RIESGO PREVISIBLE

CONTRATACIN PBLICA
DOCUMENTO CONPES 3714
CONSEJO NACIONAL DE POLITICA ECONMICA Y
SOCIAL

Principios de planeacin contractual y de

seleccin objetiva, en el desarrollo de las
actividades administrativas, jurdicas y
financieras de las Entidades Estatales

RIESGO PREVISIBLE
CONTRATACIN PBLICA

El artculo 4 de la Ley 1150

de 2007 incluy la obligacin de
incorporar en los pliegos de
condiciones
la
estimacin,
tipificacin y asignacin de los
riesgos previsibles involucrados
en la contratacin estatal

GENERALIDADES

Estudios previos definitivos.

La presentacin de las ofertas

implica la aceptacin por parte
de los proponentes de la
distribucin
de
riesgos
previsibles efectuadas por la
entidad
en
estudios
y
documentos
previos
que

OBJETIVOS

Orientar a las entidades hacia el

fortalecimiento de los procesos
de planeacin permitiendo la
estimacin anticipada de las
contingencias
que
puedan
producirse en su ejecucin.

OBJETIVOS

Mantener
la
Ecuacin
Contractual, contenida en el
artculo 27 de la Ley 80 de 1993.

Dar claridad en las reglas de

participacin de los oferentes en
los procesos contractuales.

OBJETIVOS

Contribuir a la reduccin de
controversias
judiciales
y
extrajudiciales en contra del
Estado.

Lograr que las partes del

Contrato Estatal puedan hacer
las previsiones necesarias para la
mitigacin
de
los
riesgos

REQUERIMIENTOS

La necesidad de que las

entidades
hagan
un
adecuado
ejercicio
de
planeacin y establecimiento
de los riesgos previsibles

REQUERIMIENTOS

El riesgo en forma general, es

una medida de la variabilidad
de los posibles resultados
que se pueden esperar de un
evento.

REQUERIMIENTOS

El riesgo contractual es entendido

como
todas
aquellas
circunstancias
que
pueden
presentarse durante el desarrollo
o ejecucin de un contrato y que
pueden
alterar el equilibrio
financiero del mismo y ha tenido
una regulacin desde cinco
pticas, asociadas con el proceso

RIESGOS PREVISIBLES
Son todas aquellas circunstancias
que de presentarse durante el
desarrollo
y
ejecucin
del
contrato, tienen la potencialidad
de alterar el equilibrio financiero
del mismo, siempre que sean
identificables y cuantificables en
condiciones normales.

RIESGOS IMPREVISIBLES
Son
aquellos
hechos
o
circunstancias
donde
no
es
factible su previsin, es decir el
acontecimiento de su ocurrencia,
tales como desastres naturales,
actos terroristas, guerra o eventos
que alteren el orden pblico.

RIESGOS IMPREVISIBLES
El Consejo de Estado ha sostenido que la teora de
la imprevisin es aquella que regula los efectos
de tres situaciones que se pueden presentar
al ejecutar un contrato: un suceso que se
produce despus de celebrado el contrato
cuya ocurrencia no era previsible al momento
de suscribirlo, una situacin preexistente al
contrato pero que se desconoca por las
partes sin culpa de ninguna de ellas, y un
suceso previsto, cuyos efectos dainos para
el contrato resultan ser tan diferentes de los
planeados, que se vuelve irresistible

OBLIGACIONES
CONTINGENTES
Generadas por contratos estatales, se
regulan en el Decreto 423 de 2001 y son
entendidas como aquellas obligaciones en
virtud de las cuales una entidad, estipula
contractualmente a favor de su contratista
el pago de una suma de dinero,
determinada o determinable a partir de
factores identificados, por la ocurrencia de
un evento futuro e incierto. A diferencia de
los riesgos antes enunciados, tienen un
proceso de gestin especial, desde la
identificacin y valoracin, hasta la

OBLIGACIONES
CONTINGENTES
Para los efectos de la Ley 448 de
1998, son obligaciones contingentes
las que se pactan explcitamente en
los contratos de las entidades
estatales para garantizar el pago de
una suma de dinero por la ocurrencia
de un determinado hecho futuro e
incierto, previsto expresamente en el
contrato, con efectos sobre el flujo
financiero derivado del contrato y que
se asumen en virtud del mismo por la

OBLIGACIONES
CONTINGENTES
Para proyectos estatales de
:
Infraestructura de
transporte.
Energtico.
Saneamiento bsico.
Agua potable.

OBLIGACIONES
CONTINGENTES
Ejemplos :
Variables econmicas: Tasas
de inters y cambio.
Variables
financieras:
Ingresos y gastos en el
tiempo.
Variables Jurdicas: Procesos
que no se saben como

OBLIGACIONES
CONTINGENTES

Puede
haber
riesgos
previsibles
(R.C.E)
que
correspondan a obligaciones
contingentes pero no todas
las obligaciones contingentes
son riesgos previsibles.

RIESGOS GENERADOS POR MALAS

PRCTICAS

Son aquellos sucesos que

pueden
ocasionarse
por
acciones negativas en la
contratacin o por riesgos
operacionales
que
se
manifiestan
durante
el
proceso precontractual y que

Qu no son riesgos
previsibles?

El incumplimiento total
parcial del contrato.

Los hechos derivados de la

responsabilidad
extracontractual

Qu no son riesgos
previsibles?

Los que corresponden a la

teora de la imprevisin, los
cuales
escapan
de
la
definicin
de
riesgo
previsible, y son aquellas
circunstancias que no pueden
ser
identificables
o

Qu no son riesgos
previsibles?

Las
inhabilidades
incompatibilidades
sobrevinientes.
Caso en
cederse
contrato,
ejecucin

el cual, deber
el
respectivo
renunciar a su
o
ceder
su

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN
LOS CONTRATOS ESTATALES

Para realizar la distribucin

de los Riesgos Previsibles en
los Contratos Estatales, se
debe hacer el ejercicio de
tipificacin,
estimacin
y
asignacin de riesgos

DISTRIBUCIN DE RIESGOS
CONTRATOS ESTATALES

EN

LOS

La tipificacin:
Es
el
proceso
de
caracterizacin de los riesgos
que puedan preverse en las
diferentes
etapas
del
contrato,
agrupndolos
dentro de diferentes clases
que presenten caractersticas

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.

RIEGOS

ECONMIC
OS

DEFINICIN

Se
derivan
del
comportamiento
del
mercado, tales como la
fluctuacin
de
los
precios de los insumos,
desabastecimiento
y
especulacin de los
mismos.

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.

RIEGOS

DEFINICIN

Se derivan por cambios de

las
polticas
gubernamentales que sean
SOCIALES probables y previsibles,
tales como cambios en la
O
POLTICO situacin poltica, sistema
de gobierno y cambio en
S
las condiciones sociales
que tengan impacto en la
ejecucin del contrato.

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.
RIEGOS

DEFINICIN

Asociados a la operatividad del contrato:

Ampliacin del plazo,
cuando los
contratos se realizan en tiempos
distintos a los inicialmente programados
OPERACION
por circunstancias no imputables a las
ALES
partes. Imposibilidad de logar el objeto
del contrato como consecuencia de la
existencia de inadecuados procesos,
procedimientos, parmetros, sistemas
de informacin y tecnolgicos, equipos
humanos o tcnicos sin que los mismos
sean imputables a las partes.

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.
RIEGOS

OPERACIONA
LES

DEFINICIN

No son riesgos operacionales las

especificaciones de materiales o
servicios incorrectos, fallas en el
embalaje, manipulacin, transporte
o descarga del bien suministrado,
insuficiencia en los proveedores,
perdida o destruccin de los bienes
a suministrar, dao, hurto o perdida
de materiales o equipos para la
ejecucin del contrato, obtencin o
renovacin de licencias o permisos,

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.
RIEGOS

FINANCIER
OS

DEFINICIN

Este riesgo tiene dos componentes

bsicos:
1.
El riesgo de consecucin de
financiacin o riesgo de liquidez:
dificultad de conseguir los recursos
financieros, ya sea en el sector
financiero o el mercado de capitales,
para lograr el objetivo del contrato
2. El riesgo de las condiciones
financieras: hace referencia a los
trminos financieros de dichos recursos,
entre estos encontramos plazos, tasas,

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.
RIEGOS

DEFINICIN

Son los posibles cambios regulatorios

o
reglamentarios
que
siendo
previsibles, afecten el
equilibrio
contractual.
REGULATORI
OS

Por ejemplo, cambios en las tarifas,

mercados regulados, cambios en los
regmenes
especiales
(regalas,
pensional), designacin de zonas
francas, planes de ordenamiento
territorial, expedicin de normas de
carcter tcnico o de calidad, entre
otros.

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.
RIEGOS

DEFINICIN

Se refieren a los hechos de

la naturaleza que puedan
tener un impacto sobre la
DE LA
ejecucin del contrato, por
NATURALE
ejemplo
los
temblores,
ZA
inundaciones,
lluvias,
sequias,
entre
otros,
siempre y cuando los
mismos puedan preverse.

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.
RIEGOS

AMBIENTA
LES

DEFINICIN

Se
refiere
a
las
obligaciones
de
las
licencias ambientales, de
los planes de manejo
ambiental,
de
las
condiciones ambientales o
ecolgicas exigidas y de la
evolucin de las tasas
retributivas y de uso del

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la tipificacin.
RIEGOS

TECNOLGI
COS

DEFINICIN

Se refiere a eventuales
fallos
en
las
telecomunicaciones,
suspensin de servicios
pblicos, advenimiento de
nuevos
desarrollos
tecnolgicos o estndares
que deben ser tenidos en
cuenta para la ejecucin
del contrato as como la

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la Estimacin.
ESTIMACI
N

DEFINICIN

Estimaci 1.Probabilidad: medida de la creencia o

n
conocimiento que se tiene acerca de la
Cualitati
ocurrencia futura (o pasada) de un
va
evento.
2. Impacto o severidad: la medida de la
magnitud
de
las
consecuencias
monetarias de un evento generador de
riesgo sobre el objeto del contrato.
Estimaci Despus de que la entidad haya llevado a
n
cabo la calificacin cualitativa,
debe
Cuantita realizar
la
valoracin
cuantitativa,
tiva
incorporando los criterios evaluados en la
etapa
cualitativa
y
realizando
una

DESCRIPCIN DE LA CLASIFICACIN DEL RIESGO POR

PROBABILIDAD

ALTA

MEDIA-ALTA

MEDIA-BAJA

BAJA

Cuando en la
generalidad de
los
contratos
que
se
ejecutaron con
objetos
similares,
el
resultado es la
ocurrencia del
riesgo;
o,
cuando de la
naturaleza del
riesgo
se
pueda prever
su inminencia.

Si es tpica la
ocurrencia del
riesgo en la
ejecucin
de
contratos
similares;
o,
cuando de la
naturaleza del
riesgo
se
pueda prever
que
ocurrir
usualmente.

Si es atpica la
ocurrencia del
riesgo;
o
cuando de la
naturaleza del
riesgo
se
pueda prever
que
su
ocurrencia es
inusual.

Cuando
en
pocos
contratos con
objetos
similares,
el
resultado es la
ocurrencia del
riesgo
o
cuando de la
naturaleza del
riesgo
se
pueda prever
que
ocurrir
remotamente.

DESCRIPCIN DE LA CLASIFICACIN DEL

RIESGO POR LA SEVERIDAD O IMPACTO
ALTA

MEDIA-ALTA

MEDIA-BAJA

BAJA

Perturba
la
ejecucin del
contrato
de
manera grave,
generando un
impacto sobre
el valor del
contrato
en
ms del treinta
por
ciento
(30%),
imposibilitando
la consecucin
del
objeto
contractual

Obstruye
la
ejecucin del
contrato
sustancialment
e, pero an as,
permite
la
consecucin
del
objeto
contractual,
con
un
incremento del
valor
del
contrato entre
el
quince
(15%)
y
el
treinta
por

Afecta
la
ejecucin del
contrato
de
manera
moderada,
pero
sin
afectar
considerablem
ente
el
equilibrio
econmico.
Generando un
impacto sobre
el valor del
contrato entre
el cinco (5%) y

Dificulta
la
ejecucin del
contrato
de
manera leve,
de forma que
aplicando
medidas
mnimas
se
pueden lograr
el
objeto
contractual.
Los
sobrecostos no
representan
ms del cinco
por ciento (5%)

ELEMENTOS DE AYUDA
Es posible considerar fuentes de informacin
como:
Series histricas.

Anlisis terico.
Experiencia relevante.
Prcticas y experiencia de la industria o del
sector.
Publicaciones o noticias relevantes.
Opiniones y juicios de especialistas y expertos.
Estudios tcnicos.
Informes emitidos por las entidades competentes

EVALUACIN
CUANTITATIVA
Con el fin de elaborar la estimacin
cuantitativa de los riesgos la
entidad
podr
recurrir
a
las
diferentes herramientas tendientes
a valorar el impacto econmico de
los
riesgos
previamente
identificados y cualificados

EVALUACIN CUANTITATIVA

De acuerdo con la experiencia en

contratos de objetos similares y
datos histricos, relacionados con el
factor de riesgo a evaluar, se puede
inferir el comportamiento futuro del
mismo y cuantificar las posibles
consecuencias del riesgo.

EVALUACIN CUANTITATIVA

Teniendo en cuenta la evidencia

emprica y prcticas en el sector
dentro del cual se desarrolla el
objeto contractual, se puede asignar
un valor numrico tanto a la
probabilidad como al impacto de los
riesgos, previamente cualificados

EVALUACIN CUANTITATIVA

Se puede recurrir a publicaciones y estudios

tcnicos en los cuales se proponen modelos y
procedimientos para valorar ciertas clases de
riesgos, entre ellos se encuentran las
metodologas elaboradas por el Ministerio de
Hacienda
y
Crdito
Pblico
que
se
encuentran a disposicin de todas las
entidades pblicas en la pgina web:
http://www.minhacienda.gov.co

EVALUACIN CUANTITATIVA

Se puede utilizar la herramienta de

valoracin de riesgos contractuales
disponible en el Sistema Electrnico
para la Contratacin Pblica SECOP, el cual se encuentra en el
sitio http://www.contratos.gov.co., el
cual proporciona una aproximacin
general del valor del riesgo.

EVALUACIN CUANTITATIVA

Se puede recurrir a las opiniones de

expertos en el objeto contractual,
con el fin de que emitan conceptos
relacionados con la cuantificacin
de las posibles consecuencias
econmicas
que
tendra
la
ocurrencia de un determinado
riesgo.

EVALUACIN CUANTITATIVA

Se puede recurrir a las opiniones de

expertos en el objeto contractual,
con el fin de que emitan conceptos
relacionados con la cuantificacin
de las posibles consecuencias
econmicas
que
tendra
la
ocurrencia de un determinado
riesgo.

DISTRIBUCIN DE RIESGOS EN LOS CONTRATOS

ESTATALES: criterios para la Asignacin

La asignacin es el proceso
de distribuir los riesgos de
acuerdo con la capacidad de
cada una de las partes para
gestionarlo,
controlarlo,
administrarlo y mitigarlo.