Retos de La Banca de Colombia

Superfinanciera, Primera en Transparencia

RETOS DE LA BANCA FRENTE A LAS
MEJORES PRCTICAS INTERNACIONALES
RECOMENDADAS POR BASILEA
Gerardo Hernndez C.
Superintendente Financiero de Colombia
Asamblea General ANIF
Bogot, Octubre 08 de 2014

Agenda
1. Recomendaciones de Basilea y su implementacin a

nivel regional
2. Caracterizacin del mercado colombiano
3. Adaptacin del marco prudencial colombiano a las

mejores prcticas internacionales
Superfinanciera, Primera en Transparencia 3

Agenda

nivel regional


Basilea III
Fuente: BIS. Basel Committee on Banking Supervision. Basel III overview table.

Contexto regional
Nivel de cumplimiento de los estndares internacionales
Fuente: ASBA, 2014. Sharing of Members Experience in Promoting Financial Stability, VI Meeting of the FSB Regional Consultative Group for the Americas.

Contexto regional
Nivel de cumplimiento de los estndares internacionales
Fuente: ASBA, 2014. Sharing of Members Experience in Promoting Financial Stability, VI Meeting of the FSB Regional Consultative Group for the Americas.

Reformas regulatorias
Retos para la implementacin
Los principales retos de implementacin se centran en las siguientes reformas relacionadas con
Basilea III y las adelantadas posteriormente en Europa y Estados Unidos:
Capital y liquidez de Basilea III.

Mercados de derivados OTC.
G-SIFIs, incluyendo mecanismos de resolucin.
Sistemas bancarios en Europa y Estados Unidos (EMIR, Dodd Frank Act)
Las preocupaciones sobre las consecuencias potenciales de estas reformas se mantienen a nivel
cualitativo (y no cuantitativo), lo que refleja que el proceso de implementacin en la regin se mantiene
en una etapa inicial.
La implementacin de estas reformas representan retos importantes para cada economa y la

necesidad de una adecuada coordinacin para identificar y mitigar los potenciales efectos negativos
transfronterizos.
La atencin se ha centrado en las razones de liquidez teniendo en cuenta que la mayora de bancos
cumplirn con los requerimientos de capital.
La mayora de pases del G20 presentan un avance importante en la adopcin de las reformas,
mientras que la mayora de economas emergentes optaron por un proceso de adaptacin gradual en
respuesta a las necesidades de cada uno de sus sistemas financieros.

Reformas regulatorias
Algunos efectos de las reformas
Las reformas regulatorias como las propuestas por Basilea III pueden haber afectado el
comportamiento crediticio de las entidades bancarias, teniendo en cuenta que las presiones de los
mercados financieros motivaron la adopcin de las medidas prudenciales con anterioridad al
cronograma establecido.
Algunos bancos internacionales continan aumentando su capital con el fin de cumplir en 2019 con el
conjunto completo de medidas establecidas por Basilea III que hacen parte de los requerimientos
mnimos de capital.
Las preocupaciones se concentran en la adopcin de medidas a nivel local y los posibles efectos
transfronterizos:
Coordinacin entre jurisdicciones para el reconocimiento de instrumentos de capital,
identificacin de diferencias en las prcticas para el manejo del riesgo y la ponderacin por
riesgo de los activos entre la matriz y en la subsidiaria.
Potencial reduccin de la demanda de ttulos de deuda pblica de economas emergentes
por parte de bancos internacionales como consecuencia de la adopcin de Basilea 2.5.
Resistencia para activar los colchones de capital contracclico en algunas economas
emergentes a partir de la diferencia en la duracin de los ciclos de crdito frente otras
economas.
Los mayores requerimientos para la absorcin de prdidas para los bancos sistmicamente
importantes a nivel global pueden reducir el volumen de operaciones o incrementar los costos de
intermediacin para estas entidades en economas y mercados emergentes.

Agenda

nivel regional


Establecimientos de crdito en Colombia
Los establecimientos de crdito son los intermediarios con la mayor participacin en

el sistema financiero colombiano.
En agosto de 2014, estas entidades representaron el 43.01% de los activos totales del sistema, tras
presentar un nivel de activos de 456.3 billones de pesos.
La actividad de estos intermediarios se enfoca principalmente en la colocacin de crditos y en las
inversiones, rubros que al cierre de agosto representaron en su orden el 64.19% y el 17.57% del total
del activo.
En trminos de la calidad y el cubrimiento de la cartera se observa que estos indicadores continan en
niveles adecuados.
Por otra parte, los ahorros que los colombianos depositan en estas entidades han aumentado
principalmente en los productos de ahorro, siendo ste el principal producto con el que los colombianos
acceden por primera vez al sistema financiero.
El nmero de instituciones de crdito extranjeras se ha incrementado en los aos

recientes
En agosto estuvieron presentes en el sistema financiero un total de 68 establecimientos de crdito, de

los cuales el 68% correspondieron a entidades nacionales y el 32% a extranjeras. En 2004, la
participacin de las entidades extranjeras era de 19%.

Dentro de los establecimientos de crdito se han fortalecido las operaciones de

algunas instituciones hacia la prestacin de servicios a segmentos especficos,
como el retail o el microcrdito.
El uso de tarjetas de marca compartida entre las grandes superficies comerciales y las instituciones de
crdito vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) ha promovido adems de
competencia entre las entidades un incremento en el acceso al crdito por parte de la poblacin.
Han ingresado al sistema entidades enfocadas en productos dirigidos a microempresarios.
En agosto la cartera de estas entidades ascendi a 311.5 billones de pesos al presentar una variacin
real anual de 10.17%.
La cartera de vivienda, ha sido la modalidad con el mayor crecimiento en 2014, motivada en parte por
los planes establecidos por el Gobierno Nacional para impulsar este sector.
Las compras de cartera se han incrementado permitiendo que los usuarios se beneficien de mejores
condiciones de crdito en otras instituciones.
Incremento constante en la profundizacin financiera
El crecimiento permanente de la cartera permiti que la profundizacin financiera, medida como la

participacin del crdito en el total del Producto Interno Bruto, ascendiera a 42.89% en agosto de 2014,
prcticamente duplicndose frente a lo observado diez aos atrs.
Al cierre de 2013 el ndice de bancarizacin ascendi a 71.5%, lo que indica que 22.6 millones de
colombianos mayores de edad cuentan al menos con un producto financiero.

La dinmica de los establecimientos de crdito ha estado respaldada por unos

indicadores favorables de solvencia y rentabilidad
En 2014 los resultados de estos intermediarios han obedecido principalmente a la favorable dinmica
en la colocacin de crditos, as como a la valorizacin y/o venta de inversiones. En particular, la
rentabilidad del activo (ROA) se ubic en agosto en 1.83%, mientras que la rentabilidad del patrimonio
(ROE) ascendi a 12.59%.
Los establecimientos de crdito continan cumpliendo con los mayores requerimientos sobre calidad de
capital exigidos por la SFC, cerrando el mes con una solvencia total de 15.55%. Desde el cambio en
la metodologa en agosto de 2013, todas las entidades han mantenido su razn de solvencia por
encima del nivel mnimo regulatorio exigido de 9.0%. Por su parte, la solvencia bsica, que concentra
el capital con la ms alta capacidad de absorcin de prdidas, se ubic al cierre de agosto en 10.78%,
superando el nivel mnimo de 4.5%.
Una participacin muy importante de la banca en otras jurisdicciones

Agenda

nivel regional


Implementacin de Basilea III
Basilea III
Calidad del Capital por Medicin de

Indicador de Estndares de Reduccin de la

relevancia

Capital apalancamiento riesgo liquidez prociclicidad
sistmica
La discusin a nivel El fortalecimiento de la Existe un modelo de provisiones

internacional sigue abierta. supervisin y regulacin de prospectivas que incorpora
El Banco de la Repblica ha calificadoras permitir elementos contracclicos
implementado una modificar a futuro la medicin mediante el cual las entidades
metodologa para identificar y de los APNR. En Colombia provisionan su cartera en cada
medir la importancia sistmica los EC cuentan con modelos momento del tiempo con las
de las instituciones propios de calificacin lo que tasas de riesgo que se
financieras. minimiza la dependencia a las observan en aos malos del
calificadoras. ciclo.
El exceso de provisin puede
ser utilizado en momentos
crticos para cada entidad.

Fortalecimiento del rgimen de capital
En 2012 se modific la definicin y clculo del capital regulatorio de los
establecimientos de crdito con el objetivo de mejorar su calidad, basada en las
recomendaciones de Basilea III. Estas modificaciones empezaron a regir a partir de
agosto de 2013.
La adopcin de los criterios de clasificacin establecidos por Basilea III entre los cuales est que lo
instrumentos no pueden estar financiado por la entidad (incluye relacionados), tener capacidad de
absorber prdidas, derecho de cobro mas subordinado en caso de liquidacin, carcter de perpetuidad y
cumplir con un conjunto de caractersticas especficas sobre el dividendo. Se incluy recientemente
instrumentos hbridos.
Definicin de tres categoras de capital, siendo el ordinario de nivel 1 el de mejor calidad, acorde con
Basilea III.
Dos ratios de solvencia.
Mnimos regulatorios
Solvencia capital Solvencia capital

ordinario nivel 1 Capital ordinario
total
nivel 1
4.5% 9%
Capital
Adicional nivel 1
Capital Adicional
nivel 2
No se incluyen otras recomendaciones que ya se estn adoptando en otros pases del G20, segn las cuales el requerimiento deber subir progresivamente
hasta el 13% (2.5% de colchn de conservacin y 2.5% de capital contracclico).

Fortalecimiento del rgimen de capital
El periodo de transicin y las buenas condiciones del entorno econmico, le permiti a las entidades dar
cumplimiento a la normatividad sin interrumpir el acceso a los servicios financieros.
Cambio de
metodologa
18
16
15.55
14
%
12
10.78
10
8
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Solvencia total Solvencia bsica
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia

Estndares de Liquidez
Para continuar fortaleciendo el sistema de administracin de riesgo de liquidez, la SFC
ha implementado ajustes desde 2011 sobre el clculo del indicador de riesgo de
liquidez (IRL).
En este sentido, se incluyeron:
El concepto de Activos lquidos de Alta Calidad (ALAC)

Est compuesto por efectivo y activos lquidos que son recibidos como colateral por el Banco Central.
Adicionalmente, se establece que la cantidad de ALAC debe ser al menos del 70% del total de los
activos lquidos con el fin de asegurar una estructura de activos lquidos que efectivamente puedan
utilizarse como fuente de fondeo en momentos de estrs.
La ventana de tiempo de 30 das, en adicin al requerimiento de los 7 das.
El IRL se ajust siguiendo la estructura del coeficiente de cobertura de liquidez (LCR)

incluido en las reformas de Basilea III.

= =

Los activos Lquidos son la suma del disponible, las inversiones negociables en ttulos de deuda, las
inversiones en FIC abiertos sin pacto de permanencia, las inversiones disponibles para la venta en
ttulos de deuda y las inversiones hasta el vencimiento.

Estndares de Liquidez
El indicador de riesgo de liquidez present un comportamiento favorable en lo corrido
de 2014 hasta septiembre, sealando que los establecimientos de crdito pueden
responder por sus obligaciones de hasta 30 das en promedio 3.56 veces.
El IRL de 1 a 30 das del sistema bancario ascendi en septiembre a 356.31%, lo cual indica que tienen
la capacidad de responder por sus obligaciones a 30 das hasta 3.56 veces con sus activos lquidos.
Para el caso de las compaas de financiamiento y de las cooperativas financieras este indicador fue de
206.31% y 213.14%, respectivamente.
700 IRL a 30 das Establecimientos de Crdito

600
500
400
356.31
%
300
213.14
200
206.31
100
0
sep-12
nov-12
sep-13
nov-13
sep-14
mar-13
mar-14
jul-12
dic-12
feb-13
jul-13
jul-14
dic-13
feb-14
may-13
may-14
jun-12
ago-12
oct-12
ene-13
abr-13
jun-13
ago-13
oct-13
ene-14
abr-14
jun-14
ago-14
Bancos Compaas de Financiamiento
Cooperativas Financieras Lmite regulatorio
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia, formato 458.

Reduccin de prociclicidad
El Sistema de Administracin de Riesgo de Crdito establece que todos los

establecimientos de crdito deben constituir, adems de las provisiones generales e
individuales, una provisin contra-cclica.
Componente Contra-cclico:
Busca que las entidades constituyan un valor de provisiones mayor en pocas de buen desempeo
crediticio con el fin de mitigar el impacto que en el PyG se produce cuando este desempeo es adverso.
Este esquema busca que el gasto en el que la entidad deba incurrir se reduzca al hacer uso del
componente contracclico ahorrado (ayuda como mnimo con el 40% del gasto).
Al aliviar la presin sobre el P&G en pocas adversas se disminuye la posibilidad de que las entidades
reduzcan la oferta de crdito.
Se activa o desactiva dependiendo de la situacin particular de cada entidad: deterioro de la cartera,

eficiencia y fragilidad.
Actualmente el componente contra-cclico asciende a 2.5 billones de pesos y representa el 21% de la

provisin individual, siendo aportado en su mayora por los deudores calificados en A.
El FSAP realizado en 2012 valid el esquema

Reduccin de prociclicidad
Otros mecanismos (colchn de conservacin)
Si bien la normativa no establece algn requerimiento en la materia, la SFC con base en sus facultades
legales ha implementado mecanismos que en diferentes momentos del tiempo han cumplido con el
propsito planteado por Basilea III.
Moderar la distribucin de dividendos en pocas buenas con la implementacin de un colchn

de conservacin.
Reserva voluntaria de utilidades en el ao 2008.
Controlar el excesivo crecimiento del crdito
Provisin adicional de consumo en 2012.

Supervisin Basada en Riesgos (SBR)
La migracin de la SFC hacia la SBR naci de la necesidad de:
Tener una visin integral de los riesgos de cada institucin financiera (IF): individual y conglomerados,
nacional y extranjera.
Tener una sola voz frente a la industria.
Aumentar la eficiencia en la asignacin de los recursos de la SFC enfocada en las principales reas
de riesgo de las IF.
Ser ms prospectivos.
La metodologa de SBR
Garantiza una visin integral de los riesgos.

Tiene un nfasis fundamental en los riesgos de las IF.
Aumenta la eficiencia del proceso de supervisin y nos permite ser ms prospectivos en nuestro
anlisis y diagnstico.
Desarrollo metodolgico e Implementacin
La metodologa se encuentra totalmente desarrollada y en aplicacin para las industrias de

Establecimientos de Crdito y Compaas de Seguros.

Convergencia a NIIF (IFRS)
Cronograma para Aplicacin NIIF Grupo 1
Perodo de transicin Primer perodo de

(comparacin) Aplicacin y
presentacin oficial de
E.F. bajo NIIF
Periodo de preparacin
obligatoria
Balance de apertura
conforme NIIF
Primeros EF oficiales conforme a NIIF
ltimos EF oficiales conforme a normas colombianas

Avances en el marco regulatorio
Avanzar en que el capital de las entidades pueda medirse por su nivel de riesgo
(Basilea II)
Reconocimiento de nuevos instrumentos de capital: capital de conservacin y

colchones contracclicos.
Requerimientos de capital por Riesgo Operativo.
Definir las entidades financieras sistmicamente importantes.

La banca colombiana en el exterior
Mayor participacin de la banca colombiana en el exterior

Las entidades financieras colombianas han aumentado su presencia en los sistemas financieros de
la regin. Los activos de las subordinadas en el exterior representan cerca del 18,5% del total de
los activos de los establecimientos de crdito colombianos.
ACTIVOS DEL PARTICIPACIN EN EL

PAS ACTIVO SISTEMA SISTEMA BANCARIO DE
BANCARIO CADA PAS
Salvador 7.676 14.363 53,44%
Panam 23.780 102.690 23,16%
Nicaragua 1.253 5.678 22,06%
Honduras 2.804 15.433 18,17%
Costa Rica 5.416 40.292 13,44%
Guatemala 2.187 29.875 7,32%
Paraguay 779 18.720 4,16%
Per 1.522 96.640 1,58%
- Cifras en millones de dlares con corte al 30 de junio de 2014.

Sumatoria de Activos Individuales en millones de dlares
Datos a Junio de 2014
El dinamismo en las adquisiciones aument

en los ltimos cinco aos:
Crecimiento de activos: 267%

Crecimiento entidades: 252%

Necesidad de un nuevo marco para la supervisin consolidada
Retos de la
supervisin de los
conglomerados
Nmero de Nmero de Valor de financieros
entidades + jurisdicciones
+ los activos colombianos con
subordinadas en el
exterior
210 subordinadas En 21 pases Representan el
del exterior Latam y Caribe 18.5% de los activos
del sistema local Gestin de riegos
Impacto en el sistema local /
internacional
El crecimiento en nmero y valor de las subordinadas en el exterior ha generado la necesidad de que

se realicen cambios importantes en la orientacin de la regulacin financiera y en el diseo
institucional de la supervisin de conglomerados financieros.
La SFC debe identificar los riesgos inherentes a la operacin internacional de los conglomerados
financieros, y la capacidad de gestin de los mismos a nivel consolidado, a fin de garantizar la
estabilidad del sistema.

Memorandos de Entendimiento (MoUs)
La SFC suscribe MoUs bilaterales o multilaterales como mecanismo de comunicacin, cooperacin

internacional e intercambio de informacin con:
Autoridades de Costa Rica, Chile, Ecuador, Estados Unidos, El Salvador, Espaa,

Supervisin Guatemala, Honduras, Islas Caimn, Nicaragua, Panam, Paraguay,
Extranjeras Per, Puerto Rico, Repblica Dominicana y Venezuela
Asociacin de Supervisores de Seguros de Amrica Latina (ASSAL)

Organismos Consejo Centroamericano de Bancos, Seguros y Otras Instituciones Fin.
Internacionales (CCSBS)
International Organization of Securities Commissions (IOSCO - Anexo A)
Objetivo: Facilitar y permitir el cumplimiento eficiente de la labor de supervisin consolidada y

transfronteriza de la SFC.
Se prev el suministro de informacin relacionada con cualquier evento que pueda poner en peligro la
estabilidad de los establecimientos transfronterizos o de las instituciones supervisadas, y de aqulla que
pueda ser requerida como parte del proceso de supervisin de la SFC.

Colegios de Supervisores (CS)
Objetivo: Intercambio de informacin y cooperacin entre las diferentes autoridades
supervisoras de los pases en los cuales operan los conglomerados nacionales.
La SFC, como supervisor lder de matrices con subordinadas en Centroamrica, ha promovido

diversos CS desde el 2012, para desarrollar una supervisin consolidada y transfronteriza eficaz,
reforzando la confianza mutua y ayudando a sus miembros a obtener una visin global de la situacin
de todo el conglomerado:
FECHA ENTIDAD SUPERVISORES PARTICIPANTES

Ene. 2012 Banco de Bogot (1) Costa Rica, El Salvador, Honduras, Guatemala, Panam, Islas Caimn
Sep. 2012 Bancolombia (1) Panam, El Salvador, Puerto Rico, Islas Caimn, Per
Sep. 2013 Banco de Bogot (2) Costa Rica, El Salvador, Honduras, Guatemala, Panam, Bahamas
Oct. 2013 Davivienda (1) Costa Rica, El Salvador, Honduras, Panam
Ene. 2014 Bancolombia (2) Panam, Guatemala, El Salvador, Islas Caimn
La SFC tambin participa en los CS de los bancos BBVA y Santander (en Espaa) y Scotia Bank (en
Canad).
En una situacin de crisis los CS son esenciales, ya que disponen de toda la informacin de un
conglomerado financiero que funciona en distintos pases.

Mecanismos de Cooperacin en la
Regin Centroamericana
Consejo Centroamericano de Supervisores Bancarios, de Seguros y Otras

Instituciones Financieras (CCSBSO)
La SFC pertenece al CCSBSO en calidad de Miembro Colaborador con la suscripcin del

Memorando Multilateral de Intercambio de Informacin y Cooperacin Mutua para la
Supervisin Consolidada y Transfronteriza (2012).
Objetivo MoU: Promover la cooperacin y el intercambio de informacin entre autoridades de

supervisin de la regin (Colombia, Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua,
Panam y Repblica Dominicana) para facilitar una efectiva supervisin consolidada y transfronteriza
de los grupos financieros operando en Centroamrica; as como la adopcin de estndares
internacionales en materia de supervisin y de informacin.
La SFC participa activamente en 6 de los comits tcnicos, siendo el Comit de Enlace uno de los
ms representativos, siendo el responsable de coordinar la supervisin financiera de los grupos
financieros que operan en la regin.

Mecanismos de Cooperacin en la
Regin Centroamericana
Consejo Monetario Centroamericano (CMCA)
La SFC se vincul al CMCA a travs del CCSBSO, mediante la suscripcin del Acuerdo de
Cooperacin para la Preservacin y Fortalecimiento de la Estabilidad Financiera Regional
(julio 2014).
Objetivos del acuerdo
a) Preservar y fortalecer la estabilidad financiera regional.
b) Prever y estar preparados para enfrentar con eficiencia situaciones de tensin financiera
regional.
a) Gestionar con oportunidad y eficacia situaciones en que un banco regional o un banco

nacional de importancia sistmica enfrente una situacin de irregularidad financiera que
pueda derivar en una crisis y contagiar a los otros sistemas bancarios.
En septiembre de 2014 el Banco de la Repblica de Colombia se adhiri a este Acuerdo, el cual

tambin fue suscrito por los bancos centrales de Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras,
Nicaragua y Repblica Dominicana.

Supervisin Consolidada
Inspecciones in-situ transfronterizas
En la planeacin anual la SFC incluye visitas a las subordinadas del exterior de entidades vigiladas que
representan riesgos significativos para la operacin de los conglomerados financieros colombianos.
Se han llevado a cabo las siguientes inspecciones en coordinacin con los respectivos supervisores
anfitriones:
AO CONGLOMERADO PAS
2014 Banco Agrcola y BAC Credomatic El Salvador
2013 BAC Credomatic Costa Rica y El Salvador
2013 Banco Agrcola El Salvador
2010 Banco Agrcola El Salvador
2010 Helm Panam
2009 Bancaf (Davivienda) Panam
BAC Costa Rica consolida toda la operacin BAC en Centroamrica y Banco Agrcola era la principal
inversin de Bancolombia antes de la adquisicin de Banistmo Panam que se efectu a finales del ao
2013.

Estructura de Identificacin de la estructura del conglomerado, jurisdicciones,

Propiedad accionistas y partes vinculadas para efectos de supervisin.
Seguimiento de los principales riesgos.

Verificacin del proceso de consolidacin: homogeneizacin contable a
Situacin financiera normas aplicadas en Colombia (cartera e inversiones), determinacin de
Consolidada participaciones no controladoras, eliminaciones y revelaciones en los
EEFF.
Evaluacin de la calidad y suficiencia de capital.

Adecuacin de Revisin de su clculo, de que no haya doble cmputo y de la adecuada
capital clasificacin de los APNR.
Validacin de la informacin reportada a la SFC.
Verificacin del cumplimiento de lmites (operaciones y concentracin).

Revelacin, consistencia e integridad de informacin reportada a la SFC.
Seguimiento de
Identificacin de tipos y volmenes de operaciones realizadas y su
operaciones impacto en la situacin financiera, metodologa para determinar precios o
intragrupo distribuir costos entre las entidades de un mismo conglomerado y
tratamiento de conflictos de inters.

Seguimiento a las Seguimiento a las concentraciones de: crdito, inversiones y

concentraciones de captaciones por sectores econmicos y geogrficos, y exposiciones
riesgos intra e inter conglomerados.
Existencia y aplicacin de polticas de gestin y control de riesgos.

Identificacin, medicin, monitoreo y control a nivel consolidado de
Gestin y control del
riesgos de: crdito, mercado, operativo, liquidez y cambiario.
conglomerado Rol de Junta Directiva, Alta Gerencia, comits y reas involucradas.
Independencia y funcionamiento de los rganos de control.
Autorizacin de la constitucin, adquisicin y/o incremento de las

Seguimiento a inversiones en el exterior de las entidades vigiladas.
subordinadas en el Monitoreo de su situacin financiera.
exterior, revisin de su Seguimiento a la evolucin y gestin de los riesgos de la subordinada
gestin y control por mediante reuniones peridicas entre la sociedad matriz y la SFC.
parte del CF Visitas de inspeccin transfronterizas, cooperacin e intercambio de
informacin con supervisores extranjeros anfitriones.

Alcance del proyecto de Ley
Proyecto de ley por el cual se fortalece el marco de supervisin de
conglomerados financieros
Se presenta una definicin legal para los holding financieras

Definicin de holdings
financieros Se establece la facultad de supervisin de la SFC sobre los
holdings financieros
Se le otorgan facultades al Gobierno Nacional para establecer los

requerimientos prudenciales aplicables a la holding financiera
Regulacin prudencial
(solvencia, gobierno corporativo, transacciones con partes
vinculadas).
Requerir informacin de las personas naturales y jurdicas,

nacionales o extranjeras no vigiladas, que conforman el
conglomerado.
Facultades especiales
para la SFC Ordenar cambios en la estructura del conglomerado cuando la
entidad no vigilada no provea la informacin necesaria para hacer
una supervisin consolidada o genere un riesgo que afecte el
grupo

Gracias

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Superfinanciera, Primera en Transparencia

Superfinanciera, Primera en Transparencia

Asamblea General ANIF

Bogot, Octubre 08 de 2014

1. Recomendaciones de Basilea y su implementacin a

2. Caracterizacin del mercado colombiano

3. Adaptacin del marco prudencial colombiano a las

Superfinanciera, Primera en Transparencia 3

1. Recomendaciones de Basilea y su implementacin a

2. Caracterizacin del mercado colombiano

3. Adaptacin del marco prudencial colombiano a las

Superfinanciera, Primera en Transparencia 4

Superfinanciera, Primera en Transparencia 5

Nivel de cumplimiento de los estndares internacionales

Superfinanciera, Primera en Transparencia 6

Nivel de cumplimiento de los estndares internacionales

Superfinanciera, Primera en Transparencia 7

Retos para la implementacin

Capital y liquidez de Basilea III.

La implementacin de estas reformas representan retos importantes para cada economa y la

Superfinanciera, Primera en Transparencia 8

Superfinanciera, Primera en Transparencia 9

1. Recomendaciones de Basilea y su implementacin a

2. Caracterizacin del mercado colombiano

3. Adaptacin del marco prudencial colombiano a las

Superfinanciera, Primera en Transparencia 10

Los establecimientos de crdito son los intermediarios con la mayor participacin en

El nmero de instituciones de crdito extranjeras se ha incrementado en los aos

En agosto estuvieron presentes en el sistema financiero un total de 68 establecimientos de crdito, de

Superfinanciera, Primera en Transparencia 11

Dentro de los establecimientos de crdito se han fortalecido las operaciones de

El crecimiento permanente de la cartera permiti que la profundizacin financiera, medida como la

Superfinanciera, Primera en Transparencia 12

La dinmica de los establecimientos de crdito ha estado respaldada por unos

Una participacin muy importante de la banca en otras jurisdicciones

Superfinanciera, Primera en Transparencia 13

1. Recomendaciones de Basilea y su implementacin a

2. Caracterizacin del mercado colombiano

3. Adaptacin del marco prudencial colombiano a las

Superfinanciera, Primera en Transparencia 14

Calidad del Capital por Medicin de

La discusin a nivel El fortalecimiento de la Existe un modelo de provisiones

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Solvencia capital Solvencia capital

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Solvencia total Solvencia bsica

Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia

Superfinanciera, Primera en Transparencia 17

En este sentido, se incluyeron:

El concepto de Activos lquidos de Alta Calidad (ALAC)

La ventana de tiempo de 30 das, en adicin al requerimiento de los 7 das.

El IRL se ajust siguiendo la estructura del coeficiente de cobertura de liquidez (LCR)

Superfinanciera, Primera en Transparencia 18

700 IRL a 30 das Establecimientos de Crdito

Superfinanciera, Primera en Transparencia 19

El Sistema de Administracin de Riesgo de Crdito establece que todos los

Se activa o desactiva dependiendo de la situacin particular de cada entidad: deterioro de la cartera,

Actualmente el componente contra-cclico asciende a 2.5 billones de pesos y representa el 21% de la

El FSAP realizado en 2012 valid el esquema

Superfinanciera, Primera en Transparencia 20

Otros mecanismos (colchn de conservacin)

Moderar la distribucin de dividendos en pocas buenas con la implementacin de un colchn

Reserva voluntaria de utilidades en el ao 2008.