Kasus Rayo Coorporation

Anjung Pratama Putri (120110160036)

Ana Nur Faizah (120110160057)

Asa Inkris Maretha (120110160068)

http://www.free-powerpoint-templates-design.com
Pembahasan

01 Pertanyaan yang akan

diajukan

02 Kelemahan

03 Perhatian pada proses

pemeriksaan awal
Tambahan pertanyaan akan ditanyakan kepada Jim jika anda sebagai Mike

1. Pihak mana saja yang bisa mengakses master log?

Kelemahan dalam
interview
1. Hanya ada prosedur yang dibuat secara informal/tidak tertulis untuk
penyeragaman perbaikan program dan pemberian perubahan kode
dari perbaikan program yang dibuat. ( Atas pertanyaan no 6 )
2. Arsip atas perbaikan hanya diberikan kepada user yang meminta
perbaikan dan disimpan di computer tempat program yang telah
dibuat perubahannya sedangkan Koordinator Aplikasi tidak
memiliki arsip ini sendiri. (Atas pertanyaan No 8 )
3. Pengawas system program akan mengisi kepada laporan status
perubahan yang dibuat bersama-sama dengan koordinator aplikasi
sebanyak 2 kali dalam sebulan ( Atas pertanyaan No 4 )
Kelemahan Lanjutan
06
06
05
04 Baru menerapkan
pemeriksaan sesuai
standar perubahan
Tidak
dan perbaharuan
Kurangnya diketahuinya atas sistem dan

siapa saja yang program selama satu

kordinasi atas bulan( Atas
Kurangnya bisa mengakses
pertanyaan No 5)
penanggulangan penyampaian log
inherent risk atas informasi ( Atas pertanyaan
kerusakan yang No 2 )
tambahan.
berulang ( Atas
( Atas pertanyaan
pertanyaan No 4 )
No 4 )
.
Kelemahan Lanjutan
06
07 06
05

Manager Sistem
Tidak
dan Program dari
Kurangnya diketahuinya
departemen EDP
siapa saja yang
tidak konsisten kordinasi atas
bisa mengakses
menghadiri rapat
penyampaian log
terkait perubahan
informasi ( Atas pertanyaan
yang dibuat dan
No 2 )
test yang tambahan.
dilakukan ( Atas ( Atas pertanyaan
pertanyaan No 6 ) No 4 )

.
 Yang seharusnya diperhatikan dalam melakukan
pemeriksaan awal terhadap pengendalian system dan program
aplikasi
1. Dalam mengerjakan perbaikan sebaiknya tidak dirumah, karena
tidak terkontrol perusahaan
Arus Kas dari Aktivitas Operasi