Divida publica: processos, crise e participacao popular

Daniel Bin Maria Lucia Fattorelli Myriam Ayala Rodrigo Vieira de vila

PROGRAMA
Parte I: Teoria econmica marxista 1.1 Teoria do valor e da mais-valia 1.2 Exploraes capitalista e pr-capitalista 1.3 Capital fictcio e capital portador de juros Parte II: Processo de endividamento brasileiro 2.1 Evoluo da dvida pblica no perodo de 1970 at o presente 2.2 Dvida e superestrutura legal 2.3 Quem decide, quem paga em quem recebe: uma abordagem de classes

Parte III: Contexto atual 3.1 Crise financeira 3.2 Relaes entre crise e dvida soberana
Parte IV: Iniciativas de auditoria e participao popular 4.1 Experincia e resultados da auditoria oficial do Equador 4.2 Descobertas da CPI da dvida pblica brasileira

Parte II Processo de endividamento brasileiro

2.1 Evoluo da dvida pblica no perodo de 1970 at o presente 2.2 Dvida e superestrutura legal 2.3 Quem decide, quem paga em quem recebe: uma abordagem de classes

BRASIL: Dvida Externa Registrada no Banco Central US$ milhes 1969 a 1994
140.000,0 120.000,0

Outros
Agncias Governamentais

100.000,0 80.000,0 60.000,0 40.000,0 20.000,0 1969 1970 1971 1972 1973 1974 1975 1976 1977 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994
Fonte: Relatrios Anuais do Banco Central disponibilizados CPI da Dvida.

BID

Banco Mundial Emprstimos do FMI

Emprstimos em Moeda Bnus de Dvida Renegociada com bancos

QUAL O VERDADEIRO PAPEL DA DVIDA ?

Instrumento de financiamento do Estado

Ou

Instrumento do Poder financeiro que utiliza a dvida como um mecanismo de transferncia de recursos do setor pblico para o setor financeiro

privado?

PAPEL DA DVIDA EXTERNA Dcada de 70: Dvida absorve excesso de liquidez Crescimento do endividamento externo em quase todos os pases do Terceiro Mundo sob ditaduras militares Excesso de liquidez devido ao fim da paridade dlar/ouro e elevao do preo do petrleo Dcada de 80: Crise da Dvida provocada pelos bancos privados internacionais abre espao para interveno do FMI: dcada perdida Elevao unilateral das taxas de juros internacionais (Prime e Libor) Sucessivas negociaes; transferncia de dvidas para o BC Clusulas ilegais; comisses extorsivas; ausncia de

PAPEL DA DVIDA EXTERNA Dcada de 90: Mecanismos financeiros de transferncia de capital do setor pblico para o setor financeiro privado Suspeita de prescrio Estatuto de Limitaces

Plano Brady: converso da dvida contratual em bnus

abrindo mo da recompra no mercado secundrio Privatizaes: Utilizao dos bnus Brady como moeda

Livre fluxo de capitais combinado com as elevadas taxas de

juros transformam a face da dvida externa em interna Acelerada emissao de bnus soberanos http://www.stn.fazenda.gov.br/divida_publica/downloads/soberanosintern

PAPEL DA DVIDA EXTERNA Anos 2000: Mecanismos financeiros de transferncia de capital do setor pblico para o setor financeiro privado Aprofundamento do aparato legal de privilgios para dvida

Clusulas de ao coletiva
Recompra de ttulos da dvida externa com gio Pagamento antecipado ao FMI com emisso de dvida interna Transformao de dvida externa em interna

Elevao da dvida externa privada

Dvida da ditadura

Elevao juros Converso da dvida pblica e privada para BC

Pagamento antecipado ao FMI e resgates com gio

Fonte: Banco Central - Nota para a Imprensa - Setor Externo - Quadro 51 e Sries Temporais - BC

Comisses Investigativas no Congresso Nacional

Relatrios resgatados pela assessoria CPI/2009 CPI da Cmara dos Deputados destinada a apurar as Instalada em 16/08/1983. Parlamentares e Resultado Presidente: Dep. Alencar Furtado Relator: Dep. Sebastio Nery Relatrio Final aprovado em setembro de 1984

causas e consequncias da dvida brasileira e o Acordo com o FMI. Instituida pelo Requerimento N 8/83.

Comisso Especial do Senado Federal para a Dvida Externa, destinada a examinar a questo da dvida

externa brasileira e avaliar as razes que levaram o Governo a suspender o pagamento dos encargos financeiros dela decorrentes, nos planos externo e interno.

Presidente: Senador Carlos Chiarelli Relator: Senador Fernando Henrique Cardoso Relatrio Final aprovado em 23 de agosto de 1989.

Instituda pelo Requerimento n 17, de 1987. Instalada em 14/04/1987. Comissao Mista destinada ao exame analtico e pericial Presidente: Dep. Waldeck Ornelas dos atos e fatos geradores do endividamento brasileiro, Relator: Senador Severo Gomes para cumprir a misso constitucional Art. 26 do Ato das Relatrio Parcial aprovado em 9 de agosto de 1989 Disposices Constitucionais Transitrias. Instalada em 11/04/1989. Relator: Dep. Luiz Salomo Parecer Final apreciado em 5 de setembro de 1989, NO VOTADO

COMISSO MISTA DE 1989

Sem qualquer sombra de dvida, aqui est o ponto mais espantoso dos Acordos ... Esta clusula retrata um Brasil de joelhos, sem brios poupados, inerme e inerte, imolado irresponsabilidade dos que negociaram em seu nome e cupidez de seus credores ... Este fato, de o Brasil renunciar explicitamente a alegar a sua soberania, faz deste documento talvez o mais triste da Histria poltica do Pas. Nunca encontrei ... em todos os documentos histricos do Brasil, nada que se parecesse com esse documento, porque renncia de soberania talvez ns tenhamos tido renncias iguais, mas uma renncia declarada soberania do Pas a primeira vez que consta de um documento, para mim histrico. Este me parece um dos fatos mais graves, de que somos contemporneos. (Senador Severo Gomes)

COMISSO MISTA DE 1989 Relatrio Final - Dep. Federal Luiz Salomo Factibilidade de reduzir o montante da dvida externa Deduzir do principal consignado pelos bancos que emprestaram a juros flutuantes o excedente, avaliado em simulaes feitas pelo Banco Central, que variavam de 34 a 62 bilhes de dlares, na poca.

Retomar as investigaes e os processos judiciais tendentes a recuperar as perdas provenientes de fraudes e negcios ilcitos
Responsabilizar penalmente internos e os cmplices externos os responsveis

Repatriar as divisas evadidas clandestinamente.

COMISSO MISTA DE 1989

Manobras impediram que o relatrio fosse votado na Comisso Mista ... Sem o apoio da maioria da Comisso, o parecer foi levado a exame do Plenrio do Congresso ... os partidos majoritrios na Cmara e no Senado optaram pela omisso. (Dep.Fed. Luiz Salomo)

DVIDA INTERNA
PLANO REAL Abertura comercial Liberdade de fluxo de capitais Elevadas taxas de juros PROER RENEGOCIAO DVIDAS DOS ESTADOS JUROS SOBRE JUROS EMISSO DE DVIDA PARA PAGAR JUROS COMPRA DE RESERVAS COM EMISSO DE DVIDA

CPI: Ausncia de Contrapartida real Mecanismos financeiros Conflito de interesses Falta de transparncia

Fonte: Banco Central - Nota para a Imprensa - Poltica Fiscal - Quadro 35.

SITUAO DOS ESTADOS DA FEDERAO

Concentrao da arrecadao tributria na esfera federal Reduzidas transferncias legais para Estados e Municpios Subtrao de receitas dos entes federativos para o pagamento de dvidas renegociadas pela Unio a partir de 1996

Falta de recursos para investimentos sociais que foram transferidos para Estados e Municpios
Imposio de reformas neoliberais: Previdncia, Privatizaes, Reduo de servios pblicos, etc

DADOS OFICIAIS COMPROVAM ESSES ASPECTOS

O GOVERNO FEDERAL CONCENTRA A ARRECADAO

Estados ficam cada vez mais dependentes do Governo Federal, que pode reter as transferncias em caso de no pagamento da dvida

Governo Federal
Municpios

Estados
Fonte: Secretaria da Receita Federal e CONFAZ. Elaborao: Auditoria Cidad da Dvida

O SURGIMENTO DA DVIDA DOS ESTADOS

Unio concentra os recursos, e descentraliza as responsabilidades (sade, educao, segurana, etc) Poltica Monetria do Governo Federal: altssimas taxas de juros nos anos 90 (antes da renegociao com a Unio) fizeram explodir a dvida dos estados com o setor financeiro

Relatrio Final da CPI da Dvida Pblica Maio / 2010

(aprovado pela base do governo e pelo PSDB)

30. O comportamento das dvidas estaduais, antes de sua assuno pelo governo federal, foi afetado de maneira decisiva pela poltica de juros reais elevados implantada aps o Plano Real e tornou inevitvel

A RENEGOCIAO COM A UNIO: IMPOSIO DO FMI

Carta de Intenes de dezembro/1991, itens 24 e 26:

24. Um ambicioso programa de privatizaes que dever render aproximadamente US$ 18 bilhes foi iniciado em outubro de 1991, com a venda da USIMINAS uma lucrativa siderrgica que a maior da Amrica Latina...
26. Para facilitar um maior fortalecimento das finanas pblicas, em outubro o Executivo submeteu ao Congresso propostas de mudanas institucionais que procuram fazer modificaes na distribuio de receitas tributrias entre os governos federal, estadual e municipal para 1992 e 1993, a proibio de novas emisses de ttulos de dvida pelos estados e um programa de reestruturao de dvida no qual o governo federal vai assumir as dvidas dos estados em troca de um programa de ajuste de 2 anos que vai facilitar a

TAXAS DE JUROS ELEVADAS e ANATOCISMO

Art. 3 da Lei 9.496/1997: Os contratos de refinanciamento de que trata

esta Lei sero pagos (...) observadas as seguintes condies: I - juros: calculados e debitados mensalmente, taxa mnima de seis por cento ao ano, sobre o saldo devedor previamente atualizado; II - atualizao monetria: calculada e debitada mensalmente com base na variao do IGP-DI...

Relatrio Final da CPI da Dvida Pblica Maio / 2010

(aprovado pela base do governo e pelo PSDB)
85. O custo para os Estados dos contratos firmados ao amparo da Lei 9.496/97, com a correo dos saldos devedores pelo IGP-DI mais uma taxa que variou de 6% a 7,5% ao ano, revelou-se excessivo por diversas razes. Primeiro, o ndice escolhido mostrou-se voltil, absorvendo efeitos das variaes cambiais do perodo, e apresentou picos, principalmente nos anos de 1999 e 2002, que afetaram fortemente o estoque da dvida e o saldo devedor, bem mais do que se, por exemplo, o IPCA tivesse sido escolhido para atualizao. Esse fator fez com que, mesmo com o pagamento rigoroso dos juros e amortizaes pelos devedores, o estoque da dvida tenha aumentado

O EFEITO BRUTAL DA TAXA DE JUROS (IGP-DI + 7,5%)

DVIDA DE MINAS GERAIS R$ bilhes (Simulao com o IPCA + Juros de 6% ao ano)

Elaborao: Auditoria Cidad da Dvida, a partir de dados coletados pelo SINDIFISCO, e disponveis em: http://www.sindifiscomg.com.br/cartilhas/Cartilha/cartilha.pdf , pg 41

13 ANOS DEPOIS...
Dvida de Minas " impagvel", afirma Acio
(Estado de Minas, 14/05/2011)

...o IGP-DI transformou-se em monstro devorador dos recursos escassos de estados e municpios, tornando-se o mais alto dos indicadores de correo.
Alberto Pinto Coelho, Vice Governador de MG (Estado de Minas, 22/5/2011)

Agora possvel e necessrio que a Unio reveja as taxas de juros que utilizou nessa negociao com os estados.
Eduardo Azeredo Governador de MG durante a renegociao com a Unio (Estado de Minas , 28/5/2011)

QUAL A SADA?

AUDITORIA DA DVIDA DE MG
Como surgiu esta dvida?
Antecedentes: Lei n 7.614/1987, Lei n 7.976/1989, Lei n 8.727/1993 Qual o efeito da poltica monetria (elevadas taxas de juros) anterior renegociao?

Qual o efeito do anatocismo (juros sobre juros), j considerado ilegal pelo STF?
Qual o efeito da aplicao do IGP-DI + 7,5% ao ano?

SOMENTE UMA AUDITORIA PODE REVISAR A DVIDA DESDE SEU INCIO E SEGREGAR A DVIDA ILEGTIMA

ARGUMENTO DO GOVERNO FEDERAL

A reduo dos pagamentos dos estados comprometer as finanas federais PORM...
Art. 12 da Lei 9.496/1997: A receita proveniente do

pagamento dos refinanciamentos concedidos aos estados e ao Distrito Federal, nos termos desta Lei, ser integralmente utilizada para abatimento de dvida pblica de responsabilidade do Tesouro Nacional.

MAS QUE DVIDA ESSA? A SOLUO PARA A DVIDA DOS ESTADOS PASSA TAMBM PELA AUDITORIA DA DVIDA FEDERAL

Oramento Geral da Unio Executado em 2010

R$ 635 bilhes
Nota: Inclui o refinanciamento ou rolagem Total do Oramento 2010 = R$ 1,414 Trilhes Fonte: SIAFI - Banco de Dados Access p/ download (execuo do Oramento da Unio) Disponvel em

SUPER ESTRUTURA LEGAL O PRIVILGIO DA DVIDA Constituio Federal

Art. 166, 3, II, b - As emendas ao projeto de lei do oramento anual ou aos

projetos que o modifiquem somente podem ser aprovadas caso indiquem os recursos necessrios (...) excludas as que incidam sobre servio da dvida
Ver Anatomia de uma Fraude Constituicao

LDO Lei de Diretrizes Oramentrias Estabelece Metas de Supervit Primrio Art 2 da LDO 2012 A elaborao e a aprovao do Projeto de Lei Oramentria de 2012, bem como

a execuo da respectiva Lei, devero ser compatveis com a obteno da meta de supervit primrio (...)

SUPER ESTRUTURA LEGAL O PRIVILGIO DA DVIDA Lei de Responsabilidade Fiscal LC 101/2000

Obriga o administrador pblico a cumprir metas fiscais, ainda que isso signifique cortes em servios essenciais. Criminaliza o administrador pblico que no cumprir o pagamento da dvida pblica. Art. 9 - Se verificado, ao final de um bimestre, que a realizao da receita

poder no comportar o cumprimento das metas de resultado primrio ou nominal estabelecidas no Anexo de Metas Fiscais, os Poderes e o Ministrio Pblico promovero, (...) limitao de empenho e movimentao financeira

Art. 73 - As infraes dos dispositivos desta Lei Complementar sero punidas segundo o Cdigo Penal (...)

SISTEMA DE METAS DE INFLAO

Imposio do FMI para fazer o Acordo em 1998 Decreto 3.088/99: Estabeleceu a sistemtica de meta de inflacao como diretriz para fixao do regime de poltica monetria Circular 2.868/99 do BC: Criou a taxa Selic

Como o sistema acionado:

Risco de superao da Meta de Inflacao Volume excessivo de moeda em circulao Instrumentos utilizados: Elevao das Taxas de Juros SELIC

Enxugamento de moeda em operaes de mercado

SISTEMA DE METAS DE INFLAO

Consequencias da elevao da taxa Selic no controla o tipo de inflao de preos existente no pas, decorrente de contnuos e elevados reajustes dos preos de alimentos e preos administrados - combustveis, energia eltrica, telefonia, transporte pblico, servios bancrios provoca crescimento acelerado da dvida pblica

aumenta a transferncia de recursos para o servio da dvida prejudicando todas as reas do oramento
prejudica investimentos na economia real

SISTEMA DE METAS DE INFLAO

Causas do excesso de moeda ausncia de controle de capitais, permitindo o ingresso de montanhas de dlares especulativos no pas garantia de troca por ttulos da dvida pblica que pagam os juros mais elevados do mundo iseno de IR sobre o rendimento auferido elevado ganhos cambiais em decorrncia da desvalorizao do dlar Consequencias das Operaes de Mercado Aberto mega prejuzos operacionais ao Banco Central - R$ 147 bilhes em 2009 e R$ 50 bilhes em 2010 - o que representa significativo dano ao patrimnio pblico burla Lei de Responsabilidade Fiscal

PRIVILGIOS NA DESTINAO DE RECURSOS PARA DVIDA

Fontes Tributrias Poltica de superavit Fiscal OUTRAS FONTES no-tributrias: - Lucros das estatais distribudos ao governo (Lei 9.530/1997, Art. 1) - Lucro do Banco Central (Medida Provisria n 2.179-36/2001, Art 2, 1 e Lei 11.803/2008, Art. 3) - Pagamento da dvida dos estados e municpios com a Unio (Lei 9.496/1996, art. 12) - Emisso de novos ttulos (Lei 10.179/2001) - Privatizaes (Lei 8.031/1990 e 9.491/1997, Art. 1) - Remunerao da Conta nica do Tesouro pelo Banco Central

QUEM GANHA E QUEM PERDE

A estratgia de manuteno do Poder e da Acumulao Capitalista Lucros crescentes financeiro/empresarial Financiamento corrupo de para setor

campanhas

eleitorais

Extremo poder da mdia ligada ao grande capital Ilusria distribuio de riqueza

Pequenos ganhos para os pobres: Bolsa Famlia Pfios reajustes para trabalhadores

Quem ganha e quem perde Modelo Tributrio

CAPITAL e LUCRO: PRIVILGIOS Isenes e Liberdade de movimentao Dedues generosas, at de despesas fictcias Proposta de reduo da Contribuio Patronal TRABALHADORES: INJUSTIAS Fim de Dedues Reduo da Progressividade Insuficincia de atualizao da tabela do IRPF Agravamento dos tributos indiretos PEC-233: Reforma Tributria que transforma contribuies sociais em impostos: Ameaa

as ao

GASTOS PBLICOS: Diferena de Tratamento Contagotas para Gastos Sociais

Menos de 5% do orado para Preveno e Preparao para Desastres Apenas 20% do Oramento do programa Minha Casa Minha Vida foram gastos em 2010 Pfio reajuste do salrio mnimo; congelamento servidores pblicos

Ralo aberto para gastos com a Dvida Pblica

Pagamento antecipado ao FMI em 2005 Resgate antecipado de ttulos da dvida externa desde 2005 e com pagamento de gio Emisso de ttulos para pagar juros

Oramento Geral da Unio Gastos Selecionados (R$ milhes)

700.000,00

600.000,00

500.000,00

Educao e Cultura Sade e Saneamento Previdncia e Assistncia Sociais Pessoal Juros e amortizaes da dvida

Juros e Amortizaes da Dvida

400.000,00

300.000,00

200.000,00

Previdncia e Assistncia Social

Pessoal e Encargos Sociais Sade e Saneamento

100.000,00

Educao e Cultura
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Fonte: Secretaria do Tesouro Nacional - SIAFI. Inclui a rolagem, ou refinanciamento da Dvida

Quem ganha e quem perde

O AJUSTE FISCAL DE DILMA Corte Recorde de R$ 50 Bilhes de gastos sociais no Oramento Federal de 2011
ELEVAO DA TAXA SELIC
Em 19/01/2011, passou de 10,75% para 11,25% Em 02/03/2011, novo aumento para 11,75% Em 20/04/2011 subiu para 12% Em 05/06/2011, mais um aumento para 12,25% Em 20/07/2011 elevou-se pela 5. vez para 12,5%! Em 31/08/2011 voltou para 12 %

JUROS CONSOMEM MAIS de R$ 1 BILHO POR DIA

QUEM GANHA E QUEM PERDE

Aparente queda Aumento de Provises

Fonte: Banco Central - http://www4.bcb.gov.br/top50/port/top50.asp

QUEM GANHA E QUEM PERDE Lucro em 2010:

Ita/Unibanco = R$ 13,3 bilhes Bradesco = R$ 10 bilhes Banco Brasil = 11,7 bilhes

1 trimestre de 2011: crescimento recorde de 17%

Lucratividade exorbitante favorecida por: Sistema de Metas de Inflao

Ausncia de limites para os juros Benesses tributrias

Falta de controle de capitais

QUEM GANHA E QUEM PERDE

Ingresso de moeda estrangeira aciona Sistema de Metas de Inflao
BANCO CENTRAL DO BRASIL

Aplicao em Reservas Internacionais Juros quase zero

TTULOS DA DVIDA INTERNA Juros mais elevados do mundo

Prejuzo Banco Central 2009 = R$ 147 bilhes 2010 = R$ 50 bilhes

Acmulo de Reservas = Exploso da Dvida Interna (R$ bilhes)

Fonte: Banco Central

Fonte: Banco Central. Nota: As reservas foram convertidas para Real taxa de cmbio de R$ 1,80.

Parte III

Contexto atual
3.1 Crise financeira 3.2 Relaes entre crise e dvida soberana

CONJUNTURA GLOBAL
Crise financeira social alimentar

ambiental
Crise de Valores Exacerbado poder do mercado e da grande mdia ...incrvel massa retrica enganosa e

desinformacao.

ESGOTAMENTO DO MODELO DE ACUMULAO

CONJUNTURA GLOBAL
Crise financeira mundial Causas:
Desregulamentao do mercado financeiro Derivativos sem lastro Ativos Txicos

Efeitos:
Grandes bancos internacionais em risco de quebra

Bad Banks?
EUA e Europa se endividam para salvar setor bancrio Expanso da crise para outros setores

CONJUNTURA GLOBAL
Crise do Setor Financeiro transformada em CRISE DA DVIDA
Instrumento do endividamento pblico utilizado como um sistema de desvio de recursos pblicos Arcabouo de privilgios: Sistema da Dvida

Auditoria indita: Departamento de Contabilidade Governamental dos EUA revelou que US$ 16 trilhes foram secretamente repassados pelo Banco Central dos Estados Unidos FED, Federal Reserve Bank - para bancos e corporaes norte-americanas, bem como para alguns bancos estrangeiros de diversos pases a juros prximos de

CONJUNTURA GLOBAL
Diante da CRISE DA DVIDA Medidas de austeridade para destinar recursos ao pagamento da dvida: Corte de gastos sociais
Congelamento e reduo dos salrios Demisses Reformas da Previdncia Comprometimento dos Fundos de Penso

EUROPA: REAO DA CLASSE TRABALHADORA Grandes mobilizaes e GREVE GERAL

Conjuntura Atual EUROPA Manifestaes contra Troika (FMI, CE, Governos e Bancos)

Grcia

Irlanda

Frana

Portugal

Inglaterra

Espanha

REAES POPULARES - Europa GRCIA: Mobilizao social pela criao de comisso para
auditar a dvida pblica

IRLANDA: Criada comisso popular de auditoria da dvida ISLNDIA: Referendo eleitoral decide no pagar dvida feita
para salvar bancos

PARLAMENTARES EUROPEUS: "[querem] que famlias paguem por erros de

bancos. Os islandeses no entendem assim". (Marisa Matias)

"Ningum debateu se os pagadores de impostos devem resgatar instituies financeiras (...) Espero que o esprito de luta dos islandeses se espalhe. (Eva Joly)

Crise da Dvida na Europa: a histria se repete

Sistema da Dvida tem um mesmo padro de operao: 1. Crise financeira provocada pelos grandes bancos privados internacionais 2. Articulao dos bancos credores com FMI 3. Interveno do FMI em assuntos internos nacionais 4. Negociaes que garantiram a transferncia de recursos pblicos para os mesmos bancos privados que provocaram a crise 5. Gerao de dvidas ilegais e ilegtimas; papis podres 6. Reciclagem de papis podres mediante sua troca por novas dvidas ou por outros ativos reais no processo de privatizaes 7. Profundos custos e danos sociais

SITUAO ATUAL BRASIL

Governo no admite crise da dvida, mas qual a razo para: Privilgio na destinao recursos para a dvida Juros mais elevados do mundo

Carga tributria elevada e regressiva

Ausncia de retorno em bens e servios pblicos Contigenciamento de gastos sociais Congelamento salrios setor pblico Prioridade para Metas de Supervit Primrio e Inflacao Reformas neoliberais: Previdncia, Privatizaes

PARADOXO BRASIL
7 Economia Mundial
10 Pior distribuio de renda do mundo 73 no ranking de respeito aos Direitos Humanos

- IDH
POR QU?
A DEPENDNCIA ECONMICA GERADA PELO PROCESSO DE ENDIVIDAMENTO O N QUE AMARRA O BRASIL

DESRESPEITO AOS DIREITOS HUMANOS NO BRASIL Situao inaceitvel para a 7a. Maior economia do mundo Sade Pblica: Filas, Mortes sem atendimento, Insuficincia de leitos e UTI, Falta de mdicos e profissionais de sade, Baixos salrios, Condies de trabalho aviltantes, Falta de materialidade Educao: Ausncia de polticas educacionais efetivas; Salrios irrisrios para professores, apesar da sobrecarga de trabalho, provocando queda na qualidade do ensino bsico; Insuficincia de vagas nas Universidades Dficit Habitacional de 8 milhes de moradias, alm de 11,2 milhes de domiclios inadequados (Fonte: Fundao Joo Pinheiro,
2007)

DESRESPEITO AOS DIREITOS HUMANOS NO BRASIL Pobreza: 40,4 milhes de pobres (2009) Fonte IETS Instituto de

Estudos do Trabalho e Sociedade - http://www.iets.org.br/article.php3?id_article=915

Fome: 9,6 milhes de famintos (2009) Fonte IETS Instituto de

Estudos do Trabalho e Sociedade - http://www.iets.org.br/article.php3?id_article=915

Analfabetismo: 20,3% da populao brasileira com mais de 15 anos so analfabetos funcionais (Fonte: PNAD 2009) Taxa de Desemprego: 12% nas Regies Metropolitanas
DIEESE, 2010)

(Fonte:

DIANTE DISSO:
NECESSIDADE DE
Rever a poltica monetria e fiscal, o modelo econmico que est propiciando a destinao da maior parte dos recursos pblicos para o pagamento de uma dvida cuja contrapartida no representa bens e servios Nao, mas uma contnua sangria
Evidenciar que o VERDADEIRO ROMBO DAS CONTAS PBLICAS a Dvida Pblica
Juros e Amortizaes da Dvida pagos nos ltimos 16 anos

FHC em 8 anos = R$ 2,079 Trilhes LULA em 8 anos = R$ 4,763 Trilhes

CONCLUSAO: a atual crise exps as entranhas do que batizamos de Sistema da Dvida utilizao do instrumento do endividamento pblico como um sistema de desvio de recursos pblicos. Para operar, esse sistema conta com arcabouo de privilgios de ordem legal, poltica, financeira e econmica que visam a garantir prioridade absoluta aos pagamentos financeiros, em detrimento de direitos humanos e sociais de toda a Nao. Esse Sistema da Divida deve ser desmascarado para que sejam retomados os direitos soberanos, utilizando-se do antdoto da AUDITORIA DA DVIDA PBLICA

Parte IV Iniciativas de auditoria e participao popular

4.1 Experincia e resultados da auditoria oficial do Equador
4.2 Descobertas da CPI da dvida pblica brasileira 4.3 Auditoria Cidad da Dvida

COMISIN PARA LA AUDITORA INTEGRAL DEL CRDITO PBLICO

Criao da Comisso de Auditora CAIC Decreto 472/2007 Auditoria Integral com participao social
Art 4 - La CAIC est autorizada para auditar y transparentar todos
los procesos de endeudamiento de las instituciones del Estado. Art 9 - Todas las entidades del Sector Pblico estn en la obligacin de proporcionar la informacin que solicite la Comisin, en los trminos y con las sanciones establecidas en la Ley de Transparencia Fiscal.

BASE LEGAL E RESPALDO POLTICO IMPRESCINDVEL PARA REALIZAO DA AUDITORIA

COMISIN PARA LA AUDITORA INTEGRAL DEL CRDITO PBLICO

Definio da Auditoria Integral Decreto N 472

Art. 2 - Auditoria Integral se define por:

la accin fiscalizadora dirigida a examinar y evaluar el proceso de contratacin y/o renegociacin del

endeudamiento pblico, el origen y destino de los recursos, y

la ejecucin de los programas y proyectos que se financien con deuda interna y externa, con el fin de determinar su legitimidad, legalidad, transparencia, calidad, eficacia y eficiencia, considerando los aspectos legales y financieros, los impactos econmicos, sociales, de gnero; regionales, ecolgicos y sobre nacionalidades y pueblos

COMISIN PARA LA AUDITORA INTEGRAL DEL CRDITO PBLICO

Informe Final da CAIC apresentado ao Presidente Rafael Correa em Setembro/2008 Algumas Concluses Gerais

El proceso de endeudamiento del Ecuador, durante el perodo comprendido entre 1976 y 2006, desde la perspectiva de una continuidad estructural, se desarroll en beneficio del sector financiero y empresas transnacionales, afectando visiblemente los intereses de la Nacin.
Dvida Comercial: Transferncia lquida de recursos de US$ 7,13 bilhes em 30 anos Dvida cresceu de USD 115,7 para USD 4.200 milhes (1976-2006) Dvida no foi uma fonte de financiamento para o Estado

EQUADOR: Acesso a documentos que revelaram:

Fatos comuns a outros pases, os quais devem ser respaldados por auditorias integrais Semelhanas impressionantes Desrespeito aos direitos humanos devido subtrao constante de recursos que deveriam ser destinados ao atendimento das necessidades bsicas: Sade, Educao, Assistncia Possibilidade de articulao dos pases submetidos ao mesmo processo de endividamento

COMISIN PARA LA AUDITORA INTEGRAL DEL CRDITO PBLICO

COMISIN PARA LA AUDITORA INTEGRAL DEL CRDITO PBLICO

LA PERPETUACIN DE UNA MISMA DEUDA ILEGTIMA 1976 AL 2006 Deuda Externa Pblica del Ecuador con la Banca Privada (USD MM)
1976 AL 1982: DEUDA ORIGINAL Endeudamiento Agresivo, Refinanciamientos, Emisin de Pagars 1983 PAQUETE Sector Pblico ERA-83 USD 1.100 MM Sector Privado.Sucretizacin.US1.600 MM Dinero Fresco USD 431 MM Pagos directos en el exterior originaron el Mecanismo Complementario Artificio Contable mediante emisin de bonos 1984 - ERA-84 1985 MYRA -85-89 Dinero Fresco USD 200 MM 1986 Convenio de Consolidacin (Deuda Privada) 1986 : Suspensin de Pagos 1992: TOLLING AGREEMENT Renuncia Formal a la prescripcin de la Deuda Comercial 1995: Canje para Bonos BRADY 1999: Plan ADAM - Pacto anticipado para renegociacin de Brady a Global y compromiso de ejecucin de garantas Colaterales

Fuente: Estadsticas del Banco Central del Ecuador Elaboracin: CAIC/SCDC/ Rodrigo vila Auditoria Ciudadana de la deuda de Brasil

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CORRESPONSABILIDADE DO FMI
Obteno
de documentos (Contratos, Telegramas, Ofcios), que documentam e provam que o FMI participou ativamente em todos os convnios de refinanciamento do Equador com a banca privada internacional, intromisso inaceitvel em decises soberanas de poltica econmica e social. de Refinanciamiento assinatura de acordos com o FMI , sociais condicionados com medidas anti-

Pacotes

Violao da Soberania, dos Estatutos do FMI, de

princpios bsicos do derecho internacional como igualdad soberana dos Estados, livre autodeterminao dos povos, no ingerncia em assuntos internos dos Estados, Direito ao Desenvolvimento e respeito aos

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CLUSULAS ILEGAIS E ILEGTIMAS DOS REFINANCIAMENTOS

Renncia Soberania e imunidade; submisso a Tribunais Internacionais

Exigncia de Reembolso direto no Exterior Excesso de pagamentos por parte do devedor no seriam devolvidos pelo emprestador. Em caso de discrepncia entre os registros do valor da dvida prevalece o critrio do emprestador Os Contratos prevalecem sobre a Constituio, Leis, Decretos e normas do Pas Equador assume o pagamento de todos os custos e gastos sem a obrigao de apresentar faturas por parte do emprestador

O contedo e o formato dos documentos a serem assinados era preparado pelo emprestador (inclusive a Manifestao Legal do

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1992 - TOLLING AGREEMENT - Ato Unilateral de Renncia Prescrio da Dvida

Renncia a Direito Pblico pblico indisponvel
Presidente Sixto Duran Ballen autorizou, mediante Decreto Executivo N 333-92, ao Ministro de Finanzas y Crdito Pblico, assinar um Convenio de Garanta de Derechos com a banca privada internacional. Mas o que foi assinado foi o denominado Tolling Agreement, unicamente por partes equatorianas. A banca privada no subscreve este ato.

Todos os convenios da dvida pblica equatoriana eram regidos pela Lei de NY y Londres, que previam a prescrio de dvidas no pagas por seis anos.
As Cortes Internacionales sequer aceitam demandas depois de completado o perodo de 6 anos.

EQUADOR Lio de Soberania

Comisso de Auditoria Oficial criada por Decreto

Em 2009: Proposta Soberana de reconhecimento de no
mximo 30% da dvida externa representada pelos Bnus 2012 e 2030 95 % dos detentores aceitaram a proposta equatoriana, o que significou anulao de 70% dessa dvida com os bancos privados internacionais Economia de US$ 7,7 bilhes nos prximos 20 anos Aumento gastos sociais, principalmente Sade e Educao

CPI DA DVIDA CMARA DOS DEPUTADOS

Criada em Dez/2008 e Instalada em Ago/2009, por iniciativa do Dep. Ivan Valente (PSOL/SP) Concluda em 11 de maio de 2010

Identificao de graves indcios de ilegalidade da dvida pblica

Momento atual: investigaes do Ministrio Pblico NECESSIDADE DE PARTICIPAO DA SOCIEDADE CIVIL PARA EXIGIR A COMPLETA INVESTIGAO DA DVIDA PBLICA E A AUDITORIA PREVISTA NA CONSTITUIO FEDERAL

CPI da Dvida: Articulao e participao social

ASPECTOS LEGAIS ABORDADOS PELA CPI 1. Graves deficincias de controle endividamento pblico; descumprimento de normas legais e registro do

2. Descumprimento de atribuies legais e constitucionais pelos rgos de controle do endividamento pblico federal 3. Danos patrimoniais s finanas do pas 4. Ilegalidades 5. Desrespeito aos Direitos Humanos

DVIDA EXTERNA
1. Emprstimos contrados por ditaduras
2. Juros flutuantes (desrespeito ao Art. 62 da Conveno de Viena sobre o Direito dos Tratados)

3. Estatizao de Dvidas privadas

4. Renegociaes sem autorizao legal 5. Transformao de Dvidas nulas em Bnus Brady 6. Emisso acelerada de bnus soberanos a partir de 1997 7. Clusulas de Ao Coletiva

8. Recompras e Pagamentos antecipados com gio de at 70%

DVIDA INTERNA
1. A Dvida Interna no tem contrapartida real 2. Juros sobre Juros: Ilegalidade, conforme Smula 121 do STF: vedada a capitalizao de juros, ainda que expressamente convencionada. 3. Participao preponderante de rentistas em reunies promovidas pelo Banco Central para a definio de expectativas de inflao, crescimento e juros, que infuenciam o COPOM na definio das taxas de juros 4. Dvida interna resultante da ausncia de controle de capitais e da compra de dlares, pelo Banco Central, mediante a entrega de ttulos do Tesouro (com juros mais altos do mundo). Elevado custo das reservas internacionais. Prejuzo brutal do BC. Burla Lei de Responsabilidade Fiscal, que impediu o BC de emitir ttulos. 5. Contabilizao de parte dos juros como se fossem

DVIDA DOS ESTADOS

1. Nos anos 90, a dvida dos estados j explodia devido s altas taxas de juros estabelecidas pela esfera federal. 2. Aps a renegociao com a Unio, em finais dos anos 90, as taxas de juros de 6% a 9% ao ano mais a inflao medida pelo IGP-DI causaram custo excessivo aos estados. O IGP-DI se mostrou um ndice voltil.

3. Caso a correo tivesse dado pelo IPCA, tal dvida seria cerca de R$ 100 bilhes menor.

Dvida Pblica Brasileira: Quem detm os ttulos?

COMO SO DEFINIDAS AS TAXAS DE JUROS???

Convidados 36 Reunio do Banco Central com analistas independentes

Fonte: Ofcio 969.1/2009-BCB/Diret, de 25/11/2009 (nomes dos convidados) e pesquisas na internet (cargos).

AUDITORIA DA DVIDA
Prevista na Constituio Federal de 1988
Plebiscito popular ano 2000 realizado no contexto da Terceira Semana Social: mais de seis milhes de votos

AUDITORIA CIDAD DA DVIDA www.divida-auditoriacidada.org.br CPI da Dvida Pblica

Passo importante, mas ainda no significa o cumprimento da Constituio

DVIDA: impede a vida digna e o atendimento aos direitos humanos

De onde veio toda essa dvida pblica?
Quanto tomamos emprestado e quanto j pagamos? O que realmente devemos?

Quem contraiu tantos emprstimos?

Onde foram aplicados os recursos? Quem se beneficiou desse endividamento? Qual a responsabilidade dos credores e organismos internacionais nesse processo? Somente a AUDITORIA responder essas questes

CONCLUSO
Instrumento do endividamento pblico foi usurpado pelo setor financeiro

Nacao submissa aos interesses do Mercado

Metade dos recursos oramentrios da Unio transferidos para pagamento da dvida pblica Consequncias: Sacrifcio Social, Excluso, Misria e Violncia

Terrorismo: Nao h outro caminho

Fazem parecer difcil (massa retrica enganosa e desinformao) para que acreditemos que

CONCLUSO
Instrumento do endividamento pblico foi usurpado pelo setor financeiro

os credores do Estado, na realidade, no do nada, pois a soma emprestada convertida em ttulos da dvida, facilmente transferveis, que continuam a funcionar nas suas mos como se fossem a mesma quantidade de dinheiro sonante

a dvida do Estado fez prosperar as sociedades por aes, o comrcio com ttulos negociveis de toda espcie, a agiotagem, numa palavra: o jogo da Bolsa e

ESTRATGIAS DE AO CONHECIMENTO DA REALIDADE MOBILIZAO SOCIAL CONSCIENTE AOES CONCRETAS

Auditoria

da Dvida Pblica para desmascarar o Sistema da Divida e democratizar o conhecimento da realidade financeira Investigaes pelo Ministrio Pblico Rever a poltica monetria e fiscal para garantir distribuio da renda e justia social Atender Direitos Humanos

Daniel Bin Maria Lucia Fattorelli Myriam Ayala Rodrigo Vieira de vila

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