Tugas dan fungsi

AUDITOR JUNI
2016
 Nama: dr. C. Tjahjono Kuntjoro, MPH, DrPH
Jabatan:
Konsultan akreditasi FKTP KemKes RI
Direktur Utama RS. Ken Saras, Kab. Semarang
Surveior Pembimbing KARS
Pendidikan:
Dokter, FK UGM tahun 1980
Master of Public Health, Univ. of Hawaii 1989
Doctor of Public Health, Univ. of Hawaii 1996
Riwayat Pekerjaan:
Dirketur Utama RS Ken Saras: 2014 - .
Direktur Umum, SDM RS Ken Saras: 2010 - 2014
Kabid K2PK Din Kes Prov Jateng: 2009 2010
Ka Bapelkes Gombong: 1993 2009
Widyaiswara Bapelkes Salaman: 1987 - 1993
Kepala Puskesmas Kutoarjo II: 1982 1987
Kepala Puskesmas Banyuurip 1980 - 1982
HP: 0811282500 Email:kuntjahjono@gmail.com
AUDIT INTERNAL MERUPAKAN
PROSES AUDIT
Pengertian audit
Kegiatan mengumpulkan
informasi faktual dan
signifikan (dapat
dipertanggung jawabkan)
melalui
interaksi (pemeriksaan,
pengukuran dan penilaian
yang berujung pada penarikan
kesimpulan)
secara
sistematis, objektif,
dan terdokumentasi
yang berorientasi pada azas
penggalian nilai atau manfaat
Jenis audit

Audit
Internal
Audit
eksternal
10 Esensi dari
audit:
Interaktif
Sistematis: direncanakan,
dikoordinasikan,
dilaksanakan dan
dikendalikan secara efisien
Azas manfaat
Objektif
Fakta dan kebenaran
Proses penilaian/pengujian,
evaluasi, analisis
Pengambilan keputusan
Standar/kriteria tertentu
Berulang
Laporan
 Tujuan survei akreditasi

Mendapatkan data dan informasi

faktual dan signifikan berupa data ,
hasil analisa, hasil penilaian,
rekomendasi sebagai dasar
pengambilan keputusan/tindak lanjut
Aktifitas
audit

Memastikan: konfirmasi dan verifikasi

Menilai: mengevaluasi dan mengukur
Merekomendasi: memberikan saran/masukan
Kegiatan yang
biasa dilakukan
auditor

Telaah dokumen Pemeriksaan fasilitas

Observasi Pemeriksaan silang
Penjelasan Catatan/rekam kegiatan
Peragaan Wawancara
Membandingkan (angket survey)
Analisis data
Meminta bukti
 Standar/kriteria audit yang digunakan

Kebijakan, standar, prosedur, pedoman,

kerangka acuan yang ditetapkan oleh FKTP
Peraturan perundangan yang berlaku
Indikator kinerja dan target kinerja
Standar dan instrumen akreditasi FKTP:
Puskesmas
Klinik Pratama
Tempat Praktik Mandiri Dokter/Dokter Gigi
 Bukti-bukti yang dilihat pada
kegiatan audit
Dokumen-dokumen yang merupakan regulasi
internal pada unit kerja yang diaudit
Bukti-bukti telusur, rekaman, pernyataan,
hasil observasi, fakta atau informasi lain yang
relevan dengan standar/kriteria dan dapat
diverifikasi
 Temuan

Hasil evaluasi bukti audit yang terkumpulkan

terhadap standar/kriteria yang digunakan
Temuan audit dapat menunjukkan kesesuaian
atau ketidaksesuaian dengan standar/kriteria
yang digunakan, atau peluang perbaikan.
 Tugas diskusi
Diskusikan tugas dan peran auditor internal
Kompetensi apa yang perlu dimiliki oleh
auditor internal
Siapa saja anggota tim auditor di FKTP
 Tugas dan fungsi auditor internal

Auditor mempunyai fungsi melakukan audit internal di Puskesmas,

dalam melaksanakan fungsi tersebut, auditor mempunyai tugas:
Memahami Standar/kriteria/instrumen yang digunakan untuk
melaksanakan audit intnerl
Melaksanakan audit internal:
Menyusun audit plan.
Menyusun instrumen audit
Menginformasikan rencana audit pada unit yang akan diaudit.
Melakukan audit sesuai jadual yang ditetapkan.
Mengukur tingkat kesesuaian terhadap standara/kriteria secara
objektif.
Menyepakati tindak lanjut dengan auditee
Menyampaikan laporan hasil audit internal kepada Ketua Tim Mutu
dan kepada Kepala Puskesmas.
Kompetensi
 Kompetensi auditor
Paham prosedur audit, metoda, dan perangkat audit
Mengaplikasikan prosedur, metoda, dan perangkat audit
Melaksanakan audit tepat waktu
Melaksanakan dan memfokuskan audit pada prioritas
permasalahan
Mengumpulkan informasi melalui: interview,
mendengarkan, observasi, meninjau ulang dokumen
termasuk pengelolaan arsip
Melakukan verifikasi atas informasi yang dikumpulkan
Menyimpulkan tingkat kecukupan/kesesuaian thd bukti-
bukti objektif
Melakukan penilaian terhadap potensi kerugian
Teknik sampling
Mencatat aktifitas audit dalam dokumen kerja
Menyiapkan laporan
Menjaga kerahasiaan informasi
Komunikasi