Repblica Bolivariana de Venezuela

Vicerrectorado Acadmico
Universidad Bicentenaria de Aragua
Ncleo: san Joaqun de turmero
Turmero. Estado Aragua
Facultad de ciencias jurdicas y polticas
escuela de derecho
Delitos sancionados sobre la Ley
General de bancos y otras
instituciones financieras
Elaborado por:

Lpez, Efreinier
V-18. 884. 951
Facilitador:
Abog. Franklin Ynez
CAPTACIN
INDEBIDA
Accin: captar
recursos del publico,
practicar la
intermediacin financiera
sin estar debidamente
autorizado
:Sujeto activo
indeterminado
Sujeto pasivo:
institucin bancaria-
particular
Objeto material:
recursos del publico
Objeto jurdico:
orden
socioeconmico
Medios de comisin:
doloso , tiempo:
indeterminado
Instrumento:
indeterminado
Pena: prisin
de 8 a 10 aos
Articulo 376.Sern
sancionados con prisin
de ocho (8) a diez (10)
aos, quienes sin estar
autorizados, practiquen
la intermediacin
financiera, crediticia o la
actividad cambiaria,
capten recursos del
pblico de manera
habitual, o realicen
cualesquiera de las
actividades
expresamente
reservadas a las personas
sometidas al control de
la Superintendencia de
Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

APROBACIN INDEBIDA DE CRDITOS
Articulo 377.Los miembros de la junta
administradora, directores, administradores,
funcionarios o empleados de un banco, entidad
de ahorro y prstamo o institucin financiera
que aprueben crditos de cualquier clase en
contravencin a lo previsto en los numerales 1,
2, 3 y 8 del artculo 185 de este Decreto Ley, en
perjuicio del banco, entidad de ahorro y
prstamo o institucin financiera de que se
trate, sern penados con prisin de ocho (8) a
diez (10) aos. En el caso de aprobacin de
crditos, se exceptan las operaciones
interbancarias a que se refiere el artculo 186 de
este Decreto Ley.
Con la misma pena sern castigados quienes, a
sabiendas de las limitaciones sealadas en el
encabezado de este artculo, reciban los crditos
aqu previstos en detrimento del banco, entidad
de ahorro y prstamo o institucin financiera
Accin :
aprobar
crditos
indebidamente
en
contravencin
a los
numerales
1,2,3 y 8 del
articulo 185
Sujeto activo:
miembros de la junta
administradora, directores,
administradores,
funcionarios o empleados
de cualquier banco
Sujeto pasivo: el
banco o la entidad
bancaria
Objeto material:
el crdito asignado
(dinero)
Objeto jurdico:
patrimonio del
banco
Medios de comisin:
Modo: indeterminado
Tiempo: indeterminado
Lugar: la entidad bancaria o
de ahorro y prstamo

Instrumento:
deposito
Pena: prisin de 8 a
10 aos La misma
pena ser aplicada
para el que
conociendo las
restricciones
establecidas reciban
aun as el crdito en
perjuicio del banco,
entidad de ahorro y
prstamo o institucin
financiera
APROPIACIN O DISTRACCIN DE RECURSOS
Accin: apropiarse o
distraer en provecho
propio o de un tercero los
recursos del banco,
entidad de ahorro y
prstamo, instituto
Financiera o casa de
cambio
Sujeto activo: miembros
de la junta administradores
directores, administradores,
funcionarios o empleados
del banco que tenga en su
dominio por sus cargos o
funciones
Sujeto pasivo: la
entidad bancaria o
de ahorro y
prstamo
Objeto material: los
recursos del banco
Objeto
jurdico:
patrimonio del
banco
Medios de comisin:
Modo: cualquier medio
idneo
Tiempo: indeterminado
Lugar: el banco
Pena: prisin de 8
a 10 aos
Instrumento: a travs
de su cargo o funciones
Articulo 378.Los miembros de la junta
administradora, directores,
administradores, funcionarios o
empleados de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, institucin financiera
o casa de cambio que se apropien o
distraigan en provecho propio o de un
tercero, los recursos del banco, entidad
de ahorro y prstamo, institucin
financiera o casa de cambio, cuyo
depsito, recaudacin, administracin o
custodia tengan por razn de su cargo o
funciones, sern penados con prisin de
ocho (8) a diez (10) aos.
FRAUDES
DOCUMENTALES
Accin : forjar,
adulterar, emitir
documentos
falsos (fraude)
Sujeto activo:
indeterminado
Sujeto pasivo:
control de sper
intendencia de bancos
y otros instituciones
financieras
Objeto material:
Documentos falsos
Objeto jurdico:
orden socioeconmico
Medios de comisin :
Modo: fraudulento
(doloso)
Tiempo: indeterminado
Lugar: indeterminado
Instrumentos :
documentos ilcitos
Pena: prisin
de 9 a 11 aos
Articulo 379: Quien forje,
adultere o emita documentos de
cualquier naturaleza o utilice
datos falsos, con el propsito de
cometer u ocultar fraudes en
cualesquiera de las personas
sometidas al control de la
Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras,
ser castigado con prisin de
nueve (9) a once (11) aos.
INFORMACIN FALSA PARA REALIZAR OPERACIONES
BANCARIAS
Accin: prestar,
entregar, suscribir,
balances, estados
financieros, o
recaudos falsos
Sujeto
activo:
indeterminado
Sujeto
pasivo:
El banco
Objeto material:
Operacin bancaria,
financiera,
crediticios o
cambiarios falsos
Medio de comisin:
Modo: doloso
Tiempo: indeterminado
Lugar: el banco
Instrumento: los
documentos falsos
Pena: de 8 a 10 aos Los miembros de
la junta administradora, directores,
administradores o empleados del banco
o de la superintendencia de bancos y
otras instituciones financieras que
conozcan la falsedad de dichos
documentos y sin embargo aprueben las
operaciones incurrirn en la pena
anterior
Articulo 380 Quienes a los efectos de celebrar operaciones bancarias, financieras, crediticias o
cambiarias, presenten, entreguen o suscriban, balances, estados financieros, y en general,
documentos o recaudos de cualquier clase que resulten ser falsos, adulterados o forjados, o que
contengan informacin o datos que no reflejen razonablemente su verdadera situacin financiera,
sern penados con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Con la misma pena sern castigados, los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados de las personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, que conociendo la
falsedad de los documentos o recaudos antes mencionados aprueben las referidas operaciones
INFORMACIN FINANCIERA FALSA
Articulo 381 Quien elabore, suscriba, autorice, certifique,
presente o publique cualquier clase de informacin, balance o
estado financiero que no refleje razonablemente la verdadera
solvencia, liquidez o solidez econmica o financiera de las
personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el
presente Decreto Ley, ser castigado con prisin de ocho (8) a
diez (10) aos.
En caso de que, con base en dicha informacin el banco,
entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de
cambio, realice el reparto o el pago de dividendos, la sancin se
aumentar en un tercio (1/3) de la misma.
Se aumentar en dos tercios (2/3) la pena prevista en el
encabezado de este artculo, cuando se omitiere la medida de
suspensin del reparto o el pago de dividendos, dictada por
parte de cualquier organismo supervisor
Accin: informar
falsamente mediante
cualquier elaboracin,
suscripcin,
autorizacin, balance,
certificado, una
solvencia, liquidez o
solidez economa o
financiera
Objeto jurdico:
Patrimonio
publico- orden
socioeconmic
o
Objeto
material: Falsa
solvencia,
liquidez o
solidez
econmica o
financiera
Agravantes:
Que realice el
reparto o pago de
dividendos con
base a dicha
informacin falsa
(aumento de un
tercio de la pena)
Instrumento:
elaboracin,
suscripcin,
autorizacin,
certificacin de
dicha solvencia o
liquidez falsa
Medios de
comisin:
Cualquier medio
indoneo para
realizar la
accin
Sujeto pasivo: la
sper
intendencia de
bancos y otras
instituto
financieras
Sujeto activo:
calificacin (la
persona que
certifique los
detros del
banco
Pena:
prisin de
8 a 10
aos
SIMULACION DE REPOSICION DECAPITAL
ACCION: realizar la
capitalizacin de los antes
regidos por esta ley
mediante suscripcin
simulada a reciproca de
acciones
SUJETO ACTIVO:
los socios,
miembros de las
juntas directivas de
los antes regidos
por esta ley
SUJETO PASIVO:
el banco
OBJETO
MATERIAL:
capitalizacin
OBJETO
JURIDICO:
Orden
socioeconmico
MEDIOS DE COMISION:
Cualquier medio indoneo
INSTRUMENTO:
simulacin de la
capitalizacin
PENA:
Prisin de 9
a 11 aos
Articulo 382 Los socios y los miembros de las
juntas directivas de los entes regidos por este
Decreto Ley, que realicen la capitalizacin de
dichos entes mediante suscripcin simulada o
recproca de acciones, an cuando sea por
interpuestas personas, sern penados con
prisin de nueve (9) a once (11) aos.

INCUMPLIMIENTO DE LOS AUDITORES EXTERNOS
Accin: suscribir,
certificar, adulterar,
falsificar,
suministrar un
dictamen que omita
la verdadera
solvencia, liquidez o
solidez econmica
Sujeto activo: los
auditores externos
Sujeto pasivo:
la sper
indecencia de
bancos y
otras instituto
financieros
Objeto
material: falsa
solvencia o
solidez
bancaria
Objeto jurdico:
orden
socioeconmico
Medios de comisin:
Modo: doloso
Tiempo:
indeterminado
Lugar: indeterminado
Instrumento: el
dictamen falso
Pena: prisin
de 8 a 101
aos
Agravante: cuando dicho auditor externo
no se encuentre escrito en el registro de
contadores pblicos que lleva la
superintendencia de bancos y otras
instituto financieras (aumento de dos
tercios de la pena anterior)
Articulo 383 Los auditores externos que
suscriban, certifiquen, adulteren,
falsifiquen o suministren un dictamen que
no refleje la verdadera solvencia, liquidez
o solidez econmica de las personas
sometidas al control de la
Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras en virtud de el
presente Decreto Ley, sern penados con
prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Se aumentar en dos tercios (2/3) la pena
prevista en el encabezado de este
artculo, cuando la persona que incurra en
la conducta indicada en el
encabezamiento de este artculo, no se
encuentre inscrito en el registro de
contadores pblicos que lleva la
Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras

INCUMPLIMIENTO DE LOS PERITOS
AVALUADORES
Accin: suscribir,
certificar o
suministrar dictamen
que no reflejen el
valor razonable de
realizacin o de
mercado de los bienes
Sujeto
activo: los
avaluadores
Sujeto pasivo:
la entidad
bancaria
Objeto
Material: El
valor
razonable
de bienes
Objeto
Jurdico:
Orden
socioecon
mico
Medios de
Comisin: No
indica
Instrumento:
El dictamen
errneo
Pena:
Prisin
de 8 a
10 aos
OFERTA ENGAOSA
Artculo 385: Los miembros de la junta
administradora, directores,
administradores o empleados de las
personas sometidas al control de la
Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras en virtud de
el presente Decreto Ley, que
participen en cualquier acto que
conduzca a la oferta engaosa de los
instrumentos de captacin a que se
refiere el numeral 5) del artculo 414
de este Decreto Ley, sern penados
con prisin de ocho (8) a diez (10)
aos
Accin: Participar
en cualquier acto
que conduzca en la
oferta engaosa de
los instrumentos de
captacin
establecidos en el
artculo 414
numeral 5
Sujeto Activo:
calificado
(miembros de junta
administradora,
directores,
administradores o
empleados de la
superintendencia
de bancos y otras
instituciones
financieras
Sujeto Pasivo:
Indeterminado
Objeto Material: Los
instrumentos de
captacin
Objeto jurdico:
Orden
socioeconmico
Medios de comisin:
No establece
Instrumento: El
acto que
conduce a la
oferta engaosa
Pena: Prisin
de 8 a 10
aos
RESPONSABILIDAD
EN EL FIDEICOMISO


Artculo 386: Los miembros de la junta
administradora, directores, administradores o
empleados del ente fiduciario que en perjuicio
del fideicomitente o beneficiario, le dieren al
fondo fiduciario a su cargo una aplicacin
diferente a la destinada, sern penados con
prisin de ocho (8) a diez (10) aos.

Accin: Dar fondo
fiduciario una
aplicacin diferente a
la destinada
Sujeto Activo: Los
miembros de la junta
administradora,
directores,
administradores o
empleados del ente
fiduciario
Sujeto pasivo:
El
fideicomitente
o beneficiario
Objeto material:
Fondo fiduciario
Objeto
Jurdico:
Patrimonio
Medio de comisin:
Modo perjudicial
Pena: Prisin
de 8 a 10 aos
Contravenciones Contractuales

Artculo 387: Los miembros de la junta administradora, directores, administradores
o empleados de la institucin financiera que incumplan con las estipulaciones
contenidas en el contrato de fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de
confianza producindole al beneficiario o fideicomitente, mandante o comisionante
un perjuicio o dao irreparable en su patrimonio sern castigados con pena de
prisin de nueve (9) a once (11) aos.

Se aumentar la pena prevista en este artculo en un tercio (1/3), cuando la
institucin financiera utilice los fondos del fideicomiso, mandato, comisin u otro
encargo de confianza, para fines contrarios a los previstos en las leyes, o a las
instrucciones o medidas dictadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, an cuando las mismas estn autorizadas por el cliente
o contenidas en el respectivo contrato.
Sujeto Activo: Los miembros de la junta
administradora, directores, administradores o
empleados de la institucin financiera
Sujeto Pasivo: el
beneficiario o
fideicomitente, mandante
o comisionante
Accin: perjuiciar o daar
irreparablemente el patrimonio del
sujeto pasivo
Objeto jurdico:
Patrimonio
Pena: Prisin de 9 a 11
aos
AGRAVANTE
Medios de comisin:
aprovechamiento del contrato de
fideicomiso, mandato, comisin
Informacin Falsa en el
Fideicomiso

Artculo 388: Los miembros de la junta administradora,
directores, administradores, funcionarios o empleados
del ente fiduciario que falsearen datos o efecten
declaraciones falsas sobre los beneficios del fondo
fiduciario sorprendiendo la buena fe de terceros,
inducindoles a suscribir el contrato de fideicomiso,
sern penados con prisin de tres (3) a ocho (8) aos.
Sujeto Activo:

Los miembros
de la junta
administradora,
directores,
administradores
, funcionarios o
empleados del
ente fiduciario
Sujeto Pasivo:
Indeterminado
Accin:

falsear datos o efectuar declaraciones falsas sobre los
beneficios del fondo fiduciario para inducir a terceros al
contrato de fideicomiso
Objeto Jurdico:

Buena fe del hombre
Medios de comisin:

Induccin como modo del
delito
Pena:

Prisin de 3 a 8 aos
Instrumento:

Declaraciones Falsas
Ocultamiento de Informacin en la Declaracin
Institucional

Artculo 389: Los miembros de la junta administradora,
directores o administradores del banco, entidad de
ahorro y prstamo o institucin financiera que funja
como Coordinador de un Grupo Financiero, que oculten
o presenten informaciones falsas, relevantes para la
Declaracin Institucional prevista en el artculo 167 de
este Decreto Ley, sern penados con prisin de ocho
(8) a diez (10) aos
Sujeto Activo:
Los miembros de la junta
administradora, directores o
administradores del banco, entidad
de ahorro y prstamo o institucin
financiera
Sujeto Pasivo:
El banco
Accin:
ocultar o presentar
informaciones falsas,
relevantes para la
Declaracin Institucional
prevista en el artculo 167
Pena:
Prisin de 8 a 10 aos
Medios de comisin:
No establece
Revelacin de Informacin

Artculo 390: Los miembros de la junta administradora, directores, administradores, funcionarios o
empleados del banco, institucin financiera o casa de cambio, o cualesquiera de las personas
sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud
de el presente Decreto Ley, que en beneficio propio o de un tercero utilicen, modifiquen, revelen o
difundan datos reservados de carcter confidencial que se hallen registrados en medios escritos,
magnticos o electrnicos, sern penados con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Con la misma pena sern sancionados los miembros de la junta administradora, directores,
administradores, funcionarios o empleados del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin
financiera o casa de cambio, o cualesquiera de las personas sometidas al control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente Decreto Ley,
que sin justa causa destruya, altere o inutilice datos, programas o documentos escritos o
electrnicos
Sujeto Activo:
Los miembros de la junta administradora, directores,
administradores, funcionarios o empleados del banco,
institucin financiera o casa de cambio, o cualesquiera de las
personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras
Sujeto pasivo:
El banco
Accin:
utilizar, modificar, revelar o difundir datos reservados de
carcter confidencial que se hallen registrados en medios
escritos, magnticos o electrnicos
Pena: Prisin de 8 a 10
aos
Medios de comisin:
manipulacin
Fraude Electrnico

ARTCULO 391: Quien a travs de la manipulacin informtica o
mecanismo similar, con nimo de lucro, efecte una transferencia o
encomienda electrnica de bienes no consentida, en perjuicio del
banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de
cambio, o de un cliente o usuario, ser penado con prisin de ocho (8)
a diez (10) aos.
Con la misma pena sern castigados los miembros de la junta
administradora, directores, administradores o empleados del banco,
entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de cambio,
que colaboren en la comisin de las transferencias antes
mencionadas.
Sujeto Activo:
Indeterminado
Sujeto pasivo: el banco, entidad
de ahorro y prstamo,
institucin financiera o casa de
cambio, o de un cliente o
usuario
Accin:
efectuar una transferencia o encomienda electrnica de
bienes no consentida
Instrumento:
la manipulacin informtica o
mecanismo similar
AGRAVANTE
Pena:
prisin de 8 a 10 aos
Apropiacin de Informacin de los Clientes

Artculo 392: Quien a travs de la manipulacin informtica
o mecanismo similar, se apodere o altere documentos,
cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier otro
documento o efecto personal remitido por un banco,
institucin financiera o casa de cambio, a un cliente o
usuario de dicho ente, ser penado con prisin de ocho (8) a
diez (10) aos.
Sujeto Activo:
Indeterminado
Sujeto pasivo:
El banco
Accin: apoderarse o alterar
documentos, cartas, mensajes
de correo electrnico o
cualquier otro documento o
efecto personal
Instrumento:
la manipulacin informtica o
mecanismo similar
Pena: Prisin de 8 a 10 aos
Apropiacin de Informacin por
Medios Electrnicos
Artculo 393: Quien utilice los medios informticos o mecanismo similar,
para apoderarse, manipular o alterar papeles, cartas, mensajes de correo
electrnico o cualquier otro documento que repose en los archivos
electrnicos de un banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin
financiera o casa de cambio, perjudicando el funcionamiento de las
empresas regidas por este Decreto Ley o a sus clientes, ser penado con
prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Sujeto Activo:
Indeterminado
Sujeto pasivo:
Orden
Socioeconmico
Accin:
apoderarse, manipular o alterar papeles, cartas, mensajes de
correo electrnico o cualquier otro documento que repose en
los archivos electrnicos de un banco, entidad de ahorro y
prstamo, institucin financiera o casa de cambio
Instrumento:
medios informticos o
mecanismo similar
Pena:
Prisin de 8 a 10
aos
Difusin de Informacin Falsa

Artculo 394: Las personas naturales o jurdicas que
difundan noticias falsas o empleen otros medios
fraudulentos capaces de causar distorsiones al
sistema bancario nacional que afecten las
condiciones econmicas del pas, sern penados con
prisin de nueve (9) a once (11) aos.
Sujeto Activo:
Indeterminado
Sujeto pasivo:
El estado
Accin:
difundir noticias falsas o
emplear otros medios
fraudulentos
Objeto Jurdico:
Orden socioeconmico
Pena: Prisin de 9 a 11 aos
Pena Accesoria

Artculo 395: Las personas condenadas mediante sentencia
definitivamente firme, por delitos castigados de conformidad con este
Decreto Ley, quedarn inhabilitadas para el desempeo de cargos en
bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y casas
de cambio, por un lapso de diez (10) aos, contados a partir de la fecha
del cumplimiento de la condena correspondiente.
Sujeto Activo:

Las personas condenadas
mediante sentencia
definitivamente firme
Accin:
no establece ninguna accin
Pena: inhabilitacin para el desempeo de cargos en bancos,
entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y casas de
cambio, por un lapso de diez (10) aos, contados a partir de la fecha
del cumplimiento de la condena correspondiente.

Falso Testimonio

Artculo 396: Las personas que en el curso de un procedimiento instruido
por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras incurran
en falso testimonio, sern castigados conforme a lo previsto en el Cdigo
Penal para los delitos contra la Administracin de Justicia
Sujeto Activo:

Las personas que en el curso
de un procedimiento
instruido por la
Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones
Financieras incurran en falso
testimonio
Sujeto Pasivo:

la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras
Accin:
emitir un falso
testimonio
Pena:
sern castigados conforme a lo previsto en el Cdigo Penal para los
delitos contra la Administracin de Justicia
Medios de comisin:
Cualquier medio idneo