CRITERIOS

PARA LA
GRADUACIÓN
Y APLICACIÓN
DE SANCIONES

AGRAVANTES:
- Ocultamiento de la
ATENUANTES:
infracción.
- Cometer la infracción
-Subsanación de la
para ejecutar u ocultar
infracción por propia
otra infracción.
iniciativa .
- Beneficio que la comisión
de la infracción genera a
-Colaboración del infractor
favor del infractor o de
en las investigaciones
terceros.
preliminares o en el
- Reincidencia en la
correspondiente
comisión de la infracción.
procedimiento sancionador
- Naturaleza de la
obligación infringida.
REDUCCION DE CONFORME A LA LEY GENERAL EN CADA AREA.
MULTAS

CONCURSO DE SE APLICARA LA SANCION PREVISTA PARA LA

INFRACCIONES INFRACCION MAS GRAVE.

SANCIONES
DEBERAN SER DEBIDAMENTE MOTIVADAS
ACCESORIAS

NO LAS EXCLUYE DE OTRAS

RESPONSABILIDADES: PENAL –
CIVIL.
 1. CUANDO LOS ACTOS
U OMISIONES QUE DESPUES DE
HUBIESE SIDO 30 DIAS
SANCIONADO PERSISTAN

2. SE CORRE
TRASLADO
CONTINUACION DE POR 5 DIAS
INFRACCIONES CALENDARIO.

4. SE PROCEDE A LA 3. CON O SIN

NUEVA SANCION. DESCARGOS
 MEDIDAS PROVISIONALES

MEDIANTE DECISION
MOTIVADA

GARANTIZAR LA
MEDIDAS MEDIDAS
EFICACIIA DE LA
CAUTELARES RESOLUCION FINAL CORRECTIVAS

MULTA: EN BASE A LA UNIDAD IMPOSITIVA TRIBUTARIA

VIGENTE A LA FECHA DE PAGO.
 PLURALIDAD DE
INFRACTORES Y
PRESCRIPCION
PLURALIDAD DE
PRESCRIPCION
INFRACTORES

LA FACULTAD
SANCIONES A CADA UNA PARA
DE LAS PERSONAS DETERMINAR LA 5 AÑOS
EXISTENCIA DE
JURIDICAS O NATURALES , INFRACCIONES
INVOLUCRADAS EN LA
ACCION INICIACION
DEL
SE
PROCEDIMIENT
INTERRUMPE
O
SANCIONADOR
 PROCEDIMIENTO SANCIONADOR

DE
OFICIO

HECHOS DETECTADOS POR: SOLO PARTICIPAN

DENUNCIA -
PRESENTADA
POR TERCERO

-LA PROPIA SUPER

INTENDENCIA. LA
-OTRAS ENTIDADES. LOS
SUPERINTE
IMPUTADOS
-DENUNCIAS DE NDENCIA
TERCEROS
 COLEGIADO UNIPERSONAL FASES DEL PROCEDIMIENTO

FASE INSTRUCTORA

I
N
I PRORROGABLE POR CON O SIN EL
C UN PERIODO IGUAL DESCARGO
I
A
ACTUACIONES
COMUNICACIÓN AL REALIZA DESCARGOS
NECESARIAS PARA EL
PRESUNTO INFRACTOR PLAZO DE 15 DIAS, CONTADOS
EXAMEN DE LOS
DE CARGOS IMPUTADOS DESDE LA NOTIFICACION.
HECHOS

-LAS
CONDUCTAS
DEBIDAMENTE
INFRACTORAS . MOTIVADA,
-SANCION DETERMINA: LA FASE INSTRUCTORA
PROPUESTA. CONCLUYE CON UN
INFORME DEL ORGANO
DECLARACION DE INSTRUCTOR
NO INFRACCION
SUPERINTEN
DENCIA FUNCIONARIO
ADJUNTA AUTORIZADO
COMPETENTE FASES DEL PROCEDIMIENTO

REALIZACION DE
ORGANO DE
FASE RESOLUTORIA RESOLUCION
DISPONE ACTUACIONES
COMPLEMENTARIAS

ERROR U OMISON DEL

PRODECIMIENTO

PODRA:
PLAZO DE 15 DIAS PARA -AMPLIAR.
QUE EL ADMINISTRADO LA
PRESENTE SU DESCARGO.
-VARIAR .
LOS ACTOS DE OMISION O SUPERINTENDENCIA
ERROR INCURRIDO
 IMPUGNACION

LAS PERSONAS PARTICIPANTES

PUEDEN IMPUGAR. LAS
RESOLUCIONES MEDIANTE LAS
CUALES SE RESUELVE EL
PROCEDIMIENTO

RECONSIDER PRESENTANDO LOS

ANCION RECURSOS: APELACION

LOS RECURSOS PRESENTADOS

CONTRA RESOLUCIONES
SANCIONADORAS QUE NO AGOTEN
LA VIA ADMINISTRATIVA, SOLO
PARALIZAN LA EJECUCION
 EL
PROCEDIMIENTO Y
LAS
INDAGACIONES NO
ESTAS SUJETAS A
PLAZO
DETERMINADO,
DEPENDERA DE LA
COMPLEJIDAD LOS PLAZOS
ESTABLECIDOS
PLAZOS EN EL
REGLAMENTO SON
INPRORROGABLES
.
AL COMPUTO
DEL PLAZO DE
LE AGREGA EL
TERMINO DE LA
DISTANCIA.
 TRASCURRIDO EL
LAS MULTAS
PLAZO
DEBEN DEBEN DE SER
SEÑALADO, ANTE
EJECUTARSE EN PAGADAS
EL
LOS TERMINOS DENTRO DEL
INCUMPLIMIENTO
QUE SEÑALA LA PLAZO DE 5
DEL PAGO, LA SBS
RESOLUCION DE DIAS A PARTIR
PODRA INICIAR LA
SANCION DE LA
COBRANZA
NOTIFICACION
COACTIVA
 LAS SANCIONES APLICADAS EL DIRECTORIO
POR LA SBS, DEBERA SER DEBERA
COMUNICADO AL DIRECTORIO COMUNICAR A LA
DENTRO DE 30 DIAS JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS
POSTERIORES A SU RECEPCION

DEBEN DE SER NOTIFICADAS A LA SBS, PODRA

LOS INFRACTORES Y SE PUBLICARLO A
ANOTARAN EN EL REGISTRO TRAVES DE SU
PAGINA WEB
DE LA SUPERINTENDENCIA

-
INHABILITACIÓN.
LAS SANCIONES RESPECTO DE -DESTITUCION.
LOS DIRECTORES Y GERENTES SIEMPRE QUE
HAYAN
DE LAS EMPRESAS COMETIDO
SUPERVISADAS. INFRACCIONES
CONSIDERADAS
MUY GRAVES.