BENEFICIOS SOCIALES

Los beneficios sociales de un proyecto reflejan el valor que

EVALUACIÓN SOCIAL
asigna la sociedad al aumento en la disponibilidad de bienes o
servicios.

BENEFICIOS SIN PROYECTO

Al no haber intervención de proyecto alguno, ni existir una alternativa optimizada que solucione
de manera integral la situación actual del problema, la percepción de los beneficios del servicio
que reciben los usuarios es nula, debido a que la población recibe servicios recreativos, deportivos
y culturales deficientes y por tanto los problemas que esto origina persistirán.

BENEFICIOS CON PROYECTO

Los beneficios que percibirá el usuario del servicio, al implementarse la alternativa expuesta, se
expresan a través de satisfactores cualitativos que recibirán los beneficiarios de este proyecto al
contar con adecuados servicios deportivos, recreativos y culturales que se traducirán en una
reducción de enfermedades cardíacas, respiratorias, de obesidad, musculares y de ansiedad y por
tanto del gasto en el tratamiento de las mismas.
 Beneficios Sociales de la Población

Beneficios Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Ahorro de gastos por
enfermedades
cardiacas 73517.88 74231.00 74951.04 75678.06 76412.14 77153.34 77901.73 78657.37 79420.35 80190.73 80968.58
Ahorro de gastos por
enfermedades
respiratorias 152380.80 153858.89 155351.33 156858.23 158379.76 159916.04 161467.23 163033.46 164614.88 166211.65 167823.90

Ahorro de gastos por

niveles de colesterol 183794.69 185577.50 187377.60 189195.16 191030.35 192883.35 194754.32 196643.43 198550.88 200476.82 202421.44

Ahorro de gastos por

problemas musculares 35164.80 35505.90 35850.31 36198.05 36549.17 36903.70 37261.67 37623.11 37988.05 38356.53 38728.59

Ahorro de gastos por

problemas de ansiedad 84418.96 85237.83 86064.63 86899.46 87742.39 88593.49 89452.84 90320.54 91196.65 92081.25 92974.44

Beneficios Totales 529277.13 534411.11 539594.90 544828.97 550113.81 555449.92 560837.78 566277.91 571770.80 577316.98 582916.96
COSTOS
SOCIALES

Tanto Los costos de inversión a precios del

mercado como los Costos de Operación y
Mantenimiento “Sin Proyecto” y “Con Proyecto” a
precios de mercado, se convertirán a precios
sociales teniendo en cuenta los factores de
conversión señalados en el Anexo SNIP 10.
 CUADRO N°65: COSTOS DE INVERSIÓN A PRECIOS SOCIALES ALTERNATIVA
01

Costo Anual a Precio Factor de Costo Anual A Precio

Privado corrección Social S/.
Descripción

Comp. 1: Infraestructura Deportiva 821,014.58 0.79 648,601.52

COMP.02: Infraestructura Recreativa 519,568.40 0.79 410,459.03
Comp.03: Infraestructura cultural 423,715.01 0.79 334,734.86
Comp. 4: Ambientes Complementarios 1,006,019.81 0.79 794,755.65

Comp.05: Capacitación 40,120.00 0.79 31,694.80

Costo Directo 2,810,437.80 2,220,245.86

Gastos generales (10%CD) 281,043.78 0.85 238,887.21

El desarrollo descrito se representa con la fórmula en la que tenemos que:

TIR = TASA Interna de Rendimiento o de Retorno:

TI1 = TASA de Interés elegida como base (la menor) para realizar el primer tanteo de
descuento y con la que se determina el Valor Presente Neto de cada uno de los flujos

TI2 = TASA de Interés seleccionada (la mayor) para realizar el segundo tanteo de
descuento y con la que se determina el Valor Presente Neto de cada uno de los flujos;

VPN1 = Sumatoria de los flujos netos descontados habiendo empleado la TI1, lo que representa
el Valor Presente Neto;

VPN2 = Sumatoria de los flujos netos descontados habiendo empleado la TI2, lo que
representa el Valor Presente Neto;
 RENTABILIDAD Para proyectos de este tipo, donde es altamente
DEL PROYECTO costosa la cuantificación de los beneficios en
términos monetarios, para efectos de la evaluación
del proyecto se ha empleado el Método Costo

Para realizar la evaluación económica se utilizará la

metodología costo efectividad (CE). Este criterio se
asume en virtud de que no es posible expresar los
beneficios del proyecto en términos monetarios, ya que
METODO COSTO su medición implica cierto grado de dificultad y costos,
EFECTIVIDAD que no ameritan realizarse para el tamaño y
características del proyecto que se plantea, y para el
flujo descontado se ha trabajado con una tasa de
descuento del 9% para precios reales según los
parámetros de evaluación establecidos por la directiva
del SNIP.
El indicador a utilizar se denomina Índice Costo
Efectividad (ICE), cuya fórmula
ICE = VAC (Inversión + Costos de O y M)
Población beneficiaria
Donde:

ICE = Índice Costo Efectividad

VAC = Valor actual de costos a precios sociales

Población beneficiaria = Beneficiarios (promedio) del

proyecto.
CUADRO N°72: BENEFICIOS SOCIALES ANUALES POR AHORRO EN SALUD
Beneficios Sociales de la Población

Beneficios Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

Ahorro de gastos
por
enfermedades
S/. 73,517.88 S/. 74,231.00 S/. 74,951.04 S/. 75,678.06 S/. 76,412.14 S/. 77,153.34 S/. 77,901.73 S/. 78,657.37 S/. 79,420.35 S/. 80,190.73 S/. 80,968.58
cardiacas
Ahorro de gastos
por
enfermedades
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
respiratorias
152,380.80 153,858.89 155,351.33 156,858.23 158,379.76 159,916.04 161,467.23 163,033.46 164,614.88 166,211.65 167,823.90
Ahorro de gastos
por niveles de
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
colesterol
183,794.69 185,577.50 187,377.60 189,195.16 191,030.35 192,883.35 194,754.32 196,643.43 198,550.88 200,476.82 202,421.44
Ahorro de gastos
por problemas
musculares
S/. 35,164.80 S/. 35,505.90 S/. 35,850.31 S/. 36,198.05 S/. 36,549.17 S/. 36,903.70 S/. 37,261.67 S/. 37,623.11 S/. 37,988.05 S/. 38,356.53 S/. 38,728.59
Ahorro de gastos
por problemas
de ansiedad
S/. 84,418.96 S/. 85,237.83 S/. 86,064.63 S/. 86,899.46 S/. 87,742.39 S/. 88,593.49 S/. 89,452.84 S/. 90,320.54 S/. 91,196.65 S/. 92,081.25 S/. 92,974.44
Beneficios Totales S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
 CUADRO N°73: CÁLCULO DEL VAN Y TIR
Inversión a Costos de O y Actualización de Valor Actual del
Beneficios Precios M OyM Flujo Neto a Factor de Flujo Neto a
Años Sociales Sociales incrementales incrementales a Precios descuento Precios Sociales
a precios precios sociales Sociales
sociales
0 2,669,677.74 -S/.2,669,677.74 1.00 -S/. 2,669,677.74
1 S/. 534,411.11 S/. 50,232.69 S/. 46,085.04 S/. 484,178.43 0.92 S/. 444,200.39
2 S/. 539,594.90 S/. 50,232.69 S/. 42,279.85 S/. 489,362.21 0.84 S/. 411,886.38
3 S/. 544,828.97 S/. 89,707.67 S/. 69,270.78 S/. 455,121.30 0.77 S/. 351,437.15
4 S/. 550,113.81 S/. 50,232.69 S/. 35,586.10 S/. 499,881.12 0.71 S/. 354,128.39
5 S/. 555,449.92 S/. 50,232.69 S/. 32,647.80 S/. 505,217.23 0.65 S/. 328,356.53
6 S/. 560,837.78 S/. 89,707.67 S/. 53,489.75 S/. 471,130.11 0.60 S/. 280,919.49
7 S/. 566,277.91 S/. 50,232.69 S/. 27,479.00 S/. 516,045.22 0.55 S/. 282,294.41
8 S/. 571,770.80 S/. 50,232.69 S/. 25,210.09 S/. 521,538.12 0.50 S/. 261,742.39
9 S/. 577,316.98 S/. 89,707.67 S/. 41,303.90 S/. 487,609.31 0.46 S/. 224,508.87
10 S/. 582,916.96 S/. 50,232.69 S/. 21,218.83 S/. 532,684.27 0.42 S/. 225,011.59
Total S/. S/. 620,751.83 S/. 394,571.15 VAN SOCIAL S/. 494,807.87
5,583,519.15
TIR SOCIAL 13%
 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
El análisis de sensibilidad se ha realizado sobre la base de las variables inciertas del proyecto.
Análisis de Sensibilidad a Precios Sociales con variación en el Número de beneficiarios:
Primero se ha elegido como la variable más incierta al número de beneficiarios, y se ha determinado
que este número varíe entre +-5, 10 y 15%. Los resultados se detallan en la siguiente tabla:

CUADRO N° 76: VARIACIÓN EN EL NÚMERO DE BENEFICIARIOS

% VARIACIÓN VACSN - ALT. 1 C/E - ALT. 1

15% 3,523,886 235.11

10% 3,370,674 224.88

5% 3,217,461 214.66
0% 3,064,249 204.44
-5% 2,911,036 194.22
-10% 2,757,824 184.00
-15% 2,604,612 173.77