UNIDAD XVIII

Entidades financieras

ENTIDADES FINANCIERAS. LEY 21.526

(MODIFICADA POR LEY 24.144)
ACTIVIDAD FINANCIERA PARA LA LEY:
CONSISTE EN REALIZAR
INTERMEDIACION HABITUAL ENTRE LA
OFERTA Y LA DEMANDA DE RECURSOS
FINANCIEROS.
LAS ACTIVIDADES DE CARCTER
FINANCIERO QUE NO SIGNIFIQUE
INTERMEDIAR ESTN EXCLUIDAS.
TAMBIN ESTAN EXCLUIDAS LAS
ACTIVIDADES FINANCIERAS
REALIZADAS CON RECURSOS PROPIOS

ENTIDADES COMPRENDIDAS
BANCOS COMERCIALES
BANCOS DE INVERSION
BANCOS HIPOTECARIOS
COMPAIAS FINANCIERS
SOCIEDADES DE AHORRO Y PRESTAMOS
PARA LA VIVIENDA
CAJAS DE CREDITO

AUTORIDAD DE APLICACIN:
BANCO CENTRAL DE LA R.A.
REGLAMENTA LA LEY Y PUEDE APLICARLA
CONTROLA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS
ENTIDADES FINANCIERAS.
PUEDE INSPECCIONARLAS.
PUEDE APLICARLE SANCIONES.
LAS AUTORIDADES DE CONTROL EN RAZON DE LA
FORMA SOCIETARIA (IGJ, CNV, INAES, ETC.)
SOLO PUEDEN CONTROLAR ASPECTOS DE
FUNCIONAMIENTO SOCIETARIOS.

AUTORIZACION Y CONDICIONES PARA

FUNCIONAR
SE NECESITA PREVIA AUTORIZACION DEL BCRA.
DEBE SER S. A. O COOPERATIVA.
DEBEN TENER EL CAPITAL FIJADO POR BCRA.
DEBEN DESTINAR A RESERVA LEGAL EL % DE
UTILIDADES QUE ESTABLEZCA EL BCRA (10 A 20%).
NO PUEDEN DISTRIBUIR UTILIDADES ANTES DE SER
APROBADOS SUS BALANCES.
EL BALANCE SE CONFECCIONARA CONFORME NORMAS
DEL BCRA.

OPERACIONES PROHIBIDAS O LIMITADAS

NO PUEDEN:
EXPLOTAR EMPRESAS COMERCIALES.
CONSTITUIR GRAVAMENES SOBRE SUS BIENES
ACEPTAR EN GARANTIA SUS ACCIONES.
OPERAR CON SUS DIRECTORES O ADMINISTRADORES EN
CONDICIONES MAS FAVORABLES QUE CON SUS CLIENTES.
LA MISMA LIMITACION RESPECTO DE EMPRESAS EN QUE
SUS ADMINISTRADORES ESTEN VINCULADOS.

SECRETO BANCARIO Y FINANCIERO

LAS ENTIDADES ESTAN OBLIGADAS A GUARDAR
SECRETO DE LAS OPERACIONES PASIVAS DE
SUS CLIENTES.
EXCEPCIONES:
I. INFORMACION SOLICITADA POR JUEZ EN UNA CAUSA.
II. FRENTE AL BANCO CENTRAL.
III. FRENTE A ORGANISMOS RECAUDADORES DE IMPUESTOS,
SIEMPRE QUE SEA a) RESPECTO DE RESPONSABLE CON
VERIFICACION ENCURSO (EXCEPTO PARA D.G.I.), b) SEA
REQUERIDO FORMAL Y PREVIAMENTE.
IV. ENTRE LAS MISMAS ENTIDADES FINANCIERAS.

GARANTIA DE LOS DEPOSITOS

APLICACIN DEL SISTEMA DE SEGURO DE GARANTA DE
LOS DEPSITOS
ltima comunicacin incorporada: A 5520.
Texto ordenado al 15/01/2014.

SISTEMA DE GARANTIA DE DEPOSITOS BANCARIOS (LEY 24.485)

No es una garanta del Estado.

Fondo constituido con aportes de todas las
Entidades del sistema.
Lo Administra la sociedad constituida al efecto
SEGURO SE DEPOSITOS S.A. (SEDESA).
Garantiza a pequeos ahorristas la devolucin de
sus depsitos mas all de que existan fondos en
las Entidades liquidadas.
Cubre depsitos a la vista o plazos fijos hasta la
suma de $ 120.000 EN CONJUNTO Y POR
PERSONA.

Depsitos comprendidos
Se encontrarn alcanzados con la cobertura que
ofrece el sistema, los depsitos en pesos y en
moneda extranjera constituidos en las entidades
participantes bajo la forma de:
5.1.1. Cuenta corriente.
5.1.2. Cuenta a la vista abierta en las Cajas de
Crdito Cooperativas.
5.1.3. Caja de ahorros.
5.1.4. Plazo fijo.
5.1.5. Cuenta sueldo/de la seguridad social, bsica,
gratuita universal y especiales.
5.1.6. Inversiones a plazo.
5.1.7. Saldos inmovilizados provenientes de los
conceptos precedentes.

GARANTIA DE LOS DEPOSITOS. LEYENDA

Los depsitos en pesos y en moneda
extranjera cuentan con la garanta de
$120.000. En las operaciones a nombre de dos
o mas personas, la garanta la garanta se
prorratear entre sus titulares. En ningn caso
el total de la garanta podr exceder de
$120.000 cualquiera fuera el numero de
cuentas o depsitos. ( ley 24.485. Dto.440/95.
Comunicacin A 2337 y sus modificatorias.