MODULO 4 Actividades de Auditoria

INGENIERIA Y SERVICIOS AMBIENTALES
Soluciones integrales para su empresa
MDULO lV
ACTIVIDADES DE AUDITORA
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ISO
ISO 19011
19011
6.1
6.2
Actividades de
auditora
ISO 19011
6.6
6.5
Finalizacin de la
auditora.
ISO
ISO 19011
19011
6.7
6.6
Realizacin de
auditora de
seguimiento.
ISO
ISO 19011
19011
6.2
6.3
Inicio de auditora.
ISO
ISO 19011
19011
6.3
6.4
Preparar las
actividades de
auditora en sitio.
Realizacin de
actividades de
auditora.
Preparacin y
distribucin del
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informe.
ISO
ISO 19011
19011
6.4
6.4.2
ISO
ISO 19011
19011
6.5
6.4.3
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FASES DE LA AUDITORA EN SITIO
Junta de apertura.
Comunicacin.
Guas y observadores.
Colectar evidencia de la auditora.
Auditar hallazgos.
Evaluacin de conformidades.
Junta cierre.
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ISO 19011
6.1
Actividades tpicas durante la auditora

6.2. Iniciando la auditora

6.2.1 General
6.2.2 Establecimiento de contacto inicial con el
auditado
6.2.2 Determinacin de la factibilidad de la
auditora
6.3 Preparacin de las actividades de auditora
6.3.1. Preparando el plan de auditora
6.3.2 Asignacin de trabajo al equipo auditor
6.3.3 Preparacin de los documentos de trabajo
6.4 Realizando las actividades de auditora
6.4.1 Revisin documental
6.4.2 Realizacin de la junta de apertura
6.4.3 Comunicacin durante la auditora
6.4.4 Roles y responsabilidades de guas y
observadores
6.4.5 Coleccin y verificacin de informacin
6.4.6 Hallazgos de auditora
6.4.7 Conclusiones de auditora
6.4.8 Realizacin de la junta de cierre
6.5 Preparacin y distribucin del informe de
auditora
6.5.1 Preparacin del informe de auditora
6.5.2 Distribucin del reporte de auditora
6.7 Realizacin del seguimiento (si aplica)
6.6 Finalizacin de la auditora
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INICIO DE LA AUDITORA
ISO 19011
6.2.1
El auditor lder es quien normalmente prepara el plan de

auditora.
Los planes de auditora facilitan la programacin y la

coordinacin del equipo de auditores.
El grado de detalle del plan de auditora debe reflejar el

alcance y la complejidad de la auditora.
Los planes de auditora deben ser flexibles con el fin de

adaptarse a los posibles cambios.
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CONTACTO INICIAL CON EL AUDITADO

ISO 19011
6.2.2
El contacto inicial de la auditora con el auditado

puede ser informal o formal y debe ser hecha
por el lder del equipo auditor. Con el siguiente
propsito:
a) Establecer canales de comunicacin con el o los

representantes a auditar.
b) Confirmar la autoridad para llevar a cabo la auditora;
c) Proporcionar informacin sobre el alcance de la
auditora, los mtodos de auditora y la composicin
del equipo auditor;
d) Solicitar el acceso a los documentos pertinentes a
efectos de planificacin, incluyendo los registros;
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f) Determinar los requisitos legales y otros.

ISO 19011
6.2.2
g) Confirmar con el auditado sobre el alcance de

la divulgacin y el tratamiento de la informacin
confidencial;
h) Hacer los arreglos necesarios para la
auditora incluyendo el programa.
i) Ponerse de acuerdo sobre la asistencia de
observadores y la necesidad de guas para el
equipo de auditora;
j) Conocer las expectativas y necesidades
especificas de auditora.
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FACTIBILIDAD DE LA AUDITORA
ISO 19011
6.2.3
Tener la informacin suficiente y apropiada para la planeacin de la

auditora.
Contar con la adecuada cooperacin del auditado.
Contar con el tiempo y recursos necesarios para llevarla acabo.
Cuando la auditora no es factible, una alternativa debe ser propuesta
en acuerdo con el cliente de la auditora.
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PREPARACIN DE LAS ACTIVIDADES DE

AUDITORA
ISO 19011
6.3.1
Plan de auditora
1.- Preparar el plan basado en el contenido del programa de

auditora y dems documentacin entregada por el auditado.
2.- El plan de auditora debe considerar el alcance y complejidad,

as como, los riesgos en los resultados de auditora.
3.- El plan debera facilitar la programacin y coordinacin eficaces

de las actividades de auditora para lograr un resultado efectivo.
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PREPARACIN DE LAS ACTIVIDADES

DE AUDITORA
Cantidad de detalle
de la informacin
proporcionado en el
plan de auditora.
Alcance y
complejidad de la
auditora.
Riesgos y efecto
de la
incertidumbre
NOTA: Para las auditoras combinadas y conjuntas, se debe prestar especial atencin a las interfaces entre
los procesos del sistema de gestin.
Los planes deben ser flexibles para adaptarse a los cambios durante las actividades de auditora
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PLAN DE AUDITORA
Partes del plan:
o Objetivos del plan.

o Alcance (sitios y unidades a ser auditados)
o Criterios de auditora y cualquier otro documento de
referencia;
o Lugares, fechas, horarios y duracin de las actividades de
auditora que se realicen (incluye juntas)
o Mtodo de auditora y diseo de muestreo si es que aplica.
o Roles y responsabilidades del equipo de auditores, guas y
observadores.
o Asignacin de recursos adicionales para reas criticas de la
auditora.
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PLAN DE AUDITORA
Segn sea el caso el plan deber tambin cubrir:
o Identificacin de quienes sern auditados
o Leguaje y cuestiones culturales
o Arreglos de logstica y de comunicaciones, incluyendo
medidas especficas para los sitios de la auditora.
o Las medidas concretas adoptadas para abordar los riesgos y el
efecto de la incertidumbre sobre los objetivos de auditora;
o Las acciones de seguimiento, por ejemplo, de una auditora
previa;
o Coordinacin con otras actividades de auditora, en caso de
una auditora conjunta.
Nota: El plan de auditora debe ser revisado y aceptado por la parte auditada
antes de comenzar la auditora.
Cualquier inconformidad debe ser resuelta previo a la auditora.
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PLAN TPICO DE AUDITORA

Organizacin:
Ubicacin:
Objetivo:
Alcance:
Norma(S):
Tipo de auditora:
CARAS S.A DE C.V

Qro, Qro.
Registro.
Fabricacin de partes punzonadas.
ISO 14000
auditora de conformidad con el
sistema de Gestin Ambiental.
Criterio de auditora: Manual del sistema de Gestin
Ambiental.
Auditor(es):
D. Rodriguez (auditor lder)
Fecha(s):
Reporte:
Julio 28 2011
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Formato
A, entregarse en Ago. 28,
2011 Tel: 442 3120102

PLAN TPICO DE AUDITORA
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Ejercicio
Plan de auditora
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Definicin de objetivos,
alcance y criterio de la
auditora.
Los objetivos, alcance y criterio de la

auditora deben ser establecidos y
documentados y deben estar contenidos
dentro del objetivo general del programa de
auditora.
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Definicin de objetivos,
alcance y criterio de la
auditora.
Los objetivos de auditora definen

qu debe obtenerse y puede incluir:
a) Determinacin del grado de conformidad del sistema
de gestin del auditado contra el criterio de auditora;
b) Evaluacin de la capacidad del sistema de gestin
para asegurar su cumplimiento con los requisitos
estatutarios, regulatorios y contractuales;
c) Evaluacin de la efectividad del sistema de gestin
para cumplir con los objetivos especificados; e
d) Identificacin de mejoras potenciales.
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ALCANCE DE LA AUDITORA
Establece:
Su extensin y lmites.
Ubicacin fsica;
Unidades organizacionales;
Actividades organizacionales;
Procesos organizacionales;
Periodo de tiempo.
El alcance de la auditora se incluye tambin
en el certificado de registro.
El alcance de la auditora debe ser acordado
por el auditor lder del equipo de auditores y
comunicado al auditado antes de la
auditora.
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EJEMPLO DE UNA DECLARACIN DE

ALCANCE DE AUDITORA
El alcance de auditora tambin aparece
documentado en el Certificado de Registro.
1.- La compaa CARAS realiza extraccin de compuestos
minerales para sus clientes en la ubicacin..
2.- La compaa CARAS realiza extraccin de compuestos
minerales para sus clientes desde sus tres sitios en:
Planta 1 Direccin y descripcin.
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CRITERIO DE AUDITORA
El criterio de auditora es usado como referencia contra la
cual se va a verificar la conformidad, esta puede incluir:
Poltica
Procedimientos
Normas; (ejem. ISO 9001, ISO 14001, OHSAS 18001,
ANSI/AIHA Z10, etc.)
Leyes y regulaciones;
Requisitos del sistema de gestin.
Requisitos contractuales; o
Cdigos de conducta de la industria/negocio.
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ASIGNACIN DE ROLES Y
RESPONSABILIDADES
ISO 19011
6.3.2
El auditor lder asigna funciones, sitios,

reas y actividades, respetando la
independencia y competencia de los
auditores, auditores en formacin y
expertos tcnicos. utilizando
eficazmente los recursos.
Se pueden hacer cambios en las asignaciones de trabajo como avanza la
auditora para garantizar la consecucin de los objetivos de la auditora
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PREPARACIN DE DOCUMENTOS
DE TRABAJO
ISO 19011
6.3.3
Cada miembro del equipo auditor debe

revisar que documentacin es necesaria
de acuerdo a su rol dentro de la
auditora y preparar sus documentos
que le servirn como referencia y para
el registro de evidencias de auditora:
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PREPARACIN DE DOCUMENTOS DE
TRABAJO
Listas de verificacin y planes de auditora por

muestreo.
Formularios para registrar informacin, tal como

evidencia de apoyo, de auditora y los resultados actas
de las reuniones.
El uso de listas de verificacin y formularios no debera

restringir la extensin de las actividades de auditora.
La documentacin debe ser protegida en todo momento

como propiedad del cliente y confidencial por todos los
miembros del equipo auditor.
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DOCUMENTOS TPICOS DE AUDITORA
Procedimientos de auditora.
Planes para muestreo de auditora.
Formatos para registro de la informacin.
Informacin de auditoras anteriores, revisin de la

documentacin (etapa I)
Lista de verificacin.
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LISTA DE VERIFICACIN DE LA
AUDITORA
La Lista de Verificacin es una lista de preguntas que

debe dejar al descubierto evidencia de conformidad.
Cada auditor debe preparar su propia lista de

verificacin de acuerdo con el alcance y criterio de la
auditora.
Nota: El organismo de certificacin puede requerir que

los auditores utilicen la lista de verificacin requerida
para OCs.
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LISTA DE VERIFICACIN DE LA
AUDITORA
Debe ser utilizada nicamente como una gua.
Normalmente, la propia auditora lleva al

auditor a hacer preguntas adicionales acerca
del sistema de gestin de la organizacin.
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VALOR DE LAS
LISTAS DE VERIFICACIN
Agrega estructura a la auditora.
Ayuda a administrar mejor el tiempo y mantiene el

ritmo de la auditora.
Asegura que todas las cuestiones criticas de la auditora

son observadas.
Documenta requisitos de referencia.
Refleja los objetivos del auditor.
Crea registros para futuras auditoras.

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LISTA DE VERIFICACIN DE UNA

AUDITORA DE PROCESO
Hacer preguntas
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PREGUNTAS
CERRADAS
Tiene usted registros de capacitacin?
ABIERTAS
Dgame acerca de sus registros de capacitacin
OPTIMAS
Me permite por favor, ver sus registros de capacitacin.
Todas las preguntas deben llevar a recibir evidencia de
conformidad.
No haga preguntas que puedan ser mal interpretadas
por el auditado.
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REVISIN DE LA DOCUMENTACIN
ISO 19011
6.4.1
La documentacin mas relevante del sistema

de gestin a auditar debe ser revisada para:
a) Reunir informacin para la preparacin de las
actividades de auditora.
b) Obtener una visin general sobre el alcance de la
documentacin del sistema.
c) Determinar la conformidad del sistema, en la medida
tal como se documenta, con los criterios de auditora.
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JUNTA DE APERTURA
ISO 19011
6.4.2
El propsito de la reunin de apertura es para confirmar

el plan de auditora, presentar al equipo de auditora y
asegurar que todas las actividades de auditora
planificadas estn en su lugar.
Se llevar a cabo con la direccin del auditado y, en su
caso, los responsables de las funciones o procesos a ser
auditados
(los registros de asistencia deben ser guardados).
La reunin debe ser presidida por el lder del equipo
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auditor, y deben considerarse
los siguientes elementos :
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JUNTA DE APERTURA
Acordar la planeacin de la agenda con el auditado.
Establecer el tono de la auditora
Debe formalizarse con el registro de los participantes.
Debe ser corta (5-20 minutos)
Revisar asuntos de confidencialidad.
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JUNTA DE APERTURA
Temas:
Introduccin del equipo de auditora con la gerencia y

staff del auditado;
Revisar alcance, objetivos, plan de auditora y horarios;
Resumir el procedimiento de la auditora, mtodos y
documentos de referencia;
Confirmar la disponibilidad de los recursos requeridos.
Confirmar la hora de finalizacin del da y la junta de
cierre;
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JUNTA DE APERTURA
Promover la participacin del auditado;
Revisar procedimientos de seguridad y emergencia para
el equipo auditor;
Resaltar la naturaleza positiva de la auditora.
Poner en claro la naturaleza del muestreo al azar de la
auditora.
Discutir tipos de hallazgos y resultados potenciales de la
auditora.
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AGENDA TPICA DE UNA JUNTA

DE APERTURA
Introduccin
Criterio de auditora ISO 14001 (u otro estndar).
Horario de auditora.
Contacto oficial de comunicacin entre equipo de
auditora y la entidad auditada.
Confirmacin de recursos necesarios.
Junta de cierre 5 p.m.
Es necesaria la participacin de todo el staff de la
entidad auditada.
No conformidades Mayores y Menores.
Tienen procedimientos de seguridad y emergencia?
Preguntas.
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EJERCICIO
Junta de Apertura
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COMUNICACIN DENTRO DE LA AUDITORA

ISO 19011
6.4.3
El equipo auditor debe facilitar el intercambio de

informacin, evaluar el progreso de la auditora y
reasignar tareas entre los miembros del equipo de
auditora, segn sea necesario.
Cuando la evidencia de auditora indica que los objetivos
no se alcanzaron, el lder informara al cliente para
determinar las medidas apropiadas.
Tal accin puede incluir la reconfirmacin o la
modificacin del plan de auditora, cambios en los
objetivos de la auditora o alcance de la auditora, o la
terminacin de la cliente
auditado y el auditado.
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ROLES Y RESPONSABILIDADES
DE GUAS Y OBSERVADORES
ISO 19011
6.4.4
Guas y observadores puede acompaar

al equipo auditor. Ellos no deben influir o
interferir con la realizacin de la auditora
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RECOPILACIN Y VERIFICACIN DE LA
INFORMACIN
ISO 19011
6.4.5
La evidencia debe ser colectada por medio de un

muestreo adecuado y debe ser verificada.
Slo la informacin que es verificable debe ser

aceptado como evidencia de auditora.
Si durante la recoleccin de evidencias, el equipo

auditor se da cuenta de los riesgos nuevos o
modificados, deben ser tratados en consecuencia.
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ISO 19011
6.4.5
PROCESO PARA COLECTAR

INFORMACIN
Fuente de informacin
Colectar por el medio adecuado
Auditar evidencia
Evaluar de acuerdo a los criterios de auditora
Auditar hallazgos
Revisar y Concluir auditora
METODOS
Entrevista
Observacin
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Documental

ENTREVISTA
Presntese;
Explique el propsito de la entrevista;
Determine la conveniencia de la auditora para la

empresa auditada.
Haga referencia al criterio de auditora del sistema de

Gestin y a los procedimientos del auditado;
Tome notas;
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ENTREVISTA
Facilite la entrevista al auditado;
Haga preguntas abiertas;
Referirse a la lista de verificacin, pero no depender de

sta totalmente.
Vea alrededor y observe;
ste atento y con mente abierta a todos los

requerimientos y no solo el que este revisando.
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ENTREVISTA
Haga preguntas abiertas:
Por qu?
Quin?
Qu?
Dnde?
Cmo?
Explqueme
Mustreme
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COLECTANDO EVIDENCIA
Audite tema por tema hasta que note alguna inquietud.
Audite a profundidad sus inquietudes;
Los datos de la entrevista deben ser justificados por

fuentes independientes; y
Permita flexibilidad en las asignaciones de trabajo y

plan de auditora.
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PISTAS DE AUDITORA
Siguiendo una pista de auditora es el acto de

verificacin de pruebas a travs de varios niveles y
procesos para asegurar que se han cumplido todos los
requisitos asociados.
Ejemplos:
Control de documentos/registros
Responsabilidades y autoridad.
Capacitacin y competencias.
Nota: Siguiendo una pista de auditora es lo que hace
diferente entre una verdadera auditora de una
auditora superficial.
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HALLAZGOS DE AUDITORA
ISO 19011
6.4.6
La evidencia de auditora debe ser evaluado segn los

criterios de auditora para identificar los resultados
indicando conformidad o no conformidad.
Cuando se especifique en los objetivos de la auditora, en

los hallazgos deben identificarse oportunidades de mejora
y proveer recomendaciones para mejora de las practicas
siempre que esto no comprometa su independencia
El equipo auditor debera reunirse cuando sea necesario

para revisar los resultados de la auditora en las etapas
apropiadas durante la auditora.
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ISO 19011
6.4.6
HALLAZGOS DE AUDITORA
La conformidad con los criterios de auditora deben

resumirse para indicar las ubicaciones, funciones o
procesos que fueron auditados
Las evidencias de apoyo tambin deben ser registradas.
Las no conformidades y su evidencia de apoyo de

auditora deben ser registrados y pueden der
clasificadas, revisndolo con el auditado para obtener el
VoBo de que la evidencia es exacta y que las no
conformidades son entendibles.
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HALLAZGOS
La evidencia auditada debe estar evaluada contra los

criterios de la auditora para generar los hallazgos.
Los hallazgos de la auditora pueden indicar

conformidades y no conformidades.
Los hallazgos de la auditora pueden indicar una

oportunidad de mejora.
El equipo auditor debe reunirse para revisar los

hallazgos de la auditora en las etapas apropiadas.
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HALLAZGOS
Los criterios de la auditora de conformidad

deben resumirse para indicar un lugar, funcin o
proceso que fue auditado.
Los hallazgos de auditora (conformes y que

representan no conformidad) y la evidencia de
soporte deben ser registrados;
De forma clara y concisa usando el mismo

lenguaje del requisito;
Documentar los hallazgos con precisin y

legibilidad y
Referenciar el documento o prctica

auditada.
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HALLAZGOS
Las no conformidades deben ser revisadas con el

auditado para obtener el reconocimiento de que las
pruebas de auditora son correctas y que se entienden
las no conformidades.
Los temas no resueltos deben ser registrados.
No de por asentado nada.
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DECISIONES DE AUDITORA
Conformidad.
No conformidad.
Observaciones e inquietudes.
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CONFORMIDAD
Est de acuerdo al requisito

Cumple con un requisito
especificado.
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NO CONFORMIDAD
Una no conformidad es el no
cumplimiento con un requisito
especifico.
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COMO ESTRUCTURAR UNA NO

CONFORMIDAD
1. Requisito: Acotar hacia el
requisito de referencia.
2. Declaracin de la condicin
evento.
3. Declaracin de la no conformidad.
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EJEMPLO
- Se encontraron 5 equipos de medicin sin registros

vigentes de calibracin en el rea de triturado, todos ellos
fueron calibrados en Junio de 2008, el procedimiento to de
calibracin PR-08 de revisin Ene/2010 Indica calibraciones
no mayores a 2 aos.
Verifique si
esta bien
redactada y
clasificada.!!
- En el rea existen 8 equipos de medicin que afectan las

caractersticas clave del producto.
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TIPOS
No conformidad Menor es una falla sencilla de los
requisitos especificados en la organizacin.
No conformidad Mayor:
Es el no cumplimiento de cualquier requisito
documentado de los estndares aplicables (ISO 9001, ISO
14001, OHSAS 18001, ANSI/AIHA Z 10, etc.) o;
Las suficientes no conformidades menores que permitan
al auditor concluir que el requisito no est implementado
efectivamente.
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NO CONFORMIDADES
No use las palabras o frases tales
como :
Parece que.
Se ve que.
Yo pienso que.
Puede ser
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Ejercicio
Reporte de no conformidad
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ISO 19011
6.4.7
CONCLUSIONES DE AUDITORA
El equipo de auditora debe reunirse antes

del cierre para:
Revisar los resultados de la auditora, y cualquier otra
informacin apropiada recopilada durante la auditora
contra los objetivos de la auditora;
Ponerse de acuerdo sobre las conclusiones de auditora,
teniendo en cuenta la incertidumbre inherente en el
proceso de auditora;
Formular recomendaciones, si se especifica en los
objetivos de la auditora;
Comunicar auditora de seguimiento, segn
corresponda.
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Las conclusiones de la auditora pueden abordar
cuestiones tales como:
El grado de conformidad del sistema de gestin con los
criterios de auditora, incluida la eficacia del sistema de
gestin en el cumplimiento de los objetivos
establecidos.
La aplicacin efectiva, el mantenimiento y mejora del
sistema de gestin;
La capacidad del proceso de revisin por la direccin
para asegurar la continua adecuacin, eficacia y mejora
de un sistema de gestin
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Realizar un esfuerzo por identificar las causas de los

resultados, si as se estipula en los objetivos de la
auditora;
Consolidar los hallazgos similares realizados en las

diferentes reas que fueron auditadas con el fin de
identificar tendencias.
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ISO 19011
6.4.8
JUNTA DE CLAUSURA
Deber realizarse una sesin de clausura, dirigida por el

lder del equipo auditor, para presentar los resultados
de la auditora y las conclusiones de tal manera que
sean comprendidos y reconocidos por el auditado.
Deberan estar presentes los auditados en la junta de
cierre y personal de la direccin.
Se deben mantener los registros y minutas de la junta
de cierre de auditora
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JUNTA DE CLAUSURA
Debe incluir:
Dar aviso al auditado de que la evidencia colectada se
basa en muestras de informacin disponible.
Mtodos de reporte y clasificacin de resultados.
Resultados de los hallazgos de auditora y sus posibles
consecuencias
Presentar los resultados en forma que sea entendible y
aceptado por el auditado
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ISO 19011
6.4.8
JUNTA DE CLAUSURA
Cualquier informacin relacionada con la auditora.

Todas las opiniones divergentes con respecto a los
hallazgos de auditora y / o conclusiones entre el equipo
auditor y el auditado debera discutirse y resolverse, si
es posible. Si no se resuelve, todas las opiniones deben
ser registradas.
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AGENDA TPICA DE UNA JUNTA DE

CIERRE
Establecer que la auditora fue realizada por muestreo al azar.

Establecer la declaratoria del criterio de la auditora (ISO 14001, ISO
19001, OHSAS 18001, ANSI/AIHA Z10, etc.)
Establecer las definiciones de Conformidad y No conformidad.
Establecer que el equipo de auditora solo hace la recomendacin de
certificacin, la Entidad Certificadora podra Confirmarlo.
Establecer que existe un proceso de apelacin en caso de que no
estn de acuerdo con el resultado de la auditora.
Establecer que los reportes de la auditora y todas las notas deben
mantenerse seguras.
Establecer que los resultados de la auditora no se discutirn ni sern
distribuidos con personal no autorizado.
Cada auditor deber leer sus propias no conformidades.
La recomendacin es..
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ISO 19011
6.5.1
PREPARACIN Y DISTRIBUCIN DEL

INFORME DE AUDITORA
El auditor lder es responsable de la preparacin y

contenido del reporte de auditora.
El informe de auditora debe proporcionar una completo,
preciso, conciso y claro reporte de la auditora, y de
acuerdo con los procedimientos de auditora debera
incluir o hacer referencia a lo siguiente:
Objetivos de auditora.
El alcance de la auditora, en particular la identificacin
de las unidades organizacionales y funcionales o
procesos auditados y el perodo de tiempo cubierto;
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INFORME DE AUDITORA
Identificacin del auditado.
Identificacin del equipo de auditores y auditados que
participaron en la auditora.
Fechas y lugares en que se realizo la auditora.
Criterios de auditora
Hallazgos de auditora
Conclusiones de auditora
Una declaracin sobre el alcance de la conformidad con
los criterios de auditora.
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INFORME DE AUDITORA
El informe puede incluir en su caso:
El plan de auditora.
Un resumen del proceso de auditora, incluyendo la
incertidumbre y / o los obstculos encontrados que
pueden disminuir la fiabilidad de las conclusiones de la
auditora.
La confirmacin de si los objetivos de auditora se han
cumplido dentro del alcance de la auditora de acuerdo
con el plan de auditora;
reas del alcance de la auditora no cubiertas.
Las opiniones divergentes sin resolver entre el equipo
auditor y el auditado; www.isademexico.com
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INFORME DE AUDITORA
Oportunidades de mejora, si se especifica en los
objetivos de auditora.
Puntos fuertes y las mejores prcticas identificadas.
Seguimiento acordado a planes de accin, en su caso.
Una declaracin de la confidencialidad de los
contenidos.
Una lista de distribucin del informe de auditora.
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INFORME DE AUDITORA
ISO 19011
6.5.2
El informe de auditora debe ser emitido dentro de un

perodo de tiempo acordado. Si se demora, las razones
deben ser comunicadas al auditado y la persona
responsable de la gestin del programa de auditora.
El informe de auditora debe estar fechado, revisado y

aprobado en su caso, de conformidad con los
procedimientos del programa de auditora.
El informe de auditora debe ser distribuido a los

beneficiarios segn lo definido en los procedimientos de
auditora.
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FIN DE LA AUDITORA
ISO 19011
6.6
La auditora finaliza cuando todas las actividades del

plan de auditora se han realizado o segn sea acordado
con la persona responsable de la gestin del programa
de auditora.
Los documentos relativos a la auditora debern ser
retenidos o destruidos por acuerdo entre las partes
participantes y de acuerdo con los procedimientos del
programa de auditora y los requisitos legales y otros.
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FIN DE LA AUDITORA
A menos que sea requerido por la ley, el equipo de
auditora y/o la persona responsable de la gestin del
programa de auditora no debe revelar el contenido de
los documentos.
Las lecciones aprendidas de la auditora se deben
introducir en el proceso de mejora continua del sistema
de gestin de la organizacin que necesitan para llevar
a cabo las auditoras.
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DANDO SEGUIMIENTO A LA
AUDITORA
ISO 19011
6.7
Las conclusiones de la auditora pueden indicar

la necesidad de aplicar acciones correctivas,
preventivas o de mejora.
Las acciones tomadas por el auditado deben

de estar bajo un programa de tiempos y no se
consideran como parte de la auditora.
La verificacin del termino y efectividad de las

acciones correctivas aplicadas (puede ser una
auditora subsecuente)
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SEGUIMIENTO DE LA AUDITORA
Parte del ciclo de mejora continua son las actividades de
seguimiento.
Si las acciones correctivas no fueron implementadas no
existe valor en realizar auditoras y en documentar las
no conformidades.
Es esencial tener el compromiso para implementar las
acciones correctivas en el tiempo establecido.
El sistema de accin correctiva es el que dirige la
mejora continua.
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ACCIN CORRECTIVA
La accin correctiva no es nicamente un requisito; es
tambin una buena prctica de negocio.
Los pasos incluyen:

Identificacin del problema.
Investigacin la causa raz del problema;
Desarrollo de un para corregir el problema ( asegurar
que el problema no vuelva a ocurrir)
Ejecucin del plan; y
Verificacin de que funciona adecuadamente.
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ACCIN CORRECTIVA
AUDITOR
Identificacin
de la no
conformidad.
AUDITADO
Se propone
plan y tiempos
de
implementaci
n de accin
correctiva.
AUDITADO
AUDITADO
Accin
correctiva
implementada.
Efectiva
.
Si.
Aceptaci
AUDITOR
No
n del plan
de accin
correctiva
.
Si
AUDITOR
AUDITADO
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Verificacin de
la efectividad y
cierre de la
accin
correctiva.
No

NOTAS ACERCA DE LA
CAUSA RAZ
La determinacin sobre si la accin correctiva es efectiva
es igual a la identificacin correctamente de la Causa
raz.
Definiciones de causa raz:
1. Una razn identificada con respecto a la presencia de
un defecto o problema.
2. La razn ms importante, la cual, de ser eliminada,
previene la recurrencia del problema.
. Si se falla en determinar la causa raz del problema,
asegura que se estn tratando los sntomas del mismo y
no su causa.
. En este caso, la situacin
se volver a presentar y el
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problema volver a ocurrir

NOTAS ACERCA DE LA
CAUSA RAZ
El anlisis de la causa raz consiste en analizar las
causas de los problemas en un esfuerzo para
determinar qu puede hacerse para resolver o prevenir
el problema.
Tpicamente, re-entrenar al personal o re-trabajar
un producto, no va a resolver el problema original.
Nota: Un auditor debe revisar el sistema de accin
correctiva del auditado para detectar la causa raz
encontrada por el auditado para confirmar que su plan de
accin correctiva es efectivo.
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NOTAS ACERCA DE LA
CAUSA RAZ
El anlisis de causa raz es parte integral del xito de

una accin correctiva o del proceso de solucin de
problemas.
El anlisis de causa raz debe ser visto como una

oportunidad de mejora.
La meta de la causa raz es ir ms all desde Qu

estuvo mal? hasta Porqu algo estuvo mal?
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EJEMPLO DE
CAUSA RAZ
Problema:
Causa Raz:
El punto 4.3.1 de la ISO 14001:2004 especifica contar con la

evaluacin de aspectos e impactos ambientales para nuevos
proyectos, se encontr que la organizacin no ha tomado en
cuenta los requisitos del estndar para sus nuevos proyectos
Identificar porque no se cuenta con dicha informacin
PORQUE?
El procedimiento no lo especifica
No se realizo la auditora interna con precisin sobre este tema
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EJEMPLO DE VERIFICACIN
Problema:
Plan de
accin
correctiva:
Verificacin:
No se han constituido las brigadas de emergencia, como lo

establece el apartado de la NOM-002-STPS y as mismo se es
requeridos en lo procedimientos de preparacin y respuesta a
emergencias ISO14001.
Constituir de acuerdo a la NOM-002-STPS el equipo de
respuesta a emergencia, toma en cuenta la capacitacin, practica
y simulacros
Se cuenta con el organigrama, la acta de integracin, lo
registros del entrenamiento, se obtiene por entrevista
informacin de la efectividad de la brigada.
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RESUMEN DE TRMINO DE
LA AUDITORA
Auditora completada.
Todas las no conformidades fueron
consideradas.
Todas las acciones correctivas han sido
implementadas.
Se evalu que todas las acciones
correctivas son efectivas.
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REPASO DE PUNTOS IMPORTANTES
Realizar el reporte de auditora es responsabilidad del

auditor lder.
Debe estar de acuerdo con el plan de auditora.
Es distribuido de acuerdo al plan de auditora.
Confidencialidad y seguridad de la informacin:
Todos los reportes y notas de la auditora deben
conservarse de manera segura.
Los resultados de la auditora no deben ser discutidos o
distribuidos con personal no autorizado.
Las acciones correctivas deben ser completadas.
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ANLISIS DE LA AUDITORA
1.
Evaluacin del Plan de Auditora
2.
Evaluacin de la Junta de apertura
3.
Evaluacin de la Lista de verificacin de la auditora
4.
Evaluacin de la documentacin de las no

conformidades
5.
Evaluacin de la junta de cierre
6.
Evaluacin del Reporte de auditora
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6.2. Iniciando la auditora

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El auditor lder es quien normalmente prepara el plan de

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Los planes de auditora deben ser flexibles con el fin de

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CONTACTO INICIAL CON EL AUDITADO

El contacto inicial de la auditora con el auditado

a) Establecer canales de comunicacin con el o los

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f) Determinar los requisitos legales y otros.

g) Confirmar con el auditado sobre el alcance de

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Tener la informacin suficiente y apropiada para la planeacin de la

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1.- Preparar el plan basado en el contenido del programa de

2.- El plan de auditora debe considerar el alcance y complejidad,

3.- El plan debera facilitar la programacin y coordinacin eficaces

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PREPARACIN DE LAS ACTIVIDADES

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o Objetivos del plan.

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CARAS S.A DE C.V

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EJEMPLO DE UNA DECLARACIN DE

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El auditor lder asigna funciones, sitios,

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Cada miembro del equipo auditor debe

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Formularios para registrar informacin, tal como

El uso de listas de verificacin y formularios no debera

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Formatos para registro de la informacin.

Informacin de auditoras anteriores, revisin de la

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