Capacitación PP Universidades

PER
Ministerio de Economa y Finanzas
Orientaciones para la identificacin y diseo de Programas Presupuestales

Marzo 2012
PER
Contexto
Limitaciones del Sistema Nacional de Presupuesto

La mayor parte del presupuesto no tiene un enfoque hacia resultados Las actividades de control priman sobre las de orientacin y asesora Limitada informacin y anlisis sobre el desempeo de las intervenciones pblicas Predominancia de un criterio inercial de asignacin del presupuesto Dbil planificacin y claridad sobre las prioridades.
Programas Presupuestales
El enfoque por resultados en el Proceso Presupuestario

1. Programacin Definir intervenciones coherentes 2. Formulacin Presupuestar productos y actividades
5. Evaluacin Rendicin de cuentas
4. Ejecucin Eficiencia tcnica
3. Aprobacin Orientar hacia discusin de prioridades en la asignacin presupuestaria

4
Cambio que busca el PpR
Mejorar la calidad del gasto a travs del fortalecimiento de la relacin entre el presupuesto y los resultados, Mediante el uso sistemtico de la informacin de desempeo y las prioridades de poltica, y Guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconmico Multianual.
Qu se busca en esta etapa de la reforma

Ampliar la cobertura de intervenciones pblicas
diseadas usando un enfoque por resultados Generacin y uso de informacin de desempeo para asignacin ms eficaz y eficiente de los recursos pblicos Promover la apropiacin de los resultados Mejorar la rendicin de cuentas Fortalecer la articulacin territorial Los PP debern enmarcarse en los objetivos de poltica nacional (anexo N 5)
Nuevos temas en la Directiva
La articulacin territorial estn mejor definidos. GN disea con la validacin de los GR y GL. El anexo N 2 incorpora el anlisis de medios, precisiones y definiciones requeridas para la definicin de un PP. Por aproximacin, hay una mejora progresiva de los diseos de los PP del ejercicio fiscal 2012. Se incorporan los modelos operacionales, para una mejor programacin fsica de productos y actividades.
Requerimientos para los PP 2012
Revisin de la articulacin territorial de los diseos (provisin / ejecucin de productos / actividades en el marco de las competencias de los gobiernos subnacionales). Incorporacin de definiciones operacionales. Detalle de las fichas de indicadores de desempeo. Evidenciar el proceso que se realiz de anlisis de medios.
8
PER
Orientaciones metodolgicas
Programa Presupuestal
Un PP es una unidad de programacin de las acciones de las entidades pblicas, las que integradas y articuladas se orientan a proveer productos para lograr un Resultado Especfico en la poblacin y as contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de poltica pblica
Es una categora presupuestal. Es un instrumento del PpR.
10
Programa Presupuestal
Qu no es PP -El registro ordenado de las actividades actuales de la entidad empleando las categoras presupuestales -El registro de la totalidad de las competencias de la entidad, utilizando las categoras presupuestales -El registro de la estructura organizacional de la entidad, utilizando las categoras presupuestales. - La resolucin de los problemas de gestin de las entidades - La resolucin de problemas de proceso de las entidades - La expresin en programas de temticas transversales a ms de una poltica pblica

11
Documentos para el diseo de un PP (Anexo N 2)
El anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal muestra:
La secuencia (pasos etapas) para el diseo de un PP Los contenidos mnimos para el diseo Elementos para el seguimiento de resultados y evaluacin del desempeo Las definiciones estn contenidas en el Anexo N 1 y en la Directiva de Programas Presupuestales
12
Etapas para el llenado del anexo 2

Diagnstico Contenidos Matriz
Programacin fsica y financiera
Seguimiento y Evaluacin
Nivel de objetivos Resultado final
Indicadores
Medios de verificacin
Supuestos
Resultado especfico
Producto Actividad
13
PER
1. Informacin general del PP
14
Datos generales
Nombre del PP Tipo de diseo propuesto Entidad rectora del PP Responsable tcnico del PP Coordinador territorial
15
PER
2. Diagnstico
16
Identificacin del problema (contenido 2.1.)
Un problema especfico es una brecha de atencin o necesidad identificada en una poblacin, que se espera resolver con el PP. Este problema est enmarcado en un objetivo de poltica (Anexo N 6) Es expresado como una condicin negativa en la poblacin, y en trminos de su magnitud, relevancia, persistencia, temporalidad y grupo poblacional. CUANTIFICABLE
17
No son problemas especficos:
Los problemas de gestin y/o problemas de proceso de una entidad o entidades.
Ejemplo: reestructuraciones, modernizacin de la gestin, fortalecimiento de capacidades no vinculadas a un producto, entre otros.
Las temticas transversales definidas como factores que transcienden a ms de una poltica pblica.
Ejemplo: niez, primera infancia, gnero, adulto mayor, pobreza, modernizacin de la gestin, etc.
18
Justificar el problema identificado apoyado en los datos estadsticos o cuantitativos. Estos datos deben reflejar la magnitud, relevancia y persistencia del problema. Los datos graficarn inequvocamente la existencia del problema. (Tabla # 2)
19
Identificacin del problema

Insuficiente e inadecuada formacin profesional en el pregrado
44% de los egresados de la educacin superior universitaria se encuentra ocupado en actividades que no guardan relacin con su formacin profesional. 3 de cada 10 profesionales se ven forzados a trabajar en ocupaciones que requieren menor preparacin acadmica.
20
Importante quien disea es el rector de la poltica. Aborde las competencias que tiene la entidad para resolver el problema especfico (Tabla # 1):
Exclusivas /Compartidas Si es compartida, indique si tiene la rectora
Competencias segn mandato

Formacin integral de profesionales calificados y competitivos, con capacidad para asumir y plantear alternativas frente a los problemas fundamentales inherentes al ser humano y a la sociedad
21
La multisectorialidad
La multisectorialidad se define la integracin como ms dos entidades de dos o ms sectores del GN para el diseo y ejecucin del PP. Se podrn proponer PP multisectoriales si:
Existe un problema especfico que por su naturaleza requiere de la intervencin de dos o ms sectores del GN. Existe un acuerdo suscrito por los titulares de las entidades que participan en la provisin de los productos identificados en el diseo del PP .
22
Identificacin y cuantificacin de la poblacin (contenido 2.2.)

La poblacin potencial es aquella que presenta el problema especfico. 444,500 jvenes, con una edad promedio de 18 aos de edad, terminan anualmente la secundaria, de los cuales unos 339,500 intentan seguir la va universitaria. sobre la poblacin potencial.
23
Considerando que no toda la poblacin que presenta el problema, recibir la intervencin del Estado, se establecen los criterios para identificar quines necesariamente deben recibirla. La poblacin objetivo es aquella sobre la que se observa el cambio esperado del programa, resulta de la aplicacin de los criterios de focalizacin
24
La poblacin objetivo est constituida por los postulantes al pregrado de las universidades pblicas. En el ao 2001 hubo 308,964 postulantes a las universidades pblicas, de los cuales ingresaron unos 50,899
25
En el anexo N 2, hay un recuadro para describir a la poblacin potencial, luego la tabla # 3 para cuantificarla. Luego se listan y justifican los criterios de focalizacin. Luego, se procede a describir a la poblacin objetivo y a cuantificar la poblacin con la tabla # 4. Se deber identificar en las tablas unidad de medida de la poblacin, fuente y fecha.
26
Luego, se procede a describir a la poblacin objetivo en relacin a sus atributos ms relevantes. Se emplea la tabla # 5, una por cada atributo.
Atributo
Valor Unidad de medida
27
Causas del problema identificado (contenido 2.3.)
Se puede desarrollar un rbol de causas. Se puede adoptar un modelo conceptual existente, definido como una estructura validada que responde a un conjunto de conocimientos de carcter acadmico, identificando fuente de origen.
Sesin prctica: identifique un problema y desarrolle un rbol de causas de dos niveles identificando tres causas en el primer nivel.
28
rbol de problemas (causas)
29
Causas del problema identificado (contenido 2.3.)
Para cada causa identifique (tabla # 6):

Si esta causa ser abordada por el PP, Justifique o describe la relacin Magnitud de la causa (datos cuantitativos) Atributos de la causa (datos cuantitativos) Evidencia que justifique la relacin de causalidad respectiva (cite la evidencia de la Nota I)
30

Nivel de objetivos Resultado final
Indicadores
Supuestos
Resultado especfico
Producto Actividad
31
PER
3. Diseo
32
Resultado especfico (contenido 3.1.)

El resultado especfico se enuncia como el cambio que se espera lograr, en relacin al problema especfico.
El resultado especfico se deriva del problema identificado, y se define como un cambio cuantificable, que se observa sobre la poblacin objetivo; en un periodo de tiempo determinado.
Suficiente y adecuada formacin profesional en el pregrado

33
Resultado especfico (contenido 3.1.) tabla # 7

Problema identificado Resultado especfico En relacin al resultado planteado, responda: A quines beneficiar? (poblacin objetivo) Cul es el cambio que se producir? (variable o factor) En qu proporcin se dar el cambio? En qu tiempo?
34

Nivel de objetivos Resultado final Resultado especfico Producto Actividad
Indicadores
Supuestos
35
Anlisis de medios (contenido 3.2.)
El anlisis de los medios consiste en revertir las situaciones identificadas como causas directas e indirectas en el rbol de problemas las cuales pasarn a ser medios directos e indirectos en rbol medios.
36
Anlisis de medios (contenido 3.2)
Considere la priorizacin de los medios a desarrollar sobre la base de los siguientes criterios:
La identificacin de rutas crticas de medios, que han probado ser las ms efectivas. Las competencias de la entidad para abordar el problema.
37
Anlisis de medios (Alternativas contenido 3.3)
Liste las alternativas de intervencin para los medios identificados. Analice su efectividad, considerando los contenidos de la tabla # 9:
Alternativa de intervencin identificada Descripcin breve de la alternativa de intervencin Identifique si esta intervencin ya viene siendo ejecutada Evidencia que justifique la efectividad de la alternativa (cite la evidencia de la Nota I slo el nmero) Describa la alternativa de intervencin que analizar
38
Anlisis de medios (Alternativas - contenido 3.3)

1. Eficacia Evidencias Cmo comparo alternativas?
2. Eficiencia
Viabilidad
39
40
Transicin de las alternativas al producto (contenido 3.4.)
El producto se define como el conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la poblacin beneficiaria con el objetivo de generar un cambio.
41
Se considera el anlisis de alternativas desarrollado. Se agrupan o se derivan las alternativas en productos. Si de acuerdo a las competencias identificadas en el diseo, el producto puede o debe ser provisto por entidades de los gobiernos subnacionales, esto deber considerarse en el diseo y especificarse.
42
Se debern detallar las condiciones en las que se provee el producto, que permiten su operativizacin. Esto no prevalece sobre el anlisis de alternativas. Habrn elementos de la definicin de producto que no se basan en evidencias.
43
Descripcin del producto (contenido 3.4.)

Quin
recibe el producto / o sobre quin se interviene? Poblacin beneficiaria Qu bienes y/o servicios especficos recibir la poblacin? Cul es la modalidad de entrega del producto? Quin realiza la entrega del producto? Dnde se entrega el producto?
44
Unidad de medida
La medida de las cantidades de bienes y servicios provistos (productos / proyectos / actividades) es el indicador de produccin fsica. La meta fsica es el valor numrico proyectado de este indicador.
45
Cmo redactar el producto
El producto debe redactarse en funcin de la unidad de medida de la produccin fsica del mismo.
Considerar que el producto debe ser necesariamente cuantificable y en su redaccin estar referida la unidad de medida.
46
Cmo redactar el producto
En general, los productos debern reflejar su unidad de medida de produccin fsica, lo que lo hace cuantificable y por lo tanto presupuestable. Como excepcin, en el caso de los productos que se definen como prestaciones la unidad de medida del producto podr reflejar a la poblacin beneficiaria.
47
Productos
Estudiantes del pregrado cuentan con docentes con buen dominio de su materia y uso de metodologas adecuadas de enseanza Estudiantes del pregrado cuentan con estructuras curriculares articuladas con los procesos productivos y sociales Estudiantes del pregrado cuentan con suficiente y adecuada infraestructura y equipamiento para el desarrollo de actividades curriculares y extracurriculares Estudiantes del pregrado cuentan con servicios acadmicos adecuadamente gestionados
48

Indicadores
Supuestos
49
Actividades, tareas e insumos (contenidos 3.5.)
La actividad se define una accin sobre una lista especfica y completa de insumos (bienes y servicios necesarios y suficientes), que en conjunto (con otras actividades) garantizan la provisin del producto. Se debe considerar que la actividad deber ser relevante y presupuestable.
50
La actividad deber detallar:
Su unidad de medida Su modelo operacional (slo definicin) Si esta ser ejecutada, conforme a las competencias que identifique en el diseo, por entidades de los gobiernos subnacionales.
51
Las tareas estn referidas a las acciones que deben realizar las instituciones pblicas para asegurar el desarrollo e implementacin de las actividades. los insumos estn constituidos por los recursos fsicos, humanos y financieros; necesarios para el desarrollo de las tareas y la ejecucin de las actividades. Los recursos fsicos estn identificados en el catlogo de bienes y servicios del MEF.
52
Tareas, procesos, subprocesos
Insumos
Actividad
Producto
Catlogo de bienes y servicios*
Accin sobre insumos
* Podra ser SIGA

Indicadores
Supuestos
54
Indicadores de desempeo (contenido 3.6.)
Los indicadores de desempeo son medidas de cmo se viene logrando un resultado / entregando un producto / la capacidad de la entidad para satisfacer los atributos del producto. Slo es necesario reportar y definir indicadores a los niveles de resultado y producto.
55

Cmo s si lo previsto por la intervencin se est dando o se ha alcanzado? Cmo s si el producto ha sido entregado o el servicio ha sido prestado o tiene las caractersticas deseadas? Indicador de resultado Indicador de producto
56
Indicadores por nivel de objetivo

mbito de control Indicador Meta
- Indicador
Resultado
Indicador de desempeo
- Unidad de medida del indicador - Valor proyectado del indicador
- Indicador
Producto
Producto / Proyecto
Indicador de produccin fsica (dimensin fsica)
- Indicador - Unidad de medida - Valor proyectado del indicador
- Indicador
Actividades / Acciones de inversin y/u obras
- Unidad de medida
- Valor proyectado del indicador - Ubigeo
Dimensin financiera
- Valor monetario
57
Los indicadores se definen en la ficha para la definicin de los indicadores (tabla # 14), la misma que consigna todos los detalles requeridos. Los PP del ejercicio fiscal 2012 debern presentar necesariamente las fichas de los indicadores de resultado especfico y producto.
58

Indicadores
Supuestos
59
Matriz lgica
Nivel de objetivos Indicadores Medios de verificacin Supuestos
Resultado final: Mejora de la productividad y competitividad el pas

Resultado especfico: Suficiente y adecuada formacin profesional en el pregrado
Productos: 1.- Estudiantes del pregrado cuentan con docentes con buen dominio de su materia y uso de metodologas adecuadas de enseanza 2.- Estudiantes del pregrado cuentan con estructuras curriculares articuladas con los procesos productivos y sociales 3.- Estudiantes del pregrado cuentan con suficiente y adecuada infraestructura y equipamiento para el desarrollo de actividades curriculares y extracurriculares 4.- Estudiantes del pregrado cuentan con servicios acadmicos adecuadamente gestionados
60
Supuestos (contenido 3.7.)
Un supuesto es una premisa que de cumplirse, pone en riesgo un nivel de objetivo de la matriz lgica. Slo debern listarse cuando existe esta condicin de riesgo. No constituyen supuestos: (i) la provisin de recursos presupuestales por parte del Estado, (ii) la medicin de los indicadores de desempeo.
61

Indicadores
Supuestos
62
Vinculacin del PP con el resultado final (contenido 3.8.)
El Resultado Final es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una poblacin identificada, o del entorno en el que se desenvuelven, y corresponde a un objetivo de poltica nacional. Podrn existir uno o ms PP y/o productos de PP que compartan un mismo Resultado Final, o un PP que est vinculado a ms de un Resultado Final. Anexo N 5.
63
Vinculacin del PP con el resultado final (contenido 3.8.)
La relacin deber justificarse con evidencia (de acuerdo a la Nota I). Se efectuar siempre y cuando la vinculacin no sea evidente.
64

Indicadores
Supuestos
65
Matriz lgica (contenido 3.9.) verificar lgica horizontal y vertical

Objetivos Indicadores Medios de verificacin Supuestos importantes Resultado final
1
Resultado especfico Productos
Actividades
6
66

Indicadores
Supuestos
67
Consideraciones adicionales
Cmo se incluyen los proyectos y programas de inversin pblica. Cmo se registran las transferencias en el PP
68
Proyectos / PIP
Los proyectos y PIP se registran a nivel de productos.
Los existentes que contribuyan al logro del resultado especfico, se incluirn realizando el anlisis de causalidad respectivo, siguiendo la nota I. Se podrn identificar nuevos, realizando el anlisis respectivo.
Slo para Proyecto / PIP de monto mayor (10). Slo cuando no sea evidente la relacin de causalidad.
69
Proyectos / PIP
En el caso que los componentes del proyecto /PIP incorporen productos / actividades de los PP, se deber cautelar que no existan duplicidades o transposiciones.
70
Registro de las transferencias
Las transferencias se tratarn como acciones comunes dentro del PP, se remitirn en un anexo y debern detallar:
La actividad de destino y su unidad de medida.

El proyecto / PIP de destino y su unidad de medida.
La transferencia se redacta Transferencia para (nombre de la actividad) / (nombre del proyecto)

71
PER
4. Programacin fsica y financiera
72
Definiciones
Programacin fsica es la proyeccin de metas de produccin fsica (metas fsicas) a nivel de producto y actividad. Programacin financiera es el ejercicio de presupuestacin (expresin en unidades monetarias) las metas fsicas proyectadas. Programacin multianual es el ejercicio de proyectar multianualmente las metas fsicas y los requerimientos financieros para estas metas proyectadas.
73
Si estn claros:
La identificacin y definicin de los productos, el desarrollo de sus modelos operacionales nota II Estn establecidos los criterios de programacin para cada producto y actividad La meta del indicador de produccin fsica (meta fsica) a nivel de cada producto y de sus actividades respectivas. Identificados del requerimiento de insumos de acuerdo con la proyeccin de la meta Se presupuesta de acuerdo al requerimiento de insumos.
Se da una adecuada PROGRAMACIN
74
PER
Nota II: Modelos operacionales

Contenido mnimo requerido para los PP 2012 hasta la seccin II.
75
Modelo operacional
Define la relacin entre procesos, tecnologa, organizacin e insumos requeridos para la provisin del producto / ejecucin de la actividad. Est compuesto de la definicin operativa y la estructura de costos.
76
Modelo operacional
La definicin operativa establece los criterios para la programacin, la poblacin beneficiaria del producto (o sobre la que interviene la actividad) y los atributos deseables, en trminos de la unidad de medida de produccin fsica establecida. La estructura de costos establece la lista de insumos suficientes y necesarios para la ejecucin de la actividad (incluyendo el tipo de gasto requerido), su programacin en el tiempo (deseable a travs de un diagrama de Gantt) y la identificacin de las tareas, procesos, subprocesos.
77
Modelo operacional
Contienen el detalle para la programacin de productos y/o actividades. Es requerido por lo menos hasta la segunda seccin (II) en el caso de los PP del ejercicio fiscal 2012. Requiere el compromiso de la entidad que tiene a su cargo el producto para validar las definiciones y estructuras de costos con los gobiernos subnacionales, de ser el caso.
78
Modelo operacional
La actividad deber detallar un modelo operacional que permita su programacin uniforme por todas las entidades que la ejecuten. El producto deber detallar un modelo operacional que permita identificar las unidades de medida y programacin de actividades necesarias para la provisin del mismo.
79

Indicadores
Supuestos
80
PER
5. Seguimiento y evaluacin
81
Matriz de indicadores de desempeo (contenido 5.1.)

Nivel de objetivo Enunciado de resultado / producto / actividad Nombre del indicador U.M. Fuente de datos Responsable Definicin Medicin Mtodo de clculo Disponibilidad Base de datos Sintaxis LdB
82
Progreso de los indicadores de desempeo (contenido 5.1.)

Nivel de objetivo Resultado especfico Nombre del indicador Indicador 1 Indicador n Producto Producto 1 Producto n Indicador 1 Indicador n Indicador 1 Indicador n Valores histricos 2009 2010 2011 Metas proyectadas 2012 2013 2014
83
Evaluaciones (contenido 5.2.)
Detalle de las evaluaciones que se han realizado al PP (si ya viene siendo ejecutado), a sus productos (parcialmente o tangencialmente), a la entidad, etc. Si han sido de diseo, proceso, ejecucin, impacto. Si fue independiente. Si es la Evaluacin PpR, el detalle de los compromisos.
84
Evaluaciones (contenido 5.2.)
Matriz para evaluaciones de impacto

Cuenta con diseo de evaluacin? (marcar con X)
Tipo de estudio Programa Presupuestal Resultado Final Resultado Especfico Producto
Mes y ao del recojo de la lnea de base
Experimental
Cuasi experimental
Estudio de Cohorte
Si
No
85

Indicadores
Supuestos
86
PER
Notas tcnicas
Referidas en los contenidos mnimos
87
PER
Nota I: Evidencias
88
Evidencias
Se considera evidencia a la documentacin cientfica que muestre la validez y consistencia en las relaciones de causalidad y eficacia identificadas. Las relaciones de causalidad se entendern como del tipo la ocurrencia de A genera la ocurrencia de B, o siempre que ocurre A ocurre B, y si ocurre B es porque A ha ocurrido. Las relaciones de asociatividad se entendern como en promedio la ocurrencia de A est asociada a la ocurrencia de B, o siempre que ocurre A, ocurre B, pero puede presentarse B sin necesidad que se haya presentado A (factor asociado).
89
Evidencias dnde se requieren
Evidencias de la relacin entre el resultado especfico y el resultado final Evidencias de la relacin entre las causas del problema y este Evidencias de la efectividad de las alternativas Se requiere llenar el formato, y referirse a l en el documento de diseo. Hacer un balance de la evidencia relevante.
90
Jerarqua
Nivel A. Cuando los estudios que sustenten la intervencin o relacin se basan por lo menos en un estudio experimental de alta calidad metodolgica, que considera todos los desenlaces relevantes o en uno o ms meta anlisis de elevada calidad metodolgica, realizados utilizando estrategias de bsqueda detalladas o completas.
91
Jerarqua
Nivel B. Relativo a otros tipos de estudio, incluyendo por lo menos un estudio cuasi experimental (no aleatorio) bien diseado, estudios cuasi experimentales aleatorios con limitaciones metodolgicas, y estudios de cohorte.
92
Jerarqua
Nivel C. Referido a estudios observacionales de casos y controles en lo que se elimino en lo posible los sesgos, otros tipos de estudios no controlados pero con una evaluacin apropiada de todos los posibles factores contextuales, regresiones sin manejo adecuado del sesgo, anlisis estadstico multivariado, correlaciones y tablas cruzadas
93
Jerarqua
Nivel D. Informacin cualitativa. No constituyen evidencias:

Normas, leyes o acuerdos nacionales e internacionales. Documentos descriptivos de problemas sin rigor metodolgico. Opiniones de no expertos. Puntos de vista u opiniones aisladas, sin una sistematizacin adecuada.
94
PER
Nota III: Indicadores
Contenido mnimo requerido para los PP 2012.
95
Indicadores
Indicador es un enunciado que determina una medida sobre el nivel de logro en el resultado, entrega de productos y/o realizacin de actividades. Indicador de produccin fsica a la medida sobre cantidades de bienes y servicios provistos (productos y/o actividades), en trminos de una unidad de medida establecida. Indicador de desempeo es la medida sobre el logro de resultados y atributos del producto, en las dimensiones de eficacia, eficiencia, calidad y/o economa, en trminos de una unidad de medida establecida.
96
Indicadores por nivel de objetivo

mbito de control Indicador Meta
- Indicador
Resultado
- Indicador
Producto
Producto / Proyecto
- Indicador - Unidad de medida - Valor proyectado del indicador
- Indicador
- Unidad de medida
- Valor proyectado del indicador - Ubigeo
Dimensin financiera
- Valor monetario
97
Dimensiones de desempeo
Eficiencia: Cuando se mide la relacin entre la produccin de un bien o servicio, y los insumos que se utilizan. Eficacia: Cuando mide el grado de cumplimiento de los resultados u objetivos de poltica. Calidad: Cuando mide la capacidad de la intervencin para responder a las necesidades de su poblacin objetivo. Economa. Cuando mide la capacidad para administrar los recursos financieros.
98

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Orientaciones para la identificacin y diseo de Programas Presupuestales

Ministerio de Economa y Finanzas

Limitaciones del Sistema Nacional de Presupuesto

El enfoque por resultados en el Proceso Presupuestario

5. Evaluacin Rendicin de cuentas

4. Ejecucin Eficiencia tcnica

3. Aprobacin Orientar hacia discusin de prioridades en la asignacin presupuestaria

Cambio que busca el PpR

Qu se busca en esta etapa de la reforma

Nuevos temas en la Directiva

Requerimientos para los PP 2012

Ministerio de Economa y Finanzas

Es una categora presupuestal. Es un instrumento del PpR.

Documentos para el diseo de un PP (Anexo N 2)

El anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal muestra:

Etapas para el llenado del anexo 2

Programacin fsica y financiera

Nivel de objetivos Resultado final

Ministerio de Economa y Finanzas

1. Informacin general del PP

Ministerio de Economa y Finanzas

Identificacin del problema (contenido 2.1.)

Identificacin del problema (contenido 2.1.)

No son problemas especficos:

Los problemas de gestin y/o problemas de proceso de una entidad o entidades.

Identificacin del problema (contenido 2.1.)

Identificacin del problema

Identificacin del problema (contenido 2.1.)

Competencias segn mandato

Identificacin y cuantificacin de la poblacin (contenido 2.2.)

Identificacin y cuantificacin de la poblacin (contenido 2.2.)

Identificacin y cuantificacin de la poblacin (contenido 2.2.)

Identificacin y cuantificacin de la poblacin (contenido 2.2.)

Identificacin y cuantificacin de la poblacin (contenido 2.2.)

Causas del problema identificado (contenido 2.3.)

rbol de problemas (causas)

Causas del problema identificado (contenido 2.3.)

Para cada causa identifique (tabla # 6):

Etapas para el llenado del anexo 2

Programacin fsica y financiera

Nivel de objetivos Resultado final

Ministerio de Economa y Finanzas

Resultado especfico (contenido 3.1.)

Suficiente y adecuada formacin profesional en el pregrado

Resultado especfico (contenido 3.1.) tabla # 7

Etapas para el llenado del anexo 2

Programacin fsica y financiera

Nivel de objetivos Resultado final Resultado especfico Producto Actividad

Anlisis de medios (contenido 3.2.)

Anlisis de medios (contenido 3.2)

Anlisis de medios (Alternativas contenido 3.3)

Anlisis de medios (Alternativas - contenido 3.3)

Transicin de las alternativas al producto (contenido 3.4.)

Transicin de las alternativas al producto (contenido 3.4.)

Transicin de las alternativas al producto (contenido 3.4.)

Descripcin del producto (contenido 3.4.)

Cmo redactar el producto

Cmo redactar el producto

Etapas para el llenado del anexo 2

Programacin fsica y financiera

Nivel de objetivos Resultado final Resultado especfico Producto Actividad

Actividades, tareas e insumos (contenidos 3.5.)