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Planificacin
de largo y
Visin del Estado
mediano
Peruano
plazo
(multianual) Plan Estratgico Institucional
Presupuesto Institucional
CAPITULO PRIMERO
I. Definicin de Estado
El Estado es la poblacin de un territorio
jurdicamente organizada para velar por el
bienestar de la nacin o naciones que lo
componen.
Cada ciudadano otorga una cuota de poder a
las autoridades, al momento de elegirlas.
Los deberes primordiales del Estado son: la
soberana, los derechos humanos, la
seguridad, la justicia y el bienestar social.
Poder
Ejecutivo
Gobierno
Central
Gobierno
Nacional
Judicial
Legislativo
Organismos
Constitucionales
Gobiernos Regionales
Instancias
Descentralizadas
Gobiernos Locales
Integrantes
Presidencia de la Repblica
Consejo de Ministros
PCM
Ministerios
Organismos adscritos a Ministerios o a
la PCM
Corte Suprema de Justicia
Academia de la Magistratura
Cortes Superiores de Justicia
Juzgados especializados y mixtos, de
Paz letrados y no letrados
Congreso de la Repblica
JNE, ONPE, RENIEC, CNM, TC, MP/FN,
DP, CGR, SBS y BCR
Gobiernos Regionales y sus
organismos adscritos
Gobiernos Provinciales
Gobiernos Distritales
Organismos adscritos
Presidencia
del Consejo de
Ministros (PCM)
Funciones
- Establece polticas nacionales
- Nombra y remueve los altos cargos
- Ejerce el derecho de iniciativa legislativa, con aprobacin del CM y
autorizacin del Congreso
Coordina y evala las polticas nacionales, sectoriales y multisectoriales
- Formula las polticas nacionales y coordina las polticas
multisectoriales
- Dirige el proceso de descentralizacin y modernizacin
- Coordina la planificacin estratgica concertada
- Dirige las relaciones con los dems poderes, organismos
constitucionales, los dems niveles de gobierno y la sociedad civil.
- Preside las comisiones interministeriales de Asuntos EconmicosFinancieros y Asuntos Sociales
- Preside y convoca el Consejo de Coordinacin Intergubernamental
Funciones
Ministerios
Organismos adscritos
a Ministerios o a la PCM
Econmica
Social
Seguridad
Servicios
generales
Sector
Comercio Exterior y Turismo;
Energa y Minas;
Transportes y Comunicaciones;
Salud;
Educacin;
Cultura;
Vivienda, Construccin y
Saneamiento;
Agricultura;
Economa y Finanzas;
Produccin.
Inclusin Social;
Mujer y Desarrollo Social;
Trabajo y Promocin del
Empleo;
Ambiental;
Tribunal Constitucional;
Defensa; Interior; Justicia; Defensora
Consejo Nacional de la
del Pueblo; Ministerio Pblico/Fiscala
Magistratura; Poder Judicial;
de la Nacin
Fuero Militar Policial
Jurado Nacional de Elecciones; ONPE; Relaciones Exteriores; PCM;
RENIEC; Contralora
Congreso
D. S. N 068-2008-EF: Clasificador
Funcional del Estado (25)
FUNCIONES DEL ESTADO
01. LEGISLATIVA
13. MINERIA
14. INDUSTRIA
15. TRANSPORTE
16. COMUNICACIONES
18. SANEAMIENTO
06. JUSTICIA
07. TRABAJO
20. SALUD
08. COMERCIO
09. TURISMO
22. EDUCACION
10. AGROPECUARIA
11. PESCA
12. ENERGIA
SUBPROGRAMA
FUNCIONAL (127)
ACTIVIDAD
MANTENIMIENTO DE ESTABLECIMIENTOS
SISTEMA ADMINISTRATIVO
ENTIDAD RECTORA
Sistema Nacional de
Abastecimiento: Contrataciones del
Estado
Modernizacin de la Gestin
los sistemas
administrativos
Establecen procedimientos, estandarizan
conductas y generan informacin para la
supervisin de los actos de la
administracin pblica.
Limitan la discrecionalidad de la
administracin pblica en el uso de los
recursos del Estado, dado el carcter
temporal de las administraciones.
DEFENSA
JUDICIAL DEL
ESTADO
MODERNIZACION DE LA
GESTION
PBLICA
Inversin
ROF
CAP
TUPA
El PLADES se encuentra en
proceso de actualizacin.
4. Economa
competitiva con
alto empleo y
productividad
2. Igualdad de
oportunidades
y acceso a los
servicios
6. Aprovechamiento
sostenible de los
recursos naturales
3. Estado
eficiente y
descentralizado,
al servicio de
los ciudadanos
y del desarrollo
1. Desarrollo humano
sostenible basado en
derechos
6. Sistema
consolidado de
ciencia, tecnologa
e innovacin
4. Economa
competitiva con
trabajo
descente
2. Inclusin
efectiva y
reduccin de las
desigualdades
7. Ambiente
sostenible, seguridad
energtica y recursos
naturales al servicio
de la Nacin
3. Estado
nacional
descentralizado
y honesto, al
servicio de la
ciudadana
O. GENERAL
1 Derechos
fundamentales
y dignidad
humana
2
Oportunidades
y acceso a
servicios
3 Estado y
gobernabilidad
4 Economa,
competitividad
y empleo
5 Desarrollo
regional
6 . RRNN y
ambiente
OBJETIVO ESPECIFICO
1
2
3
4
1
2
3
4
5
6
7
1
2
3
4
1
2
3
4
5
6
7
1
2
3
4
1
2
3
4
5
SECTOR
Perspectivas
Formacin del Sistema Nacional de
Planeamiento (SINAPLAN) para articularlo
con el sistema financiero, a fin de que los
programas estratgicos sean financiados
en el presupuesto.
Luego, se disearn los planes de mediano
plazo y los multisectoriales, en coordinacin
con los planes regionales y locales.
Instrumentos de planificacin
del Estado, segn mbitos
Nivel
Gobierno
Nacional
Plan
Estratgico
Gobiernos
de Desarrollo
Regionales
Nacional
Gobiernos
Locles
SIGLAS
PESEM
PDLC
El Plan de Desarrollo
Concertado
A partir de los objetivos trazados por cada sector
del Estado, en el mbito de las funciones
otorgadas por la Ley de Bases de la
Descentralizacin, cada una de las instancias
descentralizadas (gobiernos regionales y
locales) elabora su PDC.
El PDC es una herramienta de gestin multianual
para el planeamiento de los gobiernos
subnacionales. Es de naturaleza territorial
(geogrfico).
El Plan de Desarrollo
Concertado
Por norma, se elabora a travs de un proceso
concertado con la ciudadana y el sector privado,
que le otorga legitimidad democrtica.
Promueve la viabilidad poltica, tcnica y
financiera de los programas y proyectos que
contiene.
Contiene el diagnstico territorial, la misin y
visin, muestra los objetivos estratgicos,
indicadores, metas y las lneas de accin para un
determinado periodo multianual, as como los
acuerdos y compromisos con la comunidad.
PDRC de Arequipa
PESEM:
Energa
Ambiente Agricultura
PESEM:
Trabajo
Vivienda Produccin
PESEM:
PESEM:
Comercio
Justicia
Educacin
Salud
Mujer
Transporte
PDPC
PDPC
PESEM
PDC
Sistema
administrativo de
planeamiento
Plan Operativo
Sistema de
Presupuesto
Presupuesto
Institucional de
Apertura
Sistema de
abastecimiento
Plan
Anual de
Contrataciones
D.S.054-2011-PCM
El art. 2 dispone que las entidades
ajusten sus planes estratgicos a los
objetivos estratgicos de desarrollo
nacional.
El art. 3 dispone la difusin del PLADES
a travs de los portales de todos los
Ministerios para su implementacin.
PIA
Actividades
Metas
Indicadores
de
Desempeo
15,857,563
64
10
15
14,896,314
243
28
2,375,540
11,361,408
82
Totales
44,673,037
396
49
26
CAPITULO SEGUNDO
EL SISTEMA NACIONAL
DE PRESUPUESTO
I. GENERALIDADES
El Sistema Nacional de Presupuesto es el
conjunto de rganos, normas y
procedimientos que conducen el proceso
presupuestario del sector pblico.
Est regido por la Ley SAFI, la Ley del
Sistema, las Leyes Anuales de Presupuesto
y las Directivas emitidas por la Direccin
General de Presupuesto Pblico.
Concepto de Presupuesto
El Presupuesto Institucional de Apertura
(PIA) es el instrumento de gestin
econmica y financiera para el logro de
resultados a favor de la poblacin, a
travs de la prestacin de servicios.
Expresin cuantificada de los gastos
mximos a atender en un ao fiscal, los
ingresos que los financian y las metas.
3. Aprobacin
(Presupuesto
Institucional de
Apertura)
A partir del 1 de
enero del ao
2. Formulacin
4. Ejecucin
(estructura funcional,
definicin de metas y
cadenas de gasto)
(Certificacin,
modificacin
presupuestal, otros)
1. Programac.
(productos, demanda
de gasto e ingresos)
5. Evaluacin
(cumplimiento de
metas)
PpR
Se implementa a travs de:
1. Programas presupuestarios: son unidades de
programacin de las acciones del Estado en
cumplimiento de las funciones encomendadas.
Son diseados para enfrentar una problemtica
que puede involucrar a entidades de diferentes
sectores y/o niveles de gobierno, para lograr
resultados a favor de la poblacin objetivo.
Son concordantes con los objetivos estratgicos
del Sistema Nacional de Planeamiento.
PpR
2. Acciones de seguimiento del desempeo, en
base a indicadores.
3. Las evaluaciones e incentivos a la gestin
5. Otros instrumentos que determine el MEF
Fuentes de financiamiento
Fuentes de Financiamiento
1. Recursos Ordinarios
2. Recursos Directamente Recaudados
3. Recursos por Operaciones Oficiales de
Crdito
4. Donaciones y Transferencias
5. Recursos Determinados
Rubros
00 RO
09 RDR
19 ROOC
13 DT
04 Contribuciones a Fondos
07 Fondo de Compensacin Municipal
08 Impuestos Municipales
18 Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta
de Aduanas y Participaciones
Descripcin
5. Otros gastos
6. Adquisicin de activos no
Equipamiento y proyectos de inversin
financieros
7. Adquisicin de activos financieros Desembolsos para adquirir ttulos valores
Obligaciones derivadas de deuda, sea
8. Servicio de la deuda pblica
externa o interna
ESTRUCTURA FUNCIONAL
FUNCION PROGRAMA SUB-PROGRAMA FUNC.
COD.
DENOM.
COD.
P
L
A
N
E
A
M
I
E
N
T
O
,
G
E
S
T
I
O
N
03
CODIGO
DENOMINACION
CODIGO
3.120861
P
L
A
N
E
A
M
I
E
N
T
O
004
Y
R
E
S
E
R
V
A
D
E
C
O
N
T
I
N
G
E
N
DENOM.
COD. DENOMINACION
ESTRUCTURA PROGRAMTICA
ACTIVIDAD / PROYECTO (PIA)
COMPONENTE
018
1.014802
1.077923
DIFUSION Y
ORIENTACION
ADMINISTRACION Y
DESARROLLO DEL
SISTEMA
ELECTRONICO DE
CONTRATACIONES
ADMINISTRACION Y
OPERACIN DEL
REGISTRO
NACIONAL DE
PROVEEDORES
INVESTIGACION Y
DESARROLLO DE
INSTRUMENTOS
PROMOCION DEL
USO DE LA
MODALIDAD DE
SUPERVISION Y
FISCALIZACION EN
CONTRATACIONES
DEL ESTADO
1.077924
RECTORIA DE
0004
SISTEMAS
G
ADMINISTRATIVOS
U
B
1.078309
E
R
1.078542
N
A
M
E
1.078676
N
T
A
L
MODERNIZACION
DEL SISTEMA DE
2.028040 ADQUISICIONES Y
CONTRATACIONES
DEL
ESTADODEL
PARA
SE
PROCESOS
DEFENSA
DE
LOS
G
1.061815 TRIBUNAL DE
DERECHOS
U 0039
CONTRATACIONES
CONSTITUCIONALE
RI
DEL
ESTADO. Y
CONCILIACION
S Y LEGALES
1.000612
DA
ARBITRAJE
DENOMINACION
GESTION DE OFICINAS
DESCONCENTRADAS
META
CODIGO
0001
0002
0003
0004
0005
0006
0007
0008
0009
0010
0011
0012
72265
70195
Bienes y
Servicios
33,983,004
76%
Adquisicin de
Activos No
Financieros
166,647
0%
Otros Gastos
270,800
1%
6
4
Aprobacin Presupuestal
El MEF remite a cada entidad el reporte
oficial para que aprueben su PIA
Institucional. Plazo mximo 31/12/ao 0.
Resolucin que aprueba el presupuesto se
remite al Congreso, la Contralora y el MEF.
El rea de presupuesto efecta la
programacin mensual de ingresos y la
OEC, la de gastos.
rgano vinculado
Nombre
DSE
1 Incremento de
la eficiencia del
sistema de
contratacin
pblica
OSI
Costo
4,899,989
3,235,426
2,235,194
SPLA
2,664,795
UDSI
3,173,779
PIP SEACE
DSF
DTN
2,408,864
3,070,193
15,857,563
DSI
2,243,091
Costo
61,647
SSUP
1,162,705
SFIS
659,784
SEEM
586,375
STNO
1,352,714
SSIN
938,151
ACM
779,328
SCAP
2,243,091
6
7
Prioridad de
Objetivo y costo
2 Mayor
acercamiento a los
agentes del
sistema de
contratacin
pblica
14,896,314
3 Gestin interna
gil para apoyar
las lneas
institucionales
11,543,620
4 Liderazgo
internacional
rgano vinculado
Nombre
DSI
Costo
7,718,516
Costo
SAUS
2,886,917
SAOD
4,831,599
TCE
5,577,258
5,577,258
DAA
899,194
899,194
OPR
646,346
646,346
OAF
55,000
OAF
7,160,714
OSI
2,869,838
PIP EDIFICIO
55,000
ULSE/UFIN
5,664,842
URHU
1,495,872
USCO
1,961,106
UMET
908,732
OPP
718,280
718,280
OCI
468,697
468,697
OAJ
326,091
326,091
PRE
2,375,540
2,375,540
2,375,540
6
8
Programacin de Compromisos
Anualizada (PCA)
Instrumento que define el lmite mximo de
gasto de un Pliego, segn lo determine la
DGPP.
Permite programar los gastos anualizados
de la Entidad.
Puede ser revisado y actualizado en forma
trimestral por la DGPP, tomando como
fuente de informacin los compromisos
anualizados del Pliego.
La certificacin de crdito
presupuestal
La certificacin presupuestal garantiza
que dentro del ao se cuenta con los
recursos para cubrir las obligaciones.
La solicitud anual se procesa en el SIAF e
incluye la meta presupuestal y cadena
especfica a la cual se asigna el gasto.
La certificacin se procesa en el SIAF
como requisito para el compromiso.
Subgenrica 2
Especfica Subespecfica
Alimentos y bebidas
Vestuario y textiles
Combustibles, carburantes, lubricantes y afines
Municiones, explosivos y similares
Materiales y tiles
Repuestos y accesorios
Enseres
Suministros mdicos
Materiales y tiles de enseanza
Suministros para uso agropecuario, forestal y veterinario
Suministros para mantenimiento y reparacin
Compra de otros bienes
Viajes
Servicios bsicos, comunicaciones, publicidad y difusin
Servicios de limpieza, seguridad y vigilancia
Servicios de mantenimiento, acondicionamiento y reparacin
Alquiler de muebles e inmuebles
Servicios administrativos, financieros y de seguros
Servicios profesionales y tcnicos
Contrato administrativo de servicios
Las modificaciones
presupuestarias
Pueden ser de dos tipos:
1. A nivel institucional
2. A nivel funcional programtico
Modificacin presupuestal a
nivel institucional
Autoriza el incremento o disminucin del
presupuesto total de la entidad.
Crditos suplementarios y Transferencias
de partidas. Son aprobados mediante Ley.
La OEC elabora un informe documentado
de los nuevos requerimientos para que el
rea de Presupuesto trmite el crdito
suplementario ante el MEF.
Modificacin presupuestal a
nivel funcional programtico
Modificaciones del presupuesto de la
entidad a nivel interno (entre actividades o
proyectos)
Son aprobadas por Resolucin del Titular.
Implica habilitacin/ anulacin. Ejm.
Se habilita una nueva consultora y se anula el
gasto previsto en otra meta no prioritaria.
SOCIEDAD
ORGANIZADA
RECTORES DE
SISTEMAS
ADMINISTRATIVOS
Entidad
Contratante
Lucro
Contrato
Proveedor
Acceso a la
Contratacin Pblica
Procedimientos simplificados
BENEFICIARIO DIRECTO
Calidad
Oportunidad
Gobierno Electrnico
COMUNIDAD
INTERNACIONAL
Impacto Beneficioso
ROF
CAP
TUPA
Presupuesto Institucional
Supuestos Macroeconmicos
Marco Macroeconmico Multianual 20122014, aprobado en sesin de Consejo de
Ministros y actualizado al 24/08/11:
Tipo de cambio promedio:
Inflacin acumulada :
Inflacin promedio :
2012
S/. 2.75
2.0%
2.0%
2013
2014
S/.2.74 S/. 2.72
2.0%
2.0%
2.0%
2.0%
Si planificamos bien,
tendremos mayor eficiencia.
CONCLUSIONES GENERALES
En cada mbito de gobierno, el Estado cuenta
con instrumentos de gestin que orientan el
accionar de cada Entidad.
El sistema de contrataciones pblicas es un
engranaje pequeo que sincronizado mueve la
ejecucin de las metas planificadas a nivel
nacional.
El operador logstico cumple un rol estratgico en
la coordinacin con las reas usuarias,
planificacin y presupuesto a fin de efectuar un
uso ms eficiente de los recursos.
PERSPECTIVAS
Se viene diseando la integracin del SEACE y
el SIAF, en las reas de programacin,
certificacin presupuestal, gestin de contratos.
como herramientas de apoyo a la gestin de las
Entidades y la toma de decisiones del Tesoro
Pblico.
Asimismo, facilitar la asignacin de presupuesto
por resultados, segn la evaluacin de
desempeo demostrado por las entidades.
En
tid
ad
OSCE
MEF
Programacion y
actos
preparatorios
Elabora
expediente
de
contratacin
Proceso de
seleccin
Ejecucin contractual
Conformidad
de
prestaciones
Inicio
Ejecucin presupuestal
OEC solicita
certificacin
OSCE
OEC registra
resumen de
mercado
Compromiso
Proceso de
seleccin
Etapas
del
Proceso
Cierre del
expediente
Ejecucin financiera
Devengado
Presupuesto
autoriza
certificacin
Programacion y
actos
preparatorios
Fin
Ejecucin contractual
Firma y
registro de
contrato
Pago