250 por caja, por la prdida de la buena voluntad del cliente. La capacidad de produccin y los costos son los siguientes: Periodo Capacidad interna (1000 cajas) Capacidad de subcontratacin (1000 cajas) Costos internos ($100/caja) Costos de subcontratacin ($100/caja) 1 60 40 20 22 2 70 40 21 28 3 60 40 23 30 4 55 40 22 28
2) Eastern Electric fabrica lavadoras y secadoras. Los requerimientos de produccin para las unidades agregadas estn dados en la tabla. Un empleado puede producir 20 unidades al mes en tiempo de trabajo normal, y puede producir dos unidades adicionales en tiempo extra. En este momento se tienen 25 empleados y no se usa tiempo extra. Se pueden contratar nuevos trabajadores, pero a un costo de $950 por empleado; los costos de despido son de $1500 por empleado. El salario de tiempo normal es $1750 mensuales por empleado, con costos de tiempo extra de $180 por unidad por empleado. Los costos de mantener inventario son $15 al mes por unidad y los costos por faltantes son $30 al mes por unidad. No se tiene inventario inicial. Desarrolle un plan agregado para los siguientes cinco meses. Mes Demanda 1 450 2 550 3 600 4 625 5 675
3) Consumer Electronics produce electrodomsticos pequeos. Varios modelos de tostadores, cafeteras y procesadores de pan significan la mayor parte de la produccin. La demanda para cada familia para los prximos tres meses, el nmero promedio que un trabajador puede fabricar de cada producto en un mes y su costo promedio de almacenaje son los siguientes:
Mes
1 Tostador Cafetera Procesador de pan Total 2000 2200 900 5100 2 2600 2400 1200 6200 3 2000 2100 700 4800
Salida/ trabajador
70 120 110
Costo de almacenaje
$0.85 $1.25 $2.10
Todos los trabajadores ganan $2000 al mes. Contratar un nuevo trabajador cuesta $1200 y despedir uno $2000. Un trabajador tiene un mes de capacitacin prctica, durante la cual solo produce la mitad de lo normal para un trabajador capacitado. Por razones de estabilidad. Consumer Electronics no quiere cambios en mas del 15% de su fuerza de trabajo en cualquier mes; por ahora se cuentan con 55 trabajadores. No se permiten faltantes. Desarrolle los correspondientes planes.
4) Desarrolle un plan de produccin y calcule el costo anual para una firma cuya proyeccin de la demanda para otoo es de 10,000; para invierno, 8,000; para primavera, 7,000 y para verano 12,000. El inventario para principios de otoo es de 500 unidades. A comienzos de otoo usted tiene 30 trabajadores pero planea contratar trabajadores temporales para principios de verano y despedirlos al final de verano. Adems usted ha negociado con el sindicato la opcin de utilizar la fuerza laboral regular por tiempo extra durante el invierno o la primavera si esto es necesario para evita el agotamiento de existencias al final de estos trimestres. El tiempo extra no esta disponible durante el otoo. Los costos pertinentes son los siguientes: contratacin US$100 por cada empleado temporal; despido US$200 por cada trabajador despido; mantenimiento de inventario, us$5 por unidad/trimestre; pedidos pendientes, US$10 por unidad; tiempo directo US$5 por hora; tiempo extra US$8 por hora. Suponga que la productividad es de 0.5 unidades por trabajador/hora, con 8 horas diarias y 60 das por estacin.
5 ) Jason Enterprises est produciendo videotelefonos para el mercado de los hogares. La calidad no es tan buena como debera ser en este punto, pero el precio de venta es bajo y Jason puede estudiar la respuesta del mercado mientras gasta mas tiempo en I&D. En esta etapa, sin embargo, JE, necesita desarrollar un plan de produccin total para los seis meses de enero a junio. Como lo podr suponer, usted ha sido comisionado para crear el plan. La siguiente informacin podr ayudarlo:
Enero Demanda No. De das de trabajo
Costos
Febrero 600 19
Marzo 650 21
Abril 800 21
Inventario
Mayo 900 22
Junio 800 20
500 22
US$100 /UNIDAD
Materiales Costo de mantenimiento de inventario Costo marginal de agotamiento de reservas Costo marginal de la subcontratacin US$10 /UNIDAD/MES US$20 /UNIDAD/MES US$100 /UNIDAD (US$200 DEL COSTO DE LA SUBCONTRATACIN MENOS US$100 DE AHORRO DE MATERIALES) US$50 /TRABAJADOR US$100 /TRABAJADOR
Plan 1: Producir para obtener unos requerimientos de produccin mensual exactos, mediante el uso de un da regular de ocho horas variando el tamao de la fuerza laboral (suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer mes. Plan 2: Producir para satisfacer la demanda promedio prevista durante los seis meses siguientes manteniendo una fuerza laboral constante. El inventario se puede acumular y los faltantes se llenan con la produccin del mes siguiente mediante los pedidos pendientes de cumplimiento (suponiendo una fuerza laboral inicial de 10). Plan 3: Fuerza laboral constante de 10, utilizar la subcontratacin.
4 /UNIDAD
US$12.5 /HORA US$18.75 /HORA
6) Una firma con una variacin estacional pronunciada planea normalmente la produccin para un ao completo con el fin de capturar los extremos de la demanda durante los meses de mayor agitacin y los ms lentos. Pero es posible ilustrar los principios generales involucrados con un horizonte mas corto. Suponga que se va a fijar un plan de produccin para la CA&J Company para los prximos 6 meses. Se ha proporcionado la siguiente informacin:
Enero Demanda 1800 22 Febrero 1500 19 Marzo 1000 21 Abril 900 21 Mayo 1100 22 Junio 1600 20 Total 8000 125
Costos
Materiales
Inventario
Inventario inicial 400 UNIDADES 25% DE LA DEMANDA MENSUAL Reservas de seguridad
US$1.5 /UNIDAD/MES
US$5 /UNIDAD/MES US$20 /UNIDAD (US$120 DEL COSTO DE LA SUBCONTRATACIN MENOS US$100 DE AHORRO DE MATERIALES) US$200 /TRABAJADOR US$250 /TRABAJADOR 5 /UNIDAD
US$4 /HORA
US$6 /HORA
Plan 1: Producir para obtener unos requerimientos de produccin mensual exactos, mediante el uso de un da regular de ocho horas variando el tamao de la fuerza laboral. Plan 2: Producir para satisfacer la demanda promedio prevista durante los seis meses siguientes manteniendo una fuerza laboral constante. El inventario se puede acumular y los faltantes se llenan con la produccin del mes siguiente mediante los pedidos pendientes de cumplimiento. Plan 3: Producir para satisfacer la demanda mnima prevista (abril) utilizando una fuerza laboral constante en el tiempo regular. Subcontratar para satisfacer los requerimientos de produccin adicionales y subcontratando cualquier diferencia mensual entre los requerimientos y la produccin. Plan 4: Producir para satisfacer la demanda prevista para los dos primeros meses utilizando una fuerza laboral constante en el tiempo regular. Utilizar tiempo extra para satisfacer los requerimientos de produccin adicionales. El nmero de trabajadores es ms difcil de calcular para este plan, pero el objetivo es terminar junio con un inventario final tan cercano como sea posible a las reservas de seguridad de dicho mes.