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INICIO 03:30 pm
CELULARES OFF!
15 TOLERANCIA
TERMINO 07:40 pm
MUCHA PARTICIPACIN
M. TIPISMANA
COFIDE
como
banco
de
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
COMISIONES Y TARIFAS.
Las empresas del sistema financiero pueden sealar libremente
las tasas de inters, comisiones y gastos para sus operaciones
activas y pasivas y servicios. Sin embargo, para el caso de la
fijacin de las tasas de inters debern observar los lmites que
para el efecto seale el Banco Central, excepcionalmente, con
arreglo a lo previsto en su Ley Orgnica. La disposicin
contenida en el primer prrafo del artculo 1243 del Cdigo
Civil no alcanza a la actividad de intermediacin financiera.
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
INFORMACIN
ORGANIZADORES,
RESPONSABLES
FUNCIONARIOS
DIRECTORES .
SOBRE
INFORMACIN
ACCIONISTAS.
ACCIONISTAS
SOBRE
CV
Antecedentes policiales y
penales
D.J.
de
no
tener
impedimentos
CV
Antecedentes policiales y
penales
D..J.
de
no
tener
impedimentos.
Porcentaje accionaria.
Personas
vinculadas
y
grupo econmico
M. TIPISMANA
AUTORIZACION DE ORGANIZACION
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
MERCADO
GESTION
FINANCIERO
Perfil de
mercado actual
y futuro.
Planeamiento
estratgico.
Estructura Organizativa
y Administrativa.
Polticas y
procedimientos.
Sistemas Informticos y
equipo.
Grupo econmico.
Proyecciones
de Balance,
estado de
perdidas y
ganancias, flujo
de caja.
Operaciones y
servicios.
mbito
geogrfico
M. TIPISMANA
SOLICITUD DE ORGANIZACIN.
M. TIPISMANA
SOLICITUD DE ORGANIZACIN.
constituido
en
cualquier
empresa
del
sistema
M. TIPISMANA
SOLICITUD DE ORGANIZACIN.
Una
vez
recibida
la
documentacin
completa,
la
M. TIPISMANA
SOLICITUD DE ORGANIZACIN.
Dentro de un plazo que no exceder de noventa (90) das de
recibida la opinin del Banco Central, la Superintendencia
emitir
la
resolucin
que
autoriza
que
deniega
la
solicitud.
M. TIPISMANA
ORGANIZADORES DE EMPRESAS.
Las personas naturales o jurdicas que se presenten como
organizadores de las empresas a que se refieren los artculos
16 y 17, deben ser de reconocida idoneidad moral y
solvencia
econmica.
No
hay
nmero
mnimo
para
los
Superintendencia
organizacin
el
est
facultada
funcionamiento
para
de
autorizar
las
la
empresas
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
la
escritura
necesariamente
se
pblica
inserta
correspondiente,
dicho
en
certificado,
la
que
bajo
autorizacin de funcionamiento.
El certificado de autorizacin de organizacin caduca a los dos
(2) aos de otorgado
M. TIPISMANA
2.
empresa.
3.
las operaciones.
El remanente deber ser invertido en valores del Estado o en
obligaciones del Banco Central, o depositado en una Empresa
del pas
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
21,
los
organizadores
garantizan
personal
M. TIPISMANA
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ESTATUTO SOCIAL
MODIFICACIONES ESTATUTARIAS
Toda modificacin estatutaria debe contar con la aprobacin
previa de la Superintendencia, sin la cual no procede la
inscripcin en los Registros Pblicos Se exceptan las
modificaciones derivadas de aumentos del capital social a
que se refiere el primer prrafo del artculo 62, que, sin
embargo, deben ser puestas en conocimiento de la
Superintendencia.
El pronunciamiento debe emitirse en el plazo de treinta (30)
das hbiles de presentada la respectiva solicitud; de lo
contrario, se tendr por aprobada la modificacin propuesta.
M. TIPISMANA
Nuevos soles.
Empresas Bancarias
19,913,770
Empresas Financieras.
10,014,300
M. TIPISMANA
905,293
5,340,960
905,293
905,293
905,293
Empresas
Empresas
Empresas
Empresas
Empresas
Empresas
de Capitalizacin Inmobiliaria:
de Arrendamiento Financiero:
de Factoring:
|
Afianzadora y de Garantas: S/.
de Servicios Fiduciarios:
S/.
Administradora Hipotecaria S/.
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CAPITAL MNIMO
D. Empresas de Seguros:
1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida):
S/. 2 712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida):
S/. 3 728 000,00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/. 9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros:
S/. 5 763 000,00
M. TIPISMANA
M. TIPISMANA
ORGANIZADORES DE EMPRESAS
M. TIPISMANA
LIMITACIONES AL ACCIONARIADO
Accionista mayoritario de una empresa no puede tener
mas del cinco porciento 5% de participacin en otra de la
misma naturaleza.
Una empresa financiera no puede tener acciones de otra
de la misma naturaleza.
Las transferencias de acciones por encima del 10%
requieren autorizacin de la SBS.
M. TIPISMANA
SANCIONES
Amonestacin.
Multa.
Suspensin del director, gerente o cualquier
otro
trabajador responsable por un periodo no menor de 3 ni
mayor de 20 das.
Destitucin del director o gerente o cualquier otro
trabajador responsable, quedando impedido de volver a
ocupar uno de estos cargos por un periodo de 10 aos.
Inhabilitacin del director,
trabajador responsable
gerente
M. TIPISMANA
cualquier
otro
SANCIONES
La superintendencia podr suspender los derechos de
accionistas , incluyendo su derecho a voto y a no
participar de las utilidades, as como de sus acciones no
sean computables para determinar el qurum y mayoras
necesarias para la junta general de accionista.
Prohibicin de pagar dividendos o distribuir utilidades
segn lo dispuesto en el articulo 354 de la ley general
M. TIPISMANA
LAVADO
DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA
EL LAVADO DE ACTIVOS.
LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA (UIF).
Depsitos
Es el proceso de convertir, custodiar,
ocultar o transferir
dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin de evitar la
identificacin de su origen ilcito y hacerlos aparentar
como legtimos.
LAVADO DE ACTIVOS
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de una
fuente ilcita.
En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante el cual
el dinero sucio se convierte en limpio.
M. TIPISMANA
EL LAVADO DE ACTIVOS
El Lavado de Activos tambin es conocido como:
Lavado de Dinero
Blanqueo de Capitales
Legitimizacin de Capitales Ilcitos
Depsitos
PLAZO DETERMINADO
Transformacin
Integracin
M. TIPISMANA
TIPOLOGA
Transferencias fraccionadas de fondos de
origen ilcito (TID).
Depsitos
Utilizacin de empresas de fachada.
CASINO
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
CASINO
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
CASINO
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
US$ 8,500.00
M. TIPISMANA
CASINO
US$ 9,900.00
US$ 9,900.00
Depsitos
EL CIRCUITO
COMPLETO
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
US$ 8,500.00
M. TIPISMANA
US$ 8,500.00
Depsitos
Desmerece la imagen
M. TIPISMANA
Depsitos
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
OPERACIONES NORMALES
Depsitos
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
OPERACIONES NORMALES
Depsitos
Tarjeta de Dbito
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
La compra esDepsitos
en efectivo, pidiendo
que se evite ir a una institucin
financiera.
DEPSITO sucesiva
+ INTERS
Hay una compra
de bienes a
DETERMINADO
muy corto PLAZO
plazo.
PRESTAR
MAYOR
ATENCIN CUANDO
M. TIPISMANA
OPERACIONES INUSUALES
OPERACIONES SOSPECHOSAS
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
DEPSITO
+ INTERS empresa,
Una pareja adquiere un vehculo nuevo
de nuestra
PLAZO DETERMINADO
depositan el 30% del valor en una cuenta
y financian el resto en la
misma institucin financiera. Se presentaron a nuestra empresa
con el 30% en efectivo.
M. TIPISMANA
autonoma
funcional,
tcnicaDepsitos
y administrativa,
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
FUNCIONES DE LA UIF
1. Es responsable de solicitar, recibir y analizar informacin
sobre las transacciones sospechosas que le presenten los
sujetos obligados a informar por esta Ley.
2. Es responsable de solicitar la ampliacin de la informacin
antes citada con el sustento debido, recibir y analizar los
Registros de Transacciones.
Depsitos
4. Es responsable de comunicar al
aquellas
transacciones que luego de la investigacin y anlisis
respectivos, se presuma que estn vinculadas a actividades
de lavado de dinero o de activos para que proceda de
acuerdo a ley.
M. TIPISMANA
Depsitos
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
CONSEJO CONSULTIVO
1. Un representante de la Superintendencia de Banca y
Seguros, quien la presidir.(1)
2. Un representante del Ministerio Pblico.(2)
3. Un representante de la Superintendencia Nacional de
Administracin Tributaria (SUNAT).
Depsitos
4. Un representante de Aduanas.
5. Un representante de la Comisin Nacional Supervisora de
Empresas y Valores (CONASEV).
El Director Ejecutivo acta como secretario.
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
Las
sociedades
agentes
deDepsitos
bolsa
sociedades
intermediarias de valores.
6. Las sociedades administradoras de fondos mutuos, fondos
de
inversin,
fondos
DEPSITO
INTERS
colectivos,
y +fondos
PLAZO DETERMINADO
pensiones.
seguros
de
de
informtica
se
sospechosas.
M. TIPISMANA
realicen
transacciones
Depsitos
M. TIPISMANA
REGISTRO DE TRANSACCIONES
1.
a)
DEPSITO
+ INTERS computados
b) Depsitos constituidos con ttulos
valores,
DETERMINADO
segn su valor de cotizacin al PLAZO
cierre
del da anterior a la
imposicin.
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
7. FONDOS COLECTIVOS
8. METAS E INCENTIVOS
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
9. SOBREFACTURACIN DE EXPORTACIONES
10. ESTRUCTURAR, O HACER "TRABAJO DE PITUFO" O "TRABAJO DE
HORMIGA"
11. COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO U ORGANIZACIN
12. NEGOCIO O EMPRESA DE FACHADA
Depsitos
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
2. AMNISTAS TRIBUTARIAS
Este es un mecanismo utilizado por el gobierno con el
propsito de que los contribuyentes legalicen los capitales
que poseen en el exterior y que no han Depsitos
sido declarados. Con la
declaracin fiscal de estos patrimonios los gobiernos buscan
aumentar la base gravable de los contribuyentes y por ende,
sus ingresos tributarios hacia el futuro; mientras que, para el
lavador, esta opcin es muy esperada, ya que por el pago de
DEPSITO + INTERS
una suma relativamente baja de dinero,
a ttulo de impuesto,
PLAZO DETERMINADO
legaliza grandes cantidades de dinero, sin tener que justificar
su origen ni estar sujeto a investigaciones o sanciones por
infraccin a las normas de control de SUNAT. El lavador una
vez se acoge a la amnista, cuenta con un documento legal
con el que justifica plenamente sus movimientos financieros.
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
4. OCULTAMIENTO BAJO NEGOCIOS LCITOS
El lavador procura la adquisicin de empresas con serias
dificultades econmicas, pero con buena reputacin,
trayectoria y volumen de ventas, de tal
manera que se pueda
Depsitos
justificar el ingreso de dinero ilcito, presentndolo como
producto de la buena marcha de la compaa de su
recuperacin.
DEPSITO + INTERS
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
DEPSITO + INTERS
PLAZO
DETERMINADO
no fsicamente,
para as
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
6. CRDITOS FICTICIOS
Es una figura que disimula las verdaderas intenciones del
lavador, quien solicita, para s o para un
tercero (testaferro),
Depsitos
un
crdito
una
institucin
del
sistema
financiero,
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
7. FONDOS COLECTIVOS
Corresponde al aprovechamiento de la figura del ahorro en
grupos, en la cual peridicamente se participa en sorteos o
remates de sumas importantes para la adquisicin de bienes
Depsitos
muebles o inmuebles.
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
8. METAS E INCENTIVOS
Las altas metas y los incentivos establecidos para los
ejecutivos de las entidades financieras, con el propsito de
lograr objetivos institucionales, se han convertido en un
elemento de presin, que muchas veces generan malas
decisiones.
Depsitos
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
9. SOBREFACTURACIN DE EXPORTACIONES
El lavador de dinero necesita que ingrese al pas dinero
proveniente del extranjero, productoDepsitos
de sus actividades
ilcitas. Es as, que mediante exportaciones ficticias o de
bienes de un valor nfimo, las mismas que son declaradas
ante la autoridad aduanera a un valor exagerado
(sobrefacturacin), permite que ingrese
DEPSITO + ese
INTERSdinero ilcito
como pago de la exportacin sobrevaluada.
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
10. ESTRUCTURAR, O HACER "TRABAJO DE PITUFO" O
"TRABAJO DE HORMIGA"
Consiste en el fraccionamiento de operaciones financieras con
el fin de no levantar sospechas y/o que las mismas no sean
detectadas; pueden ser a travs de Depsitos
depsitos o cambio de
cheques por otros de sumas menores, para que las efecten
diversas personas, naturales o jurdicas, pero afectando una
sola cuenta o beneficiario, operaciones cuyo monto no obligue
el diligenciamiento de documentos de control. Mtodo sencillo
DEPSITO
+ INTERS
de ejecutar y difcil de detectar; pues
puede
burlar el control
PLAZO DETERMINADO
consolidado de operaciones diarias en efectivo. Otro sistema
de pitufeo consiste en evadir el control de operaciones en
efectivo mediante la utilizacin de un mismo pitufo en
diferentes instituciones financieras
donde realiza operaciones para el mismo beneficiario, siempre
inferiores a los lmites de control diario y consolidado.
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
11. COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO U ORGANIZACIN
Individualmente, o de comn acuerdo, los empleados de las
instituciones financieras o comerciales facilitan el lavado de
dinero al aceptar a sabiendas grandes depsitos en efectivo,
Depsitos
sin llenar el Registro de Transacciones
en Efectivo, llenando
registros falsos exceptuando incorrectamente a los clientes
de llenar los formularios requeridos, etc. Esta tcnica permite
al lavador evitar la deteccin, asocindose con la primera
lnea de defensa contra el lavado
de dinero, o sea, el
DEPSITO + INTERS
empleado de una institucin financiera.
PLAZO DETERMINADO
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
14. TRANSFERENCIAS ELECTRNICAS
Esta tcnica involucra el uso de la red de comunicaciones
electrnicas, de Bancos o de compaas que se dedican a
transferencias de fondos, para mover el producto criminal de
Depsitosel lavador puede
un sitio a otro. Por medio de este mtodo,
mover fondos prcticamente a cualquier parte del pas o al
extranjero. El uso de trasferencias electrnicas es
probablemente la tcnica ms usada para estratificar fondos
ilcitos, en trminos del volumen
de dinero
DEPSITO
+ INTERS que puede
moverse, y por la frecuencia dePLAZO
lasDETERMINADO
trasferencias. Los
lavadores prefieren esta tcnica porque les permite enviar
fondos a su destino rpidamente, y el monto de la
transferencia
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
14. TRANSFERENCIAS ELECTRNICAS
normalmente no est restringido. Despus de transferir los
fondos varias veces, especialmente cuando esto ocurre en
una serie de transferencias sucesivas, se vuelve difcil la
Depsitos
deteccin de la procedencia original
de los fondos. Un
refinamiento adicional en el uso de trasferencias
telegrficas es transferir fondos desde varios sitios dentro
de un pas o regin a una cuenta canalizadora en cierta
localidad. Cuando el saldo de la cuenta
alcanza
cierto nivel o
DEPSITO
+ INTERS
"umbral", los fondos son trasferidos,
automticamente,
fuera
PLAZO
DETERMINADO
del pas.
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
15. TRASFERENCIAS ENTRE CORRESPONSALES
Esta tcnica presume que una organizacin de lavado de
dinero puede tener dos o ms filiales en diferentes pases, o
que podra haber alguna clase de filiacin comercial entre
dicha organizacin y su contraparte ubicada
Depsitos en el extranjero.
Los fondos a ser lavados entran en la filial en un pas y
despus se los hace disponibles en un segundo pas en la
misma moneda o en otra diferente. Como hay una relacin de
corresponsala entre las dos filiales, no se necesita
DEPSITO + INTERS
transportar los fondos fsicamente.
Tampoco hay necesidad
PLAZO DETERMINADO
de transferir los fondos electrnicamente. La coordinacin
entre ambas terminales de la operacin se lleva a cabo por
telfono, fax, o por algn otro medio.
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA
TIPOLOGAS DE LAVADO DE
ACTIVOS
M. TIPISMANA